Najaarsnota 2022.pdf

De mantelzorgconsulent bij Figulus Welzijn heeft de afgelopen periode gewerkt aan het opzetten van een goede basis voor mantelzorgondersteuning in de gemeente Aalten, die de komende jaren verder uitgebouwd kan worden. In de vastgestelde Uitvoeringsnota Sociaal Domein zijn enkele actiepunten opgenomen ten aanzien van de doorontwikkeling van de mantelzorgondersteuning. Vanwege deze doorontwikkeling verwachten wij vanaf 2023 het volledige budget wel te benutten voor de mantelzorgondersteuning en de mantelzorgwaardering. P2.0014 Uitvoeringskosten cliënt ervaringsonderzoeken, incidenteel voordeel € 12.000 Voor de CEO (cliënt ervaringsonderzoeken) willen we een continu-onderzoek opzetten, maar dit is door gebrek aan beleidsmatige formatie in 2022 nog niet gebeurd. P2.0015 Voorliggend veld, wijkteams, incidenteel voordeel € 79.958 De plannen voor het verbeteren van de toegang en het herijken van de sociale basis zijn verwerkt in de Uitvoeringsagenda Sociaal Domein. Deze nota wordt naar verwachting in november vastgesteld. Daarna kunnen deze plannen verder worden uitgewerkt en tot uitvoering worden gebracht. Dit betekent dat de geplande uitgaven hiervoor in 2022 nog niet gebruikt worden.

P2.0016 Veilig Thuis, incidenteel voordeel € 25.338 Per 2022 wordt 60% van de meldingen, in het eerste contact na de veiligheidsbeoordeling en het verkennen met de direct betrokkenen, door Veilig Thuis overgedragen aan lokale teams en de hulpverlening. Voorgaande jaren was dit 40%. Vanwege het meer overdragen van casussen is het subsidiebedrag aan Veilig Thuis lager dan voorgaande jaren. Het resterende bedrag ter hoogte van € 25.338 valt vrij. P2.0017 BUIG, incidenteel € 232.163 Het voorlopig BUIG-budget wordt gedurende het jaar nog bijgesteld naar aanleiding van gewijzigde inzichten in conjunctuur, realisaties, rijksbeleid en loon- en prijsbijstelling. Dit heeft er voor 2022 toe geleid dat het macrobudget € 425 miljoen lager is vastgesteld. Voor Aalten betekent dit dat het definitieve rijksbudget bijna € 184.000 lager is vastgesteld dan het voorlopig budget. Daarnaast is het aantal huishoudens hoger dan geraamd door een hogere instroom van met name statushouders en verhuizers (vanuit de crisisopvang). Hierdoor laten de geraamde uitgaven een overschrijding zien van € 48.000. Dit samen zorgt voor een nadeel van ruim € 232.000. Programma 2 Sociaal Domein

19

P2.0018 Wmo hulpmiddelen in eigen beheer, 2022 € 20.000 en structureel € 10.000 Voor aanschaf van werkbanken in de werkplaats en het houden van scootmobielvaardigheidsdagen is in 2022 € 20.000 nodig. Structureel moet er € 10.000 bijgeraamd worden in verband met de extra kosten van materiaalonderhoud. P2.0019 Wmo voorzieningen, 2022 € 65.000 en structureel € 100.000 Vanaf 2019 zijn de uitgaven ten aanzien van vervoershulpmiddelen sterk gedaald. Door inkoop en onderhoud in eigen beheer zijn veel hulpmiddelen opgeknapt en opnieuw verstrekt. Het depot is inmiddels leeg, waardoor minder kon worden herverstrekt. Daarnaast zien we dit jaar een toename van het aantal verstrekte scootmobielen. Hierdoor komen de uitgaven structureel € 100.000 hoger uit. In 2022 hebben we in het kader van regresrecht een eenmalige uitkering ter hoogte van € 35.000 van een verzekeraar ontvangen vanwege de kosten die we hebben gemaakt voor het verstrekken van een rolstoel voor een inwoner. De inwoner heeft deze rolstoel nodig als gevolg van een ongeluk veroorzaakt door een derde. P2.0020 Huishoudelijke hulp, structureel € 175.000 Omdat we in de loop van dit jaar toch weer met een stijging in de aanvragen voor huishoudelijke hulp geconfronteerd zijn, stellen we het budget structureel naar boven bij met € 175.000.

Oorzaken van deze toename zitten in de toenemende vergrijzing, bij inwoners die later naar een verpleeghuis gaan en door de wachtlijsten langer thuisblijven wonen (beleid van Rijksoverheid). P2.0021 Yunio, volksgezondheid, 2022 € 14.988 en structureel € 15.383 Yunio heeft in een brief aangegeven dat er onvoorziene CAO-wijzigingen hebben plaatsgevonden waardoor de kosten hoger uitvallen. Omdat Yunio alleen gefinancierd wordt door de gemeente middels subsidie heeft Yunio gevraagd de subsidie over 2022 op te hogen met een bedrag van € 11.200. Daarnaast was het budget voor prenatale huisbezoeken nog niet opgenomen. Totaal extra budget 2022 € 14.988. Structureel moet rekening worden gehouden met een bedrag van € 15.383. P2.0022

P3: Maatwerkregeling ondersteuning sociaal maatschappelijke organisaties, dekking algemene reserve, incidenteel € 600.000 De energiecrisis raakt inmiddels ieder individueel huishouden en dan vooral die op een lager bestaansniveau. In het recent vastgestelde Plan van Aanpak Energiearmoede staan dan ook maatregelen opgenomen om de individuele huishoudens/gezinnen tegemoet te komen in de hogere lasten vanwege de gestegen energietarieven. Deze hoge energieprijzen kunnen daarnaast echter ook grote consequenties hebben voor de sociaal maatschappelijke, sportieve en culturele organisaties in onze gemeente. Met een nog uit te werken maatwerkregeling willen we het nu ook mogelijk maken om de sociale, sportieve en culturele organisaties in onze gemeente gericht te ondersteunen wanneer zij door de energiecrisis in financiële nood (dreigen te) komen en wanneer er geen andere vangnetten zijn (bijvoorbeeld een rijksregeling). Om de uitvoering van een dergelijke regeling financieel mogelijk te maken wordt voorgesteld hier € 600.000 voor te reserveren. Daarvan is dan € 500.000 bedoeld voor het treffen van financiële maatregelen op basis van deze regeling. Het restant van € 100.000 denken wij nodig te hebben voor de dekking van extra organisatiekosten, specifiek voortvloeiend uit de uitvoering van de regeling.

De benodigde middelen worden gereserveerd door een toevoeging aan de algemene reserve te doen van € 600.000 in 2022. Deze toevoeging wordt zo budgettair geoormerkt (en gemonitord) als dekking voor de bekostiging van deze steunmaatregel. Mutaties aan de reserves vinden administratief plaats in programma 3 Bedrijfsvoering, daarom is deze mutatie opgenomen onder P3.0013.

Programma 2 Sociaal Domein

20

Programma 3 Bedrijfsvoering Programmamanager: Doelstellingen Thema 1. / doelstelling 1 Vernieuwen Website Er is een projectteam samengesteld die aan de slag gaat met de vernieuwing van de website en intranet.

2

3

4

Uitbreiding e-diensten – digitale aanvragen Het aanbod van e-diensten wordt uitgebreid, zodat daarmee de digitale dienstverlening vergroot wordt. Informatieveiligheid en Privacy Wet Voldoen aan BIO en privacywetgeving en de vereiste accountability.

Invoeren van Samenhangende objectenregistratie Het samenbrengen van de basisregistraties WOZ, BAG, Kadaster en BGT op het gebied van data en kaartmateriaal zodat één samenhangende registratie ontstaat.

Programma 3 Bedrijfsvoering

D.J. den Hengst

Actie 2022 December 2022 - Vernieuwing website en intranet gereed.

Maart 2022 - Uitbreiding van beschikbare e-diensten.

Najaarsnota 2022 G Voor de website is begin dit jaar een aanbestedingsprocedure geweest. Onze huidige leverancier SIM heeft de aanbesteding gewonnen. De nieuwe website gaat het laatste kwartaal van 2022 live. Voor intranet zijn we met SharePoint gaan werken. SharePoint is een platform van Microsoft dat bij veel organisaties wordt gebruikt voor het opzetten van een intranet en heeft als voordeel dat het flexibel en gemakkelijk in gebruik is. Het nieuwe intranet is inmiddels in gebruik. G Per eind 2022 hebben we de eerste ediensten die digitaal aangeboden kunnen worden, online beschikbaar.

December 2022 - Cyclisch inO Het register van verwerkingen is recent richten van de privacybeschergeactualiseerd. Het register bevat ming (Plan, Do, Check, Act) en verwerkingen met persoonsgegevens. de organisatie brede informatieHet is verplicht om deze bij te houden. veiligheid- en privacy bewustTe vaak wordt privacy in een laat stawording. dium betrokken bij een proces waar persoonsgegevens worden verwerkt. Daarom wordt er gewerkt aan een actieplan dat ertoe leidt dat privacy vanaf het begin van een nieuw proces of plan geraadpleegd worden. December 2022 - OrganisatieDe eerste campagne bewustwording is brede bewustwording stimuleuitgevoerd. In 2022 gaan we door met ren, onder andere door medehet aanbieden van korte trainingen in werkers te trainen en testen op het kader van bewustwording informainformatiebeveiliging en privacy. tieveiligheid en privacy. Er komt ook een introductieprogramma voor nieuwe medewerkers. December 2022 - Met de aanG Het project Basisregistratie Kadaster schaf van de nieuwe BAG(BRK) 2.0 loopt en wordt dit jaar afgeapplicatie iObjecten is de eerste rond. Met dit project worden de kadasstap gezet naar de Samenhantrale gegevens en mutaties samengegende objectenregistratie. In de voegd in iObjecten als een eerste stap komende tijd worden daaraan naar de Samenhangende Objecten de andere registraties toegeRegistratie (SOR). voegd.

21

5

Thema 1. / doelstelling Omzetting en vulling softwarepakketten Omgevingswet De Omgevingswet gaat in per 01-07-2022. Dit betekent dat de softwarepakketten van vergunningsverlening dan verplicht zijn aansloten op het landelijke Digitaal Stelsel Omgevingswet en moeten voldoen aan de eisen van de Omgevingswet.

Actie 2022 Juli 2022 - Aanvragen van evenementen, drank/horeca en de APV makkelijk te verwerken in de software van de Omgevingswet (als onderdeel van de fysieke leefomgeving).

Juli 2022 - Verwerken van omgevingsvergunningen conform de Omgevingswet.

Juli 2022 - Wetregels omzetten naar eenvoudige vraagbomen, gekoppeld aan de pakketten van de Omgevingswet.

Najaarsnota 2022 G De Omgevingswet treedt hoogstwaarschijnlijk in werking op 1 juli 2023. De meeste checks en formulieren staan nu klaar in de testomgeving en worden gekoppeld aan het softwarepakket van de omgevingsvergunningen. Prioriteit ligt de komende maanden bij de verdere inrichting van dat pakket. O De ingehuurde consultant is helaas langdurig uitgevallen. Een vervanger is moeilijk te vinden door de krapte op de arbeidsmarkt en de druk die bij alle gemeenten ligt. Ondertussen hebben we zelf wel een nieuwe collega geworven die zich ook bezig houdt met de vulling van Rx.Mission (het pakket van de omgevingsvergunningen). G Inmiddels hebben we meerder vraagbomen gemaakt voor onze lokale regels en zijn we de vraagbomen van de Rijksoverheid aan het bewerken naar onze organisatie.

Actuele ontwikkelingen Nieuwe website Veel gebruikers van een website willen zo snel mogelijk vinden waarvoor ze naar de website komen: een uittreksel aanvragen, een verhuizing doorgeven of informatie vinden over andere producten en diensten. Onze oude website voldeed daar niet aan. Daarnaast moet in het kader van optimalisering dienstverlening de digitale dienstverlening naar een hoger niveau worden gebracht. Daarom richten steeds meer gemeenten de website in volgens het toptaken-principe: de website zodanig inrichten dat de gebruiker zo goed mogelijk geholpen wordt bij het vinden van het antwoord op zijn vraag. Kijkend naar toptaken betekent dit ook dat de meest gevraagde producten en diensten op onze homepage te vinden zijn. Bijkomend voordeel is dat, als de website optimaal functioneert, de telefonische dienstverlening wordt ontlast. Naast deze technische noodzaak speelt binnen de gemeente Aalten de wens om de website doelmatiger in te zetten. Zo dient het beheer eenvoudiger te worden en is de wens om de inhoud beter neer te zetten en beter doorzoekbaar te maken. Op die manier is de site dienstverlenend naar de burger. De nieuwe website is in oktober 2022 in de lucht gegaan. Omgevingswet De nieuwe Omgevingswet treedt hoogstwaarschijnlijk op 1 juli 2023 in werking. De Eerste Kamer neemt daarover in november 2022 een definitief besluit.

De Omgevingswet is al meerdere keren uitgesteld. Het uitstel geeft het Rijk, gemeenten, provincies, waterschappen maar vooral ook de softwareleveranciers de ruimte om de implementatie van de wetgeving en bouw van de software zorgvuldig af te ronden. De periode tot 1 juli 2023 wordt benut om de systemen en werkprocessen om te bouwen naar de regels van de Omgevingswet. Daarnaast vinden er veel testen plaats. Testen met de Omgevingswet en testen in uitwisseling van data met partners zoals bijvoorbeeld de ODA. Hybride werkomgeving Hoewel de toekomst nog onzeker is, verwachten we dat de post-Covid-19 periode nog wel een poosje voortduurt. Dit betekent dat plaats-onafhankelijk werken bij de meeste medewerkers een blijvende situatie gaat worden. Een hybride vorm van deels thuis en deels op kantoor. De vergaderlocaties in de gemeentelijke gebouwen zijn zodanig ingericht dat de vergaderingen via een “hybride” vorm grotendeels kunnen plaats vinden. Er start een projectgroep hybride werken waarbij wordt gekeken naar het aantal werkplekken en werklocatie. Dit in combinatie met onze dienstverlening en bereikbaarheid. Cloud Veel softwareprogramma’s zijn al in de cloud geplaatst. In de cloud wil zeggen dat programma’s en data niet lokaal op een server staan, maar op de server van de leverancier.

Door de overgang naar de cloud kunnen updates sneller worden geplaatst en is onze data altijd beschikbaar. De cloud transitie houdt in dat de data moet worden overgezet naar een andere omgeving. Dit terwijl de winkel open is. In 2023 gaat ook ons financiële systeem naar de cloud. Hiervoor zijn eind 2022 al voorbereidingen getroffen. Programma 3 Bedrijfsvoering

22

Privacy Om te kijken waar we staan op het gebied van de privacy en het voldoen aan de AVG (Algemene verordening gegevensbescherming) vindt er een jaarlijkse toetsing plaats die uitgevoerd wordt door onze FG (Functionaris Gegevensbescherming). Het resultaat van 2021 is in een infographic samengevat en gedeeld met het college en de raad. De aanbevelingen die er uit voortkomen zijn omgezet in een actieplan. De rode draad hierin is de bewustwording. Om de bewustwording te vergroten, schuift de privacycoördinator een aantal keren per jaar aan bij het MT-overleg. Ook vindt er maandelijks overleg plaats met de CISO (Chief Information Security Officer). Een introductiegids met checklist voor nieuwe medewerkers wordt dit jaar ingevoerd. Daarnaast ontwikkelen we een presentatie op het gebied van de AVG met als aandachtsgebied het inrichten van een goed Privacy by Design framework. Dat wil zeggen dat we met privacy aan het begin van het proces, waarbij persoonsgegevens worden verwerkt, betrokken moeten zijn. Kunnen we aan het begin van een nieuw plan of proces meedenken over de gegevensbescherming dan voldoen we aan een belangrijke voorwaarde in de AVG. Voorziening verlofsparen Volgens de CAO Gemeenten 2021-2022 kunnen medewerkers vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren en compensatieverlof door overwerk en onregelmatige diensten meerjarig sparen.

Met dit 'verlofsparen' kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun gespaarde verlofuren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning en het gemeentelijke vitaliteitsbeeld. Deze verlofuren verjaren niet. De mogelijkheid bestaat dat het leidt tot hoge verlofsaldi die bijvoorbeeld over een aantal jaren ingezet worden om eerder met pensioen te gaan. Het BBV schrijft voor dat voor deze verplichtingen een voorziening gevormd moet worden. Op dit moment kunnen we nog niet overzien wat het financiële gevolg is. Bij het opstellen van de jaarrekening wordt de hoogte van de voorziening berekend en ten laste gebracht van de reserve formatie en organisatie.

Bijstellingen bestaand beleid Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0001 Bijstellingen energietarieven gemeentelijke gebouwen 138.500 P3.0002 Verkopen eigendommen gemeente -261.000 P3.0003 ICT glasvezelverbinding 15.000 P3.0004 ICT toename aantal accounts 18.000 P3.0005 Knelpunten loonbegroting 28.250 P3.0006 Rechtsgedingen -24.000 P3.0007 Materieel vrijval kapitaallast in verband met latere aankoop -20.000 P3.0008 Dividend -26.339 P3.0009 Rentebijstelling -21.500 P3.0010 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2022 -2.549.710 P3.0010 Onttrekking aan buffer loon- en prijsontwikkeling P3.0011 Vennootschapsbelasting -10.451 P3.0012 P2: Onderwijs beleid opstellen IHP, dekking reserve onderwijshuisvesting -15.000 P3.0013 P2: Maatwerkregeling ondersteuning sociaal maatschappelijke organisaties, dekking algemene reserve 600.000 P3.0014 P1: Reserve onderhoud wegen P3.0015 P2: Reserve inkoop zorg P3.0016 P2: Algemene reserve, energietoeslag P3.0017 P3: Algemene reserve, coronabudgetten P3.0018 P3: Algemene reserve, Oekraïnebudgetten P3.0019 P3: Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen P3.0020 P3: Reserve overlopende posten Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering -2.128.250

137.500

137.500

137.500

137.500

18.000

18.000

18.000

18.000

-63.305 -30.340 -329.000 -329.000

436.913 -664.651 -329.000 -329.000

-600.000

-836.805 -203.840

263.413 -838.151

Toelichtingen budgetbijstellingen bestaand beleid P3.0001 Bijstellingen energietarieven gemeentelijke gebouwen, structureel € 137.500 Dat de energietarieven de pan uitrijzen behoeft verder geen betoog. Om die reden zijn de ramingen voor gas en elektra voor alle gemeentelijke gebouwen aangepast aan deze nieuwe werkelijkheid. Deze stijgende lasten worden vanaf 2023 gedekt uit de buffer voor loon- en prijsontwikkeling (LPO), onderdeel van P3.0010 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2022. P3.0002 Verkopen eigendommen gemeente, incidenteel voordeel € 261.000 Er zijn meer verkopen geweest. In 2022 is onder andere het pand Willebrordstraat 8 te Aalten verkocht aan Marga Klompé. P3.0003 ICT glasvezelverbinding, incidenteel € 15.000 Onze glasvezelverbinding is dubbel uitgevoerd (redundant). Een redundante route is een route die over een volledig gescheiden traject loopt, zodat bij een onderbreking van de eerste route, de tweede route geen last heeft en onze dienstverlening overeind blijft. De jaarlijkse kosten van deze glasvezelverbinding bedragen € 15.000. In 2022 hebben we de factuur van de jaarlijkse kosten van zowel 2021 als 2022 ontvangen. Om die reden zitten we in 2022 eenmalig met dubbele lasten.

Programma 3 Bedrijfsvoering

23

P3.0004 ICT toename aantal accounts, structureel € 18.000 We zien een toename van het aantal accounts bij de gemeente Aalten. Dit komt doordat er steeds meer medewerkers in deeltijd werken. Elk account geeft licentiekosten. Daarnaast zien we een forse toename in licentiekosten die Microsoft heeft doorgevoerd. Per saldo zorgt dit voor hogere kosten van € 18.000. P3.0005 Knelpunten loonbegroting, incidenteel € 28.250 In verband met uitbreiding van (parttime) werkzaamheden door wettelijke eisen of de veranderde samenleving is het loonbudget in de begroting 2023 verhoogd. De functie van regelanalist die we onder andere voor de Omgevingswet nodig hebben, is in het tweede halfjaar van 2022 reeds ingevuld, € 28.250. Deze regelanalist vertaalt samen met de verantwoordelijke collega’s de juridische regels die in het omgevingsplan staan naar toepasbare regels (vraagbomen) in het omgevingsloket. Maar heeft ook een rol in het informatiebeheer. P3.0006 Rechtsgedingen, incidenteel voordeel € 24.000 Advocaat- en proceskosten zijn sterk afhankelijk van de aard en het aantal lopende zaken en kunnen daardoor een grillig verloop vertonen. Dit jaar speelt er weinig waardoor we € 24.000 vrij laten vallen. P3.0007 Materieel vrijval kapitaallast in verband met latere aankoop, incidenteel voordeel € 20.000 Door de latere aankoop van materieel valt de kapitaallast in 2022 vrij.

Zie ook het overzicht kredieten. Dit levert een voordeel op van € 20.000. P3.0008 Dividend, incidenteel voordeel € 26.339 Dividenduitkering is afhankelijk van het bedrijfsresultaat en het dividendbeleid. Het ontvangen dividend in 2022 ligt ruim 6% hoger dan de raming. Per saldo voor 2022 € 26.339 voordelig. P3.0009 Rentebijstelling, incidenteel voordeel € 21.500 De te betalen rentevergoeding voor lang geld is verlaagd, omdat de aangetrokken nieuwe lening lager is dan voorzien en de periode korter is waarover de rente wordt berekend. Daar staat tegenover dat het percentage hoger is. In de zomer heeft de ECB de belangrijkste rentepercentages weer verhoogd. Dit leidt ook weer tot rentebetalingen voor kort geld bij een roodstand. Per saldo zorgt dit voor een voordeel van € 21.500. P3.0010 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2022 De effecten van zowel de mei- als de septembercirculaire 2022 zijn in deze najaarsnota verwerkt. De algemene uitkering wordt voor 2022 naar boven bijgesteld. Er komen diverse stelposten te vervallen waaronder die voor onderuitputting, omdat het accres voor 2022 vaststaat. Ook zijn de aantallen van de verschillende maatstaven waarmee de algemene uitkering wordt berekend weer geactualiseerd op basis van de laatst bekende gegevens die het ministerie hanteert. Dit levert een voordeel op van bijna een half miljoen.

Er is een aantal nieuwe stelposten opgenomen waarvan de belangrijkste zijn: de energietoeslag, uitvoeringskosten klimaatakkoord en transitiekosten invoering Omgevingswet. Daarnaast zijn er diverse overige mutaties. Te denken valt onder andere aan ruimte onder het BCF-plafond, een correctie op de uitkering door een hogere uitkeringsbasis en een fors hoger accres door hogere inflatie en beleidsintensiveringen bij het Rijk. Deze mutaties hebben voor 2022 een voordelig effect op het saldo van € 1.384.590 (meicirculaire) en € 1.209.570 (septembercirculaire). Als laatste wordt genoemd een nadelige afrekening over voorgaande jaren die in 2022 wordt verantwoord van per saldo € 44.450. In de septembercirculaire is een fout geslopen bij de berekening van de OZB-waarde van de woningen van 2022 naar 2023. Dit geeft voor de jaren vanaf 2023 een te hoge algemene uitkering van rond de € 3 ton. Het ministerie gaat dit pas herstellen met de decembercirculaire. Dan pas weten we ook het precieze effect. In de begroting voor 2023 en verder hebben we wel al rekening gehouden met een correctie van deze genoemde € 3 ton. P3.0010 Onttrekking aan buffer loon- en prijsontwikkeling, vanaf 2023 structureel € 329.000 De bijstellingen met betrekking tot de snel stijgende energieprijzen worden gedekt uit de buffer voor loon- en prijsontwikkeling.

Het gaat om de volgende bijstellingen: P1.0002 Openbare verlichting € 75.000 P1.0004 Bijstellingen energietarieven gemeentelijke gebouwen € 82.500 P2.0006 Bijstellingen energietarieven gemeentelijke gebouwen € 34.000 P3.0001 Bijstellingen energietarieven gemeentelijke gebouwen € 137.500 P3.0011 Vennootschapsbelasting, incidenteel € 10.451 voordeel We hebben nog geen definitieve aanslag van de Belastingdienst ontvangen, maar er is al wel een doorrekening gemaakt. Daaruit blijkt dat we geen vennootschapsbelasting verschuldigd zijn in 2022. Het budget wordt afgeraamd.

Programma 3 Bedrijfsvoering

24

P3.0012

Programma 2 Onderwijsbeleid opstellen IHP, dekking reserve onderwijshuisvesting, incidenteel € 15.000 Deze onttrekking is ter dekking van de lasten voor het opstellen van het IHP. Verwezen wordt naar de toelichting in programma 2 Sociaal Domein, P2.0007. P3.0013

P2: Maatwerkregeling ondersteuning sociaal maatschappelijke organisaties, dekking algemene reserve, incidenteel € 600.000 Deze toevoeging in 2022 en onttrekking in 2023 is ter dekking van de lasten voor de maatwerkregeling ondersteuning sociaal maatschappelijke organisaties. Verwezen wordt naar de toelichting in programma 2 Sociaal Domein, P2.0022. P3.0014 Programma 1 Reserve onderhoud wegen Conform de Nota reserves en voorzieningen worden de uitgaven voor groot onderhoud wegen die in het Meerjaren Onderhoudsplan Wegen zijn opgenomen, aan deze reserve onttrokken. Het plan wordt jaarlijks bezien. De werkelijke kosten voor groot onderhoud wegen worden in de jaarrekening aan deze reserve onttrokken. P3.0015 Programma 2 Reserve inkoop zorg Per 1 juli 2022 is gestart met de nieuwe, resultaatgerichte werkwijze voor Jeugdhulp en Wmo (inclusief Wonen). De regionale inkoop is een instrument om te komen tot een optimale uitvoering van de taken en verantwoordelijkheden. Het financiële gevolg van deze nieuwe inkoop valt nog niet te overzien. Daarnaast is door de openeindregeling en de verschuiving naar zwaardere zorg niet bekend hoe we uitkomen. Daarom stellen we voor alle overschotten of tekorten op de inkoop zorg aan het eind van het boekjaar te verrekenen met deze reserve.

P3.0016 Programma 2 Algemene reserve, energietoeslag Op 25 oktober heeft de raad het Plan van Aanpak Energiearmoede gemeente Aalten vastgesteld. Hierbij is tevens besloten om met terugwerkende kracht de inkomensgrens voor de energietoeslag 2022 en 2023 op 130% te stellen met daarboven een draagkrachtberekening. Doordat we te maken krijgen met nieuwe aanvragen, een herziening van alle afwijzingen en hogere uitvoeringskosten gaan we ervan uit dat het toegekende rijksbudget ontoereikend is. Dit eventuele tekort wordt gedekt binnen het totale armoede- en schuldenbudget. Laborijn, die de uitvoering tot volle tevredenheid voor ons heeft opgepakt, heeft echter aangegeven dat het een hele uitdaging wordt om deze aangepaste regeling voor/in 2022 uit te voeren. Mocht dit leiden tot een onderbesteding in 2022, dan wordt voorgesteld om het overschot toe te voegen aan de algemene reserve en dit bedrag in 2023 weer beschikbaar te stellen voor het uitvoeren van deze energietoeslagregeling (zie RM 156-2022). P3.0017 Programma 3 Algemene reserve, coronabudgetten, zie ook hoofdstuk Coronabudget Er is nog geen exact beeld te vormen wat de ontwikkelingen met betrekking tot de coronabudgetten zijn.

De kosten zijn nog niet volledig in beeld en in de meicirculaire 2022 is een aankondiging gedaan voor afrekening van een tweetal corona-dossiers in de decembercirculaire 2022, We stellen u voor bij het opmaken van de jaarrekening de coronabudgetten in zijn totaal te bezien en het eventuele overschot afzonderlijk aan de algemene reserve toe te voegen, zodat deze geldstromen inzichtelijk blijven. P3.0018 Programma 3 Algemene reserve, Oekraïnebudgetten, zie ook hoofdstuk Financiën Oekraïne Er is nog geen beeld te vormen wat de ontwikkelingen met betrekking tot de Oekraïnebudgetten zijn. De lasten bestaan uit leefgeld verstrekking, tolkkosten en lasten met betrekking tot de huisvesting. Middels de algemene uitkering is er in de septembercirculaire een uitkering gedaan en ook in de decembercirculaire worden hiervoor bedragen verwacht. We stellen u voor bij het opmaken van de jaarrekening de Oekraïnebudgetten in zijn totaal te bezien en het eventuele overschot afzonderlijk aan de algemene reserve toe te voegen, zodat deze geldstromen inzichtelijk blijven. P3.0019 Programma 3 Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen Conform de Nota reserves en voorzieningen worden de uitgaven voor groot onderhoud van gebouwen die in het Meerjaren Onderhoudsplan Gebouwen zijn opgenomen aan deze reserve onttrokken.

De werkelijke kosten voor groot onderhoud gemeentelijke gebouwen worden in de jaarrekening aan deze reserve onttrokken. P3.0020 Programma 3 Reserve overlopende posten Tot nu toe zijn de budgetten die in het jaar niet benut worden maar waar nog wel een bestemming voor is, doorgeschoven naar het volgende boekjaar. Om schommelingen in het rekeningsaldo te voorkomen, schuiven we de budgetten niet meer door, maar storten we het in een nieuw te vormen reserve overlopende posten. In de volgende jaarschijf worden de betreffende budgetten weer verhoogd en gedekt uit deze reserve, zodat deze volledig vrijvalt. Programma 3 Bedrijfsvoering

25

Reserve overlopende posten Tot nu toe zijn de budgetten die in het jaar niet benut worden maar waar nog wel een bestemming voor is, doorgeschoven naar het volgende boekjaar. Om schommelingen in het rekeningsaldo te voorkomen, schuiven we de budgetten niet meer door, maar storten we het in een nieuw te vormen reserve overlopende posten. In de volgende jaarschijf worden de betreffende budgetten weer verhoogd en gedekt uit de reserve, zodat deze volledig vrijvalt. Ze hebben geen effect op het begrotingssaldo. Omschrijving Programma 1 Ruimte P1.5570 Biodiversiteitsplan P1.5570 Plattelandsontwikkeling, landschapsregeling P1.5570 Project Landschapsregeling 2019-2022 P1.7740 Duurzaamheid P1.7740 Project Subsidieregeling Woning verduurzamen P1.7740 Project Transitievisie Warmte P1.7740 Uitvoeringskosten klimaatakkoord P1.8810 Afschrijvingslasten Ruimtelijke Ordening P1.8810 Centrumvisie plan Dinxperlo P1.8810 Omgevingswet invoeringskosten P1.8810 Omgevingswet, deelproject 1 Omgevingsvisie P1.8810 Omgevingswet, deelproject 2 Omgevingswet Programma P1.8810 Omgevingswet, deelproject 5 Nieuwe Manier van Werken P1.8810 Omgevingswet, deelproject 7 Organisatie en externe samenwerking/toezicht en handhaving P1.8830 Prestatieafspraken P1.8830 Project Halve Maan Bredevoort Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P2.6610 Antidiscriminatiebeleid P2.6610 Brede Impuls

Combinatiefuncties/Projectplan Talent P2.6681 Beschermd wonen Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0040 PinkRoccade iFinancien P3.0100 Reserve mutaties overgehevelde posten Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Overlopende posten

2022

2023

-13.000 -10.000 -9.000 -202.000 -108.675 -40.000 -213.027 -11.128 -140.000 -246.925 -90.000 -40.210 -100.000 -58.439 -14.161 -25.000 -1.321.565

13.000 10.000 9.000 202.000 108.675 40.000 213.027 11.128 140.000 246.925 90.000 40.210 100.000 58.439 14.161 25.000 1.321.565

-10.750 -51.250 -136.285 -198.285

10.750 51.250 136.285 198.285

70.000 -70.000 1.449.850 -1.449.850 1.519.850 -1.519.850 -0 0

Programma 1 Ruimte P1.5570 Biodiversiteitsplan € 13.000 De startnotitie van het biodiversiteitsplan is in oktober in de raad behandeld. Doordat het jaar 2022 voor het biodiversiteitsplan met name een jaar van interne (bestuurlijke) afstemming is geweest, zijn er verder geen kosten in 2022 te verwachten. Omdat deze er in 2023 wel zijn, wordt het budget van 2022 volledig opgenomen in 2023. P1.5570 Plattelandsontwikkeling, landschapsregeling € 10.000 Een budget van € 10.000 dat dient als cofinanciering in de provinciale landschapsregeling opnemen in 2023. P1.5570 Project Landschapsregeling 2019-2022 € 9.000 Het betreft een regeling met een provinciale cofinanciering voor meerdere jaren. Jaarlijks wordt het resterend bedrag overgeheveld naar het volgende jaar, totdat de regeling is afgerond. Subsidieperiode loopt formeel eind 2022 af. We vragen uitstel aan voor de besteding van de laatste middelen. Buiten Nationaal landschap is het geld eind 2022 besteed (50% subsidie), binnen Nationaal Landschap (75 % subsidie) nog niet. De uitgaven zijn onder meer op basis van aanvragen PAN en verschillen per jaar. Wat in 2022 niet wordt besteed, moet overgeheveld worden naar 2023 voor activiteiten en aanleg landschapselementen.

P1.7740 Duurzaamheid € 202.000 Dit betreft het verzamelbudget voor de projecten en activiteiten op het gebied van duurzaamheid, die op basis van het Plan van Aanpak Duurzaamheid worden uitgevoerd. We verwachten in 2022 nog € 30.000 benodigd te hebben voor het vervolg van Zon Op Dak, het restant ad € 202.000 nemen we op in 2023.

Reserve overlopende posten

26

P1.7740 Project Subsidieregeling Woning verduurzamen € 108.675 De gelden die we van het Rijk hebben ontvangen voor de aanpak Energiearmoede moeten besteed zijn voor 31 december 2023. In het Plan van Aanpak Energiearmoede is voorgesteld om een budget van € 108.675 door te schuiven naar 2023. In die aanpak is ook voorzien in een regeling voor woningverduurzaming. Het gemeentelijk geld voor subsidieregeling woningverduurzaming willen we inzetten om een vervolg te geven op de aanpak die we met de rijksgelden in gang hebben gezet. Zo kunnen we meer continuïteit bieden naar onze inwoners. P1.7740 Project Transitievisie Warmte € 40.000 In het derde kwartaal zijn de gesprekken opgestart met de woningbouwcorporatie over de wijkgerichte aanpak. In het vierde kwartaal wordt de aanpak verder uitgewerkt. De uitvoeringskosten van het project worden in 2023 opgenomen. P1.7740 Uitvoeringskosten klimaatakkoord € 213.027 De Klimaatvisie is in voorbereiding en gaat het komende kwartaal de besluitvormingsprocedure in. Het budget van € 213.027 is bedoeld voor uitvoering van het klimaatakkoord. Onder andere voor de warmtetransitie, maar het kan ook ingezet worden voor andere projecten, bijvoorbeeld op het gebied van klimaatadaptatie. Het budget kan in 2022 vrijvallen en in 2023 weer opgenomen worden.

P1.8810 Afschrijvingslasten Ruimtelijke Ordening € 11.128 Het bestemmingsplan landelijk gebied wordt waarschijnlijk in 2023 gemaakt. De afschrijvingslasten ter hoogte van € 11.000 worden in 2023 opgenomen. P1.8810 Centrumvisie plan Dinxperlo € 140.000 Vanuit de uitvoeringsagenda zijn de verschillende deelprojecten opgestart. Per deelproject wordt een plan van aanpak opgesteld en worden de maatregelen en de planning geconcretiseerd. Elk deelproject heeft vervolgens een eigen planning en (participatie)proces welke integraal wordt afgestemd. In 2022 is door middel van een ontwikkelcompetitie een ontwikkelaar geselecteerd die ook de infrastructuur realiseert. Het beschikbare budget wordt in 2023 ingezet. P1.8810 Diverse projecten Omgevingswet Omgevingswet invoeringskosten € 246.925 Middels de algemene uitkering is € 313.635 beschikbaar gesteld voor de invoering van de Omgevingswet. Ter besluitvorming is de Startnotitie 'Samenwerken aan Omgevingsvisie Aalten' 25 oktober 2022 aangeboden aan de gemeenteraad. De verwachting is dat van het beschikbaar gestelde budget dit jaar € 246.925 overblijft. Dit wordt in 2023 ingezet. Deelproject 1 Omgevingsvisie € 90.000 Omdat de inwerkingtreding van de Omgevingswet voorlopig is uitgesteld tot 1 juli 2023, is het implementatieplan, onderdeel Omgevingsvisie aangepast.

Als gevolg van de (tijdelijke) uitval van de projectleider is de planning bijgesteld. Dit jaar worden het participatieplan en een startnotitie voorbereid. Dit jaar worden geen kosten voorzien, daarom wordt het beschikbaar gestelde budget overgeheveld naar 2023. Deelproject 2 Omgevingswet Programma budget € 40.210 Door uitstel van de Omgevingswet is het budget dit jaar niet nodig en wordt in 2023 ingezet. Deelproject 5 Omgevingswet Manier van Werken € 100.000 Door uitstel van de Omgevingswet is het budget dit jaar niet nodig en wordt in 2023 ingezet. Deelproject 7 Organisatie en externe samenwerking/toezicht en Handhaving € 58.439 Door uitstel van de Omgevingswet is het budget dit jaar niet nodig en wordt in 2023 ingezet. P1.8830 Prestatieafspraken € 14.161 Wegens ziekte van een medewerker is in 2022 weinig besteed. Het restant budget wordt in verband met de druk op de woningmarkt en het mogelijk uitvoeringsplan wonen en zorg opgenomen in 2023. P1.8830 Project Halve Maan Bredevoort € 25.000 Doelstelling van het project is om de kwaliteit van het gebied vanuit erfgoed, landschap, toerisme en klimaat te vergroten. Op dit moment wordt er gewerkt aan nieuw beleid voor de volkstuinen. De uitkomsten hiervan gaan gevolgen hebben voor de Halve Maan. Budget wordt overgeheveld naar 2023.

Reserve overlopende posten

27

Programma 2 Sociaal Domein P2.6610 Antidiscriminatiebeleid € 10.750 Via de meicirculaire 2021 zijn structurele middelen vrijgemaakt voor de aanpak van discriminatie, waaronder de versterking van de antidiscriminatievoorzieningen. De niet gebruikte middelen gaan wij in 2023 inzetten voor onder andere de uitvoering van de Nota Inclusie. P2.6610 Brede Impuls Combinatiefuncties/Projectplan Talent € 51.250 Het college heeft op 16 augustus 2022 besloten om het plan Talent te continueren voor een periode van drie jaar vanaf 1 september 2022. Per 1 januari 2022 was sprake van een financiële reserve van € 86.130. We verwachten dat deze reserve per 1 januari 2023 daalt naar een bedrag van € 51.250. Dit bedrag wordt doorgeschoven naar 2023. P2.6681 Beschermd wonen € 136.285 De verwachting was dat wij vanaf 2023, in plaats van centrumgemeente Doetinchem, zelf verantwoordelijk zouden worden voor inwoners die in aanmerking komen voor beschermd wonen (mensen met GGZproblematiek). In 2022 kregen we hiervoor nog geen middelen, maar moesten we ons al wel voorbereiden op deze verantwoordelijkheid. Daarom hadden we het in 2021 ontvangen overschot van het regionale budget over de jaren 2019-2020 (€ 170.505) doorgeschoven naar 2022. Hoewel de overheid heeft besloten dat beschermd wonen pas in 2024 overgaat naar de lokale gemeenten, gaan we in de Achterhoek door met het proces van warme overdracht.

Concreet betekent dit dat onze consulenten vanaf november 2022 tot medio maart 2023 onder begeleiding van Buurtplein Doetinchem gaan leren indiceren. Hierna gaan ze dit zelfstandig doen en blijft Buurtplein op de achtergrond aanwezig. In 2022 hebben we ons aandeel in het overschot uit 2021 ter hoogte van € 92.273 ontvangen van gemeente Doetinchem. Voor 2023 geldt ook dat de middelen nog naar de centrumgemeenten gaan. Vanaf 2024 komen de rijksmiddelen rechtstreeks bij ons, waarbij de verwachting is dat wij de eerste twee/drie jaar een nadeel gemeente zijn. Het nog niet benutte deel van de ontvangen gelden over 2019-2021 (€ 136.285) gaan we de komende jaren inzetten voor expertiseontwikkeling, het (her)ontwikkelen van de sociale basis voor mensen met ggz-problematiek, het vormgeven van de lokale toegang beschermd wonen en het opvangen van de verwachte tekorten. Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0040 PinkRoccade iFinancien € 70.000 Vooruitlopend op de vernieuwde financiële omgeving (iFinanciën) gaan de pakketten van PinkRoccade al in 2022 over naar de cloud. Om die reden worden diverse implementatiekosten al in 2022 gemaakt. Er wordt € 70.000 vanuit 2023 overgeheveld naar 2022. P3.0100 Reserve mutaties overlopende posten Zie de betreffende programma’s.

Reserve overlopende posten

28

Financiën Oekraïne Er is nog geen volledig beeld te vormen wat de ontwikkelingen met betrekking tot de Oekraïnebudgetten zijn. De lasten bestaan uit de verstrekking van leefgeld, tolkkosten en kosten met betrekking tot de huisvesting plus extra inzet personeel. In de algemene uitkering is via de septembercirculaire een uitkering verstrekt en ook in de decembercirculaire worden hiervoor bedragen verwacht. Eindelijk heeft het Rijk ook erkend dat de gemeenten kosten hebben voor begeleiding van Oekraïners in de particulieren opvang, maar nog niet bekend is hoeveel budget we daarvoor ontvangen. We vragen de subsidies aan bij het ministerie van Justitie en Veiligheid. Alle mutaties zijn nu budgettair neutraal verwerkt in deze nota. We stellen u voor bij het opmaken van de jaarrekening de Oekraïnebudgetten in zijn totaal te bezien en het eventuele overschot afzonderlijk aan de algemene reserve toe te voegen, zodat deze geldstromen inzichtelijk blijven.

Omschrijving Programma 2 Sociaal Domein P2.4430 Leerlingenvervoer Oekraïne, septembercirculaire 2022 P2.6610 Bijdrage verlening ministerie van Justitie en Veiligheid GOO/POO P2.6610 Figulus, leefgeld uitkering en coördinatie P2.6610 Laborijn leefgeld uitkering en uitvoeringskosten P2.6610 Tolkkosten, projectleider Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0030 GOO locaties P3.0070 Algemene uitkering, decembercirculaire 2022 (bedrag nog niet bekend) P3.0070 Algemene uitkering, septembercirculaire 2022 Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Oekraïne

2022 13.935 -542.450 107.000 250.000 35.000 -136.515 150.450 0 -13.935 136.515 0

P2.4430 Leerlingenvervoer Oekraïne, septembercirculaire 2022 € 13.935 Uit de Oekraïne komen mensen naar Nederland, waaronder veel kinderen en jongeren onder de 18 jaar. We zien dat scholen en gemeenten enorme inspanningen leveren om deze leerlingen onderwijs te bieden, waaronder in sommige gevallen ook het vervoer naar school. Gemeenten hebben de regie en verantwoordelijkheid voor het leerlingenvervoer aan Oekraïense leerlingen. Het Rijk komt de gemeenten tegemoet middels de decentralisatie-uitkering Leerlingenvervoer Oekraïense leerlingen. De bedragen die worden toegekend zijn gebaseerd op het aantal geregistreerde kinderen uit de Oekraïne, met peildatum 6 mei 2022. In de uitkering wordt onderscheid gemaakt tussen leerlingen in het Voortgezet Onderwijs (VO) en leerlingen in het Primair Onderwijs (PO). P2.6610 Bijdrage verlening ministerie van Justitie en Veiligheid Met betrekking tot de Oekraïne is er onderscheid tussen particuliere (POO) en gemeentelijke (GOO) opvang. Voor de GOO geldt de bekostigingsregeling opvang Oekraïense Ontheemden. Voor onze GOO's is inmiddels financiering aangevraagd bij het ministerie. Tot op heden hebben wij alle uitgaven voorgefinancierd. De afgelopen maanden is in opdracht van het ministerie van Justitie en Veiligheid onderzoek gedaan naar de kosten die gemeenten maken voor de gemeentelijke en particuliere opvang van ontheemden uit Oekraine.

Doel van het onderzoek was om objectief en onderbouwd in beeld te brengen welke kosten gemeenten maken voor de Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO) en Particuliere Opvang Oekraïners (POO) en op welke manier zij daarvoor het beste gecompenseerd kunnen worden. Met betrekking tot de GOO leidt dat tot een bijstelling van het normbedrag per 15 oktober 2022 van € 100 naar € 83 om dit beter te laten aansluiten bij de werkelijke kosten die gemeenten maken. Er wordt een normbedrag geïntroduceerd per persoon in de POO ter dekking van de uitvoerings- kosten van gemeenten. Dit normbedrag bedraagt € 210 per geregistreerde persoon per maand waarin aan deze persoon een verstrekking is gedaan. De regeling gaat in met terugwerkende kracht tot 1 maart 2022. De totale hoogte van de te ontvangen bedragen voor Aalten zijn nog niet bekend. P2.6610 Laborijn Oekraïne leefgeld en uitvoeringskosten € 250.000 Door de oorlog in Oekraïne is een vluchtelingenstroom op gang gekomen. Een deel daarvan verblijft in onze regio. In het derde kwartaal is de nieuwe instroom verminderd. Momenteel worden mensen opgevangen bij zowel particuliere als gemeentelijke opvanglocaties. In het derde kwartaal is een deel van de particuliere opvang ondergebracht bij de gemeentelijke opvang.

Financiën Oekraïne

29

Leefgeld Laborijn verstrekt het leefgeld. De huidige regeling die gestart is op 1 april 2022 loopt op dit moment nog zeker door tot eind 2022. Het gaat hier om verstrekking van leefgeld, afhankelijk van de aangeboden verzorging. De invulling van de regeling na december 2022 is nog niet duidelijk. Wij verwachten daar eind 2022 meer duidelijkheid over te krijgen. Begeleiding naar werk Laborijn blijft de vluchtelingen uit Oekraïne begeleiden richting betaald werk. Laborijn neemt actief deel aan het Regionaal Mobiliteitsteam (RMT) ‘Achterhoek Werkt Door’. Via het RMT en het Werkgevers Servicepunt Achterhoek (WSPA) zijn inmiddels vluchtelingen al dan niet tijdelijk geplaatst bij diverse ondernemers in de Achterhoek. P2.6610 Projectleider en tolkkosten Dit betreffen de kosten voor de projectleider en de tolkkosten met betrekking tot de vluchtelingen als gevolg van de oorlog in Oekraïne. P2.6610 Figulus coördinatie en uitbetaling van zak en kleedgeld Vooruitlopend op een landelijke regeling heeft gemeente Aalten een voorlopige regeling gehad voor zak- en kleedgeld voor de Oekraïense vluchtelingen in onze gemeente. Dit is via vluchtelingenwerk (Figulus) geregeld. Er wordt een groot beroep gedaan op de inzet van ons lokale Vluchtelingenwerk. Aan Figulus Welzijn is daarom extra budget toegekend zodat zij extra capaciteit in kunnen zetten.

P3.0030 Gemeentelijke opvang (GOO) locaties De aanpassingen huur en overige kosten ten behoeve van de huisvesting van de gemeentelijke opvang locaties worden hier verantwoord. P3.0070 Algemene uitkering Gemeenten en veiligheidsregio's werken aan het realiseren van opvangplekken. Om gemeenten duidelijkheid te geven over wat zij ontheemden kunnen bieden en welke kosten door het Rijk worden vergoed, is er een specifieke uitkering op basis van normbedragen opgesteld. Uitgangspunt is reële compensatie van kosten die gemeenten in dit kader moeten maken. Daarnaast zijn gemeenten in verband met deze opvang ook verantwoordelijk en hebben ze de regie voor: - tijdelijke onderwijshuisvesting; - inrichten van leerlingenvervoer; - de zorg en ondersteuning vanuit de Wmo en de Jeugdwet, de uitvoering van het basistakenpakket Jeugdgezondheidszorg, het Rijksvaccinatieprogramma en het prenataal huisbezoek. In de komende periode wordt de compensatie en verdeling in overleg tussen Rijk en VNG nader uitgewerkt. Bedragen komen via de september- en decembercirculaire beschikbaar. Middels de septembercirculaire is € 13.935 beschikbaar gesteld voor leerlingenvervoer over de periode 1 maart 2022 tot 16 juli 2022. De overige onderdelen worden via de decembercirculaire beschikbaar gesteld.

Financiën Oekraïne

30

Coronabudget In dit hoofdstuk staat een overzicht van de stand van zaken met betrekking tot de coronabudgetten. Dit is een overzicht met de gegevens die bekend zijn per eind oktober 2022 en is een vervolg op het overzicht uit de jaarrekening 2021. Dit overzicht geeft de voorlopige stand van het overschot van de coronabudgetten 2022 weer. De niet bestede coronamiddelen van € 498.000 in 2021 zijn toegevoegd aan het algemene coronabudget. Het restant van de ontvangen en bestede coronagelden wordt aan het eind van het jaar weer door middel van winstbestemming in de jaarrekening 2022 toegevoegd aan het budget 2023 voor corona gerelateerde lasten. Op dit moment is de stand van het resterende coronabudget € 246.000. Omschrijving Programma 1 Ruimte P1.5520 Gederfde huurinkomsten sportaccommodaties P1.5520 SPUK IJZ 3e tranche dec 2021, 4e tranche januari 2022 optisport P1.5520 SPUK IJZ 3e tranche dec 2021, 4e tranche januari 2022 optisport.

P1.9999 P1 :Tijdelijke Subsidieregeling Stimulering Sociaal Maatschappelijke Activiteiten Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P2.6630 Voordeel op Tozo uitvoering door Laborijn P2.6640 Meerkosten zorg P2.9999 P2 :Tijdelijke Subsidieregeling Stimulering Sociaal Maatschappelijke Activiteiten Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0080 Gederfde huurinkomsten sportaccommodaties P3.0080 Meerkosten zorg P3.0080 Tegemoetkoming Verhuur Sportaccommodaties P3.0080 Tegemoetkoming Verhuur Sportaccommodaties. P3.0080 Tijdelijke Subsidieregeling Stimulering Sociaal Maatschappelijke Actviteiten P3.0080 Voordeel op Tozo uitvoering door Laborijn Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Corona

2022 6.000 66.998 -66.998 6.000 12.000 -45.000 17.579 39.454 12.033 -6.000 -17.579 13.000 -13.000 -45.454 45.000 -24.033

Programma 1 Ruimte P1.5520 Gederfde huurinkomsten sportaccommodaties € 6.000 Onze sportaccommodaties zijn door de coronamaatregelen de eerste helft van januari 2022 gesloten geweest. Er is bij de Rijksoverheid een tegemoetkoming aangevraagd via de Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties Covid die voor compensatie van de weggevallen inkomsten kan zorgen. P1.5520 Zwembad 't Walfort (Sport) en Blauwe Meer In verband met de sluiting van de zwembaden zijn er voor Optisport een tweetal aanvragen specifieke uitkering voor ijsbanen en zwembaden (SPUK IJZ) aangevraagd bij het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. De totale subsidie van € 66.998 is één op één doorgesluisd naar Optisport. Programma 2 Sociaal domein P2.6630 Voordeel op Tozo-uitvoering door Laborijn € 45.000 De aankondiging van de Tozo is gepaard gegaan met het verzoek om snel tot betaling (bevoorschotting) en besluitvorming over te gaan. Laborijn heeft, in samenspraak met het bestuur, ervoor gekozen om hier gehoor aan te geven. Dat heeft geresulteerd in een zeer snelle betaling aan de ondernemers in de vorm van voorschotten. In een aantal gevallen is wel een voorschot verstrekt, maar is later gebleken dat er geen (of minder) recht op uitkering bestond.

Deze ten onrechte verstrekte voorschotten komen volgens de regeling niet in aanmerking voor Rijksvergoeding, maar de Minister heeft de gemeenten hiervoor wel gecompenseerd. Dit bedrag was nagenoeg voldoende om het destijds bestaande financiële risico mee af te dekken. Deze ten onrechte verstrekte voorschotten worden door Laborijn teruggevorderd en inmiddels zijn de ontvangen aflossingen hoger dan het niet gedekte risico. Deze meer-ontvangsten zijn nu een voordeel voor de gemeente.

Coronabudget

31

P2.6640 Meerkosten Zorg € 17.579 De zorgorganisaties die in het kader van Wmo of Jeugdwet hulp-op-maat verlenen, kunnen een beroep doen op de landelijke Regeling meerkosten Jeugdwet en Wmo (afspraken tussen VNG en Rijk). Diverse zorginstanties hebben extra kosten gemaakt in verband met het coronavirus verdeeld in de categorieën: Beschermingsmiddelen, arbokosten, huur locaties, personele kosten, extra inzet eigen personeel, quarantaineopvang, alternatieve zorgverlening, extra vervoerskosten en overige meerkosten (mits deze voldoen aan alle criteria van de regeling). Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0070 Rijksmiddelen steunpakketten corona In de meicirculaire 2022 is een aankondiging gedaan voor afrekening van een tweetal coronadossiers in de decembercirculaire 2022, te weten: afrekening inkomstenderving 2021 en meerkosten 2022 voor de Wmo 2015 en de Jeugdwet. Wanneer deze middelen beschikbaar komen, worden ze toegevoegd aan het coronabudget. P3.0080 Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties € 13.000 Vanwege de coronamaatregelen van de Rijksoverheid zijn de binnensportaccommodaties verplicht dicht geweest. Ter compensatie van de gederfde huurinkomsten is een subsidie aangevraagd bij het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. De ontvangen middelen zijn ingezet ten gunste van het coronabudget.

P3.0080 Tijdelijke Subsidieregeling Stimulering Sociaal Maatschappelijke Activiteiten € 45.454 Op 25 april 2022 heeft het college besloten de tot dan toe geldende “Tijdelijke subsidieregeling ter stimulering van sociaal maatschappelijke activiteiten in de coronaperiode” aan te passen en de looptijd nogmaals te verlengen tot eind 2022. De wijziging van de bestaande regeling houdt in het kort in, dat: 1. het onderdeel “bijdrage in de hogere kosten van bestaande activiteiten” is komen te vervallen; 2. alleen voor het onderdeel “nieuwe activiteiten gericht op de bestrijding van de sociale schade door de coronamaatregelen” het college nog een subsidie wil toekennen tot maximaal € 3.000 per aanvraag; 3. de voor deze regeling in aanmerking komende sociaal maatschappelijke organisaties tot maximaal € 6.000 per boekjaar een beroep kunnen doen op deze regeling; 4. dat een aanvraag hiervoor voor 31 december 2022 moet zijn ingediend en de (ver)nieuw(end)e activiteit uiterlijk 30 juni 2023 moet zijn uitgevoerd. Net als bij de oorspronkelijke regeling is er geen sprake van een subsidieplafond en worden de bijdragen gedekt uit de resterende algemene coronamiddelen.

Coronabudget

32

Balans Algemeen Op de balans zijn de bezittingen en schulden opgenomen. In de tussentijdse rapportage is met name het verloop van de debiteuren, crediteuren en de liquiditeiten van belang. Debiteuren/crediteuren Debiteuren Er zijn geen noemenswaardige problemen bij de debiteuren. Er is een vaste procedure voor wat betreft de invordering, de herinnering, de aanmaning en het dwangbevel. Indien nodig worden verdere invorderingsmaatregelen getroffen. Momenteel ligt er niets bij de gerechtsdeurwaarder. Voor een aantal debiteuren waarvan de invordering als dubieus wordt ingeschat is bij de jaarrekening 2021 een voorziening getroffen. Voor zowel de algemene debiteuren, de belastingdebiteuren als de debiteuren Zorg en Inkomen is in totaal een voorziening voorhanden van € 88.000. Bij de jaarrekening 2022 wordt de hoogte van de voorziening opnieuw beoordeeld en indien nodig bijgesteld. Crediteuren Geen ontwikkelingen. Liquiditeiten In het eerste halfjaar is er nog veelal met kort geld gefinancierd. Dit leverde nog een mooi bedrag aan rente op. Daarna is de situatie op de geld- en kapitaalmarkt behoorlijk veranderd. De Europese Centrale Bank heeft in juli en in september de belangrijkste tarieven met respectievelijk 0,50% en 0,75% verhoogd om het inflatiespook te beteugelen. De negatieve rente ligt daarmee achter ons.

In onze begroting was rekening gehouden met het aantrekken van een vaste geldlening van € 5 miljoen. Gelet op de huidige liquiditeitspositie is dit niet nodig. Er is zelfs nog € 2 miljoen gestald bij de schatkist. Desondanks moet er waarschijnlijk nog wel vast geld worden aangetrokken. Onder andere het tweede deel van de energietoeslag moet nog worden uitbetaald, maar er liggen ook een aantal grotere werken die dit jaar nog worden uitgevoerd en afgerekend. Inmiddels is een vaste geldlening van € 3 miljoen aangetrokken die op 14 december wordt gestort. De rentevergoeding ligt wel een stuk hoger dan we de laatste jaren gewend waren. De kasgeldlimiet is tot en met het derde kwartaal niet overschreden. Er is wel regelmatig geld gestald bij de schatkist om te voorkomen dat we een te hoog saldo in rekening courant bij de BNG hebben waarover extra rente moet worden betaald.

Balans

33

Overzicht kredieten Voor de verkrijging van inzicht in de voortgang en afwikkeling van uitgegeven investeringskredieten is hier een overzicht van de verwachte uitgaven en mutaties gegeven. In deze lijst is de status en de totale hoogte van de in 2022 openstaande kredieten weergegeven. De kredieten zijn waar nodig aangepast. Het restantbedrag van de lopende kredieten wordt aan het eind van het jaar overgeheveld naar 2023. De kredieten die de status gereed hebben, worden in 2022 afgesloten, het restant van het krediet valt dan vrij. De gevolgen van deze bijstellingen zijn verwerkt in de kapitaallasten. Status: 1. nog niet ten uitvoering 2. in voorbereiding

3. 4.

in uitvoering gereed

5.

komt niet tot uitvoering Bedragen x € 1.000

Datum votering

Status Krediet Mutatie Krediet na Totaal Overschot/ voor najaarsnota tekort

Programma 1 Ruimte Admiraal de Ruyterstraat/Dijkstraat

5-11-2019/7-7-2020

3

2.345

77

2.422

2.422

0

05-11-2019/13-07-2021

1

100

-100

0

0

0

7-11-2017

4

595

83

678

678

0

4-7-2017/5-11-2019/4-7-17

4

542

30

572

572

0

Dalweg

4-7-2017/05-11-2019

3

147

-77

70

70

0

Driessenshof

3-11-2020/13-7-2021

4

524

41

565

565

0

Frankenstraat

5-11-2019

1

330

-330

0

0

0

05-11-2019/13-07-2021

3

150

43

193

193

0

7-7-2020/5-7-2022

4

295

295

295

0

Lichtenvoordsestraatweg

5-11-2019

2

465

-400

65

65

0

Prinsenstraat/Veemarkt

4-7-2017

4

448

0

448

448

0

Reehorsterlaan

5-11-2019

2

22

4

26

26

0

Saksenstraat

4-7-2017/5-11-2019

1

242

-242

0

0

0

Welinkweg, Dinxperlo

4-7-2017/5-11-2019

4

522

-39

482

482

0

21-12-2021

4

23

-4

19

19

0

1-11-17/1-11-18/5-11-19/13-7-21

3

204

-100

104

104

0

Parkeren, Hogestraat € 1

22-12-2020

2

0

0

0

0

0

Parkeren, Oosterkerkstraat

22-12-2020

4

30

3

33

33

0

Ruimtelijke Ordening, Bestemmingsplan Landelijk gebied

29-9-2012

3

142

-11

131

131

0

Schrobmachine Duatic Enduranc

5-7-2022

4

16

0

16

16

0

Uuthuuskes

7-7-2020

3

1.100

-253

847

847

0

Div

3

414

-207

207

207

0

5-7-2022

4

30

15

45

45

0

8.686

-1.467

7.218

7.218

0

Allee Beggelderdijk Bekendijk, Mister-, Frederik Hendrik- ,Oranje- en Roelvinkstraat

Heelweg Lage Veld, Richterinkstraat, riolering

LED-waarschuwingssysteem Openbare verlichting

Programma 3 Bedrijfsvoering Materieel Overkapping werf Totaal

Programma 1 Ruimte Admiraal de Ruijterstraat/Dijkstraat, € 77.000 bijstellen; krediet afsluiten Binnen het project Admiraal de Ruyterstraat en Dijkstraat zijn een aantal zaken aan het licht gekomen waarin vooraf niet was voorzien. Het betreffen allemaal kleine meerwerk posten welke als afwijking op de totale opdracht zijn aangemerkt en zodoende buiten de scope en de ‘fixed price’ van deze opdracht vielen. Zo bleek er bij de kruising Admiraal de Ruyterstraat – Dijkstraat nog een stuk oude fundering te zitten van een woning, moest er extra bronbemaling geplaatst worden in verband met hoog water en hadden we te maken met prijsstijgingen van het asfalt. Ook bleek het hekwerk langs de Slingebeek in slechtere staat te zijn dan eerder was gedacht. Daarbij werd ook geconstateerd dat het huidige onderhoud rondom dit hekwerk erg arbeidsintensief is. Er is daarom gekozen voor het plaatsen van een nieuw hekwerk met daaronder een betonconstructie zodat in de toekomst geen onderhoud van het groen in het talud meer nodig is. Allee, nog niet ten uitvoer; doorschuiven naar 2023 Beggelderdijk, € 83.000 bijstellen; krediet afsluiten Ten tijde van de asfaltwerkzaamheden bleken de weersomstandigheden niet optimaal voor de beoogde asfaltopbouw.

De werkzaamheden uitstellen was niet wenselijk omdat er geen ruimte bij de asfaltcentrale meer was in de planning en daarom de werkzaamheden met circa 4 maanden uitgesteld moesten worden. In overleg is besloten om een andere opbouw van het asfalt te hanteren wat helaas duurder was dan vooraf de bedoeling was. Ook de kostenstijging van de bitumen heeft hierin een rol gespeeld.

Overzicht kredieten

34

Daarnaast zijn er grasbetonstenen toegepast bij de Beggelderdijk. Deze bleken echter onvoldoende draagkracht te hebben waardoor er een naad ontstond tussen de rijbaan en de grasbetonstenen. Dit leverde gevaarlijke situaties op. De aannemer moest dit onder garantie herstellen maar vanuit de gemeente was er geen vertrouwen meer in deze oplossing. Er is daarom gekozen voor het toepassen van een betonstrook in plaats van het opnieuw aanbrengen van grasbetonstenen. De meerkosten voor deze betonstrook zijn voor rekening van de gemeente wat resulteert in een kostenstijging op het project. Bekendijk, Mister-, Frederik Hendrik-, Oranje- en Roelvinkstraat € 30.000 bijstellen; krediet afsluiten Krediet wordt afgesloten, er is een overschrijding op het krediet onder andere door duurdere materialen en de openbare verlichting die niet in het oorspronkelijke plan was opgenomen. Dalweg, in uitvoering Driessenshof, € 41.000 bijstellen; krediet afsluiten Krediet wordt afgesloten, er is een overschrijding op het krediet onder andere door aanpassingen op het binnenterrein en verlichting die niet in het oorspronkelijke plan was opgenomen.

Frankenstraat, nog niet ten uitvoer; doorschuiven naar 2023 Heelweg, in uitvoering, € 193.000 in 2022; restant naar 2023 Lage Veld, Richterinkstraat, werkzaamheden gereed; kredieten afsluiten Lichtenvoordsestraatweg, naar 2023 Prinsenstraat/Veemarkt, gereed Reehorsterlaan, in voorbereiding Saksenstraat, nog niet ten uitvoer; naar 2023 Welinkweg, Dinxperlo, werk in 2022 afgerond, krediet afsluiten LED waarschuwing; krediet afgesloten Het is goedkoper uitgevallen doordat een aantal werkzaamheden in een lopend werk zijn meegenomen. Openbare verlichting, € 100.000; doorgeschoven naar 2023 Parkeren, aankoop parkeerplaats Hogestraat, status In voorbereiding Dit gaat dit jaar niet uitgevoerd worden. De Woonplaats is nog volop bezig met oriënteren hoe de locatie ingevuld gaat worden. Status dus in voorbereiding (eigenlijk onderzoeksfase). Parkeren, aankoop grond Oosterkerkstraat Overschrijding budget in verband met de aankoopkosten van de grond. Ruimtelijke Ordening, Landelijk Gebied € 11.128, krediet uitvoering in 2023. Schrobmachine, aangeschaft voor in een sporthal Uuthuuskes; krediet deels doorschuiven naar 2023 Acht van de tien uuthuuskes zijn inmiddels geplaatst, opgeleverd en verhuurd. Voor twee uuthuuskes is geen plek gevonden. Het krediet hiervoor wordt doorgeschoven naar 2023. De afronding van het project na afwikkeling en verantwoording subsidie vindt in 2023 plaats.

Programma 3 Bedrijfsvoering Overkapping werf, krediet € 15.000 bijstellen Er is een overkapping gemaakt voor het opladen van de elektrische auto’s. De prijs is aanzienlijk gestegen door een hogere staalprijs en omdat de overkapping groter is geworden; er zijn acht in plaats van zes parkeerplaatsen gerealiseerd. Materieel Door leveringsproblemen is een deel van de aanschaf van materieel vertraagd. Dit krediet wordt overgeheveld naar 2023. Overzicht kredieten

35

Algemene Reserve Saldo 1 januari 2022

12.347.628

Rekeningsaldo 2021 toevoegen (besluitvorming 5 juli 2022) hiervan € 498.000 te bestemmen voor corona gerelateerde lasten in 2022 Mutaties najaarsnota 2021 P1: Bekendijk Zuid P1: Centrumvisie Dinxperlo P1: Maatregelen Nabo (niet actief beveiligde overweg) P1: Volkshuisvestingstaken P1: Structuurversterking kernen P1: Kattenberg/Höfkes P2: Leader P2: Regiodeal

1.753.274

-98.000 -272.481 -65.200 -9.000 -64.935 -70.000 -141.407 -303.492 -1.024.515

Mutaties voorjaarsnota 2022 P1: Leader P1: Maatregelen Nabo (niet actief beveiligde overweg) P2: Naoberfonds P2: Regiodeal P3: Inzet ten behoeve van coronabudget