Bijlage 1 - Najaarsnota 2025

O De informatie die momenteel wordt verzameld over de facilitaire dienstverlening is inmiddels benut voor het inrichten van TOPdesk. Deze gegevens vormen een belangrijke basis voor de verdere ontwikkeling van onze producten- en dienstencatalogus. Zoals eerder aangegeven, is het onze intentie om in 2026 actief aan de slag te gaan met het verder uitwerken en implementeren van de dienstencatalogus. Eventuele wijzigingen in de dienstverlening – voortkomend uit nieuwe organisatiebehoeften – worden op dat moment meegenomen in de doorontwikkeling. Op dit moment bevinden we ons dus nog in de informatieverzamelingsfase. De daadwerkelijke ontwikkeling van de catalogus start in 2026. 19

6

Thema/Doelstelling Aanbesteding beheer en onderhoud installaties Op dit moment zijn er te veel en te diverse partijen die onze locaties beheren en onderhouden. Daarom in 2025 een aanbesteding voor Werktuigbouwkundige en Elektrotechnische installaties uitzetten om zo te komen tot een efficiencyslag.

Actie 2025 Najaarsnota 2025 Oktober 2025 - In kaart O Diverse grote projecten binnen cluster brengen van huidige ingebouwenbeheer, waaronder het opstelstallaties en een partij len van duurzame meer jaren onderhoud benaderen voor de begeplannen (DMJOP’s), de maatwerkadvieleiding van de naar verzen ten behoeve van verduurzamen gewachting Europese aanmeentelijke panden en de extra taken besteding. Gereed oktorondom sporthalbeheer, hebben ertoe geber 2025, ingang contract leid dat de prognose van januari 2026 januari 2026. niet gehaald wordt. Het uitgangspunt is nu aanbesteden in 2026 en ingang van de nieuwe contracten vanaf januari 2027.

Actuele ontwikkelingen Ontwikkelingen Arbeidsmarkt De krapte op de arbeidsmarkt is in het afgelopen jaar verder toegenomen en gaat ook in de komende jaren nadrukkelijk gevoeld worden. Hoewel we veel vacatures nog goed kunnen invullen, merken we in toenemende mate dat dit bij bepaalde vakgebieden niet meer lukt of langer duurt. Door de grote uitstroom wegens pensioneringen in de gemeentelijke sector neemt de spanning op de arbeidsmarkt alleen maar verder toe. In de Achterhoek zal in 2035 meer dan 30% van de bevolking 65 plus zijn. Daarnaast kampen gemeenten met een toenemende aantal taken en maatschappelijke opgaven (opvang aandachtsgroepen, stikstof, woningbouw) in de afgelopen jaren. Dit vraagt de komende jaren onze aandacht als het gaat om werkdruk, capaciteit, processen, digitalisering en arbeidsvoorwaarden. Door pensionering binnen het vakgebied belastingen en een beperkte instroom van arbeidskrachten loopt de toekomstige continuïteit van onze gemeentelijke belastingen in gevaar. Het wordt steeds moeilijker om voldoende gekwalificeerd personeel te vinden voor WOZ-, de heffings- en inningstaken van onze gemeentelijke belastingen. Na uitwerking van scenario’s heeft het college het voorgenomen besluit genomen om de samenwerking GR Tribuut verder te onderzoeken, zodat de continuïteit, kwaliteit gewaarborgd blijft en we daarnaast hiermee anticiperen op de toekomst.

Tijdens dit onderzoek wordt de kernwaarde van de gemeente Aalten “dichtbij” meegewogen. Interne Huisvesting Om onze inwoners beter van dienst te zijn, willen we de begane grond aan de Hofstraat verbouwen tot een centrale ontmoetingsplek. Hier kunnen inwoners terecht voor informatie, gesprekken en hulp bij vragen over gemeentelijke diensten of die van samenwerkingspartners. De aanpassingen worden afgestemd op de uitkomsten van het project een toegang. Ook komt er meer ruimte voor het verstrekken van paspoorten aan Nederlanders woonachtig in het buitenland. Ook wordt verkend of er een pilot voor digitale aangifte in samenwerking met de Politie aan de Hofstraat in Aalten kan worden ingericht. In de begroting 2026 is dit voorstel opgenomen. Meertalig website Nederland krijgt steeds meer inwoners met diverse taalachtergronden. Het aanbieden van informatie in meerdere talen draagt bij aan toegankelijkheid, inclusiviteit en efficiëntie. Zo is informatie over onderwijs, zorg, belastingen afvalinzameling ook beter te begrijpen voor mensen ongeacht hun taalachtergrond. Op dit moment zijn we bezig met het verzamelen van informatie die nodig is voor het implementeren van meertaligheid op de website. Beeld en geluid Tijdens het zomerreces zijn zaal Bredevoort en zaal Lintelo voorzien van een (nieuwe) beeld en geluidsinstallatie.

De vergaderingen die in deze ruimtes plaatsvinden kunnen gebruik maken van moderne en flexibele apparatuur. Cao-afspraak m.b.t. een regeling reiskostenvergoeding woon-werkverkeer Op grond van de cao Gemeenten is de werkgever verplicht met ingang van 1 januari 2026 lokaal een regeling vast te stellen voor een vergoeding van reiskosten woon-werkverkeer. De cao bevat géén uitgewerkte regeling. Een regeling waarin reiskosten kunnen worden uitgeruild via het IKB (zoals nu in de gemeente Aalten), is niet toereikend. Bij de werving van personeel merken we in toenemende mate dat het ontbreken van een adequate regeling voor de vergoeding van reiskosten woon-werkverkeer een gemis is in onze overigens goede arbeidsvoorwaarden.

Programma 3 Bedrijfsvoering

20

Bij de invulling van de nieuwe regeling vergoeding reiskosten woon-werkverkeer per 1 januari 2026 willen we aansluiten bij de klimaatdoelstellingen én de doelstellingen op het gebied van vitaliteit en gezondheid. Relatief veel medewerkers hebben een enkele reisafstand woon-werk van minder dan 15 km. Dat gegeven biedt goede mogelijkheden om het woon-werkverkeer te verduurzamen door stimulering van lopen en fietsen. Naast verduurzaming bevordert dit de gezondheid en vitaliteit van de medewerkers. Binnen de nieuwe vergoedingsregeling willen we daarom met name het gebruik van de fiets sterk stimuleren. In de begroting 2026 hebben we hier een voorstel opgenomen om hiervoor een bedrag van € 200.000 structureel voor te ramen. Besluitvorming valt in november 2025. Duplo In 2024 werd duidelijk dat de beheers- en exploitatie stichtingen rondom de gebouwen en organisaties in het pand Molenhof 50 en Nieuwstraat 47 te Dinxperlo op zouden houden te bestaan. Met het liquideren van beide stichtingen is het beheer van de volledige locatie bij de gemeente Aalten komen te liggen. Er zijn/worden huur- en gebruikersovereenkomsten afgesloten met de overige gebruikers van de locatie, te weten Humankind (opvang), Bibliotheek de Achterhoekse Poort en Essentius voor de Liborius school.

Bijstellingen bestaand beleid Rijlabels Omschrijving Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0001 Burgerzaken leges P3.0002 P3: Grensgemeente opbrengsten naar taakveld overhead P3.0003 Pand 't Slaa 5 - 7 P3.0004 Recht van opstal Liander P3.0005 ICT-samenwerking P3.0006 Inhuur personeel in verband met langdurige uitval in publiekgerichte functies P3.0007 Materieel P3.0008 Dividend P3.0009 Rentebijsteling P3.0010 Algemene uitkering, decembercirculaire 2024, mei- en septembercirculaire 2025 P3.0011 Uitvoeringsprogramma 2022-2026 P3.0012 Suppletie BCF/BTW P3.0013 Vennootschapsbelasting P3.0014 Diverse overhevelingen vanuit de andere programma's naar taakveld overhead Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering

2025 -27.000 -17.000 41.000 -54.000 146.000 80.000 98.000 -22.000 -54.000 -1.938.000 -97.000 -38.000 -12.000 107.000 -1.787.000

2026

2027

2028

2029

5.000

5.000

5.000

5.000

-20.000

-20.000

-20.000

-20.000

-208.000 -138.000 -106.000

-74.000

-115.000 -115.000 -115.000 -115.000 -338.000 -268.000 -236.000 -204.000

Toelichtingen budgetbijstellingen bestaand beleid P3.0001 Burgerzaken leges € 27.000 incidenteel voordeel in 2025 Op basis van geactualiseerde prognoses voor 2025 van onder andere het aantal te verstrekken reisdocumenten en rijbewijzen zijn de leges burgerzaken voor dit jaar bijgesteld. Dit betekent voor 2025 een incidenteel voordeel van € 27.000. P3.0002 P3: Grensgemeente opbrengsten € 17.000 naar taakveld overhead Tegenover de opbrengsten die wij ontvangen voor het verstrekken van reisdocumenten voor Nederlanders woonachtig in het buitenland worden kosten gemaakt. Deze kosten bestaan onder andere uit lonen, inhuur en ICT-systemen. De verwachting is dat de jaarlijkse opbrengsten de jaarlijkse kosten zullen dekken. De opbrengsten exclusief de kosten voor de ICT-systemen worden overgeheveld naar taakveld overhead, daar waar de lonen en inhuur worden verantwoord. P3.0003 Pand 't Slaa 5 - 7 € 41.000 incidenteel nadeel in 2025 en structureel nadeel € 5.000 De gemeente is eigenaar van het pand ’t Slaa 5 – 7. Dit pand is nodig om minimaal twee statushoudersgezinnen te huisvesten die aan de gemeente gekoppeld zijn. Er worden scenario’s uitgewerkt ten behoeve van de renovatie van het pand. De uitwerking van de mogelijke scenario’s wordt gedaan met hulp van een externe partij.

Daarnaast zijn er diverse incidentele en structurele kosten (onder andere gas, elektra en klein onderhoud) nu de gemeente de eigenaar is van het pand. P3.0004 Recht van opstal Liander € 70.000 incidenteel voordeel in 2025 Door de uitbreiding van het stroomnet door Liander zijn er in 2025 extra inkomsten in verband met vestiging opstalrechten voor trafohuisjes. P3.0005 ICT-samenwerking € 146.000 incidenteel nadeel in 2025 In de begroting van de ICT-samenwerking is er een prognose gemaakt van de totale kosten ICTsamenwerking voor onze gemeente gebaseerd op afname van producten, stijging licentiekosten en exclusief de latere verrekening van alle afgenomen producten binnen de ICT-samenwerking. De toename zit onder meer in de vermeerdering van het aantal accounts het afgelopen jaar en daarmee is er ook een toename in de apparatuur. Dit in combinatie met de toenemende licentiekosten zorgt dit per saldo voor een verhoging van het budget van € 146.000. In de Begroting 2026 is deze bijstelling al structureel verwerkt. Om die reden enkel voor 2025 nog een incidenteel nadeel. Programma 3 Bedrijfsvoering

21

P3.0006 Inhuur personeel in verband met langdurige uitval in publiekgerichte functies € 80.000 incidenteel nadeel in 2025 In verband met langdurige uitval in publiekgerichte functies, zoals bijvoorbeeld bij het Klant Contact Centrum, is het noodzakelijk over te gaan tot externe inhuur. Dit is noodzakelijk om de voortgang van de noodzakelijke dienstverlening aan de inwoners te kunnen garanderen en om de kwaliteit van de aansturing van het betreffende team en de organisatie te kunnen waarborgen. Het betreft cruciale dienstverlening/functies. P3.0007 Materieel € 98.000 incidenteel nadeel in 2025 en vanaf 2026 € 20.000 structureel voordeel Vanaf 2024 worden investeringen (uitgezonderd de aankoop van gronden) met een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000 niet meer geactiveerd. Dit betekent dat deze lasten niet meer in de balans worden opgenomen en niet meer in meerdere jaren worden afgeschreven maar in de exploitatie worden verantwoord. Dit zorgt binnen materieel (auto’s, vrachtwagens, tractoren en ander machinaal) voor een incidenteel nadeel van € 143.000 in 2025, maar een structureel voordeel van € 20.000 (kapitaallasten). Het bedrag van € 143.000 is in mindering gebracht op het investeringskrediet. Daarnaast zijn niet alle kredieten voor materieel ingezet, het restant krediet is naar 2026 overgeheveld.

Dit levert in 2025 een incidenteel voordeel op de kapitaallasten op van € 45.000. Per saldo zorgt dit voor een incidenteel nadeel in 2025 € 98.000, maar vanaf 2026 een structureel voordeel van € 20.000. P3.0008 Dividend € 22.000 incidenteel voordeel in 2025 De dividenduitkering is afhankelijk van het bedrijfsresultaat en het dividendbeleid. De BNG heeft € 48.000 aan dividend uitgekeerd. Daarnaast heeft de ROVA ons € 113.000 en Liander € 273.000 aan dividend uitgekeerd. Al deze dividenden zijn hoger dan in eerste instantie begroot. Samen zorgt dit voor een voordeel van € 22.000. P3.0009 Rentebijstelling € 54.000 incidenteel voordeel in 2025 Bij het opstellen van de Begroting 2025 werd ingeschat dat er dit jaar € 9 miljoen aan nieuwe leningen (financieringsbehoefte) zou zijn. In februari is er een vaste geldlening van € 5 miljoen aangetrokken. Nu het jaar vordert blijkt dit voldoende te zijn geweest. Dit komt met name door bijdragen vanuit het Rijk voor opvang Oekraïners en het thema Lokale Aanpak Isolatie. Verder is er in juli ruim € 5 miljoen uit het btw-compensatiefonds ontvangen. Om deze redenen wordt de te betalen rente voor zowel kort als lang geld naar beneden bijgesteld. Per saldo zorgt dit voor een incidenteel voordeel in 2025 van € 54.000. P3.0010 Algemene uitkering, decembercirculaire 2024, mei- en septembercirculaire 2025 € 1.938.000 voordeel in 2025.

De effecten van zowel de mei- als de septembercirculaire 2025 zijn in deze najaarsnota verwerkt. De algemene uitkering wordt voor 2025 naar boven bijgesteld. De aantallen van de verschillende maatstaven waarmee de algemene uitkering wordt berekend zijn weer geactualiseerd op basis van de laatst bekende gegevens die het ministerie hanteert. Dit levert een nadeel op van € 182.000. Er is een aantal stelposten opgenomen waarvan de belangrijkste zijn: participatie, omgevingswet, spreidingswet, Tweede Kamerverkiezingen en alleenverdienersproblematiek. Ook zijn er diverse overige mutaties zoals de ruimte onder het BCFplafond, een correctie op de uitkering door ontwikkeling van de uitkeringsbasis, mutaties op het accres en een forse compensatie voor de tekorten in de jeugdzorg. Alle bovenstaand genoemde mutaties hebben voor 2025 per saldo een voordelig effect op de begroting van € 130.000 (decembercirculaire 2024), € 906.000 (meicirculaire 2025) en € 1.201.000 (septembercirculaire 2025). Als laatste wordt genoemd een nadelige afrekening over voorgaande jaren die in 2025 wordt verantwoord van per saldo € 299.000. P3.0011 Uitvoeringsprogramma 2022-2026 € 97.000 incidenteel voordeel in 2025 Veel onderwerpen uit het uitvoeringsprogramma van de raad zijn binnen huidige budgetten of werkzaamheden ondergebracht waardoor het gehele budget niet noodzakelijk wordt geacht.

Een deel van het budget, € 97.000, kan hierdoor vrijvallen. Voor de uitvoering en afwikkeling van diverse thema’s (o.a. burgerparticipatie, gezonde leefstijl) van het uitvoeringsprogramma wordt een bedrag van € 126.000 doorgeschoven naar 2026.

Programma 3 Bedrijfsvoering

22

P3.0012 Suppletie BTW/BCF € 38.000 incidenteel voordeel in 2025 De BTW en BCF-toepassing over 2024 gecontroleerd. Naar aanleiding hiervan hebben we een suppletieaangifte gedaan en € 38.000 ontvangen. P3.0013 Vennootschapsbelasting € 12.000 incidenteel voordeel in 2025 Er is nog geen definitieve aanslag van de Belastingdienst ontvangen, maar er is al wel een doorrekening gemaakt. Daaruit blijkt dat er geen vennootschapsbelasting verschuldigd is in 2025. Het budget van € 12.000 wordt af geraamd. Op dit moment is de verwachting dat dit de komende jaren zo blijft. Om die reden is er vanaf de Begroting 2026 en verdere jaren voorlopig geen verschuldigde vennootschapsbelasting begroot. P3.0014 Diverse overhevelingen vanuit de andere programma’s naar taakveld overhead Op het taakveld overhead worden de uitgaven voor inhuur en personeel verantwoord en de projectkosten voor het project één toegang één loket vallen hieronder. Door de budgetten welke bestemd zijn voor uitvoeringkosten over te hevelen van programma 1 en 2 naar programma 3 taakveld overhead vallen de uitgaven en budget onder hetzelfde taakveld. Dit betreft een budgettair neutrale overheveling over de programma's heen.

Programma 3 Bedrijfsvoering

23

Reserve overlopende posten Budgetten die in het jaar niet benut worden maar waar nog wel een bestemming voor is, zoals bijvoorbeeld meerjarige projecten, storten we in de reserve overlopende posten. In een volgende jaarschijf worden de betreffende budgetten incidenteel weer verhoogd en gedekt uit de reserve, zodat deze volledig vrijvalt. Ze hebben geen effect op het begrotingssaldo. Rijlabels Omschrijving Programma 1 Ruimte P1.2210 Cofinanciering N318 P1.2210 Verwijderen areaal openbare verlichting P1.2220 Parkeeronderzoek centrum Aalten P1.3340 Bijdrage VVV P1.5570 Aaltens Boeren Fonds P1.5570 Biodiversiteit P1.5570 Inrichtingsplan vergroening centrum Aalten P1.5570 Landschapsontwikkelingsplan P1.5570 Speelvoorzieningen P1.7740 Project subsidieregeling woning verduurzamen P1.7740 Soortenmanagementplan (SMP) P1.7740 Warmtetransitie P1.8810 Diverse projecten Omgevingswet P1.8810 Herbestemming Triangel Hoog P1.8810 Landelijke beëindigingsregeling veehouderijbedrijven (Lbv) P1.8810 Projecten Ruimtelijke Ordening P1.8830 Inrichting openbare ruimte/gezonde leefomgeving P1.8830 Volkshuisvestelijkprogramma Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P2.1110 Crossfire P2.6610 Inclusie P2.6620 Project één toegang één loket dienstverlening sociaal domein P2.6681 Regionaal maatschappelijke opvang/beschermd wonen Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering

P3.0020 Verkiezingen P3.0080 Raadsbudget P3.0100 Reserve mutaties overlopende posten Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Res overloop

2025

2026

-318.750 -74.000 -15.000 -10.000 -12.500 -35.000 -35.000 -54.860 -15.000 -121.000 -59.000 -243.840 -151.710 -14.650 -40.000 -38.500 -40.000 18.000 -1.260.810

318.750 74.000 15.000 10.000 12.500 35.000 35.000 54.860 15.000 121.000 59.000 243.840 151.710 14.650 40.000 38.500 40.000 -18.000 1.260.810

-20.000 -40.000 -173.000 -62.000 -295.000

20.000 40.000 173.000 62.000 295.000

-40.000 40.000 -126.000 126.000 1.721.810 -1.721.810 1.555.810 -1.555.810

Programma 1 Ruimte P1.2210 Cofinanciering N318 € 318.750 Voor aanvullende maatregelen op de onveilige oversteken langs de N318 heeft een startoverleg met de Provincie plaatsgevonden. De Provincie zal naar alle waarschijnlijkheid in 2026 een opdracht verstrekken voor uitvoering van de werkzaamheden waar de gemeente financieel aan bijdraagt. P1.2210 Verwijderen areaal openbare verlichting € 74.000 OP 28 mei 2024 is het beleidsplan Openbare Verlichting vastgesteld. In dit beleidsplan is opgenomen om daar waar mogelijk lichtmasten te saneren. Hiervoor is voor de jaren 2025 tot en met 2028 jaarlijks een budget opgenomen. Met 5.000 lichtmasten in ons areaal is het uiteraard niet mogelijk voor elke lichtmast een uitgebreid participatietraject op te starten. Op dit moment worden de natuurlijke momenten opgepakt om met elkaar hierover het gesprek aan te gaan. Bijvoorbeeld bij reconstructies om te kijken hoe het minder kan. Hiervoor loopt op dit moment een pilot bij de Ganzenpoelendijk (van vijf naar drie lichtmasten in de woonstraat). Als dit succesvol is (geen klachten uit de buurt), kunnen we met dit principe verder. Hierdoor wordt een deel van het budget van 2025 doorgeschoven naar 2026.

P1.2220 Parkeeronderzoek centrum Aalten € 15.000 In het kader van het onderzoek naar de mogelijke herijking van het centrumplan Aalten is budget beschikbaar gesteld voor een bedrag van € 15.000 voor het uitvoeren van een nieuw parkeeronderzoek voor het centrum van Aalten. In verband met de huidige parkeerdruk op De Hoven, door de bouwactiviteit aan de Hogestraat (voormalig Brezan), is besloten het parkeeronderzoek door te schuiven naar 2026 (raadsmededeling 97-2025).

Reserve overlopende posten

24

P1.3340 Bijdrage VVV € 10.000 Voor de herinrichting van de drie VVV’s is drie keer een budget van € 10.000 beschikbaar gesteld. Eén VVV is inmiddels heringericht. De herinrichting van de VVV Aalten is onderdeel van de verbouwing van het Onderduikmuseum en zal naar verwachting in 2026 worden ingericht hierdoor wordt een bedrag van € 10.000 doorgeschoven. Voor Dinxperlo is er nog geen concreet zicht op herinrichting, gesprekken daarover volgen. Voor 2026 is € 10.000 voor de herinrichting van de VVV in Dinxperlo geraamd. P1.5570 Biodiversiteit € 35.000 Een deel van het budget wordt ingezet voor de gecombineerde projectaanvraag subsidieregeling Landschap en Biodiversiteit van provincie Gelderland. Deze wordt opengesteld op 1 oktober 2025. De looptijd van de regeling (en onze aanvraag is 2025-2028). Hierdoor wordt het budget doorgeschoven naar 2026. P1.5570 Inrichtingsplan vergroening centrum Aalten € 35.000 In het kader van het onderzoek naar de mogelijke herijking van het centrumplan Aalten is budget beschikbaar gesteld voor een bedrag van € 35.000 voor een inrichtingsplan vergroening voor het centrum van Aalten. Volgordelijk zal er eerst een parkeeronderzoek plaatsvinden en daarna zal er een inrichtingsplan worden opgesteld.

Doordat het parkeeronderzoek in verband met de bouwactiviteit aan de Hogestraat is doorgeschoven zal ook het opstellen van een inrichtingsplan worden doorgeschoven. P1.5570 Landschapsontwikkelingsplan € 54.860 Het budget wordt ingezet voor de gecombineerde projectaanvraag subsidieregeling Landschap en Biodiversiteit van provincie Gelderland. Deze wordt opengesteld op 1 oktober 2025. De looptijd van de regeling (en onze aanvraag is 2025-2028). Hierdoor wordt het budget doorgeschoven naar 2026. P1.5570 Speelvoorzieningen € 15.000 In het kader van de dorpendeal Bredevoort waarbij de gemeente ook een bijdrage levert wordt er een bedrag van € 15.000 doorgeschoven naar 2026 in verband met een speeltoestel voor ’t Zand in Bredevoort. P1.5570 Aaltens Boeren Fonds € 12.500 Het budget wordt ingezet voor de gecombineerde projectaanvraag subsidieregeling Landschap en Biodiversiteit van provincie Gelderland. Deze wordt opengesteld op 1 oktober 2025. De looptijd van de regeling (en onze aanvraag is 2025-2028). Hierdoor wordt het budget doorgeschoven naar 2026. P1.7740 Project subsidieregeling woning verduurzamen € 121.000 De subsidieregeling “verduurzamen van de eigen woning” is een subsidieregeling uit 2023. Tot nu toe zijn de binnengekomen aanvragen betaald uit de middelen van het Rijk voor energiearmoede.

Hierdoor is het beschikbaar gestelde gemeentelijk budget van € 121.000 nog niet ingezet. De subsidie van het Rijk diende binnen een bepaalde termijn besteed te worden. De regeling van het Rijk is echter verlengd naar 31 december 2027. Als de middelen van het Rijk niet meer voldoende zijn dan zal dit gemeentelijk budget worden ingezet voor energiearmoede. P1.7740 Soortenmanagementplan (SMP) € 59.000 In 2025 is de voorbereiding voor het SMP in gang gezet. Een en ander wordt onder andere vertraagd doordat de provincie nog geen handreiking SMP heeft uitgebracht. Het deel van het gemeentelijk budget dat nog niet is uitgegeven dient doorgeschoven te worden naar 2026. Het Soortenmanagement plan (SMP) onderzoek zal in 2026 van start gaan. P1.7740 Warmtetransitie € 243.840 In 2025 wordt, op regionale schaal, een start gemaakt met het opstellen van een Warmte-/Koude programma welke iedere gemeente uiterlijk eind 2026 moet vaststellen. Dit is ter opvolging van de Warmte transitievisie en een programma onder de Omgevingswet. In het Warmte-/Koude programma wordt het gemeentelijke warmte transitiebeleid beschreven en de (lokale) visie op de aanpak van de warmtetransitie weergegeven. Verdere uitwerking zal in 2026 plaatsvinden. P1. 8810 Herbestemming Triangel hoog € 14.650 De school Triangel-Hoog wordt samengevoegd met Triangel-Laag.

Er is budget beschikbaar gesteld om herbestemming van de vrijkomende locatie te onderzoeken. Dit onderzoek loopt nog door. Het restantbudget wordt doorgeschoven naar 2026. P1.8810 Diverse projecten Omgevingswet € 151.710 Momenteel wordt er een omgevingsvisie opgesteld. Hiervoor is de nodige inhuur noodzakelijk omdat interne capaciteit ontbreekt. De omgevingsvisie zal in 2026 worden vastgesteld. Reserve overlopende posten

25

Op dit moment wordt er gewerkt aan het implementeren en werken met een omgevingsplan. De ervaringen die zijn opgedaan bij het omgevingsplan Bredevoort zullen worden meegenomen in dit project. Het project omgevingsplan blijft de komende jaren de nodige aandacht vragen. Hierop vindt externe ondersteuning plaats in verband van het ontbreken van eigen capaciteit. In 2026 dient er een start gemaakt te worden met de verdere uitwerking voor het deelproject Programma. P1.8810 Landelijke beëindigingsregeling veehouderijbedrijven (Lbv) € 40.000 De gemeente heeft een decentralisatie-uitkering ontvangen voor de landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties. De uitkering wordt ingezet voor begeleiding van planprocedures, diverse overleggen en opstelling van overeenkomsten. In 2025 zijn de eerste 3 aanvragen in behandeling genomen en deze lopen door in 2026. Hierdoor wordt een deel van de uitkering, € 40.000, doorgeschoven naar 2026 P1.8810 Projecten Ruimtelijke Ordening € 38.500 Door ondertekening van de Dorpendeal in Bredevoort draagt de gemeente bij aan zeven projecten die ontmoeting, verbinding en leefbaarheid versterken. Om hier in 2026 uitvoering aan te kunnen geven wordt er een bedrag van € 38.500 doorgeschoven naar 2026.

P1.8830 Inrichting openbare ruimte/gezonde leefomgeving € 40.000 Dit jaar worden er plannen opgesteld voor een groenere inrichting van het Manschotplein in Aalten inclusief een ontmoetingsplek. De uitvoering van de plannen zal in 2026 plaatsvinden P1.8830 Volkshuisvestelijkprogramma € 18.000 Er is gestart met het opstellen van het volkshuisvestelijkprogramma in 2025 welke in 2026 wordt afgerond. Voor 2026 is voor het opstellen een bedrag van € 25.000 geraamd. Hiervan wordt een deel á € 18.000 al in 2025 ingezet. Programma 2 Sociaal Domein P2.1111 Crossfire € 20.000 Voor onderzoek naar geschikte locaties voor de brandweerkazerne is een budget beschikbaar gesteld. Doordat in 2025 nog geen uitgaven voor onderzoeken konden worden gemaakt wordt het budget doorgeschoven naar 2026. P2.6610 Inclusie € 40.000 In 2025 zijn de acties uit de startnota Inclusie in kaart gebracht en zijn er concrete handvatten opgesteld voor verdere borging van het inclusiebeleid binnen de organisatie. Het restantbudget wordt in 2026 ingezet voor acties die voortvloeien uit de startnota inclusie. P2.6620 Project één toegang één loket dienstverlening sociaal domein € 173.000 Het budget is bedoeld voor twee projecten: Eén toegang sociaal domein en vernieuwing visie Dienstverlening. Beide projecten kennen een eigen doorlooptijd.

Voor verdere uitwerking van de projecten in 2026 wordt een bedrag van € 173.000 doorgeschoven naar 2026 voor verdere uitwerking van beide projecten. P2.6681 Regionaal maatschappelijke opvang/beschermd wonen € 62.000 In de Najaarsnota 2024 zijn de middelen die de gemeente Aalten heeft ontvangen voor beschermd wonen over 2023 (€ 338.000) overgezet naar 2025. Deze middelen zijn in 2025 niet volledig gebruikt. Een deel van het budget wordt doorgeschoven naar 2026 voor onder andere de inloopvoorziening bij Figulus en Lunch Lokaal van Estinea. Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0020 Verkiezingen € 40.000 In verband met de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezingen heeft het kabinet, na overleg met de VNG, besloten eenmalig € 60 miljoen beschikbaar te stellen. Het aandeel voor Aalten bedraagt € 90.000. Deze vergoeding is aanvullend op de vergoeding die gemeenten jaarlijks via het gemeentefonds krijgen voor de uitvoering van hun wettelijke taken bij het organiseren van verkiezingen. Voor 2025 was er al een deel van het budget voor verkiezingen in 2025 opgenomen. Omdat er in 2026 gemeenteraadsverkiezingen zijn wordt een bedrag van € 40.000 doorgeschoven naar 2026. P3.0080 Raadsbudget € 126.000 Voor de uitvoering en afwikkeling van diverse thema’s (o.a.

burgerparticipatie, gezonde leefstijl) van het uitvoeringsprogramma van de Raad wordt een bedrag van € 126.000 doorgeschoven naar 2026. P3.0100 Reserve mutaties overlopende posten € 1.739.810. Zie de betreffende programma’s. Reserve overlopende posten

26

Balans Algemeen Op de balans zijn de bezittingen, schulden en het eigen vermogen opgenomen. In de tussentijdse rapportage is met name het verloop van de debiteuren, crediteuren en de liquiditeiten van belang. Daarnaast benoemen we actualiteiten met betrekking tot de balans. Debiteuren/crediteuren Debiteuren Er zijn geen noemenswaardige ontwikkelingen bij de debiteuren. Er is een vaste procedure voor wat betreft de invordering, de herinnering, de aanmaning en het dwangbevel. Indien nodig worden verdere invorderingsmaatregelen getroffen. Momenteel ligt er in dit kader een zestal vorderingen met een totaalbedrag van ruim € 2 ton bij de gerechtsdeurwaarder. Voor een aantal debiteuren waarvan de invordering als dubieus wordt ingeschat, is bij de jaarrekening 2024 een voorziening getroffen. Voor zowel de algemene debiteuren, de belastingdebiteuren als de debiteuren Zorg en Inkomen is in totaal een voorziening voorhanden van € 27.000. Bij de jaarrekening 2025 wordt de hoogte van de voorziening opnieuw beoordeeld en indien nodig bijgesteld. Crediteuren Geen ontwikkelingen. Liquiditeiten We zitten vanaf de zomer in een situatie van forse overliquiditeit. Dit komt met name door rijksbijdragen (subsidies/specifieke uitkeringen) voor diverse taken waar vooralsnog relatief weinig uitgaven tegenover staan.

Daarbij moet worden gedacht aan de regeling Opvang Ontheemden en de regeling Lokale Aanpak Isolatie. Momenteel (eind september 2025) staat er € 9 miljoen bij de Schatkist geparkeerd. In onze begroting was rekening gehouden met het aantrekken van vaste geldleningen van in totaal € 9 miljoen. In januari 2025 is er een geldlening van € 5 miljoen aangetrokken. We gaan er nu met de najaarsnota vanuit dat we gelet op bovenstaande motivering geen vast geld meer hoeven aan te trekken. De kasgeldlimiet is tot en met het derde kwartaal niet overschreden. Startersleningen In 2021 is er een budget beschikbaar gesteld van € 500.000 voor het verstrekken van startersleningen waarbij door de provincie 50% werd medegefinancierd. Op basis van dit gegeven kon er met € 500.000 voor € 1.000.000 aan leningen worden verstrekt en 40 starters gebruik maken van deze regeling. De provincie is begin 2022 gestopt met de medefinanciering. Gelet op de beperkte belangstelling in 2021 en 2022 was het door de raad beschikbaar gestelde budget voldoende. Echter in 2023 werd er meer gebruik gemaakt van de starterslening waardoor er een aanvullend budget van € 750.000 nodig was en beschikbaar is gesteld. Nu er meer aanvragen binnen komen is er een aanvullend budget nodig van € 925.000. De daaruit voortvloeiende rentelasten kunnen mogelijk worden gedekt binnen het huidige budget.

Doordat het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVn) het bedrag van € 925.000 gebruikt om leningen te verstrekken aan starters ontvangt de gemeente ook weer rente-inkomsten.

Balans

27

Overzicht kredieten Voor de verkrijging van inzicht in de voortgang en afwikkeling van uitgegeven investeringskredieten is hier een overzicht van de verwachte uitgaven en mutaties gegeven. In deze lijst is de status en de totale hoogte van de in 2025 openstaande kredieten weergegeven. De kredieten zijn waar nodig aangepast. Het restantbedrag van de lopende kredieten wordt aan het eind van het jaar overgeheveld naar 2025. De kredieten die de status gereed hebben, worden in 2025 afgesloten, het restant van het krediet valt dan vrij. De gevolgen van deze bijstellingen zijn verwerkt in de kapitaallasten. Status: 1. nog niet ten uitvoering 2. in voorbereiding

3. 4.

in uitvoering gereed

5.

Nr

(min is een tekort)

P1.1001 P1.1002 P1.1003 P1.1004 P1.1004 P1.1004 P1.1005 P1.1006 P1.1007 P1.1008 P1.1009 P1.1010 P1.1011 P1.1012 P1.1013 P1.1014 P1.1015 P1.1016 P1.1017 P1.1018 P1.1019 P1.1020 P1.1021 P1.1022 P1.1023 P1.1024 P1.1025

Programma 1 Ruimte Aaltenseweg/Europastraat 5-11-2019/1-11-2022 Aanpassing stationsomgeving 16-12-2025 Bredevoortsestraatweg/Oosterkerkstraat 5-11-2019 Centrumplan Dinxperlo 4-7-2023/2-11-2021/20-12-2022 Centrumplan Dinxperlo (Aldi) 20-12-2022 Centrumplan Dinxperlo (Heelweg 2026) 4-7-2023/2-11-2021/20-12-2022 Fietsroute N318 5-11-2024/8-7-2025 Frankenstraat/Batavenstraat/Saksenstraat 4-7-2017/5-11-2019 Ganzenpoelendijk 5-11-2019 Lichtenvoordsestraatweg 5-11-2019 Ludgerstraat, Bonifatiusstraat 3-11-2020 Openbare verlichting 2-4-2024 Parkeerplaats Hogestraat € 1 aankoop naar 2026 22-12-2020 2-7-2024 Riolering, Ambachtstraat 2-7-2024 Riolering, Beeklaan 2-7-2024 Riolering, Europaweg 2-7-2024 Riolering, Misterstraat Riolering, Molenkamp 2-7-2024 Riolering, opjaaggemaal Varsseveldsestraatweg 4-7-2023 Riolering, pompinstallatie buitengebied Dinxperlo 2-7-2024 Riolering, Sniedersweide 2-7-2024 Skate-baan vervanging 13-7-2021 Voorbereidingskrediet uitbreiding bedrijventerrein Aalten 17-12-2024 Voorbereidingskrediet woningbouw Singel 1+2 16-12-2025 Voorbereidingskrediet Slingeplas 't Broock 8-7-2025 Voorbereidingskrediet woningbouw Europastraat 6 8-7-2025 Welinkweg Dinxperlo 4-7-2017/5-11-2019

P3.1001 P3.1002 P3.1003 P3.1004 P3.1004 P3.1005 P3.1006

Programma 3 Bedrijfsvoering Docu Distri Geluidsinstallatie Markt Kantoormeubilair Locaties gemeentelijke opvang (GOO), bijdrage Rijk Locaties gemeentelijke opvang (GOO), transitiekosten Materieel Pand t Slaa 5-7 Totaal

Datum votering

8-7-2025 5-11-2024 19-12-2024 2-7-2024 2-7-2024 Div 19-12-2024

komt niet tot uitvoering bedragen x € 1.000

Krediet voor

Bijstelling najaarsnota

Krediet na

Totaal

Restant

3 2 2 3 3 2 2 2 4 4 2 3 1 1 1 1 1 1 4 4 1 1 2 2 2 2 3

4.839 0 1.991 9.591 541 0 861 1.367 251 985 0 751 0 30 35 280 25 60 60 105 30 33 600 0 550 136 543

-4.162 40 -1.885 -2.500 -154 0 -856 -1.308 0 -42 50 -724 0 -30 -35 -280 -25 -60 0 0 -30 -33 -530 50 -500 -100 -38

677 40 106 7.091 387 0 5 59 251 943 50 27 0 0 0 0 0 0 60 105 0 0 70 50 50 36 505

677 40 106 7.091 387 0 5 59 251 943 50 27 0 0 0 0 0 0 60 105 0 0 70 50 50 36 505

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.162 0 1.885 0 154 2.500 856 1.308 0 42 -50 724 0 30 35 280 25 60 0 0 30 33 530 0 500 100 38

4 4 4 3 3 3 4

110 285 91 -4.452 4.452 354 0

40 -52 1.090 -1.090 -265 630

110 325 39 -3.362 3.362 89 630

110 325 28 -3.362 3.362 62 630

0 0 11 0 0 27 0

0 0 77 0 0 120 0

24.504

-12.799

11.705

11.667

38

13.439

Status

Naar 2026

Programma 1 Ruimte P1.1001 Aaltenseweg/Europastraat In oktober 2025 is gestart met de uitvoering van de Aaltenseweg in Dinxperlo. De werkzaamheden in de Aaltenseweg lopen naar verwachting door tot in de zomer van 2026. Daarna wordt onder meer de Europastraat aangepakt. P1.1002 Aanpassing stationsomgeving Op 15 oktober 2024 is de nieuwe OV-concessie voor de regio Achterhoek-Rivierenland definitief gegund aan Arriva. Voor de gemeente Aalten betekent deze concessie een substantiële verbetering van het openbaar vervoer op het gebied van bereikbaarheid en frequentie. Een belangrijke toevoeging is de introductie van lijn 75, een nieuwe, directe busverbinding tussen Aalten en Groenlo. Om deze nieuwe lijn goed te kunnen faciliteren, zijn aanpassingen in de stationsomgeving van Aalten noodzakelijk. De kosten voor de aanpassingen bedragen € 40.000. Naar verwachting zal hiervoor van de Provincie een subsidie worden ontvangen. P1.1003 Bredevoortsestraatweg/Oosterkerkstraat In 2025 zijn de plannen opgesteld en afgestemd met de buurt. Eind 2025 wordt in samenspraak met de buurt de plannen definitief gemaakt. De planning is dat de aannemer in 2026 gaat starten met de uitvoering. De uitvoering zal ongeveer een jaar duren en dus in 2027 gereed zijn. Overzicht kredieten

28

P1.1004 Centrumplan Dinxperlo Centrum: In september 2023 is gestart met de herinrichting van het centrumgebied. Verschillende wegen zijn gefaseerd heringericht. Dergelijke reconstructies hebben een grote impact op de bereikbaarheid van alle voorzieningen, winkels en de weekmarkt. Voorafgaand aan de maatregelen zijn daarom vele gesprekken gevoerd met de ondernemersvereniging en de weekmarkt. Op dit moment worden de laatste werkzaamheden verricht op Hogestraat en Kwikkelstraat. De uitvoering van het centrumgebied is in 2025 gereed, afgezien van het stukje Wilhelminastraat in verband met de ontwikkelingen bij de Aldi. Ook het laatste stukje Raadhuisstraat staat on-hold in verband met geplande Liander-werkzaamheden. Het verloop van de werkzaamheden heeft voornamelijk te maken met het doorlopen participatieproces en het intensieve voorbereidingsproces. Heelweg: In oktober 2025 wordt gestart met de Aaltenseweg daarna wordt De Heelweg na de zomer van 2026 uitgevoerd. Dit gaat in overleg met Stadt Bocholt en met een financiële bijdrage van Stadt Bocholt voor de maatregelen op Duits grondgebied. Op dit moment wordt hiervoor een contract met Stadt Bocholt opgesteld. P1.1005 Fietsroute N318 Momenteel loopt een aanbesteding voor de werkvoorbereiding van het fietspad N318. De werkzaamheden worden in 2026 uitgevoerd.

P1.1006 Franken- Bataven- en Saksenstraat Het project bevindt zich in de voorbereidingsfase. De uitvoering van de Frankenstraat start naar verwachting in het voorjaar van 2026. De aanbesteding heeft plaatsgevonden. De overige straten worden aansluitend opgepakt P1.1007 Ganzenpoelendijk Het project bevindt zich in de uitvoeringsfase en wordt nog dit jaar afgerond. P1.1008 Lichtenvoordsestraatweg De uitvoeringsfase is afgerond. De weg is aangepast van 50 naar 30 km/h en de bovengrondse en ondergrondse inrichting zijn toekomstbestendig gemaakt. De onderhoudstermijn van het groen wordt in 2026 afgerond. P1.1009 Ludgerstraat (tussen Bonifaciusstraat en Polstraat) Het project is in voorbereiding. Hiervoor zijn in 2025 al kosten gemaakt. Het krediet is voor 2026 beschikbaar gesteld waardoor de kosten voor de voorbereiding naar voren zijn gehaald. De uitvoering gaat plaatsvinden in 2026. P1.1010 Openbare verlichting Er is in kaart gebracht welke oude lichtmasten (ouder dan 40 jaar) en welke armaturen, conventionele verlichting voor LED, er vervangen moeten worden. Dit zal begin 2026 worden uitgerold. Daarnaast zijn er als pilot 5 armaturen in het centrum van Aalten omgebouwd naar LED-verlichting. Het voorstel is (in het kader van de duurzaamheid) om ook de overige 99 armaturen in het centrum in het voorjaar 2026 om te bouwen naar energiezuinige LED-verlichting.

P1.1011 Parkeerplaats Hogestraat De oplevering van het (bouw)project wordt eind dit jaar voorzien. De overdracht van de parkeerplaats zal in 2026 plaats vinden. P1.1012 Riolering Ambachtstraat Het project wordt doorgeschoven naar 2026 in verband met onvoldoende capaciteit. P1.1013 Riolering Beeklaan Het project wordt doorgeschoven naar 2026. Er ligt een relatie met de mobiliteitsvisie. Deze is nog niet vastgesteld door de raad waardoor er niet gestart kan worden met de voorbereiding. P1.1014 Riolering Europaweg Het project wordt doorgeschoven naar 2026. Er ligt een relatie met de mobiliteitsvisie. Deze is nog niet vastgesteld door de raad waardoor er niet gestart kan worden met de voorbereiding.

Overzicht kredieten

29

P1.1015 Riolering Misterstraat Het project wordt doorgeschoven naar 2026 in verband met onvoldoende capaciteit. Betreft relining zinker Boven Slinge. P1.1016 Riolering Molenkamp Het project moet nog worden opgestart en wordt doorgeschoven naar 2026. P1.1017 Riolering opjaaggemaal Varsseveldsestraatweg Het project is in uitvoering en wordt dit jaar afgerond. P1.1018 Riolering pompinstallatie buitengebied Dinxperlo Het project is nagenoeg afgerond. Er dient nog een stroomkast te worden geplaatst. Dit zal in 2026 plaats vinden. P1.1019 Riolering Sniedersweide Het project wordt doorgeschoven naar 2026 in verband met onvoldoende capaciteit. P1.1020 Skate-baan vervanging Er is een budget voor het vervangen van de bestaande skatebaan (inclusief bijbehorende skatepark) nabij de Ahof in Aalten. Gezien de wensen die er bij een deel van de jeugd zijn voor een nieuwe skatebaan zal dit budget onvoldoende zijn. Echter doordat het onbekend is of de huidige plek van de skatebaan, ook in de toekomst de plek van de skatebaan zal blijven, zijn er nog geen plannen om op korte termijn de skatebaan te vervangen. Wel dient op termijn de skatebaan een keer vervangen te worden, aangezien deze op het eind van de levensduur begint te lopen.

P1.1021 Voorbereidingskrediet uitbreiding bedrijventerrein Aalten De gemeenteraad heeft eind 2024 besloten akkoord te gaan met het uitvoeren van de verdiepende onderzoeken voor de ontwikkeling van het gebied ten zuidwesten van het bestaande bedrijventerrein en ten noorden van de Keizersbeek tot nieuw bedrijventerrein bij de kern Aalten, als eerste stap in het kader van de planvorming voor het bedrijventerrein. Inmiddels is gestart met de onderzoeken ter bepaling of en hoe uitbreiding van het bedrijventerrein mogelijk is op deze locatie. P1.1022 Voorbereidingskrediet woningbouw Singel 1 en 2 Voor de locatie Singel 1 en 2 is de opdracht van de raad om de woningbouw te versnellen. Daarom heeft het college nog voor de zomer van dit jaar een besluit genomen om € 50.000 als voorbereidingskrediet te reserveren om een stedenbouwkundig plan op te stellen. Om de vaart erin te houden is dit proces al begonnen en zijn de eerste concepten gepresenteerd aan de omgeving. Einde van het jaar wordt het concept plan verwacht waarna in het voorjaar van 2026 de raad het plan kan gaan vaststellen. Dit voorbereidingskrediet kan straks als inbrengwaarde in de grondexploitatie worden meegenomen. P1.1023 Voorbereidingskrediet gebiedsontwikkeling Slingeplas - 't Broock In juli van dit jaar heeft de gemeenteraad het voorlopig ontwerp voor het plan Slingeplas - 't Broock vastgesteld.

De gebiedsontwikkeling is opgestart inclusief het doorlopen van de vereiste planologische procedures. P1.1024 Voorbereidingskrediet woningbouw voormalig Schaersvoorde Dinxperlo Voor verdere uitwerking van het plan voor realisatie van woningen in het voormalig schoolgebouw aan de Europastraat 6 in Dinxperlo is een voorbereidingskrediet van € 136.125 beschikbaar gesteld P1.1025 Welinkweg Dinxperlo Dit project is nagenoeg afgerond. In 2026 worden nog op diverse plekken de inritten aangepast. Programma 3 Bedrijfsvoering P3.1001 Docudistri De docudistri is in 2025 aangeschaft. De docudistri bevat al onze te verstrekken reisdocumenten, sorteert deze en transporteert de documenten via een buizenstelsel veilig naar de balies. P3.1002 Geluidsinstallatie markt De geluidsinstallatie is aangeschaft hiervoor was een aanvullend budget nodig van € 40.000. Dit wordt veroorzaakt door een hoger start bedrag in de aanbesteding van de beeld- en geluidsinstallatie. Daarnaast lagen de kosten van de toeleverende bedrijven hoger door stijging in loonkosten en een aantal onverwachte werkzaamheden zoals het geheel nieuw schilderen en behangen van de ruimtes.

Overzicht kredieten

30

P3.1003 Kantoormeubilair De aanbesteding vindt in december 2025 plaats waardoor levering in 2026 plaats gaat vinden. Daarnaast blijkt op basis van de ingediende offertes dat het budget verhoogd moet worden met € 25.000. P3.1004 Locaties gemeentelijke opvang Voor de opvang van de Oekraïners zijn investeringen gedaan. Deze transitiekosten ontvangen we één op één terug van het Rijk. P3.1005 Materieel Voor 2025 is € 354.000 beschikbaar voor aanschaf van materieel (auto’s, vrachtwagens, tractoren en ander machinaal boven de € 25.000). Hiervan is een bedrag van € 142.500 in mindering gebracht op het krediet doordat investeringen onder de € 25.000 niet meer geactiveerd worden sinds 2024. Het restant krediet van € 120.000 wordt overgeheveld naar 2026. P3.1006 Pand ’t Slaa 5 – 7 De gemeente is eigenaar van het pand ’t Slaa 5 – 7. Dit pand is nodig om minimaal twee statushoudersgezinnen te huisvesten die aan de gemeente gekoppeld zijn. Er worden scenario’s uitgewerkt ten behoeve van de renovatie van het pand. Het pand zou worden doorverkocht aan de Woonplaats echter de woning blijft in eigendom van de gemeente.

Overzicht kredieten

31

Algemene Reserve bedragen x € 1.000 Stand per 1 januari 2025

12.173

Rekeningsaldo 2024 toevoegen (besluitvorming 8 juli 2025)

2.665

Mutaties besloten in primitieve begroting 2023 / 2024 P3: Versteviging algemene reserve Mutaties najaarsnota 2024 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Naoberfonds P2: Regiodeal 2024-2027 P2: Leader

750

-103 -58 -542 -496 -1.199

Mutaties voorjaarsnota 2025 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Oekraïne restant gelden 2024 P2: Naoberfonds P2: Leader P2: Regiodeal, Heerlijk thuis in huis

-22 -295 -9 259 -52 -119

Raadbesluit juli 2025, voormalig Schaersvoorde Dinpxerlo, Europastraat 6 Mutaties najaarnota 2025 P2: Naoberfonds P2: Regiodeal P2: Leader P2: Regiodeal, Heerlijk thuis in huis P3: Pand Europastraat 6

-338

64 558 166 25 338 1.151 245

Geprognosticeerd overschot 2025 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2025

3.126

Stand 31 december 2025 begroot

18.209

Mutaties begroting 2026 P3: Reserve risico's conform berekening verlaagd Amendement beperken stijging rioolheffing

950 -191 759

Mutaties najaarnota 2025 P2: Naoberfonds P2: Regiodeal P2: Leader P3: Pand Europastraat 6

-64 -558 -167 -338 -1.127 -368

Geprognosticeerd overschot 2026 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2025

354

Stand 31 december 2026 begroot

18.195

Geprognosticeerd tekort 2027 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2025

-1.568

Stand 31 december 2027 begroot

16.627

Geprognosticeerd tekort 2028 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2025

-3.849

Stand 31 december 2028 begroot

12.778

Geprognosticeerd tekort 2029 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2025

-3.494

Stand 31 december 2029 begroot

9.284

Algemene Reserve

32

Overzicht van baten en lasten Baten

Primitieve raming

Raming na wijziging 2025

Najaarsnota 2025

Raming na Najaarsnota 2025

Programma 1 Ruimte Verkeer en vervoer Parkeren Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfs-regelingen Economische promotie Sportaccommodaties Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijven terrein) Wonen en bouwen Programma 1 Ruimte

-102 -1 0 0 -25 -38 -312 -310 -68 -2.338 -2.357 -610 -327 -58 -870 -162 -7.578

-102 -1 0 0 -25 -38 -312 -321 -69 -2.528 -2.364 -5.068 -327 -745 -1.145 -549 -13.594

-71 0 0 0 -46 0 0 0 5 218 0 -1.654 -5 -246 -33 -57 -1.887

-172 -1 0 0 -71 -38 -312 -321 -64 -2.310 -2.364 -6.721 -332 -991 -1.178 -606 -15.481

Programma 2 Sociaal domein Bestuur Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Cultuurpresentatie, -productie en -participatie Musea Cultureel erfgoed Media Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Toegang eerstelijnsvoorziening Wmo 25 Toegang eerstelijnsvoorziening Jeugd 25 Toegang eerstelijnsvoorziening Integraal Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Hulpmiddelen en diensten (Wmo) Huishoudelijke hulp (Wmo) Begeleiding (Wmo) Dagbesteding (Wmo) Overige maatwerkarrangementen (Wmo) Jeughulp ambulant lokaal Jeugdhulp ambulant regionaal Jeugdhulp met verblijf lokaal Jeugdhulp met verblijf landelijk Jeugdhulp met verblijf regionaal Jeugdhulp met verblijf landelijk PGB Wmo PGB Jeugd Beschermd wonen (Wmo) Jeugdbescherming Jeugdreclassering Coördinatie en beleid Wmo Coördinatie en beleid Jeugd Volksgezondheid Programma 2 Sociaal domein

-48 -2 -20 0 -36 -338 -237 0 0 -13 -88 -1.213 0 0 -23 0 -6.633 0 0 0 -276 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -166 -9.093

-48 -2 -20 0 -36 -378 -254 -32 0 -34 -88 -4.161 0 0 -23 -50 -6.633 0 0 0 -276 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -173 -12.207

-1 -3 -21 0 1 -203 0 -94 0 0 61 -22 -17 -27 0 -15 488 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 0 0 0 0 -13 132

-49 -4 -41 0 -35 -581 -254 -125 0 -34 -27 -4.182 -17 -27 -23 -65 -6.145 0 0 0 -276 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 0 0 0 0 -186 -12.075

Programma 3 Bedrijfsvoering Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkering GF Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (Vpb) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Programma 3 Bedrijfsvoering

-520 -306 -165 -585 -3.941 -1.855 0 -110 -64.213 0 0 -791 0 -72.486

-816 -565 -165 -588 -3.996 -1.870 0 -101 -64.827 0 0 -9.107 0 -82.035

-192 -670 -90 -77 -3 2 0 4 -2.710 -38 0 2.098 0 -1.675

-1.007 -1.235 -255 -666 -3.999 -1.868 0 -97 -67.537 -38 0 -7.008 0 -83.710

Totaal baten

-89.157

-107.836

-3.430

-111.266

Overzicht van baten en lasten

33

Lasten Programma 1 Ruimte Verkeer en vervoer Parkeren Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Sportaccommodaties Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijven terrein) Wonen en bouwen Programma 1 Ruimte

Primitieve raming

Raming na wijziging 2025

Najaarsnota 2025

Raming na Najaarsnota 2025

3.625 39 19 48 25 75 219 2.121 1.973 1.761 1.905 1.561 289 1.042 858 938 16.498

4.934 54 19 101 25 75 231 2.054 2.313 1.884 1.905 6.262 293 2.483 898 3.886 27.417

-1.508 -23 0 -48 46 0 -10 -268 -198 -218 0 1.495 13 -72 217 -2.468 -3.043

3.425 32 19 53 71 75 221 1.786 2.115 1.666 1.905 7.757 306 2.411 1.115 1.419 24.374

2.408 2.067 1.073 8 1.093 1.329 507 241 369 123 648 4.096 0 258 677 17 11.030 6.451 557 988 3.883 3.124 27 5 610 4.885 395 3.806 98 522 46 31 370 33 1.117 1.117 1.491 55.500

3.102 2.053 1.147 8 1.702 1.349 611 297 373 146 806 6.720 270 255 733 67 11.077 6.499 617 988 3.883 3.124 27 5 610 4.885 0 395 3.806 98 522 46 356 370 33 969 861 1.621 60.430

-818 20 -53 0 -402 219 -5 81 0 0 -61 -527 -173 18 2 6 -352 314 37 -3 46 503 5 3 5.193 -4.885 68 1.893 -2.855 37 -193 39 -85 -133 42 0 0 8 -2.012

2.284 2.072 1.094 8 1.300 1.568 606 378 373 146 745 6.193 97 274 735 73 10.725 6.813 654 985 3.930 3.626 32 8 5.803 0 68 2.288 951 135 329 85 271 237 75 969 861 1.629 58.418

Programma 3 Bedrijfsvoering Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkering GF Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (Vpb) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Programma 3 Bedrijfsvoering

1.003 1.019 11.693 332 277 170 0 114 6 1.205 12 1.328 0 17.159

1.088 2.605 11.710 134 266 159 0 114 5 2.568 12 1.328 0 19.989

198 333 457 183 13 0 0 1 0 2.486 -12 4.825 0 8.485

1.286 2.937 12.168 317 279 159 0 115 5 5.055 0 6.153 0 28.474

Totaal lasten

89.157

107.836

3.430

111.266

Programma 2 Sociaal domein Bestuur Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Cultuurpresentatie, -productie en -participatie Musea Cultureel erfgoed Media Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Toegang eerstelijnsvoorziening Wmo Toegang eerstelijnsvoorziening Jeugd 25 Toegang eerstelijnsvoorziening Integraal Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Hulpmiddelen en diensten (Wmo) Huishoudelijke hulp (Wmo) Begeleiding (Wmo) Dagbesteding (Wmo) Overige maatwerkarrangementen (Wmo) Jeughulp ambulant lokaal Jeugdhulp ambulant regionaal Jeugdhulp ambulant landelijk Jeugdhulp met verblijf lokaal Jeugdhulp met verblijf regionaal Jeugdhulp met verblijf landelijk PGB Wmo PGB Jeugd Beschermd wonen (Wmo) Jeugdbescherming Jeugdreclassering Coördinatie en beleid Wmo Coördinatie en beleid Jeugd Volksgezondheid Programma 2 Sociaal domein

Overzicht van baten en lasten

34

Begrotingswijzigingen groter dan € 10.000 Rijlabels Omschrijving Programma 1 Ruimte P1.0001 Leges straatwerk P1.0002 Vrijval afschrijving wegen P1.0003 Vrijval afschrijving openbare verlichting P1.0004 Gemeentetuin P1.0005 Leges bestemmingsplannen P1.0006 Bijdrage regiodeal versnellen woningbouw P1.0007 Leges omgevingsvergunningen en kosten inhuur P1.0008 Omgevingsdienst Achterhoek (ODA) P1.0008 Omgevingsdienst Achterhoek (ODA) Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P2.0001 Jeugdhulp en Wmo P2.0002 P3: Wet Open Overheid naar taakveld overhead P2.0003 Wet betaalbare huur P2.0004 Lijkschouwing P2.0005 Wet goed verhuurderschap P2.0006 Dwangsommen P2.0007 VNOG demarcatiekosten P2.0008 Cliënt ervaringsonderzoeken Wmo en Jeugdhulp P2.0009 Inkoop Sociaal Domein Achterhoek (SDA) P2.0010 Monitoringssysteem Figulus Welzijn P2.0011 Kinderopvangtoeslag SMI P2.0012 P3: Intensivering transitie Sociaal Domein naar taakveld overhead P2.0013 Preventie jeugd P2.0014 Kinderopvang toeslagenaffaire P2.0015 BUIG P2.0016 Educatief Kindpakket P2.0017 Laborijn P2.0018 Chronisch zieken P2.0019 Beschermd wonen Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0001 Burgerzaken leges P3.0002 P3: Grensgemeente opbrengsten naar taakveld overhead P3.0003 Pand 't Slaa 5 - 7 P3.0004 Recht van opstal Liander P3.0005 ICT-samenwerking P3.0006 Inhuur personeel in verband met langdurige

uitval in publiekgerichte functies P3.0007 Materieel P3.0008 Dividend P3.0009 Rentebijsteling P3.0010 Algemene uitkering, decembercirculaire 2024, mei- en septembercirculaire 2025 P3.0011 Uitvoeringsprogramma 2022-2026 P3.0012 Suppletie BCF/BTW P3.0013 Vennootschapsbelasting P3.0014 Diverse overhevelingen vanuit de andere programma's naar taakveld overhead Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Groot

Begrotingswijziging groter dan € 10.000

2025

2026

2027

2028

2029

-60.000 -24.000 -430.000 -39.000 -50.000 -22.000 -51.000 146.000 70.000 -460.000

115.000 115.000

115.000 115.000

115.000 115.000

115.000 115.000

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

5.000

5.000

5.000

5.000

-20.000

-20.000

-20.000

-20.000

-208.000 -138.000 -106.000

-74.000

-245.000 -70.000 -28.000 10.000 -26.000 -18.000 -17.000 -17.000 32.000 13.000 28.000 -90.000 -25.000 -17.000 110.000 -10.000 -21.000 -10.000 -26.000 -427.000 -27.000 -17.000 41.000 -54.000 146.000 80.000 98.000 -22.000 -54.000 -1.938.000 -97.000 -38.000 -12.000 107.000 -1.787.000 -2.674.000

-115.000 -115.000 -115.000 -115.000 -338.000 -268.000 -236.000 -204.000 -213.000 -143.000 -111.000 -79.000

35

Begrotingswijzigingen kleiner dan € 10.000 Rijlabels Omschrijving Programma 1 Ruimte P1.0001 Leges uitweg/inrit omgevingsvergunning P1.2210 Kapitaallast wegen bijstelling P1.2220 Aldi parkeerterrein, vrijval afschrijving P1.3310 Keurmerk, Veilig, Ondernemen (KVO), restant budget aframen P1.3320 Grondexploitatie plangebied Cattier P1.5520 Aanvullende kosten onderzoek Blauwe meer P1.5570 Openbenbaar groen, aframen huurinkomsten P1.5570 SAAP afrekening 2023 P1.7750 Begraafplaatsen, begraafplaatsen beleid P1.8820 Grondeploitaite Kraaienboom P1.8820 Grondexploitatie algemeen P1.8820 Grondexploitatie Kern de Heurne P1.8820 Grondexploitatie Lieversdijk Haart.

P1.8820 Grondexploitatie plan IJzerlo P1.8820 Grondexploitatie 't Warmelinck P1.8820 Grondexploitatie uitbreiding kern Lintelo P1.8830 Bijdrage regiodeal versnellen woningbouw P1.9999 Belastingen P1.9999 Verzekeringspremies Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P1.9999 Belastingen P2.0001 Bijstelling budgetten jeugdzorg en Wmo P2.0002 Bijstelling budgetten jeugdzorg en Wmo P2.0010 Bezwaren Commissie, pesentiegelden deel budget niet nodig in 2025 P2.0010 Global Goals, budget niet nodig in 2025 P2.0010 Griffie, hogere kosten contributies P2.0010 Internationale samenwerking, budget niet volledig nodig in 2025 P2.0010 Raad en commissies, ontvangsten Raadsuitwisseling P2.1110 Bommen onderzoek, budget volledig aframen bommenonderzoek, valt binnen projecten. P2.1110 Budget ondermijning niet volledig nodig in 2025 P2.1110 Handhaving, kosten verhalen afslepen auto. P2.1110 Handhaving, volledige budget kleding niet nodig 2025. P2.1110 Handhaving, wet betaalbare huur, budget niet nodig 2025. P2.1110 Hogere bijdrage Veiligheidshuis. P2.1110 Hogere kosten lijkschouwing P2.1110 Ontvangen dwangsommen 2025 P2.1110 Rampenbestrijding, hogere kosten ivm aanschaf AED'S.

P2.4430 Bewegingsonderwijs, buurtschappen bijramen huur P2.4430 Bewegingsonderwijs, gymlokalen bijramen huur P2.4430 Gelijke Kansen Alliantie (GKA) P2.4430 Hogere kosten peuteropvang in 2025 P2.4430 Leerling vervoer, bijramen vergoeding leerlingen vervoer P2.4430 Onderwijs beleid, doorontwikkeling technieklokalen P2.5510 Achterhoek in beweging P2.5510 Geen gebruik subsidie sport P2.5510 Werkbudget sport niet nodig P2.5530 Kosten dodenherdenking P2.5530 Muziekonderwijs, ontvangst HAFA P2.5530 Programma Vrijheid lokaal P2.5530 Programma Vrijheid regionaal P2.6610 Aframen budget antidiscriminatie P2.6610 Clientervaringsonderzoeken Wmo en jeugd afgerond voor 2025 P2.6610 Extra kosten inkoop Sociaal Domein Achterhoek (SDA) P2.6610 Maatschappelijke begeleiding aframen 2025 P2.6610 Project preventie platform jeugd, correctie P2.6610 Wmo mantelzorg, vaststelling subsidie 2024 P2.6620 Algeme zorg budget niet nodig in 2025 P2.6620 Jeugd begeleiding, P2.6620 Kinderopvang toeslagenaffaire P2.6620 Kinderopvang toeslagenaffaire, afrekening 2024 P2.6620 Wmo MEE, verhogen tarieven volgens regionale afspraken P2.6620 Wmo voorliggend veld P2.6620 Wmo voorliggend veld, subsidievaststelling 2024 Centrum levensvragen P2.6630 BUIG tekort 2025 P2.6630 Laborijn bijstelling obv 1e begrotingswijziging en 2e kwartaalrapportage P2.6630 Laborijn, TOZO P2.6650 Simpel Switchen P2.6660 Wmo voorziening, aansl

Dashboard budget P2.6671 Wmo begeleiding overige kst P2.6671 Wmo overbruggingszorg P2.6671 Wmo Terminale Zorg restbedrag aframen P2.6671 Wmo Veilgheid en Zorg, hogere kosten Meldpunt verward gedrag P2.6681 Beschermd wonen, acute probleemsituaties P2.6681 Regionaal maatschappeijke opvang P2.7710 Volksgezondheid Preventie vastelling subsidie 2024 P2.7710 Volksgezondheid, GGD P2.9999 Verzekeringspremies Totaal Programma 2 Sociaal Domein

Begrotingswijziging kleiner dan € 10.000

2025 -301 2.000 -9.500 -2.570 6.000 5.000 1.000 9.000 -6.703 -7.184 -1.128 -8.117 -586 -6.616 -250 -773 -750 -21.478 773 325 -188 -2.500 -5.000 481 -2.500 -750 -3.392 -3.000 -2.159 -3.000 -277 732 200 -437 3.000 1.000 1.811 400 5.360 3.000 4.384 1.223 -8.000 -725 -556 -609 4.646 -16.313 -8.306 413 -500 -4.613 -1.962 -226 -9.500 461 -425 64 5.741 -9.500 -5.011 11 -359 -527 31 1.533 205 8.500 2.565 5.000 148 213 -6.784 1.728 -14.250 -57.421

2026

2027

2028

2029

2.000

2.000

2.000

2.000

5.000

5.000

5.000

5.000

7.000

7.000

7.000

7.000

500

500

500

500

-71

-71

-71

-71

732

732

732

732

-783

-783

-783

-783

-9.500

-9.500

-9.500

-9.500

5.741

5.741

5.741

5.741

8.500

8.500

8.500

8.500

5.000

5.000

5.000

5.000

10.119

10.119

10.119

10.119

36

Rijlabels Omschrijving Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0030 Afronding P3.0030 Pand 't Slaa 5 - 7, diverse kosten P3.0030 Woningen bijdrage VvE P3.0040 Diverse advieskosten, juridisch/fiscaal/subsidies P3.0040 Diversen klein meubilair, stopcontacten raadszaal P3.0040 Facilitaire kosten, hogere kosten koffie, melk, thee etc. P3.0040 Gemeentehuis Hofsstraat, extra stopcontacten kluizen Hofstraat P3.0040 Gemeentehuis, Hofstraat, datakabels t.b.v. teams Rooms Hofstraat P3.0040 ICT Wordline conversie betalingen P3.0040 ICT gewijzigde BNG bankinrichting CAMT.053 P3.0040 ICT join klantcontact Report API JKC P3.0040 ICT kadaster wijziging SBI codes P3.0040 ICT vervanging verouderde tablets buitendienst P3.0040 ICT, ontvangsten Bronckhorst VPN verbinding P3.0040 Leges inkomsten fotokopieën lager P3.0040 Materieel aanschaf onder de € 25.000 niet via krediet, en mutatie afschrijving P3.0040 Post, porti extra post P3.0040 Repesentatie jubilerende paren, budget aframen 2025 P3.0040 Representatie ontvangen kaarten Anjerconcert P3.0040 Voorlichting, extra kosten drukwerk, spandoeken, fotograaf, P3.0040 Voorlichting, minderkosten Aalten Vooruit P3.0050 Bijstelling dividend opbrengsten P3.0050 Rentebijsteling P3.0050 SVN, kosten en rente P3.0060 Lasten heffing en invordering hoger P3.0060 WOZ, bezwaar- en beroepsschriften meer tijd P3.0070 Algemene Uitkering P3.0080 Grondexploitatie algemeen

P3.0080 Uitvoeringsprogramma 2022-2026 P3.0090 Geen vennootschapsbelasting verschuldigd P3.9999 Verzekeringspremies Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Klein

Begrotingswijziging kleiner dan € 10.000

2025 51 6.200 9.400 10.000 2.000 4.000 2.000 1.500 2.200 9.938 4.700 2.200 6.000 -4.000 2.000 500 3.000 -4.000 -2.970 2.000 -4.000 -444 322 -1.000 5.000 9.000 254 -7.149 -150 347 9.000 67.899 -11.000

2026

2027

2028

2029

267

41

-113

-140

5.700

5.700

5.700

5.700

4.000

4.000

4.000

4.000

1.912 1.750

1.912 1.750

1.912 1.750

1.912 1.750

-4.000

-4.000

-4.000

-4.000

5.000

5.000

5.000

5.000

-748

-522

-368

-341

13.881 31.000

13.881 31.000

13.881 31.000

13.881 31.000

37

Begrotingswijzigingen, administratieve bijstellingen Eerder genomen raadsbesluiten Dit zijn de technische wijzigingen die voortvloeien uit eerder genomen raadbesluiten. Reserve mutaties Rijlabels Omschrijving Reserve Programma 1 Ruimte P1.2210 Doorschuiven budget slakken naar 2026 dekking reserve risico P1.2210 Regiodeal P1.2210 Reserve groot onderhoud wegen uitvoering in 2026 ipv 2025 P1.8830 Project Heerlijk Thuis in huis P1.8830 Restant budget aandachtgroepen/nieuwkomers P1.9999 Gepland groot onderhoud, reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Leader P2.0010 Regiodeal P2.4420 Haalbaarheidsstudie Schaersvoorde, dekking reserve onderwijshuisvesting P2.4420 Triangel laag nog niet gerealiseerd ten gunste van reserve Onderwijshuisvesting P2.4420 Verduurzaming schoolgebouwen naar 2026 reserve ondewijshuisvesting P2.6610 Naoberfonds, algemene reserve P2.9999 Gepland groot onderhoud, reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0030 Duplo pand, resterende budget naar de reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen P3.0030 Europastraat 6, pand voormalig Schaersvoorde Dinxperlo wordt in 2026 overgedragen aan de stichting P3.0100 Duplo pand, resterende budget naar de reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen P3.0100 Europastraat 6, pand voormalig Schaersvoorde Dinxperlo