174001 Jaarrekening 2021 Laborijn (gewaarmerkt).pdf
Tekst van het document
aantal mooie nieuwe stappen gezet. Het aanpassen van het productieproces is gefinetuned. Hierin stuurt, naast een interne jobcoach die als focus de ontwikkeling van de interne medewerker heeft, een productiebegeleider op de werkaansturing. Door het aanbrengen van deze specifieke focus verwachten wij een hogere productiviteit ten behoeve van de omzet intern werk en meer arbeidsmogelijkheden voor onze Wsw-medewerkers. Dit heeft zich vertaald in de uitstroom naar detachering. Hierdoor is er wel een lagere omzet gerealiseerd op intern werk. Jobcoaching De methodische jobcoaching is een erg belangrijk onderdeel van Laborijn. Enerzijds om onze Wsw-medewerkers, inwoners met een Participatiewet-uitkering en een doelgroep indicatie en werkgevers te ondersteunen en te begeleiden. Anderzijds om de ontwikkeling van de verschillende doelgroepen op de gebieden van loonwaarde, productiviteit en werknemersvaardigheden te vergroten en te verduurzamen.
2.3.1 Programmalasten Binnen dit programma worden de volgende lasten en baten verantwoord: • De kosten voor Wsw’ers die gedetacheerd zijn of begeleid werken, de salariskosten van begeleidend personeel en de af te dragen omzet Wsw van de Wsw-medewerkers van Oude IJsselstreek • De baten bestaan enerzijds uit de Rijksbudgetten Wsw die door gemeenten worden ontvangen en ter beschikking worden gesteld aan Laborijn. Anderzijds worden er inkomsten gegenereerd uit groeps- en individuele detacheringen van Wsw’ers en ontvangen wij het lage inkomensvoordeel van het UWV; Dit programma laat een positief resultaat zien van € 3.538.198. Ondanks de iets hogere lasten dan begroot, is het resultaat € 238.268 beter dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een hogere omzet en een hoger Rijksbudget.
28
Programma Wsw
Realisatie 2021
Begroting 2021 Begroting 2021 na wijziging voor wijziging
Realisatie 2020
Baten Omzet groepsdetacheringen
3.242.106
3.183.779
3.332.586
3.336.067
Omzet individuele detacheringen
1.857.670
1.832.498
1.587.353
1.666.474
Omzet intern werk
513.567
554.000
310.698
470.263
Bijdrage vervoerskosten inleners
160.228
135.000
151.619
144.167
Lage Inkomensvoordeel (Liv)
266.075
262.000
272.064
421.150
Subsidie praktijkleren
-
-
-
2.079
Detachering ambtelijk personeel
-
-
43.140
102.919
Functiecreatie Verrekening kostendeel OIJ
Rijksbudget Rijksbudget coronacrisis Bijdrage gemeenten directe salariskosten Bijdrage Oude IJsselstreek inzake uittreding Totale baten Wsw
-
-
18.270
-
352.098
335.505
-
-
6.391.743
6.302.783
5.715.729
6.143.119
20.095.668
19.962.111
19.010.728
25.126.987
501.514
393.000
-
1.951.375
2.088.384
2.088.384
1.427.977
2.203.347
-
-
940.780
-
29.077.310
28.746.278
27.095.214
35.424.828
19.767.200 511.599
19.880.000 500.000
20.235.028 480.890
25.193.343 556.236
Lasten Loonkosten Wsw Vervoerskosten Wsw Overige kosten Wsw Kosten begeleid werken Directe productiekosten
663.972
600.000
490.616
469.144
1.186.599
1.166.000
1.165.040
1.418.749
32.105
30.000
27.390
26.720
Omzet deel af te dragen aan OIJ
1.226.904
1.169.844
-
-
Directe salariskosten
2.150.732
1.955.000
1.427.977
1.909.331
-
-
940.780
-
Totale lasten Wsw
25.539.112
25.300.844
24.767.721
29.573.523
Saldo baten en lasten
3.538.198
3.445.434
2.327.493
5.851.305
Toevoeging bestemmingsreserve
-
-
-
-
Onttrekking bestemmingsreserve
-
-
-
-
3.538.198
3.445.434
2.327.493
5.851.305
Kosten reorganisatie direct personeel
Resultaat
29
Wsw-dienstverbanden De wsw-dienstverbanden per onderdeel hebben zich als volgt ontwikkeld. Gemiddeld aantal Wswmedewerkers incl. OIJ
Realisatie 2021
Groeps deta Individuele deta Intern werk Begeleid werken RVU Totaal aantal personen
398 190 327 87 1 1003
Begroting Realisatie 2021 na 2020 wijziging 396 492 189 186 331 287 86 102 0 0 1002 1067
30
2.4 Programma Algemene Overhead Onder dit programma worden alle kosten verantwoord die niet worden toegerekend aan de inhoudelijke programma’s. Hieronder vallen de kosten van de directie, afdeling bedrijfsvoering (staf, administratie, etc.) en ook die van huisvesting en ICT. 2.4.1 Programmalasten Algemene overhead
Realisatie 2021
Begroting 2021 Begroting 2021 na wijziging voor wijziging
Realisatie 2021
Baten Rentebaten
11.826
12.000
14.000
14.734
Inkomsten uit dienstverleningsovereenkomsten
112.357
110.800
75.728
118.752
1.318.334
1.298.164
-
-
Inkomsten uit DVO OIJ Wsw Opbrengst catering
43.217
42.000
45.000
21.813
Huuropbrengsten
340.809
342.000
440.000
370.971
2.888.527
2.888.527
3.000.252
3.628.877
-
-
-
222.595
265.965
265.965
150.000
398.558
Bijdrage deelnemende gemeenten Budget uitvoeringskosten Tozo Bijdrage vanuit re-integratiebudget voor infrastructuur Bijdrage gemeente Plan van Aanpak PW Incidentele baten Totaal baten
-
-
-
640.575
844.054
752.802
-
4.320.452
5.825.090
5.712.258
3.724.980
9.737.327
5.161.578
5.223.000
3.999.677
3.954.571
520.721
510.000
449.274
442.968
1.063.386
1.064.000
993.091
1.076.471
Lasten Loonkosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Facilitaire kosten
582.394
607.000
-
1.180.710
1.218.000
1.100.394
1.032.629
231.273
221.000
893.000
791.179
Plan van Aanpak PW
-
-
-
546.126
Plan van Aanpak Organisatieontwikkeling
-
-
-
787.321
Incidentele lasten
1.224.663
1.118.225
119.700
3.304.158
Totaal lasten
9.964.724
9.961.225
7.555.136
11.935.424
Saldo baten en lasten
-4.139.634
-4.248.968
-3.830.156
-2.198.097
ICT kosten Algemene kosten
Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging aan reserve
-229.000
-229.000
-
-4.180.017
Onttrekking aan reserve
1.099.764
1.223.379
1.502.663
1.381.209
Toevoeging aan reserve
-
-
-
-
Onttrekking aan reserve
-
-
-
1.148.000
-3.268.870
-3.254.589
-2.327.493
-3.848.905
Mutatie algemene reserve
Resultaat na bestemming
Het programma algemene overhead laat een negatief saldo van baten en lasten zien van € 4.139.634 en na mutaties reserves van € 3.268.870. Deze baten en lasten en het resultaat op dit programma liggen in lijn met de begroting 2021 na wijziging.
31
Specificatie Incidentele baten en lasten Programma Overhead DVO OIJ Jobcoaching en loonwaardemeting
Baten
Lasten
178.854
DVO OIJ Nieuw Beschut
17.346
Bijdrage gemeenten uitvoering Tozo
223.150
Bijdrage gemeenten uitvoering Tonk
60.000
Bijdrage gemeente pilot Simpel Switchen
12.814
Bijdrage gemeenten implementatie Inburgering
233.354
Vrijval voorzieningen
50.023
Overige incidentele baten
68.513
Extra inzet personeel
335.084
Extra opleidingskosten
90.000
Uitvoering Tozo
223.150
Uitvoering Tonk
60.000
Implementatie Inburgering
233.354
Pilot Simpel Switchen
26.425
Frictiekosten personeel
175.000
Overige incidentele lasten
81.649
Totaal
844.054
Saldo
-380.609
1.224.663
De incidentele baten zijn in totaal € 844.054. Dit betreft inkomsten uit DVO’s die zijn afgesloten met gemeente Oude IJsselstreek. Daarnaast heeft Laborijn de Tozo en de Tonk uitgevoerd en hier incidenteel middelen voor ontvangen. Dit geldt ook voor de implementatie van de nieuwe wet inburgering. De incidentele lasten zijn € 1.224.663. Dit zijn voornamelijk kosten in het kader van het uitvoeren van de Tozo en Tonk regeling, de implementatie van de wet inburgering, extra inzet personeel en frictiekosten inzake afvloeiing personeel.
32
2.4.2 Beleidsindicatoren 1) Formatie per 1000 inwoners 140/121 = 1,16 2) Bezetting per 1000 inwoners 139/121 = 1,15 3) Apparaatskosten per inwoner € 11.037.306 / 121.133 = € 91 4) Externe inhuur € 1.230.056 / € 11.457.129 = 10,74% 5) Overhead ten opzichte van totale lasten € 9.964.724 / € 66.608.677 = 14,96% 2.5 Overzicht algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen die van de gemeenten worden ontvangen bedragen in het jaar 2021 € 56.923.138 (zie bijlage 2 voor een specificatie). De overheadkosten 2021 bedragen € 9.964.724. De vennootschapsbelasting bedraagt in 2021 € 0 De post onvoorzien bedraagt in 2021 € 0
33
2.6 Verplichte paragrafen 2.6.1 Bedrijfsvoering Hierbij geven we een toelichting op de voornaamste ontwikkelingen op het gebied van bedrijfsvoering. Kwaliteit Het ontwerp en de inrichting zoals uitgevoerd in 2020 heeft in 2021 zijn vervolg gekregen in onze PDCA-cyclus. Dit betekent dat de (werk)processen en documenten zijn doorontwikkeld (mede op basis van uitgevoerde kwaliteitsonderzoeken). Ook zijn de processen en documenten voor fraudepreventie en handhaving en bezwaar en beroep geëvalueerd en geactualiseerd. Daarnaast heeft kwaliteit een bijdrage geleverd aan een aantal projecten zoals de ontwikkeling van de Participatieladder, de implementatie van de nieuwe Wet Inburgering en optimaliseren van het proces verstrekking loonkostensubsidie. Bij de verstrekking van loonkostensubsidie is aansluiting gezocht bij het landelijk ontwikkelde preferente proces loonkostensubsidie. Daarmee wordt de administratieve last voor de werkgever verminderd. Informatiemanagement Applicatielandschap Dit jaar is veel aandacht besteed aan de invoering van Office 365. Hierbij wordt gebruik gemaakt van de tools van Microsoft om de samenwerking te verbeteren en het online werken efficiënter te maken. Hiermee is het applicatielandschap veranderd en werken we nu grotendeels in de Cloud.
Informatiebeveiliging en Privacy We werken gestructureerd aan het verder verbeteren van de informatiebeveiliging en privacy. In dat kader is ‘de week van de integriteit en privacy’ gehouden. Onderdeel daarvan was onder meer het uitvoeren van een nulmeting informatiebeveiliging, privacy en integriteit. Ook zijn verschillende workshops en kennis sessies georganiseerd. Daarin zijn alle procedures opnieuw onder de aandacht gebracht. Er zijn het afgelopen jaar 7 datalekken gemeld. In iets meer dan de helft van de gevallen gaat het om het versturen van gegevens naar een verkeerd e-mailadres. In 2021 hebben geen fraudes plaatsgevonden bij werknemers. Beleid & juridisch beleid Nieuwe Wet inburgering Met ingang van 1 januari 2022 is de nieuwe Wet inburgering ingevoerd. De gemeenten Doetinchem en Aalten hebben ervoor gekozen de nieuwe wet in nauwe samenhang met de Participatiewet te organiseren, de uitvoering in 2022 en 2023 bij Laborijn te beleggen en daarbij zo veel mogelijk de kennis en expertise van bewezen samenwerkingspartners te willen blijven benutten. Laborijn wordt daarmee verantwoordelijk voor het begeleiden van de inburgering voor iedereen die vanaf 1 januari 2022 een verblijfsvergunning ontvangt en wordt gehuisvest in de gemeente Aalten of Doetinchem.
In voorbereiding op deze datum zijn we in 2021 gestart met het bouwen van de infrastructuur om de wet uit te kunnen gaan voeren. We hebben actief deelgenomen aan lokale en regionale pilots ter voorbereiding op de wet en zijn gestart om de ‘bestaande’ statushouders al zo veel mogelijk te begeleiden in de geest van de nieuwe wet.
34
Breed offensief Het kabinet wil bij het maken van beleid beter aansluiten bij de behoeften en mogelijkheden van mensen en is daartoe in 2018 gestart met het Breed offensief. Een offensief met maatregelen dat eraan moet bijdragen dat meer mensen met een beperking aan het werk komen en blijven. Door het demissionair raken van het kabinet begin 2021 is het wetsontwerp echter controversieel verklaard. Voor zover voor de voorstellen uit het Breed offensief geen wetswijziging nodig is, is de implementatie wel voortgezet. Zo is per 1 januari 2021 de rol van de centrumgemeente in de arbeidsmarktregio versterkt, geldt er per 1 juli 2021 landelijk één proces voor het vaststellen van de loonwaarde voor inwoners die niet zelfstandig het wettelijk minimumloon kunnen verdienen, zijn de werkprocessen rond het verstrekken van loonkostensubsidie gestroomlijnd en is door Laborijn geanticipeerd op de nog komende wettelijke aanpassing van de hoogte van de individuele studietoeslag. Continu Klanttevredenheidsonderzoek We hechten waarde aan een continue meting om met deze feedback snel te kunnen anticiperen op de dienstverlening aan onze inwoners. Daarom zijn we, aanvullend op het reguliere KTO, in 2021 gestart met de voortdurende uitvraag in de vorm van een continuKTO. In het continu-KTO wordt de reis van de klant binnen Laborijn gevolgd.
Deze start met de eerste kennismaking met Laborijn en het verzorgen van de bijstandsaanvraag. Bij een representativiteit van 85% beoordelen onze inwoners de dienstverlening in deze fase met een 7,0. Naast een mooi ‘rapportcijfer’ geeft ons de respons input om de dienstverlening op detail nog verder te verbeteren. In de vervolgfase van het klantproces wordt gekeken naar de klantbeleving waar het ondersteuning en begeleiding bij re-integratie/participatie betreft. Dit betreft de dienstverlening waarbij we de inwoner gedurende langere tijd begeleiden. Hierover zijn gezien de looptijd van het continu-KTO nog geen (volledig) representatieve cijfers bekend. Wel is de respons richtinggevend en bedraagt de beoordeling van onze inwoners in 2021 een 6,7. Wanneer inwoners in een klantproces meermaals wordt gevraagd aan een onderzoek deel te nemen is de onderzoekservaring dat het responspercentage lager komt te liggen. Dit zien we bij ons continu-KTO ook gebeuren. Klantadviesraad In de KAR brengen de leden (vertegenwoordiging van inwoners met een Participatiewetuitkering en leden van de Sociale Raden Aalten en Doetinchem) gevraagd en ongevraagd adviezen uit over de dienstverlening aan de directie van Laborijn. Bijna alle bijeenkomsten van de KAR hebben in 2021digitaal plaatsgevonden.
Ondanks deze beperkende omstandigheid is de KAR erin geslaagd een raamwerk neer te zetten van waaruit ook in 2022 verder kan worden gewerkt aan verbinding en vertegenwoordiging. De raad heeft haar speerpunten bepaald en met de directie besproken. In het vierde kwartaal is op verzoek van Laborijn door de raad een advies afgegeven op het onderwerp Beleidsregels Voorzieningen. Juridische kwaliteitszorg Begin 2021 is de aanbesteding voor externe juridische dienstverlening afgerond. Op basis van hun offerte en presentatie is de dienstverlening gegund aan Damsté advocaten uit Enschede. Met het oog op de juridische kwaliteitszorg zijn intern workshops georganiseerd voor medewerkers over normeringen en begrippen in het bestuursrecht. Er zijn beleidsregels opgesteld voor het verstrekken van voorzieningen en voor de harmonisering van verschillende regelingen. Daarnaast zijn diverse regelingen geactualiseerd en in overeenstemming gebracht met de nieuwe inrichting van de organisatie. Om de juridische kennis te verhogen wordt zoveel mogelijk kennis gedeeld en kunnen juridisch medewerkers van Laborijn kosteloos deelnemen aan cursussen. Audit en interne controle In 2021 zijn interne controlewerkzaamheden uitgevoerd. De administratieve organisatie en interne beheersingsmaatregelen zijn gecontroleerd op opzet, bestaan en werking. De 35
bevindingen zijn in periodieke rapportages verantwoord en door de organisatie opgevolgd. In de loop van 2021 zijn de voorbereidingen gestart om de wijzigingen van de geplande invoering van de rechtmatigheidsverantwoording per 2022 te implementeren. Huisvesting Voor het bieden van onze dienstverlening heeft Laborijn in 2021 gebruik gemaakt van een drietal werklocaties. We beschrijven per locatie de belangrijkste ontwikkelingen in het afgelopen jaar. Locatie Doetinchem In Doetinchem is veel werk verzet om onze hoofdlocatie operationeel te houden. Het huidige pand is sterk verouderd. In 2021 hebben wij besloten toch een aantal essentiële investeringen te doen om de resterende periode van gebruik de overbruggen. Parallel daaraan loopt het project voor de realisatie van passende huisvesting. Daarin zijn in 2021 met hulp van externe expertise drie varianten onderzocht. • • •
renoveren huidige locatie; verhuizen naar een ander bestaand pand; nieuwbouw.
In 2021 heeft het DB en AB ingestemd met het verder onderbouwen van de businesscase nieuwbouw. In het eerste kwartaal 2022 wordt helderheid verwacht over de locatie van deze nieuwbouw. Locatie Aalten In 2021 zijn we met de huidige verhuurder in gesprek gegaan over een huurverlening. Daarin zijn direct een aantal noodzakelijk aanpassingen meegenomen. Als gevolg daarvan is de kantooromgeving verplaatst en is een extra spreekkamer alsmede een Arbo ruimte realiseert. Naast deze aanpassing is onderzoek gedaan naar het verbeteren van het (klimatologisch) werkklimaat. In 2022 volgt de laatste stap in vorm van een uitbreiding van de magazijnruimte. Locatie Ulft In het vierde kwartaal zijn wij met ons WLC verhuisd van Hogenkamp 15 naar Hogenkamp 13 in Ulft. Met deze stap hebben het aantal vierkante meters in overeenstemming gebracht met onze krimpende huisvestingsbehoefte. Het resultaat mag er zijn. Het is een mooie hal geworden met veel daglicht en duurzame LED-spots. Daarnaast hebben we direct ook een maatregelen getroffen ten behoeve van een prettig (klimatologisch) werkklimaat. Facilitair & Inkoop Voor het verder optimaliseren van het contractbeheer en servicemanagement hebben we de SAAS-applicatie Facilitor geïmplementeerd.
Op het gebied van inkoop zijn twee Europese aanbestedingen doorlopen en gegund: op het gebied van 'Schoonmaak en glasbewassing' en het gebied van 'Arbodienstverlening Wsw'. In samenwerking met ICT Doetinchem zijn we gestart met een pilot om de huidige computers (thin clients) te vervangen door dockingstations met als doel om flexibel en hybride werken nog meer toegankelijk te maken. Fiscale aspecten Sinds 1 januari 2016 is Laborijn als overheidsonderneming onderworpen aan de vennootschapsbelasting. Dit als gevolg van de Wet Modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen. Ter voorbereiding hierop heeft er in 2015 een inventarisatie plaatsgevonden van de werkzaamheden van Laborijn. Hieruit is gebleken dat de werkzaamheden die in het kader van de Wsw en Participatiewet worden 36
uitgevoerd onder de vennootschapsbelastingplicht vallen. Echter heeft Laborijn vrijstelling voor de vennootschapsbelasting aangevraagd. De Belastingdienst heeft aangegeven dat Laborijn aan de voorwaarden voldoet. Laborijn is vrijgesteld voor de Vennootschapsbelastingplicht. Eind maart 2017 is Laborijn tot overeenstemming gekomen met de Belastingdienst over de werkwijze ten aanzien van de omzetbelasting. De belastingdienst heeft onder andere goedgekeurd dat Laborijn gebruik maakt van de ‘koepelvrijstelling’. Dit houdt in dat Laborijn de organisatiekosten zonder omzetbelasting mag doorbelasten aan de deelnemende gemeenten. Het voordeel hiervan is dat de deelnemende gemeenten niet onnodig aanspraak hoeven te maken op het btw-compensatiefonds. Daarnaast zijn met de belastingdienst afspraken gemaakt hoe door Laborijn de voorheffing omzetbelasting middels een verdeelsleutel moet terugvragen. Deze afstemming past goed binnen het convenant Horizontaal Toezicht dat Laborijn heeft afgesloten met de belastingdienst. De belastingdienst is het Horizontaal toezicht aan het hervormen. In 2022 gaan wij een ‘fiscaal self assesment” opstellen dat wordt afgestemd met de Belastingdienst. Dit is een van de voorwaarden om onder het hervormde Horizontaal Toezicht te kunnen blijven vallen. De fiscale strategie van Laborijn is met name gericht op het voldoen aan fiscale wet- en regelgeving.
Drempel schatkistbankieren In het eerste en tweede kwartaal van 2021 is de drempel schatkistbankieren met circa € 8.000. Vanaf het derde kwartaal is de drempel niet meer overschreden. 2.6.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing In deze jaarrekening is het benodigde weerstandsvermogen geactualiseerd en hebben we ook ingeschat wat de eventuele restrisico's zijn waarvan we niet zeker zijn dat we die binnen de begroting kunnen opvangen. Inventarisatie van de weerstandscapaciteit Met weerstandscapaciteit bedoelen we de beschikbare financiële middelen om onverwachte en substantiële kosten en/of uitgaven te financieren. Binnen Laborijn wordt het weerstandsvermogen gevormd door de post ‘Algemene reserve’. Weerstandscapaciteit in € (x 1.000) Algemene reserve begin 2021 Voorstel toevoeging aan algemene reserve uit positieve resultaat 2021 A. Totaal B. Berekend risico (zie volgende tabel)
2.337
Ratio weerstandsvermogen (A/B)
1,12
2.337 2.089
De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt daarmee eveneens € 2,3 miljoen. De ratio weerstandsvermogen blijft binnen de vastgestelde grenzen (0,8 tot 1,2). Inventarisatie van de risico’s Risico’s zijn in dit verband gedefinieerd als onzekere of onverwachte gebeurtenissen die het behalen van de strategische doelstellingen van de organisatie in gevaar brengen. Niet alle risico’s zijn in dit verband relevant, zo zijn sommige risico’s op een andere wijze afgedekt. Eind 2018 heeft Laborijn de nota weerstandsvermogen opgesteld. Hiertoe is een risicoinventarisatie uitgevoerd. Ultimo 2021 is de berekening geactualiseerd.
37
Risico omschrijving
A
B
C
Kans
Financieel gevolg in € (x 1.000)
Risicobuffer in € (x 1.000 )
1 Criminelen weten in te breken in systemen Laborijn en continuiteit komt in gevaar De verkiezingen zorgen voor andere Wethouders in het bestuur waardoor de koers verandert 2 (inefficiënt werken) 3 Vervolgschade coronapandemie die niet gecompenseerd wordt
30%
600
10%
100
10
25%
500
125
4 Wet- en regelgeving verandert waardoor Laborijn ontwikkelt beleid moet herzien
25%
100
25
5%
600
30
5
Grote stijging van het aantal bijstandsklanten door trek naar de Achterhoek waardoor Laborijn veel hogere lasten heeft om de werkzaamheden naar tevredenheid uit te voeren (10% stijging formatie)
180
6 Missen EU aanbesteding, hierdoor ontstaat claim
5%
500
25
7 Risico voor overcapaciteit en transitievergoedingen ambtelijk personeel
25%
1.685
421
8 Risico voor mismatch ambtelijk personeel
25%
187
47
9 Verlies van een grote klant van openbaar aanbestede werken
50%
449
224
10 Verlaging SW-rijksbijdrage gedurende het jaar
50%
402
201
11 De stijging van de SW-lonen is 2% hoger dan verwacht
25%
197
49
12 Sleutelfunctionarissen vertrekken en functies kunnen moeilijk worden ingevuld 13 Faillissement debiteuren 14 Twee van de zes grote detacheringsklanten vallen weg 15 Risico's voortvloeiend uit samenwerkingsverbanden 16 Leegstand in bedrijfspanden door verlies aan capaciteit wegens detachering of wegvallen huurder 17 Marges interne productie activiteiten Laborijn staat onder druk. 18 Ziekteverzuim SW loopt op met 5% 19 Ziekteverzuim ambtelijk personeel loopt op met 5% 20 Beheers- en apparaatskosten vallen hoger uit dan begroot 21 Verslechtering productiviteit SW-bestand
25% 50% 50% 25% 50% 50% 25% 10% 50% 50% 28%
150 22 370 50 75 51 294 562 595 31 7.519
38 11 185 13 38 26 73 56 297 16 2.089
Totaal
Risico’s afgedekt via een verzekering Er zijn verzekeringen afgesloten voor de risico’s van brand, bedrijfsschade, transport, werkmaterieel en voertuigen, aansprakelijkheid en rechtsbijstand. Risico’s afgedekt via een voorziening Deze risico’s betreffen onzekere verplichtingen, voortkomend uit activiteiten/transacties in het verleden. Deze verplichtingen zijn onzeker qua omvang en/of tijdstip waarop ze zich voordoen, maar zijn redelijkerwijs in te schatten. Aan de vorming en hoogte van voorzieningen liggen bedrijfseconomische criteria ten grondslag. Bij de toelichting op de balans zijn de verschillende voorzieningen benoemd en wordt bij elke post een nadere toelichting op de ontwikkeling daarvan gegeven, waaronder een overzicht van de onttrekkingen en de toevoegingen. Benodigd weerstandsvermogen Om tot een onderbouwing van het benodigde weerstandsvermogen te komen, wordt de volgende werkwijze gehanteerd: 1. 2. 3. 4.
identificeren risico’s beoordelen en prioriteren risico’s analyse van de risico’s bepalen weerstandvermogen
Op basis van de hiervoor genoemde methode is berekend dat het weerstandsvermogen € 2,1 miljoen moet zijn. Per ultimo 2021 is de omvang van de post algemene reserve (na resultaatbestemming 2021) € 2,3 miljoen. Eind 2021 is een herberekening van het gewenste weerstandsvermogen gemaakt. Ultimo 2021 is het weerstandsvermogen, na verwerking van het voorstel resultaatbestemming, voldoende om de geïdentificeerde risico’s af te dekken. Bestemmingsreserve Er zijn 9 bestemmingsreserves gevormd: 1. bestemmingsreserve vakantiegeld en vakantiedagen 38
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
bestemmingsreserve nog te besteden Rijkssubsidiegelden Wsw bestemmingsreserve organisatieontwikkeling bestemmingsreserve Klant in beeld gemeente Doetinchem bestemmingsreserve re-integratiemiddelen bestemmingsreserve Tozo bestemmingsreserve pilot Aalten bestemmingsreserve frictiekosten Oude IJsselstreek bestemmingsreserve risico beëindiging Wsw Oude IJsselstreek
Kengetallen Gelet op artikel 11, tweede lid onderdeel d van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, dienen in de jaarstukken de volgende kengetallen te worden opgenomen: Netto schuldquote & de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Het solvabiliteitsrisico De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de medeoverheid in staat is aan de financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een Gemeenschappelijke Regeling heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. De structurele exploitatieruimte voor Laborijn bedraagt 1,13%.
Kengetallen cf. art. 11 lid 2d BBV Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
2020 -11,55% -11,55% 42,50% 1,25%
Begroot -13,76% -13,76% 47,24% 0,56%
2021 -14,26% -14,26% 47,61% 1,13%
Claims van derden, faillissement verbonden partijen en/of derde partijen Er zijn er geen claims bekend die niet in de cijfers zijn verwerkt. Er zijn evenmin redenen of aanwijzingen dat de verbonden partijen financiële problemen kennen of zelfs failliet (dreigen te) gaan. 2.6.3 Coronacrisis Door alle ontwikkelingen als gevolg van het coronacrisis hebben we in 2020 en 2021 moeten reageren op een groot aantal veranderingen, onzekerheden en risico’s. Hoewel we ons niet hebben voorbereid, kunnen we wel stellen dat we erin geslaagd zijn een groot aantal van de risico's te beheersen of maatregelen te nemen om ze in ieder geval te matigen. Wij hebben korte termijneffecten gezien op onder meer de volgende terreinen: • • • • • •
de zorgverlening aan onze inwoners maatregelen in het kader van de gezondheid de uitkeringen aan onze inwoners de bedrijfsvoering van onze organisatie lopende en nieuw te starten projecten het wegvallen van detacheringsopbrengsten 39
•
extra aandacht en inspanning voor de uitvoering van de Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers (Tozo)
De ambtelijke organisatie heeft keihard gewerkt om de Tozo-regeling zo snel en zo goed mogelijk uit te voeren. Hierbij werkten collega’s van diverse teams/afdelingen gezamenlijk om de ondernemers zo goed mogelijk te ondersteunen in deze crisistijd. Ook op de lange termijn zijn er effecten te verwachten. Zo komen mogelijk op de lange termijn meer mensen in de bijstand en komen we wellicht in een economische recessie terecht. Mogelijk kunnen niet alle detacheringsplekken voor Wsw-medewerkers worden hersteld door de verslechterde financiële positie van bedrijven. In 2021 hebben wij de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) regeling uitgevoerd. Hiermee kunnen we een groep inwoners helpen door deze (financieel) moeilijke tijden te komen. Ook zullen we de ontwikkeling van de bijstand scherp blijven monitoren en hier tijdig op acteren om onze inwoners zo goed mogelijk te blijven ondersteunen. 2.6.4 Onderhoud kapitaalgoederen Voor het groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen en bijbehorende installaties is een voorziening getroffen. De voorziening is bedoeld voor het gelijkmatig spreiden van de onderhoudskosten over een langere periode. Voor het onderhoud aan de bedrijfsgebouwen en de terreininrichtingen is een meerjarig onderhoudsprogramma opgesteld.
Hierin is alleen het noodzakelijk achterstallig onderhoud verwerkt in verband met de verwachte aanpassing van de huisvesting in de nabije toekomst. Dit programma, dat jaarlijks wordt geactualiseerd, vormt tevens de basis voor de voorziening groot onderhoud. De verschillende posten zijn gebaseerd op offertes, ervaringscijfers en een zo goed mogelijke inschatting. 2.6.5 Financiering In 2021 zijn geen belangrijke wijzigingen in de financiering opgetreden. De investeringen konden uit de aanwezige middelen worden gefinancierd. De in de begroting 2021 gevraagde investeringskredieten die niet zijn gebruikt vervallen. Op de langlopende lening werden de overeengekomen reguliere aflossingen gedaan. Er zijn geen langlopende borgstellingen of andere garanties verstrekt. Ook in het jaar 2021 voldeden we zowel aan de wettelijke eisen voor wat betreft de kasgeldlimiet voor vlottende schulden als de renterisiconorm voor langlopende schulden. Hieronder volgt een berekening van de kasgeldlimiet en renterisiconorm. (bedragen x € 1.000)
begroot
werkelijk
verschil
toegestane kasgeldlimiet 62.767
66.609
percentage conform wet Fido, uitvoeringsregeling
8,2%
8,2%
toegestane kasgeldlimiet
5.147
5.462
-315
begrote lasten
-3.842
berekening netto vlottende schuld vlottende schuld
7.500
9.561
-2.061
-/- vlottende middelen
9.952
19.605
9.653
netto vlottende schuld
-2.452
-10.044
7.592
toegestane kasgeldlimiet
5.147
5.462
-315
-/- vlottende schuld ruimte (+) c.q. overschrijding (-)
-2.452
-10.044
-7.592
7.599
15.506
7.277
toets kasgeldlimiet
40
(bedragen x € 1.000)
begroot
werkelijk
berekening renterisiconorm begrotingstotaal aan lasten percentage regeling
62.767
66.609
20%
20%
12.553
13.322
renteherzieningen
-
-
+/+ aflossingen
168
100
renterisico
168
100
12.553
13.322
168
100
12.385
13.222
Renterisiconorm in bedrag Berekening renterisico
toetsing rentenorm renterisiconorm renterisico ruimte (+) c.q. overschrijding (-)
Uit de tabel is af te leiden dat Laborijn onder de renterisiconorm blijft. De rentelasten in 2021 zijn € 15.990. Het renteresultaat 2021 is € 4.164 negatief. Er wordt geen rente toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden. Er is in 2021 geen sprake geweest van een financieringsbehoefte.
In 2021 zijn geen belangrijke wijzigingen in de financiering opgetreden. De investeringen konden uit de aanwezige middelen worden gefinancierd.
41
2.6.6 Verbonden partijen Om de kansen op regulier werk voor onze medewerkers te vergroten, nemen we deel in of richten we private bedrijven op. Vanuit het oogpunt van risicoafdekking en aansturing zijn de belangen in joint ventures, gericht op het samen met een marktpartij in de markt zetten van activiteiten, ondergebracht in Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. Per 31 december 2021 is Laborijn zowel bestuurlijk als financieel betrokken bij de volgende derde partijen: Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. Algemene gegevens Oprichtingsdatum: 4 december 2007 Inschrijvingsnummer handelsregister Kamer van Koophandel: 09176672 Plaats van vestiging: Doetinchem, 7005 BC Terborgseweg 106 Doel Het oprichten van, het deelnemen in, het beheren en adviseren van bedrijven en ondernemingen met als doel het verwezenlijken van de doelen van Laborijn met betrekking tot het verkleinen van de afstand van medewerkers tot de reguliere arbeidsmarkt. Per 31 december 2021 neemt Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. deel in de volgende vennootschappen: • •
een belang van 25% in het machinale - groenbedrijf De Groenmakers B.V. een belang van 100% in het re-integratiebedrijf Vakwerk.nu B.V.
Bestuurlijke betrokkenheid Laborijn is 100% aandeelhouder van deze holding en heeft daarmee de volledige bestuurlijke bevoegdheid. Financiële betrokkenheid Laborijn is voor 100% aandeelhouder van de vennootschap. Het aandeel bestaat uit 8.990 gewone aandelen en 10 prioriteitsaandelen, elk met een nominale waarde van € 10. Alle aandelen luiden op naam. Resultaat en vermogen Volgens de concept jaarrekening heeft Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. over het boekjaar 2020 een resultaat gerealiseerd van € 130.954 positief. Het eigen vermogen bedraagt per 31 december 2020, inclusief het resultaat over dat boekjaar, € 271.475 (31 december 2019: € 140.521). De jaarrekening 2021 is nog niet opgesteld, derhalve zijn de cijfers over 2021 nog niet bekend.
42
2.7 Sociaal jaarverslag Het aantal Wsw-medewerkers is in 2021 gedaald van 1039 naar 962. Dit betreft een procentuele afname van 7,4%. Instroom Wsw Met de inwerkingtreding van de Participatiewet vindt geen nieuwe instroom meer plaats. Alleen vanuit het zogenaamde zittende bestand kunnen personen terugkeren in de Wsw. Tot het zittende bestand behoren de Wsw-geïndiceerden die op 31 december 2014 een Wswdienstbetrekking hadden of in Begeleid werken waren geplaatst. Deze personen kunnen na uitdiensttreding vanaf 1 januari 2015 weer terugkeren in de Wsw, zolang er sprake is van een geldige Wsw-indicatie. In 2021 is hiervan geen gebruik gemaakt. Zes personen zijn nieuw ingestroomd door naadloze overplaatsing vanuit een ander Wsw-bedrijf. Daarnaast zijn tien medewerkers als gevolg van verhuizing ingestroomd bij een andere gemeente. Instroom per gemeente als gevolg van verhuizing is in eerdere jaren niet vermeld. Instroom medewerkers met een SW-indicatie per gemeente Gemeente Aalten Gemeente Doetinchem Gemeente Montferland Gemeente Oude IJsselstreek Gemeente Bronckhorst Totaal
2021 4 6
16
2020 1 4
2021 47 25 5 3 2 1 83
2020 26 23 1 3 6 3 1 1 64
2 2 2
Uitstroom Wsw Uitstroom medewerkers met een SW-indicatie (Vervroegd) pensioen Twee jaar arbeidsongeschiktheid Einde tijdelijke dienstbetrekking van rechtswege Eigen verzoek Ondergrens/geen doelgroep Overlijden Naar ander SW-bedrijf in verband met verhuizing Overige redenen/ met wederzijds goedvinden Vrije bedrijf Totaal
De uitstroom was in 2021 hoger in vergelijking met de uitstroom in 2020. De belangrijkste redenen van uitstroom zijn, net als vorig jaar, pensionering en langdurige arbeidsongeschiktheid. Maar opvallend is wel de hoge uitstroom als gevolg van (vervroegde) pensionering. Instroom Beschut werk Sinds 1 juli 2021 is de nieuwe cao Aan de Slag van kracht. Deze cao biedt Laborijn de mogelijkheid om kandidaten met een indicatie Beschut werk een dienstverband aan te bieden. Op 1 juli 2021 waren 11 medewerkers met een indicatie Beschut werk uit de gemeente Doetinchem en Aalten werkzaam bij Laborijn. Deze 11 medewerkers hebben per 1 juli 2021 een arbeidsovereenkomst op basis van deze cao aangeboden gekregen. 5 van hen voor onbepaalde tijd en 6 van hen eerst nog voor de duur van een jaar. Vooraf is er met iedere medewerker een gesprek geweest om hen te informeren over de nieuwe cao en de arbeidsovereenkomst. Vervolgens zijn tijdens een formeel en ook feestelijk 43
moment de arbeidsovereenkomsten door de directeur persoonlijk overhandigd. Ook de FNV heeft hier met 2 medewerkers van Laborijn op een ludieke manier nog bijzondere aandacht aan geschonken. Op 31 december 2021 waren 15 medewerkers met een indicatie Beschut werk in dienst bij Laborijn met een arbeidsovereenkomst op basis van de cao Aan de Slag: 12 inwoners uit de gemeente Doetinchem en 3 inwoners uit de gemeente Aalten. Generatiepact Ambtelijke medewerkers hebben de mogelijkheid om vanaf het bereiken van de 60-jarige leeftijd deel te nemen aan het generatiepact. Het generatiepact kent twee varianten: 80-90100 en 60-80-100. Op 31 december 2021 maakten 12 ambtelijke medewerkers gebruik van het generatiepact: 5 van de variant 60-80-100 en 7 van de variant 80-90-100. Bijzondere beloning ambtelijk In 2021 zijn op grond van het beloningsbeleid de volgende bijzondere beloningen toegekend: • • • •
Bevordering naar de aanloopschaal naar de functieschaal: 1 medewerker Extra periodiek: 2 medewerkers Functioneringstoelage: 2 medewerkers Gratificatie: 12 medewerkers
Bijzondere beloning Wsw In 2021 zijn op grond van het beloningsbeleid Wsw de volgende bijzondere beloningen toegekend: •
Incidentele beloning (gratificatie): 32 personen
Seniorenregeling Wsw en Regeling Vervroegde Uittreding Medewerkers van 60 jaar en ouder kunnen gebruikmaken van de seniorenregeling, waarbij de werktijd met 1/5 deel wordt teruggebracht onder doorbetaling van 92,5% van het loon. Medewerkers van 62 jaar en ouder kunnen gebruikmaken van de seniorenregeling, waarbij de werktijd met 1/5 deel wordt teruggebracht onder doorbetaling van 100% van het loon. Met de nieuwe cao is ook de seniorenregeling voor medewerkers van 64 en ouder geïntroduceerd, waarbij de werktijd met 2/5 deel wordt teruggebracht onder doorbetaling van 92,5% van het loon. Eind 2021 maakten 154 medewerkers gebruik van de seniorenregeling. Vanaf 1 oktober 2021 kunnen medewerkers gebruik maken van de RVU: de Regeling voor Vervroegde Uittreding. Deelnemen kan maximaal 24 maanden voor het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd. Op 31 december 2021 hebben 6 medewerkers gebruikgemaakt van deze regeling. Medewerkerstevredenheid: Wsw, nieuw beschut en ambtelijke medewerkers De medewerkerstevredenheid van zowel de Wsw en nieuw beschut medewerkers als het ambtelijk personeel wordt tweejaarlijks uitgevraagd. In 2021 stond het afnemen van het medewerkerstevredenheidsonderzoek niet op de agenda. Dit jaar hebben wij gewerkt aan verdere verbetering op basis van de uitkomsten van de onderzoeken van 2020. In 2022 volgen nieuwe metingen.
Ontwikkelingsgesprekken Wsw In 2021 zijn 884 ontwikkelingsgesprekken gehouden met Wsw’ers. Dit is 93% van het totaal. 44
100% halen is een onmogelijke opgave gezien de vele overplaatsingen en de langdurig zieken en door COVID. Organisatie- en personeelsontwikkeling: een mooie ontwikkelreis Samen met onze opleidingspartner op het gebied van jobcoaching, Combo Emonomy, hebben we bekeken hoe we al onze professionals kunnen ondersteunen in hun persoonlijke ontwikkeling. Begin 2021 is het programma van start gegaan. Het is een ontwikkelreis waarin we werken aan persoonlijke groei en vakmanschap van alle medewerkers. Hiermee heeft Laborijn zichzelf vernieuwd en opnieuw op de kaart gezet. In de eerste fase hielden we onze visie en missie opnieuw tegen het licht. Daarin stond de 'de bedoeling' van Laborijn centraal. In tien gemixte groepen van zo'n vijftien deelnemers gingen we daarover in gesprek. Het leverde mooie inzichten en soms stevige discussies op. Het ging hier om luisteren naar elkaar en doorleven van de essentie van het werken bij Laborijn. Een belangrijke ambitie van Laborijn is verdere ontwikkeling van ons klantcontact, van binnenkomst tot begeleiding tot uitstroom. Hiervoor is aandacht in 9 deelprogramma's per rol in de keten. Met deze ontwikkeling van medewerkers versterken we de organisatie in de keten: van baliemedewerker tot re-integratieconsulent tot jobcoach, ieder hanteert zoveel mogelijk dezelfde toon en bejegent inwoners op dezelfde wijze.
We creëren in onze gesprekken met inwoners nadrukkelijk voor het zetten van ontwikkelstappen. Opleidingen en trainingen Naast het organisatie brede ontwikkelprogramma zijn we bij Laborijn ook in 2021 blijven werken aan onze professionele en persoonlijke ontwikkeling en (duurzame) inzetbaarheid. Ook dit jaar had de Coronapandemie de nodige gevolgen voor de organisatie van opleidingen en trainingen. Diverse opleidingen en trainingen zijn geannuleerd, doorgeschoven of omgezet naar digitale vormen in verband met de verschillende maatregelen en/of lockdowns. In 2021 zijn diverse opleidingen en trainingen georganiseerd en gevolgd, zowel organisatie brede of groepsgerichte als individuele trainingen. In totaal zijn 617 opleidingen of trainingen gevolgd, door zowel ambtelijke als Wsw-medewerkers. Organisatie brede of groepsgerichte opleidingen en trainingen waren er onder andere op het gebied van: • • • • • • • •
Spoedeisende Eerste Hulp (62 medewerkers) Brandbestrijding en ontruiming (51 medewerkers) Participatiewet basis (32 medewerkers) Dariuz Assessment (65 medewerkers) Competensys Loonwaardemeting (32 medewerkers) Mental Help First Aid (omgaan met psychische beperkingen) (14 medewerkers) PC-cursus (16 medewerkers) Taal en Rekenen (6 medewerkers)
Meer specifiek zijn opleidingen gevolgd binnen het eigen vakgebied, zoals heftruck, motorkettingzagen, VCA, BOA, Privacy- en Informatiebeveiliging, applicatiebeheer, masterclass bezwaar en beroep PW, opleiding jobcoach, cultuurworkshop, integrale kwaliteitsmedewerker sociaal domein, basiscursus Europees aanbesteden en SmartDocuments. DVR-cyclus In 2021 zijn de verbeterpunten vanuit een eerdere evaluatie verder opgepakt. In het verslagjaar is ook gekeken welke cyclus het best past bij het werken volgens het holocratisch gedachtengoed. 45
Evaluatie functie- en loongebouw Wsw De evaluatie van het functie- en loongebouw Wsw heeft in 2021 in de vorm van een pilot plaatsgevonden. Deze pilot heeft duidelijk gemaakt dat herziening van het functie- en loongebouw Wsw wenselijk is. Dit is een inhoudelijk complex en omvangrijk proces dat vraagt om een gedegen projectmatige aanpak. Er is externe ondersteuning en advisering ingeschakeld en de voorbereidingen zijn getroffen met als doel om aan dit proces in 2022 uitvoering te gaan geven. Duurzame inzetbaarheid In het verslagjaar hebben we verder aandacht besteed aan het onderwerp duurzame inzetbaarheid. In het kader van vitaliteit en ontwikkeling zijn werkgroepen geformeerd met als opdracht om de onderwerpen verder uit te diepen. De beide onderwerpen hebben ruimte op ons nieuwe intranet gekregen waarmee zij prominenter in beeld komen. Voor vitaliteit is in meerdere kwartaalbijeenkomsten aandacht besteed aan wat medewerkers nodig hebben om meer duurzaam inzetbaar te zijn. Regionale samenwerking Het P&O netwerk Achterhoek is een samenwerking waarbij de 8 Achterhoekse gemeenten, Doesburg, Lochem, Zutphen, VNOG, ODA en Laborijn zijn aangesloten. De thema’s in 2021 waren onder andere trainees (Gelders Talent), ‘moeilijk vervulbare functies’, krapte op de arbeidsmarkt en regionale samenwerking, Regeling Vervroegde Uittreding (RVU), hybride werken en thuiswerkvergoeding.
Talententuin De Achterhoekse Talententuin is een evenement waarbij jong talent en Achterhoekse werkgevers met elkaar in contact komen om met elkaar kennis te maken en zo mogelijk een match ontstaat voor een vacature, stage of afstudeeropdracht. Laborijn neemt jaarlijks deel aan de Talententuin vanuit het P&O netwerk Achterhoek. In verband met de coronamaatregelen heeft de Talententuin in 2021 niet plaatsgevonden. De online Talententuin is wel benaderbaar gebleven. Daarin zijn de deelnemende organisaties nog steeds te vinden in een interactieve kaart van de Achterhoek. Laborijn heeft een vlog gemaakt voor een korte kennismaking. Introductieprogramma nieuwe medewerkers Het introductieprogramma is opgenomen in het “onboardingsplan”. Begin 2021 is hiervoor een voorstel gedaan waar enthousiast op is gereageerd. Het plan omvat een fysieke introductie, een digitale omgeving en is gebaseerd op het faciliteren van de nieuwe medewerker zodat zij zelfstandig de snelheid van de “onboarding” kan realiseren. Het uitgewerkte plan ligt klaar om te worden geïntroduceerd. Klachtencommissie ongewenst gedrag Sinds 2019 heeft Laborijn zelf haar eigen klachtencommissie en zijn de leden benoemd. In 2021 heeft de samenstelling van de commissie één wijziging ondergaan. Er zijn in 2021 geen klachten ongewenst gedrag ingediend.
Bezwaar- en geschillencommissie Laborijn kent een bezwaar- en geschillencommissie voor de behandeling van klachten in het kader van de Algemene wet bestuursrecht en voor de behandeling van geschillen tussen Laborijn en medewerkers die voortvloeien uit de arbeidsverhouding. Deze commissie is ingesteld op grond van de cao Wsw. In 2021 is het reglement uitgebreid als gevolg van de nieuwe cao Aan de slag voor de doelgroep Beschut werken. De leden van de commissie zijn in 2019 herbenoemd voor een periode van vier jaar. De commissie behandelt ook bezwaren en/of klachten van gemeenten in de Oost-Achterhoek die de Wsw zelf uitvoeren. In 2021 zijn geen bezwaarschriften ingediend of geschillen aanhangig gemaakt. 46
Regionale geschillencommissie Laborijn heeft in 2020 voor de behandeling van geschillen met ambtelijk personeel aansluiting gezocht bij de regionale geschillencommissie voor de behandeling van geschillen op het gebied van: • • •
toepassing van een functiewaarderingssysteem afspraken in het Van werk naar werk traject de individuele toepassing van een sociaal plan of een sociaal statuut
Er zijn in 2021 geen geschillen aanhangig gemaakt. Lokaal overleg Deze commissie - de opvolger van het Georganiseerd overleg - adviseert het dagelijks bestuur en de directie op het gebied van arbeidsvoorwaarden ambtelijk personeel. Deze commissie is in 2021 tweemaal in vergadering bijeengeweest. De belangrijkste onderwerpen waren de Regeling vergoeding reiskosten woon-werkverkeer en de Regeling thuiswerkvergoeding. Integriteitsbeleid Laborijn kent een integriteitsbeleid, dat bedoeld is om richting te geven aan het gedrag van medewerkers op basis van de normen en waarden van de organisatie. Het integriteitsbeleid bestaat uit de volgende onderdelen: • • • • • • • • • • • • •
integriteitscode gedragscode integriteit bij werving en selectie kwetsbare functies, handelingen en processen afleggen eed of belofte nevenwerkzaamheden melding financiële belangen maatregelen gericht op informatiebescherming geschenken, giften en diensten inkoop- en aanbestedingsprocedure vertrouwenspersonen klachtenregeling ongewenst gedrag meldingsprocedure bij het (vermoeden van) een integriteitsschending
In 2021 hebben alle nieuwe ambtelijke medewerkers de eed of belofte afgelegd. Medewerkers die bij Laborijn werkzaam zijn op basis van inhuur hebben de integriteitsverklaring ondertekend. Het integriteitsbeleid wordt actueel gehouden door het onderwerp tweemaal per jaar te bespreken in het afdelings-, team- en werkoverleg en op individueel niveau in de jaarlijkse DVR-cyclus. Laborijn-breed wordt jaarlijks in de vorm van een bijzondere activiteit of bijeenkomst aandacht aan het onderwerp besteed. Begin november is in dit kader de week van de integriteit en privacy gehouden. In die week is Laborijn-breed aandacht besteed aan integriteit, privacy en informatiebeveiliging. Vanwege de coronamaatregelen geen fysieke bijeenkomsten/workshops, maar vooral digitale informatie en bijeenkomsten. De externe vertrouwenspersoon van Laborijn is ook vertrouwenspersoon voor integriteitskwesties. In 2021 zijn geen formele meldingen integriteitsschending binnengekomen. Wel zijn twee meldingen ontvangen die het integer handelen raken, van een medewerker en van een dienstverlener.
47
Samenstelling Ondernemingsraad De samenstelling van de Ondernemingsraad was op 31 december 2021 als volgt: • • • • • • • • • •
Mathieu Seegers (voorzitter) William Bultink (vice-voorzitter) Niels Berendsen Fenny van Klinken Hester Visschers Marcel van Waardenburg Paula Willemsen Orhan Sahin Joop Lievers Monique Tempelaars (ambtelijk secretaris)
Samenstelling Onderdelencommissie De samenstelling van de Onderdelencommissie was op 31 december 2021 als volgt: • • • • • • • • •
William Bultink (voorzitter) Marcel van Waardenburg (vice-voorzitter) Monique te Boekhorst Joop Lievers Mariska Looman Ruud Rensen Orhan Sahin Bianca Wilke Monique Tempelaars (ambtelijk secretaris)
Archief Al in 2020 zijn voorbereidingen getroffen voor de overdracht van permanent te bewaren archiefbescheiden over de periode 2001 tot en met 2015 (oud Wedeo) aan het Ecal in Doetinchem. Als gevolg van de coronacrisis kon dit project niet in het verslagjaar worden afgerond. Pas medio 2021 heeft dit een vervolg gekregen. Naar verwachting kan de overdracht in 2022 plaatsvinden. De jaarlijkse vernietiging van archiefbescheiden heeft medio 2021 plaatsgevonden, conform de selectie- en vernietigingslijsten. Jubilarissen In totaal waren er 56 jubilarissen: 12 met een 12½-jarig jubileum, 31 met een 25-jarig jubileum, 12 met een 40-jarig jubileum en 1 met een 50-jarig jubileum. De jaarlijkse jubileumviering is in 2021 helaas ook niet doorgegaan als gevolg van corona. Bedrijfsmaatschappelijk werk Ook in 2021 heeft Laborijn bedrijfsmaatschappelijk werk beschikbaar voor ondersteuning bij de begeleiding van psychosociale problematiek van medewerkers. Hiervoor is Laborijn een samenwerking aangegaan met MEE-Oost. Het geplande inloopspreekuur is ook dit jaar vanwege de coronamaatregelen niet doorgaan. Wel was er de mogelijkheid voor werknemers om telefonisch contact te leggen met de bedrijfsmaatschappelijk werker zonder tussenkomst van de leidinggevende of bedrijfsarts. In 2021 hebben ruim 40 medewerkers gebruik gemaakt van deze dienstverlening.
Dit betreft doorgaans kortdurende trajecten van 1 tot maximaal 5 gesprekken. 48
Ziekteverzuim Laborijn streeft naar duurzame inzetbaarheid van haar medewerkers. Een actief verzuimbeleid hoort daarbij. Laborijn kiest voor een eigen regiemodel waarbij de leidinggevende de regie voert in de aanpak van verzuim, gebaseerd op het advies van de bedrijfsarts. Ziekteverzuim binnen de SW Het ziekteverzuim in 2021 toont een daling ten opzichte van het voorgaande jaar (12,9% tegenover 13,8% in 2020). Het verzuimpercentage ligt daarbij, met uitzondering van de maand januari, consequent lager dan in vergelijking met 2020. Op dit moment zijn de cijfers vanuit de branche voor 2021 nog niet beschikbaar. De frequentie, dus het aantal keren dat medewerkers zich gemiddeld ziekmelden, is in 2021 verder gedaald ten opzichte van 2020 en ligt in lijn met de doelstelling van de branche, zijnde 1,9. De gemiddelde verzuimduur is licht gestegen. Medewerkers zijn dus minder vaak ziek, maar gemiddeld wel iets langer. Verzuimgegevens over de periode van 2018 tot en met 2021 % ziek SW o.b.v. kalenderdagen inclusief gedeeltelijk herstel
% ziek ambtelijk
2018
11,6
5,7
14,0*
2019
12,0
3,8
2020
13,8
2021
12,9
Jaar
Benchmark SW - % ziek
Meldingsfrequentie
Meldingsfrequentie
Benchmark
SW
ambtelijk
SW meldingsfrequentie
2,2
0,8
1,8*
14,2*
2,2
0,8
1,9*
2,6
14,5*
1,9
0,57
1,8
2,1
nb
1,9
0,41
nb
* gegevens rapportage vergelijkend onderzoek, Ziekteverzuim SW-sector
Het voortbestaan van het COVID 19 virus heeft in 2021 een blijvend effect op de verzuimcijfers. COVID 19 is met name van invloed op de duur van het verzuim doordat reintegratietrajecten stil zijn komen te liggen en behandelingen geen vervolg hebben gekregen. Ook blijven medewerkers thuis met een COVID 19 besmetting of COVID 19 gelijkende klachten. In verband met de kwetsbare doelgroep is het beleid van Laborijn dat medewerkers uit voorzorg thuisblijven bij dergelijke klachten. Arbodienstverlening In april 2021 is voor de SW-populatie gestart met een andere arbodienstverlener. Het jaar 2021 heeft, naast het voeren van de spreekuren, in het teken gestaan van afstemming op nieuwe werkwijzen en het omgaan met het COVID 19 virus. Positief is dat de spreekuren merendeels fysiek hebben plaatsgevonden. Met de nodige voorzorgsmaatregelen hebben we daarmee de telefonische spreekuren kunnen voorkomen. Dit komt de effectiviteit van de spreekuren ten goede. Ziekteverzuim ambtelijk Het ziekteverzuim ambtelijk is in 2021 verder gedaald ten opzichte van 2020 (2,1% ten opzichte van 2,6%). De frequentie blijft laag met 0,41 en is verder gedaald ten opzichte van 2020 met 0,57. COVID 19 heeft nieuwe mogelijkheden gegeven voor digitaal werken. Daarbij is het ook mogelijk om op afstand en met meer eigen regelruimte werkzaam te zijn. Dat heeft een positieve invloed. 49
Arbeidsomstandigheden Covid-19 pandemie Binnen Laborijn hebben we de richtlijnen van de Rijksoverheid met betrekking tot COVID-19 opgevolgd. Waar mogelijk, werkten medewerkers thuis. Medewerkers zijn actief voorzien van thuiswerkfaciliteiten. De productie in de WLC’s ging door met inachtneming van de richtlijnen. Jobcoaches hadden extra aandacht voor de veiligheid van de gedetacheerde medewerkers bij de inlenende bedrijven/organisaties. De maatregelen vroegen veel extra aandacht en begrip. Er was oog voor de impact die de coronamaatregelen op de medewerkers heeft. Laborijn beschikt over een eigen multidisciplinaire werkgroep die na iedere persconferentie direct de impact op onze werkzaamheden in beeld bracht en daarover aan Directie/MT advies uitbracht. Direct aansluitend volgde interne communicatie langs verschillende kanalen. In 2021 is bij 88 medewerkers is gemeld dat zij positief getest waren. Hiervan zijn 58 medewerkers extern gedetacheerd. Bij elke melding is zorgvuldig nagegaan welke contacten en waren geweest en welke acties daaruit volgden. Uit oogpunt van preventie hebben soms gericht medewerkers naar huis gestuurd om verspreiding van het virus te voorkomen. Laborijn stelt voor al haar medewerkers actief mondkapjes en desinfectiemateriaal beschikbaar. Waar nodig is er advies gevraagd aan de GGD.
Risico-inventarisatie en –evaluatie (RI&E) Er zijn voorbereidingen getroffen om in 2022 de RI&E te actualiseren. Preventiemedewerkers De preventiemedewerkers hebben 4 keer overleg gehad over met name praktische zaken op het gebied van arbeidsomstandigheden. De rol van de preventiemedewerker is dat hij zich bezighoudt met veiligheid en gezondheid in het werk en optimalisatie stimuleert. Zwangerschap en werk Wanneer een medewerker zwanger is, wordt hier vanuit werkgeverschap zowel tijdens de zwangerschap als na het verlof rekening mee gehouden. De begeleiding hieromtrent is beschreven en er is een folder 'Zwangerschap en werk' voor de medewerker ontwikkeld. Ergonomie Om een gezonde werkhouding en -beweging te bevorderen en de werkhouding af te kunnen wisselen zijn in hoogte verstelbare zit/sta werktafels geplaatst in plaats van in hoogte verstelbare zittafels. Beleid verstrekking voorzieningen Er is beleid geformuleerd over het verstrekken van voorzieningen die noodzakelijk zijn om werk te krijgen en/of te behouden. Het betreft voorzieningen voor SW-medewerkers, medewerkers Beschut Werken en klanten Participatiewet. Het vaststellen van dit beleid was in december nog niet geheel afgerond. Bedrijfshulpverlening In 2020 is als gevolg van COVID-19 een stop gezet op de opleidingen en hercertificering van BHV-ers. Hiervoor hebben we dispensatie gekregen van ons opleidingsinstituut.
Op het gebied van BHV is 2021 hierdoor een uitdagend jaar geweest. Door het vele thuiswerken was het een opgave om de BHV-bezetting continu op peil te hebben en houden. Zodra de maatregelen het toelieten, zijn we aan de slag gegaan met het opleiden van nieuwe BHV'ers en herhalingslessen. Eind 2021 waren we nagenoeg terug op het oude niveau: 62 opgeleide medewerkers tot SEH'er (Spoedeisende Eerste Hulp) en 71 opgeleide medewerkers t.b.v. Brandbestrijding. Verder hebben we het aantal AED’s op de locatie Doetinchem uitgebreid van 2 naar 4 stuks om steller te kunnen acteren bij een reanimatie. 50
Ongevallen In 2021 zijn er in totaal 9 arbeidsongevallen gemeld waarvan 7 bij een detachering. In 2020 waren er 5 bedrijfsongevallen waarvan 3 bij een detachering. Bij 7 ongevallen heeft het ongeval geleid tot verzuim. Er is 1 melding van een bijna ongeval gedaan. Hierop zijn maatregelen genomen om de veiligheid te vergroten. Werkplekonderzoeken Er zijn 16 individuele werkplekonderzoeken uitgevoerd waarvan 10 bij een gedetacheerde medewerker. Deze onderzoeken en adviezen waren in de meeste gevallen gericht op een gezonde werkhouding en het bevorderen van re-integratie. Daarnaast is bij 2 bedrijven waar medewerkers gedetacheerd zijn, samen met de contactpersonen van het bedrijf, een veiligheidsrondgang gehouden. Op basis daarvan zijn adviezen over een veilige en gezonde werksituatie gegeven. Voorkomen en beheersen van agressie en ander ongewenst gedrag In 2021 zijn er in totaal 16 meldingen (idem in 2020) van agressie en/of ander ongewenst gedrag gedaan. Er is geen sprake geweest van fysiek letsel. De leidinggevenden hebben de verantwoordelijkheid over het zorggedragen voor de opvang van medewerkers en het aanspreken van de agressor. Het is belangrijk om veilig te kunnen werken en te weten dat er collega’s in de buurt zijn die onmiddellijk kunnen bijstaan bij onregelmatigheden en/of bedreigingen. We gebruiken daarvoor al jaren pagers.
Hoewel het doet wat het moet doen zijn we begonnen met het onderzoeken van alternatieven. Een app zou daarin passen, deze zou ook gebruikt kunnen worden bij huisbezoeken. Ook is de parkeerplaats beter verlicht, zodat men niet meer in het donker naar de auto hoeft te lopen. Vooral in de donkere maanden geeft dat ook een extra gevoel van veiligheid. Vertrouwenspersonen Laborijn heeft 2 interne vertrouwenspersonen en 1 externe vertrouwenspersoon. In 2021 hebben 26 medewerkers contact gezocht met een vertrouwenspersoon. De vertrouwenspersoon is er om problemen over ongewenst gedrag te bespreken en om te ondersteunen in het oplossen van het probleem. De meldingen zijn door de vertrouwenspersonen adequaat opgepakt en afgehandeld. Het heeft niet geleid tot een formele klacht. De vertrouwenspersonen hebben naar aanleiding van de klachten adviezen aan de directie gegeven. Omdat 1 van de interne vertrouwenspersonen stopt met zijn taak is een procedure gestart voor zijn opvolging.
51
3. Kerngegevens 3.1 Kengetallen algemeen
In de grafiek zijn de aantallen in dienst in fte per ultimo 2021 opgenomen. Nieuw in 2021 is de groep Beschut werk. De groep Wsw vormt nog steeds het overgrote deel, maar neemt wel af. Het totaal aantal fte is 902 ultimo 2021 en 945 ultimo 2020. 3.2 Kengetallen Ambtelijk
Ultimo 2021 had Laborijn 139 fte ambtelijk personeel in dienst. In 2020 was dit 133 fte. Er zijn geen opmerkelijke verschillen ten opzichte van 2020.
52
Het percentage vrouwelijke medewerkers is in 2021 iets gestegen ten opzichte van 2020.
Wat opvalt is opnieuw een stijging van het percentage dienstverbanden < 5 jaar van 5%. Er zijn in 2021 veel nieuwe medewerkers in dienst getreden.
53
3.3 Kengetallen Wsw
In 2021 betrof dit 811 fte, in 2020 876 fte. Nieuw is de categorie RVU. Vanaf 1 oktober 2021 kunnen medewerkers vanaf 2 jaar voor het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd gebruikmaken van de regeling vervroegde uittreding. Zij worden vrijgesteld van werk, maar blijven wel in dienst. Na een daling van het aantal groepsdetacheringen in 2020 als gevolg van de coronacrisis zien we in 2021 weer een flinke stijging. Ook bij de individuele detacheringen zien we weer een stijging. Een logisch gevolg is een forse daling van het aantal fte intern.
Er zijn geen opmerkelijke verschillen ten opzichte van 2020.
54
In de verdeling naar sekse zien we geen wijzigingen ten opzichte van 2020.
Bij de Wsw zien we een langzaam ouder wordend personeelsbestand, omdat geen nieuwe instroom meer plaatsvindt, anders dan wegens overplaatsing vanuit een ander SW-bedrijf of instroom vanuit het zittend bestand. Dit betreft echter geen grote aantallen.
55
3.4 Kengetallen Participatiewet
Ultimo 2021 betrof dit 1635 individuele klanten en in 2020 2424. In 2021 is dit aantal voornamelijk lager doordat de gemeente Oude IJsselstreek is uitgetreden.
Zoals uit bovenstaande tabellen blijkt, is er in de leeftijden, leefvorm en uitkeringsduur weinig veranderd ten opzichte van vorig jaar. De gegevens over 2020 betreffen inclusief gemeente Oude IJsselstreek. 56
4. Jaarrekening 4.1 Balans per 31 december
(Bedragen x € 1.000)
Activa
Ultimo 2021
Ultimo 2020
Vaste activa Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut
2.524 2.524
Financiële vaste activa
2.606 2.606
44
250
- Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen
19
19
- Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd >1 jaar
25
231
Totaal vaste activa
2.568
2.856
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
19.080
24.633
- Vorderingen op openbare lichamen
4.850
8.829
- Uitzettingen in 's Rijks schatkist
10.924
12.369
- Overige vorderingen
3.306
3.435
Liquide middelen
438
322
- Kassaldi
-
-
- Banksaldi
438
322
Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde
87 87
201 201
bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Totaal vlottende activa
19.605
25.156
Totaal generaal
22.173
28.012
57
(Bedragen x € 1.000)
Passiva
Ultimo 2021
Ultimo 2020
Vaste passiva Eigen vermogen
10.557
11.905
- Algemene Reserve
2.337
1.852
- Bestemmingsreserve
7.845
7.701
- Gerealiseerd resultaat
375
2.352
Voorzieningen
1.521
2.112
- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
300
300
- Egalisatievoorzieningen
651
750
- Voorziening mobiliteit
570
1.062
Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar - Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige
400 400
500 500
financiële instellingen
Totaal vaste passiva
12.478
14.517