Document · PDF

174001 Jaarrekening 2021 Laborijn (gewaarmerkt).pdf

Gemeenteraad 5 juli 2022, gemeente AaltenBij agendapunt: Voorstel om geen zienswijze in te dienen tav de begroting 2023 en kennis te nemen van de jaarrekening 2021 van Laborijn25.769 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Vlottende passiva Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd < 1 jaar - Overige schulden

9.561 9.561

Overlopende passiva - Overige vooruitontvangen bedragen ten bate van volgende jaren - Ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met

13.419 13.419

134

een specifiek bestedingsdoel van overige Ned. Overheidslichamen

Totaal vlottende passiva Totaal generaal

9.695

13.495

22.173

28.012

Er zijn aan natuurlijke en rechtspersonen geen borgstellingen of garantstellingen verstrekt.

4.2 Overzicht van baten en lasten

(Bedragen x € 1.000)

Overzicht van baten en lasten per programma (Bedragen x € 1.000)

Begroting 2021

Rekening 2021

Afwijking v/n

Voor wijziging

Na wijziging

Baten

26.636

26.821

27.412

591

Lasten

26.636

26.961

27.167

-206

-140

244

385

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

Saldo mutaties reserve

Resultaat

-140

244

385

Baten

3.808

4.536

4.538

Lasten

3.808

3.928

3.938

-10

608

600

-8

Toevoeging aan reserves

-659

-739

-80

Onttrekking aan reserves

Saldo mutaties reserve

-659

-739

-80

Resultaat

-51

-139

-88

Baten

27.095

28.746

29.077

331

Lasten

24.768

25.301

25.539

-238

Saldo baten en lasten

2.327

3.445

3.538

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

Saldo mutaties reserve

2.327

3.445

3.538

Inkomen & Financiele dienstverlening

Saldo baten en lasten Mutaties reserves

Ontwikkeling, participatie & re-integratie

Saldo baten en lasten Mutaties reserves

WSW

Mutaties reserves

Resultaat

Overhead Baten

3.725

5.712

5.825

113

Lasten

7.555

9.961

9.965

-3

Saldo baten en lasten

-3.830

-4.249

-4.140

109

Mutaties reserves Toevoeging aan reserves

-229

Onttrekking aan reserves

1.503

1.223

1.100

-124

Saldo mutaties reserve

1.503

994

871

-124

Resultaat

-2.327

-3.255

-3.269

-14

Baten

61.264

65.816

66.852

1.036

Lasten

62.767

66.151

66.609

-458

Saldo baten en lasten

-1.503

-335

243

578

Totaal

Mutaties reserves Toevoegingen aan reserves

-888

-968

-80

Onttrekkingen aan reserves

1.503

1.223

1.100

-124

Saldo mutaties reserves

1.503

335

132

-203

375

Gerealiseerde resultaat

4.2.1 Incidentele baten en lasten Hieronder wordt het overzicht van incidentele baten en lasten weergegeven. Tot de incidentele baten en lasten worden de baten en lasten gerekend die zich gedurende maximaal 3 jaar voordoen. Specificatie Incidentele baten en lasten (x 1.000) DVO OIJ Jobcoaching en loonwaardemeting DVO OIJ Nieuw Beschut Bijdrage gemeenten uitvoering Tozo Bijdrage gemeenten uitvoering Tonk Bijdrage gemeente pilot Simpel Switchen Bijdrage gemeenten implementatie Inburgering Vrijval voorzieningen Overige incidentele baten Bijdrage gemeenten impulsregeling Bijdrage gemeenten Tozo verstrekkingen Tozo verstrekkingen terugontvangsten Bijdrage gemeenten Tonk verstrekkingen Wsw extra Rijksbudget corona Esf subsidie

Baten 179 17 223 60 13 233 50 69 244 2.032 170 583 502 359

335 90 223 60 233 26 175 82 244 2.202 208

Extra inzet personeel Extra opleidingskosten Uitvoering Tozo Uitvoering Tonk Implementatie Inburgering Pilot Simpel Switchen Frictiekosten personeel Overige incidentele lasten Impulsregeling Tozo verstrekkingen Tonk verstrekkingen Totaal Saldo

Lasten

4.734 854

3.879

Incidentele baten De incidentele baten betreffen inkomsten uit DVO’s die zijn afgesloten met gemeente Oude IJsselstreek, de bijdragen voor de uitvoering van de Tozo, Tonk, impulsregeling en de implementatie van de nieuwe wet inburgering. Daarnaast is er een verhoogd Rijksbudget Wsw ontvangen in verband met de coronacrisis en hebben we eenmalig een Esf-subsidie ontvangen. Incidentele lasten De incidentele lasten zijn voornamelijk kosten in het kader van het uitvoeren van de Tozo, Tonk, impulsregeling en de implementatie van de nieuwe wet inburgering. Daarnaast bestaan deze lasten uit inzet extra personeel, frictiekosten inzake afvloeiing personeel en extra opleidingskosten.

4.2.2 Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening Het dagelijks bestuur stelt voor de jaarrekening zoals opgenomen in hoofdstuk 5 overeenkomstig vast te stellen en het positief resultaat van € 375.000 als volgt te bestemmen: •

€ 375.000 toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve vangnetvoorziening zelfstandigen

4.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van de activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit begroting en verantwoording 2020 (BBV). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voor zover het BBV niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Balans Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met afschrijvingen. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het verslagjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden.

Op de grond wordt niet afgeschreven. Voor het overige vindt de afschrijving plaats op basis van een vast percentage van de aanschafprijs. De afschrijvingstermijnen kunnen per categorie verschillen afhankelijk van de levensduur. De maximum termijnen in jaren luiden als volgt: Gebouwen Voorzieningen/overig Installaties Inventarissen Machines Vervoermiddelen Automatiseringsapparatuur

40 15 15 10 10 7 3

Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (nominale waarde) of indien van toepassing lagere marktwaarde. Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Er is een voorziening voor dubieuze debiteuren getroffen. Deze voorziening wordt statisch bepaald en is in mindering gebracht op de post ‘Handelsdebiteuren'. 62

Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen de nominale waarde opgenomen en omvatten bank- en kassaldi. Algemene Reserve De algemene reserve dient als buffer om eventuele toekomstige tegenvallers te kunnen opvangen. Bestemmingsreserve Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door het algemeen bestuur een bepaalde bestemming is gegeven. Het gehele bedrag van de bestemmingsreserves ultimo het jaar dient onderbouwd te zijn met bestuursbesluiten van het algemeen bestuur. Gerealiseerd resultaat Het gerealiseerd resultaat is het resterende resultaat na reeds bestemde mutaties in de reserves. Voorzieningen voor verplichtingen verliezen en risico's De overige voorzieningen zijn opgevoerd tegen de nominale waarde. In de paragraaf 'Toelichting op de balans’ zijn deze posten uitvoerig toegelicht. Egalisatievoorziening Deze voorziening heeft betrekking op het planmatig onderhoud en dient ter afdekking van grote fluctuaties in de onderhoudskosten van de bedrijfspanden. De jaarlijkse dotatie ten laste van het overzicht van baten en lasten is gebaseerd op de meerjarenraming van het planmatig onderhoud. Vaste schulden met een rente typische looptijd langer dan 1 jaar De leningen met een looptijd langer dan een jaar worden hieronder tegen de nominale waarde opgenomen, verminderd met de reeds gedane aflossingen.

De bedragen die binnen een jaar vervallen worden onder de kortlopende schulden verantwoord. Netto vlottende schulden, met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar en overlopende passiva De hier verantwoorde schulden hebben een looptijd korter dan een jaar. Deze schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

4.4 Toelichting op de balans 4.4.1 Activa Materiële vaste activa

31-12-2021

31-12-2020

2.606

2.707

Investeringen met een economisch nut Boekw aarde op 1 januari - Bij: investeringen - Af: desinvesteringen - Af: afschrijvingen - Onderhanden activa Boekw aarde op 31 december Begroot

Geinvesteerd

Gebouw en (onderzoeks- en ontw ikkelkosten)

Verbouw ingen

Overige

Installaties

Machines

Meubilair

107

-156

-153

2.524

2.606

De overschrijding op de investering installaties betreft de noodzakelijke aanleg van ventilatiesystemen. In bijlage 1 is de verloopstaat materiële vaste activa opgenomen.

Financiële vaste activa

31-12-2021

31-12-2020

- Mabeon "De Achterhoek" Holding BV

Boekw aarde op 31 december

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar - Verstrekte hypothecaire leningen aan ambtelijk personeel - Waarborgsommen

- Overige leningen

137

231

Boekw aarde op 31 december Het verloop van de post hypothecaire leningen aan ambtelijk personeel is als volgt: Boekw aarde op 1 januari 2021

- Af: ontvangen aflossingen

-69

Boekw aarde op 31 december 2021

De w et FIDO is in 2008 zodanig aangepast dat het verstrekken van nieuw e hypothecaire leningen aan w erknemers met ingang van 1 januari 2009 niet langer is toegesaan. Per balansdatum hebben 2 ex-medew erkers (2020: 3) een hypothecaire geldlening(en) met een gemiddelde w aarde van € 12.697 per persoon (2020: €31.298). Laborijn heeft als zekerheid voor de verstrekte leningen het recht van eerste hypotheek op het onroerend goed w aarvoor de leningen zijn verstrekt. De leningen zijn verstrekt binnen de criteria van NHG. De post overige leningen betrof een langlopende lening van de Groenmakers B.V. die in 2021 volledig is afgelost.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

31-12-2021

31-12-2020

Vorderingen op openbare lichamen - Gemeente Aalten

456

323

- Gemeente Doetinchem

1.128

2.357

- Gemeente Oude IJsselstreek

2.270

4.849

- Gemeente Montferland

328

- Gemeente Bronckhorst

256

- UWV

474

709

- Overige openbare lichamen

236

201

4.850

8.829

De vorderingen op de gemeenten Aalten en Doetinchem bestaan met name uit de afrekening Rijksbudgetten en het BTW-compensatiefonds. De vordering op de gemeente Oude IJsselstreek betreft grotendeels de afrekening van het uittredingsbesluit. De gemeente betw ist onze vordering over de hoogte van de uittreedsom. Omdat het buitenrechtelijk traject niet tot resultaat heeft geleid is de gemeente inmiddels in rechte aangesproken. Zij heeft hierop een tegeneis ingediend. We verw achten dat de rechtbank in 2022 hiervoor een zitting zal beleggen. Uitzettingen in 's Rijks schatkist

10.924

12.369

In het kader van de "w et financiering decentrale overheden (FIDO)" zijn lagere overheidsorganen sinds december 2013 verplicht overtollige liquide middelen bij het Rijk te deponeren (Schatkistbankieren). Overige vorderingen - Handelsvorderingen

1.123

1.117

- Cliëntvorderingen

2.109

2.214

66 8

95 9

3.306

3.435

- Fietsplan - Overig

Handelsvorderingen (bruto)

1.133

Af: voorziening voor dubieuze debiteuren

-10 1.123

Cliëntvorderingen (bruto)

5.346

Af: voorziening voor dubieuze debiteuren

-3.237 2.109

Cliëntvorderingen bestaan enerzijds uit vorderingen die ontstaan zijn doordat er ten onrechte bijstand is verstrekt die w ordt teruggevorderd en anderzijds uit verstrekte leningen, met name aan zelfstandigen in het kader van de Bbz en de Tozo. Bij de ontvangen aflossing lening Bbz moet 75% afgedragen w orden aan het Rijk. De overige 25% en de terugontvangsten van teveel verstrekte bijstand, moeten w orden afgedragen aan de gemeenten. Het totale bedrag van € 2,1 mln is daarom ook terug te vinden onder de vlottende schulden.

Liquide middelen

31-12-2021

31-12-2020

Kassaldi

Banksaldi

438

322

438

322

31-12-2021

31-12-2020

Overlopende activa - Nog te factureren opbrengsten

- Nog te verrekenen clienten

- Vooruitbetaald

153

201

- Overig

Schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(2)

250 Kwartaal 2

1.000 Kwartaal 3

1.000 Kwartaal 4

258

742

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

Drempelbedrag kwartaal 1 en 2

250

1000

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b) (4c) (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een mi ni mum va n €250.000

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het Drempelbedrag kwartaal 3 en 4 drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2 23.229

Kwartaal 3

23.487

Kwartaal 4

23.745

258

Vanaf april 2019 is er automatische saldoregulatie voor beide BNG-rekeningen. Aanvulling en afroming vindt plaats tot € 250.000.

4.4.2 Passiva Eigen vermogen

31-12-2021

31-12-2020

1.852

2.114

485

826

Algemene reserve Saldo op 1 januari - bestemming resultaat vorig boekjaar - naar bestemmingsreserve

- van bestemmingsreserve

- onttrekking uittreding OIJ Saldo op 31 december

2.337

-1.148 1.852

7.701

4.015

Bestemmingsreserve Saldo op 1 januari - bestemming resultaat vorig boekjaar

275

- Bij: Toevoeging

968

5.127

- Af: onttrekking

-1.100

-1.441

Saldo op 31 december

7.845

7.701

Overeenkomstig het besluit van het Algemeen Bestuur is een gedeelte van het resultaat over 2020 toegevoegd aan de reserves.

Verloop reserves

Saldo 31 december 2020

Resultaatbestemming 2020

Algemene reserve

1.852

485

Toevoeging 2021

Saldo 31 december 2021

Onttrekking 2021 -

2.337

Bestemmingsreserves - Wsw vakantiegelden- en dagen

1.343

225

- Wsw Rijkssubsidie

335

- Re-integratiemiddelen

638

- Pilot gemeente Aalten

335

739

1.377

-14

- Organisatieontw ikkeling

797

-148

699

- Klant in Beeld gemeente Doetinchem

-94

- Tozo uitvoering

373

4.086

-844

3.242

229

7.701

275

968

-1.100

7.845

9.553

760

968

-1.100

10.181

- Frictiekosten Uittreding OIJ - Risico einde DVO Wsw

Totaal

1.568

Algemene reserve De toevoeging betreft een deel van de resultaatbestemming 2020. Vakantiegelden/vakantiedagen Deze reserve is gevormd om aan toekomstige verplichtingen uit hoofde van rechten op vakantiegelden en -dagen te kunnen voldoen. De toevoeging betreft een deel van de resultaatbestemming 2020. Wsw Rijkssubsidie Er zijn geen mutaties in deze reserve. Re-integratiemiddelen In 2021 hebben w e succesvol het ESF-project “Intensieve begeleiding naar w erk in de Achterhoek” afgerond. Deze middelen (360) w orden conform begroting toegevoegd aan de bestemmingsreserve re-integratie. Daarnaast is het re-integratiebudget door de coronacrisis niet volledig benut en is het restant (380) toegevoegd. Pilot gemeente Aalten Dit betreft de uitvoering van het project Simpel Sw itchen dat nog doorloopt in 2022.

Eigen vermogen (vervolg)

31-12-2021

31-12-2020

Organisatieontw ikkeling Om de organisatie naar een hoger niveau te brengen, is aan deze reserve in 2021 € 148.000 onttrokken. Het restant van deze reserve zal ingezet w orden op het vlak van digitalisering en voor een organisatiebrede opleiding Vakmanschap en Leiderschap. Klant in Beeld gemeente Doetinchem De gemeente Doetinchem heeft in 2020 extra geld beschikbaar gesteld voor het project Klant in Beeld. Dit project is in 2021 volledig afgerond. Tozo uitvoering In 2021 w as er geen onttrekking uit deze reserve noodzakelijk, door door het Rijk verstrekte middelen voor uitvoering w aren voldoende. De komende jaren zal hier met name extra capaciteit terugvordering en verhaal voor w orden ingezet. Frictie kosten Uittreding Oude IJsselstreek Door de uittreding van de gemeente Oude IJsselstreek moeten w e de uitvoeringslasten de aankomende jaren flink afbouw en. Om deze periode tot 2026 te kunnen overbruggen is deze bestemmingsreserve gevormd. In 2021 hebben w e hiervan een deel ingezet. Risico einde DVO Wsw In 2021 is voor het eerst de risico-opslag DVO Wsw in rekening gebracht bij de Gemeente Oude IJsselstreek. Het afgesproken bedrag is € 229.000 per jaar en w ordt toegevoegd aan een bestemmingsreserve. Resultaat na bestemming Saldo op 1 januari

2.352

1.092

- bestemming resultaat vorig boekjaar

-2.352

-1.092

- resultaat lopend boekjaar

375

2.352

Saldo op 31 december

375

2.352

Het Algemeen Bestuur dient de bestemming van het resultaat van het lopend boekjaar nog vast te stellen.

Voorzieningen

31-12-2021

31-12-2020

Voorzieningen voor verplichtingen verliezen en risico's Voorziening milieukosten Saldo op 1 januari

300

- Bij: toevoeging ten laste van het resultaat

- Af: onttrekkingen

300

Saldo op 31 december

Het betreft hier een voorziening voor de verw ijdering van een grondw aterverontreiniging onder "oud" terrein aan de Terborgsew eg en een soortgelijke, maar minder omvangrijke verontreiniging onder het in 2002 aangekochte terrein, eveneens aan de Terborgsew eg. Deze voorziening is nog steeds actueel. Er w ordt nog steeds onderzocht hoe de toekomstige huisvesting van Laborijn vorm gaat krijgen. In het geval van ver(nieuw )bouw is deze voorziening nodig voor het toekomstbestendig maken van de locatie. In het geval van verhuizing is deze post relevant voor het verkoopgereed maken van het object. Egalisatievoorzieningen Voorziening groot onderhoud Saldo op 1 januari - Bij: toevoeging op basis van de begroting - Af: onttrekking kosten

750

820

-99

-195

- Af: vrijval op basis van actualisatie

- Bij: toevoeging op basis van actualisatie

125

651

750

Saldo op 31 december

Dit betreft een voorziening voor het egaliseren van de kosten voor toekomstig groot onderhoud. Het meerjarig onderhoudsplan voor de bedrijfsgebouw en is, evenals voorgaande jaren, de basis voor de vaststelling van de benodigde voorziening per 31 december 2021. De verschillende posten zijn gebaseerd op ontvangen offertes of op basis van een zo goed mogelijke inschatting ("best guess"). Er w orden nog steeds meerdere huisvestingsalternatieven onderzocht. Het onderhoudsplan is opgesteld op basis een inschatting van de noodzakelijke (achterstallige) onderhoudskosten.

Voorzieningen (vervolg)

31-12-2021

31-12-2020

Voorziening mobiliteit Saldo op 1 januari

1.062

318

- Bij: toevoeging

901

- Af: onttrekking

-445

-157

- Af: onttrekking op basis van actualisatie

-47

570 1.062 Met een aantal medew erkers is een regeling getroffen om hun loopbaan elders voort te zetten. Uit de regelingen blijkt dat de w erkelijke kosten afhankelijk zijn van de mate w aarin de voormalig medew erkers (extern) aan het w erk gaan. Daarnaast komen door de uittreding van Oude IJsselstreek een aantal functies boven de reguliere formatie. De totale kosten zijn eind 2021 ingeschat op € 570.000, daarom is de voorziening met € 47.000 naar beneden bijgesteld. Jaarlijks zal deze inschatting herzien w orden.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar

31-12-2021

31-12-2020

Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Saldo op 1 januari

500

600

- Af: aflossingen

-100

Saldo op 31 december

400

500

31-12-2021

31-12-2020

De totale rentelasten in 2021 over deze lening(en) w as € 15.989 (2020: € 19.859).

Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden - Crediteuren - Nog te betalen belastingen en sociale lasten - Nog te betalen openbare lichamen - Schulden cliënten (terugbetalingsverplichting Rijk)

540

696

2.068 3.959

2.260 7.682

436

572

1.673

1.643

535 350

178 388

9.561

13.419

31-12-2021

31-12-2020

- Nog te betalen rente

- Overige nog te betalen kosten

121

134

- Schulden cliënten (terugbetalingsverplichting gemeenten) - Nog te betalen kosten - Betalingen onderw eg - Afw ikkeling sectorplan

Overlopende passiva - Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotten met een specifieke bestedingsdoel van overige Nederlandse overheidslichamen

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Jaarbedrag

Nutsbedrijven

185.000

Leasecontract auto's

70.000

Verzekeringen

70.000

Huurverplichtingen

160.000

Arbodienstverlening

150.000

Schoonmaakbedrijf

180.000

Vervoersbedrijf

400.000

Automatisering

280.000

Extern personeel

440.000

Totaal

1.935.000

4.5 Toelichting op het overzicht van baten en lasten 4.5.1 Programma Inkomen & financiële dienstverlening Programma Inkomen & Financiele dienstverlening

Begroting 2021

Rekening 2021

Afwijking v/n

Voor wijziging

Na wijziging

22.863

22.600

22.836

236

Bijdrage gemeenten overige regelingen

695

3.046

3.361

315

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

1.699

615

Baten Bijdrage gemeenten Buig

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Tozo Bijdrage Oude IJsselstreek uittreding

941

Ontvangsten/aflossingen

439

560

600

26.636

26.821

27.412

591

23.283

22.915

23.201

-286

Overige regelingen

714

3.291

3.221

Directe salariskosten

1.699

755

745

941

26.636

26.961

27.167

-206

Gerealiseerde totaal saldo

-140

244

385

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

Gerealiseerde resultaat

-140

244

385

Totaal Lasten Bijstand, loonkostensubsidie, impulsregeling

Reorganisatie direct personeel Totaal

Bij het Programma Inkomen en financiële dienstverlening zijn de gerealiseerde lasten € 206.000 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat de uitgaven voor bijstand, impulsregeling en langdurige loonkostensubsidies hoger zijn dan was begroot. De baten op dit programma zijn € 591.000 dan begroot. Het gerealiseerd saldo van baten en lasten wijkt € 385.000 positief af ten opzichte van de begroting.

4.5.2 Programma Ontwikkeling, participatie en re-integratie Programma Ontwikkeling, participatie & re-integratie

Begroting 2021 Voor wijziging

Rekening 2021

Na wijziging

Afwijking v/n

Baten Wiw inleenvergoedingen

Overige baten

359

2.429

2.615

Bijdrage gemeenten Rijksbudget Re-integratie Bijdrage gemeenten Rijksbudget Nieuw Beschut

565

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

438

974

Bijdrage Oude IJsselstreek uittreding

941

3.808

4.536

4.538

2.369

2.784

2.747

Totaal Lasten Re-integratie Nieuw Beschut

119

Directe salariskosten

438

1.025

1.113

-88

Reorganisatie direct personeel

941

3.808

3.928

3.938

-10

Gerealiseerde totaal saldo

608

600

-8

Toevoegingen aan reserves

-659

-739

-80

Onttrekkingen aan reserves

Gerealiseerde resultaat

-51

-139

-88

Totaal

De gerealiseerde lasten van het Programma Ontwikkeling, participatie en re-integratie zijn € 10.000 hoger dan begroot. Het gerealiseerd saldo van baten en lasten wijkt € 88.000 negatief af ten opzichte van de begroting.

4.5.3 Programma Wsw Programma WSW

Begroting 2021

Rekening 2021

Afwijking v/n

Voor wijziging

Na wijziging

5.382

5.705

5.774

336

352

333

262

266

19.011

19.962

20.096

134

393

502

109

1.428

2.088

941

27.095

28.746

29.077

331

Personeelskosten dienstverbanden

21.207

20.980

20.943

Begeleid werken

1.165

1.166

1.187

-21

-2

Baten Omzet Verrekening kostendeel OIJ Overige baten Bijdrage gemeenten Rijksbudget Wsw Bijdrage gemeenten Rijksbudget Wsw corona Bijdrage gemeenten directe salariskosten Bijdrage Oude IJsselstreek uittreding Totaal Lasten

Directe productiekosten Verrekening omzetdeel OIJ

1.170

1.227

-57

1.428

1.955

2.151

-196

941

Totaal

24.768

25.301

25.539

-238

Gerealiseerde totaal saldo

2.327

3.445

3.538

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

2.327

3.445

3.538

Directe salariskosten Reorganisatie direct personeel

Gerealiseerde resultaat

De gerealiseerde lasten van het Programma Wsw zijn € 238.000 hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere salarislasten direct personeel Wsw op dit programma. De baten van dit programma zijn € 331.000 hoger dan begroot. Het gerealiseerd saldo van baten en lasten wijkt € 93.000 positief af ten opzichte van de begroting.

4.5.4 Programma Algemene Overhead Programma Overhead

Begroting 2021

Rekening 2021

Afwijking v/n

Voor wijziging

Na wijziging

Inkomsten uit DVO's

1.409

1.431

Diverse baten overhead

649

1.415

1.506

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

3.000

2.889

Totaal

3.725

5.712

5.825

113

Diverse lasten overhead

7.555

9.961

9.965

-3

Totaal

7.555

9.961

9.965

-3

Gerealiseerde totaal saldo

-3.830

-4.249

-4.140

109

Baten

Lasten

Toevoegingen aan reserves

-229

Onttrekkingen aan reserves

1.503

1.223

1.100

-124

Gerealiseerde resultaat

-2.327

-3.255

-3.269

-14

De lasten op het programma Algemene Overhead zijn € 3.000 lager dan begroot. De baten zijn € 113.000 hoger dan begroot. Voor een toelichting op de mutatie reserves zie paragraaf 4.4.2. Het gerealiseerd saldo van baten en lasten wijkt € 14.000 negatief af ten opzichte van de begroting.

4.5.5 Begrotingsrechtmatigheid Programma Inkomen & Financiele dienstverlening

Lasten begroot 26.961

Lasten werkelijk 27.167

Verschil 206

Ontwikkeling, participatie & re-integratie

3.928

3.938

Wsw

25.301

25.539

238

Overhead

9.961

9.965

Het programma Inkomen & Financiële dienstverlening toont een kostenoverschrijding welke het gevolg is van hoge uitkeringslasten en uitgaven langdurige loonkostensubsidie. Deze kostenoverschrijding is passend binnen het beleid en wordt gedekt door hogere baten. Het programma Wsw toont een kostenoverschrijding welke voornamelijk het gevolg is van hogere salariskosten. Deze kostenoverschrijding is passend binnen het beleid en wordt gedekt door hogere baten. De overschrijdingen op de programma’s Ontwikkeling, participatie & re-integratie zijn passend binnen het huidige beleid, echter lager dan de rapporteringstolerantie van € 50.000.

4.5.6 Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld (x € 1.000) Taakveld

Baten

Lasten

Saldo 2021

0.4 Overhead

8.647

12.733

-4.086

0.5 Treasury

-4

0.8 Overige baten en lasten

844

1.225

-381

0.10 Mutaties reserve

1.100

968

132

6.3 Inkomensregelingen

26.797

26.422

375

6.4 Begeleide participatie

26.989

23.388

3.601

3.564

2.825

739

67.952

67.577

375

6.5 Arbeidsparticipatie

4.6 WNT-verantwoording Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Laborijn van toepassing zijnde algemene regelgeving van bezoldigingsmaxima. Het bezoldigingsmaximum in 2021 voor Laborijn is € 209.000. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.800 of minder Naam

Functie

Van

T/m

de heer F.H.T. Langeveld

lid AB

01-01-21

31-12-21

mevrouw G.J.M. Mijnen

lid AB

01-01-21

31-12-21

de heer J. Wikkerink

lid AB/DB

01-01-21

31-12-21

de heer M. Som

lid AB/DB

01-01-21

31-12-21

de heer J. Huizinga

voorzitter AB/DB

01-01-21

31-12-21

de heer T.M.M. Kok

lid AB

01-01-21

31-12-21

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking Gegevens 2021 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband ( als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum - / - Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Gegevens 2020 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband ( als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum - / - Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

de heer JH Janssen

de heer JT Spruit

mevrouw LMP Ansems

algemeen directeur 01-01 t/m 14-10

adjunct directeur 01-01 t/m 30-09

Wnd algemeen directeur 01-10 t/m 31-12

Wnd. Adjunct directeur 01-10 t/m 31-12

1,00

88.390 17.117 105.507

65.439 14.368 79.807

36.543 4.789 41.332

25.186 4.119 29.305

164.337

156.321

52.679

N.v.t. 105.507

N.v.t. 79.807

N.v.t. 41.332

N.v.t. 29.305

N.v.t.

dhr. RCW Winter Lid DB extern 01-01 t/m 31-03

de heer JH Janssen algemeen directeur 01-01 t/m 31-12

0,06

Nee

2.250 0 2.250

117.062 20.073 137.135

3.006

201.000

N.v.t. 2.250

N.v.t. 137.135

N.v.t.

4.7 De bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (Sisa)

Ontvanger

G2B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

SZW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 14-2-2022

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2021 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd

Indicator Indicator Hieronder per regel één Besteding (jaar T) algemene gemeente(code) selecteren en in bijstand de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Deel openbaar lichaam I.1 Participatiewet (PW)

Indicator Indicator Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Indicator Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Indicator Besteding (jaar T) IOAZ

Deel openbaar lichaam

I.1 Participatiewet (PW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 1 060197 Gemeente Aalten € 3.532.629 € 78.512 € 222.082 € 1.200 € 58.333 2 060222 Gemeente Doetinchem € 16.218.528 € 234.333 € 789.681 € 458 € 78.767 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief gemeente(code) conform de Rijk) levensonderhoud levensonderhoud Rijk) keuzes gemaakt bij G2B/01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicator: G2B/06

Deel openbaar lichaam

I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060197 Gemeente Aalten €0 € 34.131 € 2.357 €0 2 060222 Gemeente Doetinchem € 0 € 228.318 € 6.262 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien Mutaties (dotaties en vrijval) gemeente(code) conform de Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art. uit kwijtschelden schulden voorziening dubieuze debiteuren keuzes gemaakt bij G2B/01 10d Participatiewet 10d Participatiewet (excl. Rijk) gebundelde uitkering als gevolg van kwijt te schelden Participatiewet (in jaar T) schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SZW

G3B

Deel openbaar lichaam

I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle D2 Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 Indicator: G2B/15 Indicator: G2B/16 1 060197 Gemeente Aalten € 447.469 €0 €0 €0 2 060222 Gemeente Doetinchem € 1.347.204 €0 €0 €0 Besluit bijstandverlening Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief zelfstandigen 2004 (exclusief gemeente(code) selecteren en in kapitaalverstrekking kapitaalverstrekking (exclusief 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk) levensonderhoud de kolommen ernaast de Rijk) Rijk) beginnende verantwoordingsinformatie voor zelfstandigen)_deel openbaar die gemeente invullen lichaam 2021 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 Indicator: G3B/03 Indicator: G3B/04 Indicator: G3B/05 Indicator: G3B/06 1 060197 Gemeente Aalten €0 €0 € 72.473 €0 €0 2 060222 Gemeente Doetinchem € 6.000 € 1.893 € 118.323 €0 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – gemeente(code) conform de onderzoekskosten levensonderhoud (exclusief kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud en kapitaalverstrekking keuzes gemaakt bij G3B/01 artikel 52, eerste lid, onderdeel BOB) BOB) kapitaalverstrekkingen (BOB) b, Bbz 2004 (Bob) In de kolommen hiernaast de Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien verantwoordingsinformatie voor uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van die gemeente invullen levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen levensonderhoud BBZ en achterstallige betalingen (exclusief BOB) kapitaalverstrekkingen BBZ in achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) kapitaalverstrekkingen BOB in( (jaar T) jaar T) Aard controle n.v.t. Indicator: G3B/07 1 060197 Gemeente Aalten €0 2 060222 Gemeente Doetinchem € 0

Aard controle R Indicator: G3B/08

Aard controle R Indicator: G3B/09 €0 €0

Aard controle R Indicator: G3B/10 €0 €0

Aard controle R Indicator: G3B/11 €0 €0

Aard controle R Indicator: G3B/12 €0 €0

SZW

G4B

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _ deel openbaar lichaam 2021 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Welke regeling betreft het? Vul in Tozo 1, 2, 3, 4 of 5

Besteding (jaar T) levensonderhoud

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Baten (jaar T) levensonderhoud

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/01 Indicator: G4B/02 Indicator: G4B/03 Indicator: G4B/04 Indicator: G4B/05 1 060197 Gemeente Aalten Tozo1 €0 €0 € 9.491 € 10.157 2 060197 Gemeente Aalten Tozo2 € 5.108 €0 € 3.087 € 5.000 3 060197 Gemeente Aalten Tozo3 € 290.837 € 13.557 € 7.839 €0 4 060197 Gemeente Aalten Tozo4 € 110.143 €0 € 152 €0 5 060197 Gemeente Aalten Tozo5 € 64.589 €0 €0 €0 6 060222 Gemeente Doetinchem Tozo1 €0 €0 € 21.870 € 17.697 7 060222 Gemeente Doetinchem Tozo2 € 25.849 €0 € 4.588 € 36.454 8 060222 Gemeente Doetinchem Tozo3 € 881.061 € 154.913 € 10.731 € 3.043 9 060222 Gemeente Doetinchem Tozo4 € 404.476 € 23.600 €0 € 328 10 060222 Gemeente Doetinchem Tozo5 € 198.951 € 20.314 € 139 €0 Hieronder verschijnt de Hieronder verschijnt de keuze Baten (jaar T) Aantal besluiten Aantal besluiten gemeente(code) conform de regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) kapitaalverstrekking (overig) levensonderhoud (jaar T) kapitaalverstrekking (jaar T) keuzes gemaakt bij G4B/01 conform de keuzes gemaakt bij G4B/02 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/07 Indicator: G4B/08 Indicator: G4B/09 Indicator: G4B/10 1 060197 Gemeente Aalten Tozo1 €0 0 0 2 060197 Gemeente Aalten Tozo2 €0 0 0 3 060197 Gemeente Aalten Tozo3 €0 36 4 4 060197 Gemeente Aalten Tozo4 €0 41 1 5 060197 Gemeente Aalten Tozo5 €0 22 1 6 060222 Gemeente Doetinchem Tozo1 € 107 0 0 7 060222 Gemeente Doetinchem Tozo2 €0 0 0 8 060222 Gemeente Doetinchem Tozo3 €0 143 21 9 060222 Gemeente Doetinchem Tozo4 €0 132 3 10 060222 Gemeente Doetinchem Tozo5 €0 65 2 Hieronder verschijnt de Levensonderhoud - Gederfde Levensonderhoud- Mutaties Kapitaalverstrekkingen gemeente(code) conform de baten die voortvloeien uit (dotaties en vrijval) voorziening Gederfde baten die voortvloeien keuzes gemaakt bij G4B/01 kwijtschelden schulden dubieuze debiteuren (jaar T) als uit kwijtschelden van levensonderhoud Tozo in jaar T gevolg van kwijt te schelden achterstallige betalingen op schulden levensonderhoud Tozo kapitaalverstrekkingen Tozo in jaar T In de kolommen hiernaast de Hier wordt alleen het geheel Hier wordt alleen het geheel Hier wordt alleen het geheel verantwoordingsinformatie voor van de Tozo ingevuld in 2021 van de Tozo ingevuld in 2021 van de Tozo ingevuld in 2021 die gemeente invullen (Tozo 1 tot en met 5) (Tozo 1 tot en met 5) (Tozo 1 tot en met 5)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 SZW

G12B

Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_ Deel openbaar lichaam Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Aard controle n.v.t. Aard controle R. Aard controle D2 Indicator: G4B/12 Indicator: G4B/13 Indicator: G4B/14 060197 Gemeente Aalten 0 0 060197 Gemeente Aalten 0 0 060197 Gemeente Aalten 0 0 060197 Gemeente Aalten 0 0 060197 Gemeente Aalten 0 0 060222 Gemeente Doetinchem 0 0 060222 Gemeente Doetinchem 0 0 060222 Gemeente Doetinchem 0 0 060222 Gemeente Doetinchem 0 0 060222 Gemeente Doetinchem 0 0 Hieronder per regel één Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien gemeente(code) selecteren en uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden schulden Wet in de kolommen ernaast de Bijzondere bijstand in (jaar T) Inburgering van 13 september verantwoordingsinformatie voor 2012 in (jaar T) die gemeente invullen

Aard controle n.v.t. Indicator: G12B/01 1 060197 Gemeente Aalten €0 2 060222 Gemeente Doetinchem € 0

Aard controle R Indicator: G12B/02

Aard controle R Indicator: G4B/06

Aard controle R Indicator: G4B/11

Aard controle R Indicator: G4B/15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Aard controle R Indicator: G12B/03 €0 €0

4.8 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen relevante gebeurtenissen na balansdatum.

5. Overige gegevens 5.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

5.2 Jaarverslag Ondernemingsraad en Onderdelencommissie 2021 Naast het opnieuw bemensen van de Onderdeelcommissie en de Ondernemingsraad zijn de volgende instemmings- of advies-onderwerpen besproken in 2021: • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

Ondermandaat directeur Regeling Studiefaciliteiten SW Instemming protocol social media Bestendiging advies auditor en data-analist, proces- en kwaliteitsadviseur en (generieke) adviseurs Procedure werving en selectie structurele functies nieuwe stijl Attentieregeling SW Reglement Klachten- en Geschillencommissie, informatie klachtenprocedures en opvolging lid Klachtencommissie SW met aanvulling Nieuw Beschut Memo en beleidsregeling voorzieningen DVR-cyclus na mediation Herpositionering van twee specifieke functies binnen de organisatiestructuur van Laborijn per 1-1-2021 Afrekening gemeente Oude IJsselstreek Aannamebeleid Vaststelling collectieve verlofdagen 2022 Benoeming nieuwe algemeen directeur Laborijn Onderbrenging Arbo-dienstverlening SW bij Van Campen Consulting Rookbeleid Bezetting productiehallen vrijdagmiddagen Wet Uitvoering Inburgering Faciliteitenregeling (vergoeding conform de SER-richtlijn)

Naast alle bovenstaande advies- en instemmingsonderwerpen is de OC/OR verder in de volgende pilots betrokken door de bestuurder: • • • • •

RPA/robotisering 360 Graden feedback Huisvesting Duurzame inzetbaarheid Simpel switchen

Verder heeft de OC/OR in 2021 aandacht gevraagd voor de volgende onderwerpen: • • • • •

•

Huurcontract Ulft Veiligheid dossiers medewerkers en cliënten (ICT) Onderzoek beperking uitvoeringskosten Functiegebouw SW Artikel 24-overleg: normaliter heeft de OR/OC tweemaal per jaar het zogenaamde artikel 24-overleg. Dan wordt met een delegatie vanuit het Algemeen Bestuur (de toezichthouder) de algemene gang van zaken besproken. Zo kan de OR/OC zich voorbereiden op de te verwachten advies- en instemmingsverzoeken. In 2021 heeft dit in verband met de pandemie niet plaatsgevonden. Advies ontwikkeling afdeling OPR: in 2021 kwamen bij de OR diverse signalen binnen vanuit de afdeling OPR die zeer serieus te nemen waren. Deze zijn na diverse achterbanraadplegingen gedeeld met de directie. De OC/OR blijft het proces ter verbetering monitoren. 80

Hiernaast is in 2021 het speerpunt van de OC/OR geweest de goede informatievoorziening aan de achterban en een betere zichtbaarheid van de medezeggenschapsorganen. Ook heeft de bestuurder veel informatie ter kennisneming met de OC/OR van Laborijn gedeeld, zoals informatie over een groepsdetachering bij Djopzz.

Bijlage 1 Verloopoverzicht materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen

Meubilair

Machines

Installaties

Verbouwingen

1.130 1.130

3.608 3.608

919 30 949

544 544

1.055 19

428

2.702 89

705 30

2.791

Boekwaarde per 1-1-2021 Onderhanden Boekwaarde incl. onderhanden

1.130

Boekwaarde per 31-12- 2021 Onderhanden Boekwaarde incl. onderhanden

1.130

2021 Aanschafwaarde per 1-1-2021 Investeringen in 2021 correcties Desinvesteringen in 2021 Aanschafwaarde per 31-12-2021

Cumulatieve afschrijving per 1-1-2021 Afschrijving 2021 Terugboeken afschrijving Desinvesteringen 2021 Cumulatieve afschrijving per 31-12-2021

Grond

1.130

Overig

Totaal

1.074

428

901 6 907

8.585 55 8.640

538 3

876 15

280 17

881 2

5.982 156

735

541

891

297

883

6.138

906 906

214 214

5 5

179 179

148 148

20 20

2.602 2.602

818 818

214 214

3 3

182 182

131 131

23 23 46

2.501 23 2.524

Bijlage 2 Bijdragen gemeenten

Bijdrage per program m a per gem eente

Realisatie 2021

Begroting 2021 Begroting 2021 na w ijziging voor w ijziging

Verschil

Program m a Inkom en & financiële dienstverlening Buig (incl impulsregeling) Aalten

4.266.553

4.225.403

4.270.795

41.151

Doetinchem

18.569.291

18.374.652

18.591.815

194.639

22.835.844

22.600.053

22.862.610

235.790

Bijzondere bijstand/Ind.Inkomenstoeslag/Tonk/Bbz Aalten Doetinchem

301.111

172.291

68.500

128.820

1.028.359

734.887

626.500

293.472

1.329.470

907.178

695.000

422.292 -19.545

Tozo verstrekkingen Aalten

438.224

457.769

1.593.552

1.681.120

-87.568

2.031.776

2.138.889

-107.113

Aalten

155.227

430.652

Doetinchem

459.648

1.268.719

614.875

1.699.371

26.811.966

26.260.997

25.256.981

550.968

Doetinchem Directe salariskosten

Totaal Program m a Ontw ikkeling, participatie & re-integratie Re-integratie budget Aalten

382.724

354.143

2.797.198

2.224.519

3.179.922

2.578.662

Aalten

245.942

111.098

Doetinchem

728.269

327.299

974.210

438.396

4.154.132

3.017.058

Aalten

6.249.394

5.618.292

Doetinchem

7.814.064

7.737.046

Montferland

4.304.468

4.326.209

Bronckhorst HKZ

1.594.185

1.329.182

19.962.111

19.010.728

Aalten

157.912

123.034

34.878

Doetinchem

197.449

153.838

43.611

Montferland

108.767

84.743

24.024

Bronckhorst HKZ

37.386

31.385

6.000

501.514

393.000

108.514

Doetinchem Directe salariskosten

Totaal Program m a Wsw WSW-budget

WSW-budget corona

Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal

527.218

361.875

1.561.166

1.066.101

2.088.384

1.427.977

22.552.009

22.443.495

20.438.705

108.514

Bijdrage per program m a per gem eente

Realisatie 2021

Begroting 2021 Begroting 2021 na w ijziging voor w ijziging

Verschil

Program m a Overhead Tozo uitvoeringskosten Aalten

49.350

49.300

Doetinchem

173.800

172.100

1.700

223.150

221.400

1.750

Aalten

15.000

Doetinchem

45.000

60.000

Tonk uitvoeringskosten

Inburgering implementatiekosten Aalten

80.165

55.773

24.392

Doetinchem

153.189

189.629

-36.440

233.354

245.402

-12.048

Programma gerelateerde lasten Aalten

772.720

797.483

Doetinchem

1.721.738

1.808.701

Montferland

258.072

Bronckhorst HKZ

135.997

2.888.527

3.000.252

Totaal

3.405.031

3.415.329

3.000.252

-10.298

Totaal bijdrage gem eenten

56.923.138

56.273.954

51.712.997

649.184

Aalten

13.641.541

13.431.796

12.012.838

209.746

Doetinchem

36.842.722

36.433.308

33.650.700

409.414

Montferland

4.671.307

4.647.283

4.584.281

24.024

Bronckhorst HKZ

1.767.568

1.761.568

1.465.179

6.000

Totaal program m alasten

56.923.138

56.273.954

51.712.998

649.184

Gespecificeerd per gem eente:

Bijdragen gemeenten begroting 2021 (x € 1.000) Buig-budget Tekort/overschot Buig budget Bijzondere bijstand/Ind.Inkomenstoeslag/Tonk/Bbz Tozo verstrekkingen Re-integratiebudget Wsw budget Wsw budget corona Tozo uitvoeringskosten Tonk uitvoeringskosten Inburgering implementatiekosten Indirecte kosten

Bijdragen gemeenten 2e begrotingsw ijziging 2021 (x € 1.000) Buig-budget Bijzondere bijstand/Ind.Inkomenstoeslag/Tonk/Bbz Tozo verstrekkingen Re-integratiebudget Wsw budget Wsw budget corona Tozo uitvoeringskosten Tonk uitvoeringskosten Inburgering implementatiekosten Indirecte kosten

Bijdragen gemeenten realisatie 2021 (x € 1.000) Buig-budget Bijzondere bijstand/Ind.Inkomenstoeslag/Tonk/Bbz Tozo verstrekkingen Re-integratiebudget Wsw budget Wsw budget corona Tozo uitvoeringskosten Tonk uitvoeringskosten Inburgering implementatiekosten Indirecte kosten

Verschil realisatie ten opzichte 2e begrotingsw ijziging Buig-budget Bijzondere bijstand/Ind.Inkomenstoeslag/Tonk/Bbz Tozo verstrekkingen Re-integratiebudget Wsw budget Wsw budget corona Tozo uitvoeringskosten Tonk uitvoeringskosten Inburgering implementatiekosten Indirecte kosten

Aalten

Doetinchem

4.271 69 354 5.618 1.701 12.013

Aalten

18.592 627 2.225 7.737 4.471 33.651

Doetinchem

4.225 172 458 383 6.249 123 49 15 56 1.701 13.432

Aalten

18.375 735 1.681 2.797 7.814 154 172 45 190 4.471 36.433

Doetinchem

4.267 301 438 383 6.249 158 49 15 80 1.701 13.642

Aalten

18.569 1.028 1.594 2.797 7.814 197 174 45 153 4.471 36.843

Doetinchem 41 129 -20 35 24 210

195 293 -88 44 2 -36 409

Montferland 4.326 258 4.584

Montferland 4.304 85 258 4.647

Montferland 4.304 109 258 4.671

Montferland 24 24

Bronckhorst

Totaal

1.329 136 1.465

Bronckhorst

22.863 695 2.579 19.011 6.566 51.713

Totaal

1.594 31 136 1.762

Bronckhorst

22.600 907 2.139 3.180 19.962 393 221 60 245 6.566 56.274

Totaal

1.594 37 136 1.768

Bronckhorst

22.836 1.329 2.032 3.180 19.962 502 223 60 233 6.566 56.923

Totaal 6 6

236 422 -107 109 2 -12 649

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Aalten&id=d5f4947a-b36e-4d02-8091-e791b1eeb568