Programmabegroting 2026 Aalsmeer college 23092025

Verbonden partijen Naast de uitvoeringsorganisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van programma Openbare ruimte zijn betrokken • Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied; • •

De Meerlanden Holding NV; en Afvalsturing Friesland NV (OMRIN).

Programmabegroting 2026

54

Gemeente Aalsmeer

Een nadere toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen, financiële positie, risico’s en de financiële bijdrage 2026 van bovenstaande partijen is opgenomen in de paragraaf Verbonden partijen van deze begroting.

Programmabegroting 2026

55

Gemeente Aalsmeer

2.5 Ruimtelijke ontwikkeling

Inleiding Aalsmeer wil zich op een gebalanceerde manier ontwikkelen. Wonen, werken en voorzieningen zijn met elkaar in evenwicht en passen binnen het karakter van Aalsmeer. Bij het tot in ontwikkeling brengen van initiatieven kan aan de hand van gebiedsvisies integraal sturing plaatsvinden op behoud en versterking van de leefbaarheid en kwaliteit van Aalsmeer. Hoofddoelstelling van het gemeentelijk grondbeleid Aalsmeer is het bevorderen van gewenst ruimtegebruik en ruimtelijke kwaliteit, waarbij een rechtmatige verdeling van de kosten en opbrengsten wordt gerealiseerd door een tijdige en economisch verantwoorde ontwikkeling onder de regie van de gemeente Aalsmeer. De opbrengsten van grondexploitaties dragen bij aan diverse maatschappelijke doelen van de gemeente.

2.5.1 Ruimtelijke ontwikkeling, projecten en grondexploitaties Doelstellingen Faciliteren en regievoeren op de ruimtelijke ontwikkeling van de gemeente. Actuele beleidsontwikkelingen Omgevingsvisie In 2023 is de gemeente gestart met het opstellen van een omgevingsvisie. In de raadsvergadering van 13 juli 2023 is hiervoor een procesnotitie vastgesteld. In de eerste helft van 2024 heeft de analyse van het bestaande beleid plaatsgevonden. Aan de hand van deze analyse en gesprekken met de raadswerkgroep zijn op hoofdlijnen de opgaven voor Aalsmeer gedefinieerd. In het derde kwartaal 2025 is gestart met de participatie. De Participatie aanpak is op 26 juni 2025 door de raad vastgesteld. De omgevingsvisie dient voor 1 januari 2027 te worden vastgesteld door de gemeenteraad. Schinkelpolder Met de vaststelling van de uitgangspuntennotitie worden de uitgangspunten vertaald naar de Omgevingsvisie. Onderzocht wordt of de keuze van de transformatie van tuinbouwgebied naar een formele bedrijfslocatie kan worden meegenomen in de Milieueffectrapportage behorend bij de Omgevingsvisie. Gebiedsontwikkeling Westeinderscheg Het regionale programma Westeinderscheg beoogt de leefbaarheid en beleefbaarheid van de groene zone tussen Amsterdamse Bos en Westeinderplassen te versterken. Aalsmeer werkt de komende jaren mee aan planvorming en uitvoering van projecten in het kader van de Westeinderscheg.

Op basis van het concept Westeinderscheg wordt onder andere bij het Rijk gelobbyd om fondsen te het verkrijgen voor de transformatie van oude glastuinbouwgebieden naar groen/recreatieve functies in de lastig gelegen LIB-gebieden.

Programmabegroting 2026

56

Gemeente Aalsmeer

Wijkaanpak Stommeer Op basis van de wijkaanpak wordt het gesprek met Rijk, provincie en Omgevingsfonds gevoerd over het belang van versterking van de leefkwaliteit door inzet op gecombineerde isolatie (energie en geluid), de versterking van het wijkgroen en het vernieuwen en toevoegen van woningen. Kudelstaart De raad heeft in maart 2025 de visie Kudelstaart vastgesteld. Er is budget gevraagd om een start te maken met de centrumontwikkeling Kudelstaart (realisatie 2e supermarkt). De eerste stap daarin is het realiseren van een robuuste school en daarmee verplaatsing van KC de Ruimte. Grondexploitaties De focus ligt op de uitvoering van de prioritaire woningbouwprojecten. Dit zijn: 1. Oosteindedriehoek fase 1 – totaal ca. 850 woningen; Startnotitie in 2021 vastgesteld; Bestemmingsplan in 2023 vastgesteld en juni 2024 onherroepelijk geworden. Start bouw naar verwachting begin 2026, verkoop is in 2025 gestart; 2. Westeinderhage – totaal 267 woningen. Startnotitie in 2019 vastgesteld. Bestemmingsplan in 2023 vastgesteld en in juli 2024 onherroepelijk geworden. Start bouw naar verwachting in 2026; 3. Zwarteweg – totaal ca. 160 woningen.

Bestemmingsplan en exploitatieplan aangehouden tot overeenstemming/ duidelijkheid is over de verkeerskundige aanpassingen in overleg met de Provincie en de VRA ter hoogte van het plangebied Zwarteweg (naar aanleiding van het in mei 2025 vastgestelde Verkeerscirculatieplan). Pas dan kan worden vastgesteld welk effect dit heeft op de omliggende wegen en welke planaanpassingen voor het woningbouwplan nodig en mogelijk zijn; 4. De Hoeksteen – totaal 22 woningen; Bestemmingsplan in 2023 vastgesteld en onherroepelijk, tender is in 2e kwartaal 2025 gepubliceerd; 5. Bilderdammerweg 6-30. Totaal 34 woningen. Projectnota 4e kwartaal 2024 vastgesteld in de raad. Omgevingsvergunning fase 1 in 2e helft 2025. Vaststelling TAM-Omgevingsplan door de gemeenteraad in 2025. Start bouw in 2026. Bestuurlijke actiepunten Wat gaan we doen?

type

planning

Omgevingsvisie Aalsmeer

Raad

4e kwartaal

Uitvoering Westeinderscheg

Uitvoering

Centrumontwikkeling Kudelstaart

Uitvoering

Wijkaanpak Stommeer

Uitvoering

Taakvelden per thema Aan dit thema zijn gekoppeld de taakvelden: 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.1 Ruimtelijke ordening; en 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen).

Programmabegroting 2026

57

Gemeente Aalsmeer

2.5.2 Vergunningverlening Doelstellingen • • •

Uitvoering geven aan de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen; Omzetten bestemmingsplannen naar omgevingsplan, inclusief bruidsschat Correcte en tijdige vergunningverlening.

Actuele beleidsontwikkelingen Omgevingswet en Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) Het landelijke Digitale Stelsel Omgevingswet (DSO), waaronder regels op de kaart, is sinds de invoering van de Omgevingswet (januari 2024) nog steeds in ontwikkeling. In het verlengde hiervan werken we er aan om onze eigen (digitale) dienstverlening aan te sluiten op de landelijke standaarden en mogelijkheden, zoals bijvoorbeeld het omgevingsplan. Dit vraagt inspanning en inzet van ambtelijke capaciteit. De Omgevingswet betekent in veel opzichten een andere manier van werken. Door aanpassingen in de werkprocessen spelen we hier naast alle andere lopende taken op in. Organisatorisch sturen we, in lijn met de systematiek van de Omgevingswet, op een duidelijker onderscheid in beleid tussen visies, programma's en plannen (uitvoeringsregels). Tegelijk met de invoering van de Omgevingswet is (de eerste fase van) de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) in werking getreden. Ook deze nieuwe wet betekent (op termijn) een verandering van onze rol en verantwoordelijkheid in toetsing, vergunningverlening en handhaving. Dat komt doordat de vergunningverlening en toetsing (met name de technische toetsing) niet meer door de gemeente wordt uitgevoerd, maar door een private kwaliteitsborger.

Door keuzes vanuit de landelijk overheid is de Wkb nog maar voor een zeer beperkt deel ingevoerd en zijn de gevolgen van deze wetswijziging nog niet of maar heel beperkt merkbaar. De verdere uitrol van deze wetgeving is nog niet duidelijk. Bestuurlijke actiepunten Wat gaan we doen?

type

planning

Bruidsschat milieu

Raad

3e kwartaal

Taakvelden per thema Aan dit thema is gekoppeld het taakveld 8.3 Wonen en bouwen.

Programmabegroting 2026

58

Gemeente Aalsmeer

2.5.3 Schiphol Doelstellingen Het doel is het verminderen van de overlast (gezondheid en geluid) van Schiphol tot een nader te bepalen markeringspunt. Dit markeringspunt wordt nader uitgewerkt en kan ingezet worden om aan te tonen welke verbeteringen op het gebied van leefbaarheid en woningbouw kunnen worden gerealiseerd. Actuele beleidsontwikkelingen Het aantal vluchten van en naar Schiphol wordt door het Rijk geregeld bijgesteld. Schiphol heeft aangegeven de leefomgeving te willen verbeteren, de gemeente Aalsmeer heeft het effect hiervan helaas nog niet bemerkt. Aalsmeer pleit voor een daling van het aantal vluchten omwille van de bescherming van haar inwoners en het streven naar een gezonde leefomgeving. Gelet op de koerswijzigingen van het Rijk en Schiphol zullen wij in samenspraak met de gemeenteraad en commissie luchtvaartzaken ons gemeentelijk standpunt blijven actualiseren. Dit standpunt draagt het college zelfstandig en via de Bestuurlijke Regie Schiphol (BRS) uit en vormt de basis van het gemeenschappelijk handelen in de verschillende (planologische) processen. Om in het brede maatschappelijke krachtenveld het Aalsmeerse standpunt kracht bij te zetten en invloed uit te oefenen, is ruimte vrijgemaakt om in 2026 een vervolgonderzoek te doen naar de gezondheidseffecten van de luchtvaart.

Voor ontwikkeling van een gezonde leefomgeving rondom Schiphol zijn de komende periode zowel de uitwerking van en deelname aan de Nationale Omgevingsvisie Extra (NOVEX) Schiphol, als de herziening van het ruimtelijk beleid Schiphol en de wijkaanpak Stommeer van belang. Ook de deelname aan de Bestuurlijke Regie Schiphol (BRS) is van belang. Bestuurlijke actiepunten Wat gaan we doen?

type

Vervolgonderzoek gezondheidseffecten luchtvaart

Uitvoering

Deelname NOVEX

Uitvoering

Herziening ruimtelijk beleid Schiphol

Uitvoering

Deelname BRS

Uitvoering

planning

Taakvelden per thema Aan dit thema is het taakveld 8.1. Ruimte en leefomgeving gekoppeld.

Programmabegroting 2026

59

Gemeente Aalsmeer

2.5.4 Wonen en volkshuisvesting Doelstellingen Huisvesting is een eerste levensbehoefte, een grondrecht van iedereen. De vraag overtreft ruimschoots het aanbod wat in heel Nederland tot forse problemen op de woningmarkt heeft geleid. De overheid is daardoor gedwongen om in te grijpen en actie te ondernemen, ook in Aalsmeer. Het belangrijkste overkoepelende instrument voor een gemeente is de Woonvisie. De Woonvisie Aalsmeer 2024 - 2030 is eind 2024 vastgesteld en verankert de urgentie om tot meer betaalbare, levensloopbestendige woningen te komen in Aalsmeer. Het tekort is immers groot. De Woonvisie zet in op drie speerpunten: •

Bouwen voor de toekomst: sturen op de nieuwbouwprogrammering;

• •

Leefbaar en duurzaam Aalsmeer: inzetten op passend wonen; Experimenten in wonen: Innovatieve woonoplossingen onderzoeken.

Met als doel meer betaalbare woningbouw in de nieuwbouw realiseren, inzet op passende woonvormen en voorrang voor lokale doelgroepen en een betere inzet van de bestaande woningvoorraad. Actuele beleidsontwikkelingen Wonen De Rijksoverheid heeft de regie op de woningmarkt de laatste jaren gedeeltelijk teruggepakt. Er is meer geld voor betaalbare woningbouw, er is een nieuwe gereguleerde, middeldure huurcategorie gecreëerd en gemeenten die zich niet genoeg inzetten om de crisis aan te pakken kunnen hier op worden aangesproken. In Aalsmeer schetst de woonvisie 2024-2030 hoe wij hier lokaal op inspelen. In 2026 geven wij hier uitvoering aan door o.a. door te evalueren hoe de bestaande voorraad beter kan worden ingezet en door nieuwbouwwoningen in de middeldure huur een betaalbare koop met voorrang aan Aalsmeerders en sleutelberoepen toe te wijzen. Hoewel de landelijke verkiezingen in oktober voor onzekerheid zorgen, lijkt het alsof de Wet versterking regie volkshuisvesting nog in 2025 wordt aangenomen. In dat geval betekent dat dat we in 2026 verplicht zijn een volkshuisvestingsprogramma op te stellen. Programmatische aanpak funderingsherstel Net als in 2025 richten we ons in 2026 en 2027 op een programmatische aanpak funderingsherstel. Het verschijnen van het rapport het rapport ‘Goed gefundeerd’ van de Raad voor de leefomgeving en infrastructuur is hier mede de aanleiding van.

Dit programma geeft steun aan de in het raadsprogramma genoemde onderwerpen energie en duurzaamheid. Naast monitoring is ook voorzien in actieve communicatie met eigenaren om deze mee te nemen in de problematiek. Project handhaving eilanden Westeinderplassen Dit project, dat al in 2025 start, is om in pilotvorm door middel van een gefaseerde aanpak op 15 (nog nader te selecteren) eilanden vervuiling, illegale bouwwerken en strijdig gebruik te inventariseren en aan te pakken en bewustwording te creëren over de geldende regels.

Programmabegroting 2026

60

Gemeente Aalsmeer

Bestuurlijke actiepunten Wat gaan we doen?

type

Programmatische aanpak funderingsherstel

Uitvoering

Project handhaving eilanden Westeinderplassen

Uitvoering

Inregelen vergunningsproces voorrang nieuwbouwwoning in

Uitvoering

planning

betaalbare koop en middeldure huur Uitvoering prestatie-afspraken met Eigen Haard. De gerichte acties

Uitvoering

worden opgesomd in een jaarschijf Evaluatie inzet bestaande voorraad (mantelzorgwoningen, splitsen,

Uitvoering

optoppen)

Taakvelden per thema Aan dit thema is gekoppeld het taakveld 8.3 Wonen en bouwen.

2.5.5 Verkeer en vervoer Doelstellingen Waarborgen en waar nodig verbeteren van de verkeersveiligheid, leefbaarheid, bereikbaarheid en verkeersafwikkeling. Actuele beleidsontwikkelingen Burgemeester Kasteleinweg Met de omlegging van de N201, de afwaardering van de Burgemeester Kasteleinweg en diverse nieuwe wegen in aanleg in Greenpark verandert er heel wat in de verkeersstructuur van Aalsmeer in de afgelopen jaren. De nieuwe infrastructuur (Burgemeester Hoffscholteweg, verlengde Molenvlietweg, verlegde Middenweg) is echter nog niet gereed, terwijl de Burgemeester Kasteleinweg al wel is heringericht. Dat leidt momenteel tot extra verkeer door de woonwijken van Aalsmeer, parallel aan de Burgemeester Kasteleinweg. Daarbij moet het verkeer ook wennen aan de nieuwe inrichting van de Burgemeester Kasteleinweg met de nieuwe rotondes, met busbaan middendoor. Helaas zijn er al diverse ongevallen met letsel gebeurd. Deze situatie is de afgelopen periode goed gemonitord. In overleg met Provincie, Vervoerregio en Connexxion zijn in 2024 enkele aanpassingen doorgevoerd aan de rotondes en in 2025 worden nog een aantal aanpassingen doorgevoerd. Mochten de bovenstaande maatregelen onvoldoende effect blijken te hebben en er ook na de gewenningsperiode structureel veel ongevallen blijven gebeuren, dan zijn grootschaliger ingrepen niet ondenkbaar.

Vandaar dat in opdracht van de gemeente zeer recent een rapport is opgesteld waarin verschillende aanbevelingen voor de korte en de lange termijn zijn gedaan. Hierover zal ook overleg volgen met de Provincie, Vervoerregio en Connexxion. Uitvoering verkeerscirculatieplan In 2025 is een nieuw Verkeerscirculatieplan (VCP) vastgesteld met maatregelen om de verkeerscirculatie te verbeteren. De maatregelen uit het VCP worden uitgewerkt in een uitvoeringsprogramma en in het MPP verwerkt.

Programmabegroting 2026

61

Gemeente Aalsmeer

In 2025 is gestart met de implementatie van verschillende projecten die voortkomen uit verkeerscirculatieplan en wegencategoriseringsplan via het uitvoeringsprogramma verkeerscirculatieplan. Hierbij is ook de nieuwe landelijke richtlijn voor een nieuw type gebiedsontsluitingsweg met een snelheidslimiet van 30 km/uur geïntroduceerd, bedoeld voor ontsluitingswegen waar geen ruimte is voor vrij liggende fietspaden. Deze categorie is in Aalsmeer via het wegencategoriseringsplan geïntroduceerd. Op regionaal niveau heeft de Vervoerregio een beleidskader opgesteld, met als leidend principe het STOMP-principe, waarmee prioriteit wordt gegeven aan Stappen en Trappen, Openbaar vervoer, Mobiliteitsmanagement en tot slot de Privéauto. Een andere beleidsontwikkeling is het brede vraagstuk van de elektrische fiets (e-bikes, fatbikes en andere nieuwe snelle fietsen). Denk hierbij aan de snelheid, verkeersveiligheid en de drukte op fietspaden. Het behoud en waar nodig verbeteren OV voorzieningenniveau met als specifiek aandachtspunt de verbindingen van/naar luchthaven Schiphol blijft ook in 2026 onze aandacht houden. Bestuurlijke actiepunten Wat gaan we doen?

type

Uitvoeringsprogramma Verkeerscirculatieplan uitvoeren

Uitvoering

planning

Taakvelden per thema Aan dit thema is gekoppeld het taakveld: 2.2 Parkeren; en 2.5 Openbaar vervoer

2.5.6 Maatschappelijk Vastgoed Doelstellingen Vastgoed is een belangrijk element voor het realiseren van gemeentelijke beleidsdoelstellingen op het gebied van zorg, welzijn, onderwijs, sport en cultuur. Deze voorzieningen zijn niet alleen noodzakelijk, maar geven ook kwaliteit aan Aalsmeer. Redenen waarom de gemeente eigenaar is van vastgoed: • Ter uitvoering van wettelijke taken. Een belangrijke in omvang betreft de wettelijke zorgplicht voor onderwijshuisvesting op grond van de Wet op het Primair en Voortgezet onderwijs. In overleg met schoolbesturen kan de eigendom van het vastgoed bij de schoolbesturen of bij de gemeente worden ondergebracht; • •

Ten behoeve van de huisvesting van de gemeente zelf. Hierin wordt zowel het bestuur, de ambtenaren alsook diverse gemeentelijke uitvoerende onderdelen gehuisvest; Voor het bereiken van gemeentelijke beleidsdoelen, zoals die een door de gemeenteraad aangewezen algemeen belang dienen. Dit zijn bijvoorbeeld beleidsdoelen op het gebied van cultuur (inclusief erfgoed), sport, welzijn en recreatie. Vastgoed kan ook worden aangehouden om andere gemeentelijke beleidsdoelen te ondersteunen, zoals in het geval van de kinderopvang. Ook kan de gemeente de toegankelijkheid voor een breed publiek willen borgen, zoals dat bijvoorbeeld bij zwembaden het geval is; Programmabegroting 2026

62

Gemeente Aalsmeer

•

Strategisch (tijdelijk) vastgoed dat aangehouden wordt of verworven is om ruimtelijke (her)ontwikkeling mogelijk te maken, als tijdelijke huisvesting te kunnen dienen of op toekomstige vragen te kunnen inspelen.

Actuele beleidsontwikkelingen Onderhoud Fort Kudelstaart Voor het uitvoeren van meerjarig onderhoudsplan en het inregelen van het beheer na vertrek van de exploitant is budget noodzakelijk. Voor 2025 en 2026 zijn in de Kadernota 2025 bedragen ter beschikking gesteld. Zolang als er nog geen keuzes zijn gemaakt met betrekking tot de definitieve toekomst van het Fort is er vanaf 2027 een structureel budget opgenomen voor het jaarlijks onderhoud ervan. Brandweerkazerne In 2026 vangt de Veiligheidsregio aan met de bouw van de nieuwe brandweerkazerne Aalsmeer. Deze kazerne wordt gerealiseerd door de Veiligheidsregio zelf en de grond wordt uitgegeven in erfpacht. Bestuurlijke actiepunten Wat gaan we doen?

type

Meerjarig onderhoud Oosteinderweg 247 (Bloemenlust)

Uitvoering

Renovatie dak Oosteinderweg 247 (Bloemenlust)

Uitvoering

Investering externe huurder Oosteinderweg 247 (Bloemenlust)

Uitvoering

Noodstroomvoorziening gemeentehuis Aalsmeer

Uitvoering

planning

Taakvelden per thema Aan dit thema is gekoppeld taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden.

Programmabegroting 2026

63

Gemeente Aalsmeer

Financiën Programma

Rekening Begroting

bedrag x € 1.000

Begroting 2026

2024

2025 Lasten

-2.047

-1.187

2.361

1.536

2.2 Parkeren

15

-43

48

2.5 Openbaar vervoer

-37

-38

-1.760

Meerjarenbegroting 2027

2028

2029

-825

-1.622

-774

-727

26

-22

-22

-22

-22

39

0

-39

-39

-39

-39

0

7.672

7.672

0

0

0

0

-1.134

-999

2.326

1.809

-517

-883

-1.042

-1.042

1.580

2.685

6.520

8.036

1.516

-62

-137

-137

1.543

-376

2.455

913

-1.542

-1.403

-1.230

-1.230

-1.839

42

21.421

19.992

-1.429

-4.031

-3.243

-3.197

Mutatie reserves

-1.496

-3.477

1.755

746

-1.009

610

464

431

Resultaat

-3.336

-3.435

23.176

20.738

-2.439

-3.421

-2.779

-2.766

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen Resultaat voor bestemming

Baten

Saldo

Ontwikkeling programmasaldo

Meerjarenraming

bedrag x € 1.000

2026

2027

2028

2029

Primitieve begroting

-3.530

-2.848

-2.920

-2.920

Raadsbesluiten voorgaand jaar

-50

0

0

0

Kadernota

-46

-31

-31

-31

Raadsbesluiten voor begroting

134

86

-1

-1

-3.492

-2.793

-2.952

-2.952

Nominale ontwikkelingen

33

34

34

34

Kapitaallasten

152

2

2

15

Kostentoerekening

33

33

33

33

Neutrale aanpassingen

-2

-2

-2

-2

843

-689

111

111

-6

-6

-6

-6

-60

47

0

0

Saldo mutaties in begroting

1.053

-627

173

186

Totaal

-2.439

-3.421

-2.779

-2.766

Saldo voor begroting Mutaties begroting

Begrotingsrechtmatigheid Overige besluitvorming Wijziging dotatie groot onderhoud ESA Mutatie reserve Nieuwbouw brandweerkazerne door Veiligheidsregio

Programmabegroting 2026

64

Gemeente Aalsmeer

Toelichtingen overige mutaties Raadsbesluit voor begroting Dit betreft het financiële effect volgend uit het raadsbesluit over het MPG 2025 (3 juli 2025). Mutaties begroting Loon- en prijscompensatie (Nominale ontwikkelingen) Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft een per saldo budgetneutrale mutatie over de verschillende programma’s van deze programmabegroting van de loon- en prijsinflatie. De dekking van de indexatie van de programmabudgetten binnen de diverse programma’s wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs die onderdeel is van programma 8 Algemene dekkingsmiddelen. Kapitaallasten Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft de mutatie als gevolg van het actualiseren van de kapitaallasten. Kostentoerekening Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft de per saldo budgetneutrale verdeling van de dienstverleningsbijdrage (programma 7 Overhead) over de programmabudgetten binnen de diverse programma’s.

Overige besluitvorming Wijziging dotatie groot onderhoud ESA Vanwege het ontbreken van een geactualiseerd en integraal meerjaren onderhoudsplan (MJOP) voor de buitensportaccommodaties is de afgelopen maanden een MJOP opgesteld voor de buitensportaccommodaties en is het plan voor de binnensportaccommodaties geactualiseerd. Laatste ook in het kader van de op te stellen dienstverleningsovereenkomst met de ESA. In de praktijk wordt het groot onderhoud buitensportaccommodaties al een aantal jaren voor de ESA uitgevoerd zonder dat hiervoor een gemeentelijke bijdrage beschikbaar is gesteld/ in de begroting is opgenomen. Voor beide is nu een scope van 20 jaar in beeld. De uitkomst is als gevolg hiervan een aanvullende dotatie van € 507.100 voor binnen- en buitensportaccommodaties gezamenlijk. Deze bijstelling is inclusief de kosten voor uitvoering door de ESA en BTW. Met laatste is voorzichtigheidshalve al rekening gehouden vanwege de (mogelijke) afschaffing van de SPUK Sport BTW na 2026. De huidige regeling, die ultimo 2025 afloopt, is met één jaar verlengd.

Begrotingsrechtmatigheid Nieuwbouw brandweerkazerne door Veiligheidsregio De gemeente laat de Veiligheidsregio een nieuwe, duurzame brandweerkazerne bouwen naast de huidige locatie aan de Zwarteweg in Aalsmeer. Met deze wijziging wordt voorgesorteerd op de afwaardering van de boekwaarde van het huidige pand en het vervallen van de oude kosten en baten vanwege de overgang naar de Veiligheidsregio Amsterdam Amstelland. De restant

Programmabegroting 2026

65

Gemeente Aalsmeer

boekwaarde wordt ten laste van de Algemene Reserve gebracht conform het besluit in de Kadernota 2025. In tegenstelling tot de eerdere aanname is dat in 2027 in plaats van in 2026.

Verbonden partijen Bij de realisering van de doelstellingen van programma Ruimtelijke ontwikkeling zijn betrokken: • • •

Green Park gebiedsontwikkeling BV; Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied; en Veiligheidsregio Amsterdam Amstelland

Een nadere toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen, financiële positie, risico’s en de financiële bijdrage 2026 van bovenstaande partijen is opgenomen in de paragraaf Verbonden partijen van deze begroting.

Programmabegroting 2026

66

Gemeente Aalsmeer

2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid

Inleiding Inwoners en ondernemers mogen een open en transparante houding van de gemeente verwachten. Een organisatie die denkt in oplossingen en oog heeft voor de menselijke maat. Een professionele organisatie die gericht is op goede, eigentijdse dienstverlening aan inwoners en ondernemers en tijdig, helder en via relevante kanalen communiceert met de verschillende doelgroepen in de samenleving. Veiligheid staat in Aalsmeer hoog op de agenda. Inwoners voelen zich veilig in hun buurt, kinderen kunnen hier veilig opgroeien, ondernemers veilig ondernemen. De gemeente werkt samen met de veiligheidspartners aan de veiligheid in onze gemeente. Prioriteiten in ons veiligheidsbeleid zullen altijd actueel moeten zijn. Daarom stelt het bestuur van de gemeente naast de aandachtspunten in het Integraal Veiligheidsplan, zoals woonfraude, hennepteelt, inbraken, jeugdoverlast en verwarde personen, zaken zoals ondermijning, mensenhandel, arbeidsmigranten overlast en waterveiligheid hoog op de (veiligheids)agenda.

2.6.1 Veiligheid, handhaving en crisisbeheersing Doelstellingen In het Integraal Veiligheidsplan (IVP) 2025-2026 hebben we de lokale focus aangebracht naast de doelstellingen zoals die zijn vastgelegd in het Regionaal Veiligheidsplan (RVP). Onderstaand de lokale doelstellingen: • • •

Voorkomen, verstoren en waar mogelijk stoppen van ondermijning; Een veilig en eerlijk ondernemersklimaat; Weerbare overheid en samenleving tegen criminaliteit en ondermijning;

• • •

Continueren structurele daling high impact en veelvoorkomende criminaliteit; Vergroten van de weerbaarheid en zelfredzaamheid van de inwoners bij crises; Veilige recreatie, toerisme en evenementen op en rond het water;

•

Vergroten weerbaarheid kwetsbare jeugd en bieden alternatief voor criminele carrière.

Actuele beleidsontwikkelingen De gemeente Aalsmeer staat voor een veilige samenleving van haar inwoners en ondernemers. Inwoners voelen zich veilig in hun buurt, kinderen kunnen hier veilig opgroeien, ondernemers veilig ondernemen. De gemeente werkt samen met de veiligheidspartners aan de veiligheid in onze gemeente. Steeds meer werkt de gemeente niet alleen voor, maar ook vooral samen met inwoners, ondernemers en (veiligheids)partners bij aanpak en preventie van veiligheid en criminaliteit. Aalsmeer is een relatief veilige gemeente. Het aantal ernstige incidenten is gelukkig beperkt en de gemeente scoort goed als het gaat om de veiligheidsbeleving van de inwoners. Maar vanzelfsprekend is dat niet. Veiligheid realiseren wij dankzij de inzet van gemeente, politie, brandweer en overige veiligheidspartners. Maar ook de inwoners en ondernemers zijn onmisbaar voor een veilige gemeente.

Programmabegroting 2026

67

Gemeente Aalsmeer

Terugdringen crimineel gebruik van woningen De complexiteit van fraudevormen en criminaliteit is aan het toenemen. Met name op het gebied van ondermijnende criminaliteit merken inwoners en ondernemers de negatieve effecten, zoals drugshandel, geweldsdelicten en aanslagen op personen, bedrijven en woningen. Ook in 2026 wordt ingezet op het intensiveren de aanpak van crimineel gebruik van woningen via de Huisvestingsverordening en de Leegstandsverordening waarbij toezichthouders en opsporingsambtenaren tezamen hun bevoegdheden inzetten om integraal bij te dragen aan het terugdringen van criminaliteit en het bevorderen van een veilig leefklimaat. We zetten de samenwerking met alle interne partijen en externe partners voort als het gaat om het vormgeven van handhavingsprocessen en digitalisering. Noord Hollandse Norm weerbaarheid bestuur In 2024 is de NoordHollandse Norm geïntroduceerd op initiatief van de provincie Noord-Holland in samenwerking met de Regionale Informatie en Expertisecentra (RIEC). De norm beoogt de weerbaarheid van gemeenten en andere overheidsorganisaties te vergroten. De norm omvat de volgende thema’s: 1. Bewustwording en organisatie; 2. Integriteit en veilige werkomgeving; 3. Veilige Publieke Taak; 4. Informatiepositie en informatiebeveiliging; 5. Beleid en handhaving; 6. Communicatie.

De norm bestrijkt de hele gemeentelijke organisatie (politiek, bestuurlijk en ambtelijk). Realisatie van de norm is voorzien voor eind 2026. Maatschappelijke weerbaarheid De gevolgen van geopolitieke spanningen en digitale dreigingen worden steeds tastbaarder. Hybride dreigingen zoals cyberaanvallen en desinformatie nemen toe. Een weerbare maatschappij is beter in staat om (de gevolgen van) deze en andere soorten ontwrichtende crises het hoofd te kunnen bieden. Landelijk, regionaal en lokaal bereidt de overheid zich voor op een scenario waarbij de stroom 72 uur uitvalt en mensen primair op zichzelf zijn aangewezen. De voorbereiding op dit scenario draagt bij aan een weerbare maatschappij en bevordert de zelfredzaamheid van organisaties en inwoners, óók bij andere soorten crises. De Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland (VrAA) is het programma Weerbaarheid gestart. Tegelijkertijd werkt Aalsmeer samen met de Amstelland-gemeenten aan de opdracht ‘Samenwerking aan de voorbereiding Weerbaar Amstelland’, gericht op het vergroten van de weerbaarheid in de gemeenten zelf, zowel met het oog op de inwoners als op de (continuïteit van de) gemeentelijke organisatie. Communicatie en voorlichting vormen hierbij essentiële onderdelen. De realisatie van noodsteunpunten verspreid door de gemeente, maakt eveneens onderdeel uit van dit programma.

De voorbereiding op het scenario van 72 uur stroomuitval is een eerste stap. De uiteindelijke (mate van) voorbereiding op de gevolgen van internationale spanningen en de daarmee samenhangende capaciteits- en (tijdelijke en/of structurele) financieringsvraag is mede afhankelijk van ontwikkelingen en voortschrijdend inzicht op nationaal en regionaal niveau.

Programmabegroting 2026

68

Gemeente Aalsmeer

Nieuwe wetgeving In 2025 heeft de Tweede Kamer ingestemd met een algeheel landelijk vuurwerkverbod met ingang van de jaarwisseling 2026/2027. Een landelijk vuurwerkverbod betekent in ieder geval dat de lokale regelgeving in de APV aangepast moet worden. Bestuurlijke actiepunten Wat gaan we doen?

type

Vergroten van de bewustwording over en de weerbaarheid tegen

Uitvoering

planning

ondermijnende criminaliteit Uitvoeren Evenementenbeleid

Uitvoering

Verhogen inzet op personen met verward/onbegrepen gedrag

Uitvoering

Aanpak mensenhandel (in het bijzonder arbeidsuitbuiting)

Uitvoering

Aandacht voor leefomstandigheden arbeidsmigranten

Uitvoering

Preventie en controles waterveiligheid

Uitvoering

Aanpak crimineel gebruik woningen

Uitvoering

Zorgdragen weerbare maatschappij als gevolg van internationale

Uitvoering

spanningen Gemeentelijke opvang Oekraïners

Uitvoering

Taakvelden per thema Aan dit thema zijn gekoppeld de taakvelden: 1.1 Crisisbeheersing en brandweer; en 1.2 Openbare orde en veiligheid.

2.6.2 Dienstverlening burger Doelstellingen • Wet Open Overheid (Woo): Vergroten van de bestuurlijke transparantie door meer vanzelfsprekend informatie beschikbaar te stellen en sneller en efficiënter behandelen van

•

Woo verzoeken en adequater inrichten van de informatiehuishouding; binnen gestelde termijnen voldoen aan de eisen van de Wet open overheid; Digitale dienstverlening: doorontwikkelen en uitbreiden van digitale dienstverlening die

• •

voldoet aan wet- en regelgeving, die toegankelijk is voor iedereen en toekomstbestendig; Hoogwaardig integraal handhaven identiteit; Procesoptimalisatie zodat de productaanvragen van alle doelgroepen effectief worden behandeld.

Programmabegroting 2026

69

Gemeente Aalsmeer

Actuele beleidsontwikkelingen Digitale dienstverlening Het doorontwikkelen en uitbreiden van onze digitale dienstverlening is een continu aandachtspunt. Nieuwe ontwikkelingen en wet- en regelgeving vergen extra tijd en aandacht. In 2014 werd de geldigheidsduur van reisdocumenten voor volwassenen verlengd van vijf naar tien jaar. Hierdoor ontstaat er in de jaren 2024 t/m 2028 een piekbelasting in het aantal aanvragen. De eerste anderhalf jaar van de documentenpiek is effectief afgehandeld. Een aantal digitale producten en diensten is in 2025 geoptimaliseerd en verdere implementatie vindt in 2026 plaats. Dit betreft zowel de digitale als niet geautomatiseerde dienstverlening zodat we effectieve oplossingen beschikbaar stellen aan alle doelgroepen. Inwoners hebben er recht op dat er op een goede, betrouwbare manier met hun gegevens wordt omgegaan. Zij hebben er een zeer groot belang bij om goed geregistreerd te staan in de basisregistratie personen (BRP) en zo op een correcte manier toegang te hebben tot alle overheidsportalen waar hun gegevens staan geregistreerd. Ook hebben zij er recht op dat fraude met hun identiteit wordt voorkomen. Bij twijfels over rechtmatigheid wordt een adres in onderzoek gezet en vindt, indien nodig, een huisbezoek plaats. Bestuurlijke actiepunten Wat gaan we doen?

type

Implementatie digitale producten en diensten

Uitvoering

Intensiveren aanpak crimineel gebruik woningen

Uitvoering

planning

Taakvelden per thema Aan dit thema is gedeeltelijk gekoppeld het taakveld 0.2 Burgerzaken. En dit thema maakt onderdeel uit van taakveld 0.4 Overhead onder programma 2.7 Overhead.

Programmabegroting 2026

70

Gemeente Aalsmeer

2.6.3 Communicatie Doelstellingen •

Heldere, betrouwbare (digitale) communicatie met inwoners en andere doelgroepen, zodat zij tijdig en juist geïnformeerd worden en zich betrokken voelen bij zaken die in hun directe leefomgeving en in de stad spelen;

•

Verder ontwikkelen en toegankelijker maken van onze digitale dienstverlening en voldoen aan wet- en regelgeving.

Actuele beleidsontwikkelingen Digitale dienstverlening is een continu proces van verdere verbetering op basis van nieuwe ontwikkelingen, wetgeving en wensen vanuit de samenleving. Daarom is er behoefte aan een beleid digitale dienstverlening en bijbehorend lange termijn uitvoeringsprogramma. Bestuurlijke actiepunten Wat gaan we doen?

type

planning

Opstellen meerjarenprogramma digitale dienstverlening 2027-2030

Uitvoering

1e kwartaal

Taakvelden per thema Dit thema maakt onderdeel uit van taakveld 0.4 Overhead onder programma 2.7 Overhead.

2.6.4 Regionale samenwerking Doelstellingen Door regionale en landelijke netwerken: • kunnen we samenwerken aan een toekomstbestendige metropool (MRA, AM); • worden onze belangen behartigd en kunnen we kennisdelen (Platform middelgrote gemeenten, VNG). Actuele beleidsontwikkelingen Vanaf 2025 is er een nieuwe MRA Agenda met acht ambities voor de langere termijn. In het Meerjarenuitvoeringsprogramma zijn de ambities omgezet in concrete acties. Deze worden besproken in de MRA-plaforms. Taakvelden per thema Dit thema maakt onderdeel uit van taakveld 0.1 Bestuur.

Programmabegroting 2026

71

Gemeente Aalsmeer

Financiën Programma

Rekening Begroting

Begroting 2026

bedrag x € 1.000

2024

2025 Lasten

0.1 Bestuur

-2.504

-2.804

2.768

-539

-650

-1.679

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Resultaat voor bestemming

Meerjarenbegroting

Saldo

2027

2028

2029

0

-2.768

-2.629

-2.628

-2.628

1.803

932

-871

-853

-867

-873

-1.781

1.899

0

-1.899

-2.413

-2.418

-2.418

-1.989

-2.296

2.404

16

-2.387

-2.332

-2.332

-2.332

-6.710

-7.531

8.873

948

-7.925

-8.226

-8.245

-8.251

-6.710

-7.531

8.873

948

-7.925

-8.226

-8.245

-8.251

0.2 Burgerzaken

Baten

Mutatie reserves Resultaat

Ontwikkeling programmasaldo

Meerjarenraming

bedrag x € 1.000

2026

2027

2028

2029

Primitieve begroting

-7.302

-7.562

-7.562

-7.562

11

11

11

11

-375

-301

-315

-321

-7.666

-7.852

-7.865

-7.871

Nominale ontwikkelingen

-41

-40

-40

-40

Kapitaallasten

10

4

-1

-1

-125

-125

-125

-125

Neutrale aanpassingen

-1

-1

-1

-1

Begrotingsrechtmatigheid

0

-111

-111

-111

Uitbreiding formatie KOA

-101

-101

-101

-101

Saldo mutaties in begroting

-259

-375

-380

-380

-7.925

-8.226

-8.245

-8.251

Raadsbesluiten voorgaand jaar Kadernota Saldo voor begroting Mutaties begroting

Kostentoerekening

Overige besluitvorming

Totaal

Toelichtingen overige mutaties Mutaties begroting Loon- en prijscompensatie (Nominale ontwikkelingen) Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft een per saldo budgetneutrale mutatie over de verschillende programma’s van deze programmabegroting van de loon- en prijsinflatie. De dekking van de indexatie van de programmabudgetten binnen

Programmabegroting 2026

72

Gemeente Aalsmeer

de diverse programma’s wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs die onderdeel is van programma 8 Algemene dekkingsmiddelen. Kapitaallasten Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft de mutatie als gevolg van het actualiseren van de kapitaallasten. Kostentoerekening Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft de per saldo budgetneutrale verdeling van de dienstverleningsbijdrage (programma 7 Overhead) over de programmabudgetten binnen de diverse programma’s. Neutrale aanpassingen Dit zijn budgetneutrale aanpassingen die niet leiden tot een aanpassing van het saldo van deze begroting. Overige besluitvorming Uitbreiding formatie KOA Binnen het team Openbare orde en veiligheid van de KOA is behoefte aan uitbreiding van formatie. In 2026 zetten we capaciteit in op waterveiligheid en evenementen. In 2026 bereiden wij ons daarnaast voor op een doorontwikkeling binnen het team waarbij het coördineren en verbinden van verschillende partijen binnen een bepaald gebied of wijk een hoofdtaak wordt. Het doel is om ervoor te zorgen dat alle betrokken organisaties en bewoners samenwerken aan het verbeteren van de leefbaarheid, veiligheid en ontwikkeling van dat gebied.

Daarbij worden de resultaten uit de pilot wijkregisseur in 2026 binnen de gemeente Aalsmeer betrokken. Het effect van deze uitbreiding is € 120.000 en komt ten laste van het begrotingsresultaat. Begrotingsrechtmatigheid Nieuwbouw brandweerkazerne door Veiligheidsregio De gemeente laat de Veiligheidsregio een nieuwe, duurzame brandweerkazerne bouwen naast de huidige locatie aan de Zwarteweg in Aalsmeer. Met deze wijziging wordt voorgesorteerd op de afwaardering van de boekwaarde van het huidige pand en het vervallen van de oude kosten en baten vanwege de overgang naar de Veiligheidsregio Amsterdam Amstelland.

Programmabegroting 2026

73

Gemeente Aalsmeer

Verbonden partijen Naast de uitvoeringsorganisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van programma Bestuur, bevolking en veiligheid zijn betrokken: • Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland, • • •

Vervoerregio Amsterdam; Amstelland- en Meerlandenoverleg; en Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied.

Programmabegroting 2026

74

Gemeente Aalsmeer

2.7 Overhead

Inleiding Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat de overhead op een separaat programma wordt begroot, verantwoord en in een apart overzicht wordt opgenomen. De programma’s bevatten daarmee alleen de baten en lasten van het primaire proces. Het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces, maar ook de systemen en aanverwante lasten die deze functies ondersteunen behoren tot de overhead. Ter wille van een uniforme verantwoording in alle gemeenten is een eenduidige afbakening van belang van enerzijds de kosten die verband houden met het primaire proces en anderzijds de kosten die gerekend worden tot de overhead. Daartoe geeft de regelgeving een uitvoerige en gedetailleerde omschrijving van wat er valt onder het taakveld '0.4 Ondersteuning'. Vanaf de programmabegroting 2025 is de geactualiseerde notitie Overhead van de commissie BBV van toepassing waarin een andere, minder brede afbakening van de definitie van het begrip overhead is opgenomen. Samengevat bestaat de overhead uit: • loonlasten van functies in het PIOFACH domein (P&O/ HRM, inkoop, financiën, • •

communicatie, ICT, juridische zaken en facilitaire zaken); ICT lasten van de PIOFACH-systemen; huisvestingslasten;

• •

uitbestedingslasten PIOFACH taken; rentelasten die niet zijn toe te delen aan de taakvelden in het primaire proces.

De Aalsmeerse overhead is voor een belangrijk deel "afkomstig" uit de AA-organisatie en wordt doorbelast in de dienstverleningsbijdrage. De wijze waarop de overhead onderdeel is van de dienstverleningsbijdrage is vastgelegd in de nota kostentoerekening die door het college van Amstelveen is vastgesteld. Op de totale bijdrage die Aalsmeer op basis van de centrumregeling betaalt heeft de notitie geen invloed. Gevolg van de notitie is wel dat er meer kosten moeten worden toegerekend aan de taakvelden (programmabudgetten) dan voorheen. Dit betekent een hogere doorbelaste capaciteit op de taakvelden en lagere kosten op de overhead. Het effect hiervan zien we bij de kostendekkende exploitaties en in de doorbelaste overhead voor de projecten. In de uitwerking van toerekening van overhead is conform onze financiële verordening gekozen deze te bepalen als percentage van de directe ambtelijke capaciteitsinzet. Als generieke sleutel komt de ambtelijke capaciteit het meest in aanmerking, aangezien er een significante correlatie is tussen de omvang van de directe ambtelijke capaciteit en de omvang van de (ondersteunende) overhead. Ten slotte sluit deze keuze het meeste aan bij de techniek die het CBS op macroniveau hanteert. Het percentage wordt op begrotingsbasis berekend en gedurende het jaar niet aangepast.

Programmabegroting 2026

75

Gemeente Aalsmeer

Er vindt toerekening van overhead plaats naar de grondexploitaties. Ook bij het bepalen van kostendekkendheid van lokale heffingen wordt extracomptabel overhead toegerekend. Daartoe worden de structurele netto-overheadkosten uitgedrukt in een percentage van de totale structurele directe ambtelijke capaciteitsinzet. Dit leidt tot een overheadpercentage van afgerond 58% (2025: 58%) conform de volgende berekening: Tabel Overheadpercentage 2026 a) Saldo taakveld Overhead

€ 18.578.000

b) Totale (netto toegerekende) overheadlasten

€ 10.827.400

Opslagpercentage (b/a)

58%

De kosten van de overhead bestaan voor circa 70% uit de dienstverleningsbijdrage aan de centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer Amstelveen. In de paragraaf bedrijfsvoering wordt de dienstverleningsbijdrage nader toegelicht. Taakvelden per thema Aan dit thema is gekoppeld taakveld 0.4 Overhead.

Financiën Programma bedrag x € 1.000 0.4 Ondersteuning organisatie Resultaat voor bestemming Mutatie reserves Resultaat

Rekening Begroting 2024

Begroting 2026

2025 Lasten

Baten

Meerjarenbegroting

Saldo

2027

-10.827

-10.103

2028

2029

-11.689

-10.541

10.827

0

-11.689

-10.541

10.827

0 -10.827 -10.103 -10.103 -10.103

-355

-394

0

-12.044

-10.935

10.827

0

0

0

-10.103 -10.103

0

0

0 -10.827 -10.103 -10.103 -10.103

Programmabegroting 2026

76

Gemeente Aalsmeer

Ontwikkeling programmasaldo

Meerjarenraming

bedrag x € 1.000

2026

2027

2028

2029

Primitieve begroting

-9.900

-9.396

-9.396

-9.396

Raadsbesluiten voorgaand jaar

-23

-23

-23

-23

Kadernota

-128

-57

-57

-57

-10.050

-9.475

-9.475

-9.475

Nominale ontwikkelingen

-57

-58

-58

-58

Kostentoerekening

-538

-537

-537

-537

3

3

3

3

Correctie stelpost balies burgerzaken

-7

-7

-7

-7

Inhuur bestuurssecretariaat

-50

0

0

0

Inhuur vanwege ziekteverzuim

-100

0

0

0

0

0

0

0

Uitbreiding formatie KOA

-19

-19

-19

-19

Verhogen opleidingsbudget Burgerzaken

-9

-9

-9

-9

-777

-628

-628

-628

Saldo voor begroting Mutaties begroting

Neutrale aanpassingen Overige besluitvorming

Tijdelijke aanstelling Adviseur grote projecten

Saldo mutaties in begroting Totaal

-10.827 -10.103 -10.103 -10.103

Toelichtingen overige mutaties Mutaties begroting Loon- en prijscompensatie (Nominale ontwikkelingen) Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft een per saldo budgetneutrale mutatie over de verschillende programma’s van deze programmabegroting van de loon- en prijsinflatie. De dekking van de indexatie van de programmabudgetten binnen de diverse programma’s wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs die onderdeel is van programma 8 Algemene dekkingsmiddelen. Kostentoerekening Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft de per saldo budgetneutrale verdeling van de dienstverleningsbijdrage over de programmabudgetten binnen de diverse programma’s. Neutrale aanpassingen Dit zijn budgetneutrale aanpassingen die niet leiden tot een aanpassing van het saldo van deze begroting.

Programmabegroting 2026

77

Gemeente Aalsmeer

Overige besluitvorming Verhogen opleidingsbudget Burgerzaken Het structurele opleidingsbudget Burgerzaken is onvoldoende om de kosten te dekken. De verplichte certificering voor medewerkers Burgerzaken is hiervan een belangrijke reden. Aanschaf van de digitale leeromgeving zorgt ervoor dat er efficiënter gewerkt kan worden en dat medewerkers de tools krijgen om zich verder te ontwikkelen. Het aandeel voor Aalsmeer in deze kosten is € 9.000. Dit bedrag wordt opgenomen op de dienstverleningsbijdrage. Correctie stelpost balies burgerzaken Voor de dekking van de kapitaallasten voor het verbouwen van de balies is in 2024 een stelpost inkomsten opgenomen. De gedachte was dat deze kosten (€ 7.000) werden gedekt uit hogere leges inkomsten. De leges zijn in de Kadernota bijgesteld. De stelpost is daarbij abusievelijk niet betrokken. Dat is met deze wijziging hersteld. Inhuur bestuurssecretariaat Dit betreft een tijdelijke versterking van het bestuurssecretariaat voor de periode 1 januari tot en met 1 juli 2026 vanwege een medewerker die met pensioen gaat. De kosten van inhuur bedragen € 50.000. Uitbreiding formatie KOA Binnen het team Openbare orde en veiligheid van de KOA is behoefte aan uitbreiding van formatie. In 2026 zetten we capaciteit in op waterveiligheid en evenementen.

In 2026 bereiden wij ons daarnaast voor op een doorontwikkeling binnen het team waarbij het coördineren en verbinden van verschillende partijen binnen een bepaald gebied of wijk een hoofdtaak wordt. Het doel is om ervoor te zorgen dat alle betrokken organisaties en bewoners samenwerken aan het verbeteren van de leefbaarheid, veiligheid en ontwikkeling van dat gebied. Daarbij worden de resultaten uit de pilot wijkregisseur in 2026 binnen de gemeente Aalsmeer betrokken. Het effect van deze uitbreiding is € 120.000 en komt ten laste van het begrotingsresultaat. Tijdelijke aanstelling Adviseur grote projecten Het college van de gemeente Aalsmeer heeft per 1 januari 2026 een nieuwe gemeentesecretaris benoemd. De huidige gemeentesecretaris blijft nog tot en met 31 januari 2027 in dienst van de kernorganisatie Aalsmeer. Binnen de beschikbare formatie is voor deze tijdelijke aanstelling geen ruimte. De kosten worden gedekt uit het restant van het transitiebudget. Inhuur vanwege ziekteverzuim Eén van de medewerkers van de kernorganisatie is langdurig uitgevallen. Als gevolg hiervan is het nodig, om de werkzaamheden voortgang te laten hebben, deze medewerker te vervangen gedurende het eerste halfjaar van 2026. Het betreft inhuur o.a. om de Omgevingsvisie in 2026 af te kunnen ronden. Het hiervoor benodigde budget bedraagt € 100.000.

Deze kosten komen ten laste van het begrotingsresultaat. Begrotingsrechtmatigheid Inhuur adviseur Duurzaamheid -Duurzaamheidsagenda 2026 Voor de versterking van het duurzaamheidsbeleid binnen onze organisatie wordt voorgesteld om een externe adviseur duurzaamheid in te huren. De adviseur zal gedurende 36 uur per week werkzaam zijn in de periode van 1 januari 2026 tot en met 11 mei 2026. Dekking van deze kosten vindt plaats uit de CDOKE middelen. Programmabegroting 2026

78

Gemeente Aalsmeer

Verbonden partijen Bij de realisering van de doelstellingen van programma Overhead is betrokken: •

Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

Een nadere toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen, financiële positie, risico’s en de financiële bijdrage 2026 van bovenstaande partij is opgenomen in de paragraaf Verbonden partijen van deze begroting.

Programmabegroting 2026

79

Gemeente Aalsmeer

2.8 Algemene dekkingsmiddelen

Inleiding Onder de algemene dekkingsmiddelen vallen de inkomsten waarvan de besteding niet gebonden is aan een bepaald programma. Niet vrij besteedbare middelen, zoals bijvoorbeeld specifieke uitkeringen en riool- en afvalstoffenheffing (retributies) worden rechtstreeks verantwoord op de programma’s ter dekking van de betreffende kosten. Algemene dekkingsmiddelen bestaan voor het grootste deel uit de algemene uitkering uit het gemeentefonds en uit de algemene belastingen, zoals de onroerende zaak belastingen. Naast deze inkomenscomponenten ontvangt de gemeente uit haar deelnemingen en uitgezette middelen dividend en rente. Hieronder volgt een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen. Daarna worden de onderdelen kort toegelicht. Taakvelden per thema Aan dit programma zijn gekoppeld de taakvelden: 0.5 Treasury 0.61 OZB Woningen, 0.62 OZB Niet-woningen, 0.64 Belastingen overig, 0.7 Algemene uitkering uit het gemeentefonds en overige uitkeringen 0.8 Overige baten en lasten; en 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb). Treasury Op het taakveld treasury worden de lasten en baten van de verschillende deelnemingen en de rekening bij het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVN) opgenomen, evenals de lasten en baten van de financieringsfunctie (rente aangetrokken geldleningen, ontvangen rente).

Dividenden Aalsmeer ontvangt dividend van de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), Afvalsturing Friesland NV (Omrin), Stedin en De Meerlanden Holding NV. Saldo financieringsfunctie Dit saldo bevat het renteresultaat van de financieringsfunctie. Dit is het verschil tussen onze interne rentetoerekening (0,1%) en de werkelijke rentekosten. Het renteresultaat is voor 2026 afgerond € 0,039 miljoen positief. In de paragraaf Financiering wordt nader ingegaan op de financieringsfunctie. OZB woningen en niet-woningen Onder de lasten zijn de kosten opgenomen die te maken hebben met de invordering van belastingen, het opleggen van aanslagen en de kosten voor de waardering van Wet waardering onroerende zaken (WOZ) objecten. Een deel van de invorderingskosten wordt terugontvangen door deze te verhalen.

Programmabegroting 2026

80

Gemeente Aalsmeer

De baten bestaan uit de onroerende zaak belastingen. In de paragraaf lokale heffingen staat een nadere onderbouwing van de opbrengsten belastingen en heffingen en de verschillende tarieven. Belastingen overig Dit betreffen de opbrengsten uit de reclamebelasting en roerende zaakbelasting. De opbrengsten forensen- en (water)verblijfsbelasting, rioolheffing, afvalstoffenheffing en begraafrechten zijn geen onderdeel van dit programma, maar worden op de respectievelijke programma’s (3. Economie en duurzaamheid en 4. Openbare ruimte) verantwoord. Algemene uitkering uit het gemeentefonds In de raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is rekening gehouden met de financiële effecten uit de Kadernota 2026. Verder is ook de meicirculaire 2025 verwerkt in de ramingen voor 2026 tot en met 2029. De (grotere) toename van de algemene uitkering uit het gemeentefonds in 2029 is het gevolg van het (budgetneutraal) toevoegen van een nieuwe jaarschijf. De stelpost loon-prijs (zie overige baten en lasten) muteert met hetzelfde bedrag. Overige baten en lasten Onder de overige baten en lasten zijn bedragen opgenomen die niet verwerkt zijn in de programma’s, omdat deze vrijwel niet toe te delen zijn. Het meerjarig oplopende saldo hiervan wordt voornamelijk veroorzaakt door de reservering voor toekomstige loon- en prijsstijgingen, de stelpost behoedzaamheid en de stelpost nieuw beleid.

Voor de structurele ontwikkeling van lonen en prijzen is een stelpost opgenomen. De stelpost nominaal gaat uit van een trendmatige loonontwikkeling en een prijsontwikkeling voor de jaren 2027 en verder. Met deze trendmatige handelswijze wordt voorkomen dat jaarlijkse fluctuaties in de nominale ontwikkeling direct noodzaken tot begrotingsbijstellingen. Met het besluit over de Kadernota 2026 en de meicirculaire 2025 is de stelpost nominaal weer aangevuld om verwachte toekomstige loon- en prijsstijgingen op te kunnen vangen. Onderdeel van de overige lasten is ook de stelpost onvoorzien. Deze bedraagt in 2026 € 31.900.

Programmabegroting 2026

81

Gemeente Aalsmeer

Financiën Programma

Rekening Begroting

Begroting 2026

bedrag x € 1.000

2024

2025 Lasten

Baten

0.5 Treasury

1.375

869

114

644

0.61 OZB Woningen

5.927

6.213

525

0.62 OZB Niet woningen

7.606

8.513

0.64 Belastingen overig

284

Meerjarenbegroting

Saldo

2027

2028

2029

530

131

-516

-1.328

6.926

6.401

6.401

6.401

6.401

168

9.126

8.957

9.064

9.170

9.170

131

35

222

186

161

186

186

55.443

55.889

0

57.886

57.886

59.203

59.832

62.060

6.776

3.847

2.178

-205

-2.384

-5.192

-8.678 -10.584

-22

0

0

0

0

0

0

0

77.390

75.463

3.021

74.598

71.576

69.767

66.395

65.905

-18

475

12

562

550

840

0

210

77.372

75.938

3.033

75.159

72.126

70.607

66.395

66.115

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VPB) Resultaat voor bestemming Mutatie reserves Resultaat

Ontwikkeling programmasaldo

Meerjarenraming

bedrag x € 1.000

2026

2027

2028

2029

Primitieve begroting

65.540

61.118

60.596

60.538

204

953

-158

950

4.609

4.979

3.758

2.139

88

-60

-60

-15

70.441

66.989

64.135

63.611

Nominale ontwikkelingen

1.390

1.374

1.364

1.365

Kapitaallasten

-219

-14

-377

-28

Kostentoerekening

529

533

533

533

0

-3

20

9

-345

1.298

498

498

Aanpassing BUIG 2025 septembercirculaire 2024

126

126

126

126

Meicirculaire 2025

-89

-77

-261

-308

0

0

0

0

Rente schatkistbankieren

105

0

0

0

Rentelasten externe financiering

189

381

357

311

-843

800

0

0

Raadsbesluiten voorgaand jaar Kadernota Raadsbesluiten voor begroting Saldo voor begroting Mutaties begroting

Investeringen Begrotingsrechtmatigheid Overige besluitvorming

OZB niet woningen (van gebruikers naar eigenaren)

Mutatie reserve Nieuwbouw brandweerkazerne door Veiligheidsregio

Programmabegroting 2026

82

Gemeente Aalsmeer

Ontwikkeling programmasaldo

Meerjarenraming

bedrag x € 1.000

2026

2027

2028

2029

Saldo mutaties in begroting

1.686

3.618

2.260

2.505

72.126

70.607

66.395

66.115

Totaal

Toelichtingen overige mutaties Mutaties begroting Loon- en prijscompensatie (Nominale ontwikkelingen) Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft een per saldo budgetneutrale mutatie over de verschillende programma’s van deze programmabegroting. De dekking van de indexatie van de programmabudgetten binnen de diverse programma’s wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs van dit programma. Kapitaallasten Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft de mutatie als gevolg van het actualiseren van de kapitaallasten. Kostentoerekening Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2026’. Dit betreft de per saldo budgetneutrale verdeling van de dienstverleningsbijdrage (programma 7 Overhead) over de programmabudgetten binnen de diverse programma’s. Investeringen Dit is de dekking van kapitaallasten van investeringen in de begroting door een stelpost kapitaallasten. Hier gaat het specifiek om extra investeringen en verschuivingen bij de buitensportaccommodaties. Deze lasten van deze investeringen staan in programma 2. De investeringen worden verder toegelicht in & 4.2 Investeringen.

Neutrale aanpassingen Dit zijn budgetneutrale aanpassingen die niet leiden tot een aanpassing van het saldo van deze begroting. Overige besluitvorming OZB niet woningen (van gebruikers naar eigenaren) In de Kadernota 2025 is voorgesteld om de OZB gebruikers niet-woningen gefaseerd om te zetten naar de OZB eigenaren niet-woningen om hiermee verhuurders te stimuleren panden minder lang leeg te laten staan en een stabiele stroom aan gemeentelijke belastinginkomsten te genereren. Het heffen bij uitsluitend de eigenaren van niet-woningen is op grond van artikel 220 Gemeentewet toegestaan. Met het omzetten van de OZB gebruikers niet-woningen naar eigenaren niet-woningen is de systematiek van belasten van bezit verder gelijk aan die van de OZB woningen. In lijn met Programmabegroting 2026

83

Gemeente Aalsmeer

een recente rechterlijke uitspraak mag omzetting echter niet in één jaar plaatsvinden. In de Kadernota 2025 is voorgesteld om deze omzetting in vier jaar uit te voeren, voor het eerst in 2025. In 2026 volgt de 2e tranche. Meicirculaire 2025 De raadsbrief Meicirculaire maakt onderdeel uit van de besluitvorming van de begroting 2026 en is ter informatie verstrekt bij de Kadernota 2026. Aanpassing BUIG 2025 septembercirculaire 2024 Bijstelling aan de hand van de definitieve beschikking BUIG 2024 en de voorlopige beschikking BUIG 2025. Rentelasten externe financiering De liquiditeitsprognose is meerjarig geactualiseerd. De uitkomst is dat we tot en met 2029 minder geldleningen hoeven aan te trekken. Belangrijkste redenen hiervan zijn de nieuwe erfpachtovereenkomst en de verwachte positievere kasstromen uit de exploitatie en financiering. Rekening houdend met de verwachte rentepercentages nemen de geraamde rentelasten af met € 189.000 (2026) tot € 311.000 (2029). Rente schatkistbankieren In de programmabegroting 2026 zijn eerder geen baten opgenomen voor schatkistbankieren. Gelet op de geactualiseerde liquiditeitsprognose is de verwachting dat een groot deel van 2026 er nog een positief saldo in de schatkist beschikbaar is en we later extern gaan financieren. De verwachte rente-inkomsten bedragen € 105.000.

Begrotingsrechtmatigheid Programma 2 J&O en KOA Naar aanleiding van de controle van de cijfers van de begroting 2026 zijn een aantal aanpassingen geconstateerd. Bijstelling budget WMO hulpmiddelen Vlak voor het gereedkomen van de 1e bestuursrapportage werd bekend het budget voor de WMO hulpmiddelen met € 155.000 (structureel) dient te worden bijgesteld. Dekking van deze hogere kosten, die het gevolg zijn van loon-prijsindexatie, vindt plaats uit de stelpost voor de prijscompensatie. Subsidie ondernemersvereniging bijstellen De subsidie aan de ondernemersverenigingen worden beschikt op basis van de opgelegde/ontvangen reclamebelasting minus € 6.000 aan perceptiekosten. In de begroting 2026 wordt dit weer gelijkgetrokken. Nieuwbouw brandweerkazerne door Veiligheidsregio De gemeente laat de Veiligheidsregio een nieuwe, duurzame brandweerkazerne bouwen naast de huidige locatie aan de Zwarteweg in Aalsmeer. Met deze wijziging wordt voorgesorteerd op de afwaardering van de boekwaarde van het huidige pand en het vervallen van de oude kosten en baten vanwege de overgang naar de Veiligheidsregio Amsterdam Amstelland. De restant boekwaarde wordt ten laste van de Algemene Reserve gebracht conform het besluit in de Kadernota 2025. In tegenstelling tot de eerdere aanname is dat in 2027 in plaats van in 2026.

Programmabegroting 2026

84

Gemeente Aalsmeer

Kinderboerderij Boerenvreugd - Ons Tweede Huis Vanaf 2026 ontvangt Kinderboerderij Boerenvreugd een jaarlijkse gemeentelijke bijdrage. De exploitatie wordt gezamenlijk verzorgd door Stichting Boerenvreugd en Stichting Ons Tweede Thuis. Door gewijzigde wet- en regelgeving is voortzetting zonder gemeentelijke steun niet langer haalbaar. Met deze bijdrage wordt de maatschappelijke functie van de kinderboerderij geborgd. Bijstelling budgetten 2026 DVO 2 De Meerlanden Begin 2025 is inzet gepleegd om de arealen voor Aalsmeer in het beheersysteem op orde te brengen en te controleren op basis van de BGT. Er hebben vele mutaties in het beheersysteem plaatsgevonden en inmiddels is het beheersysteem op een acceptabel niveau. De jaaropdrachten die aan De Meerlanden zijn verstrekt waren tot nu toe grotendeels gebaseerd op het areaal uit het jaar 2021 voorzien van de jaarlijkse inflatiecorrectie en losse opdrachten o.b.v. de grote projecten die zijn overgedragen vanuit de projecten naar beheer. In eerdere P&C documenten is een winstwaarschuwing hiervoor afgegeven. De areaalwijzigingen bij o.a. groen zijn fors met als grootste afwijkingen: bermen + 92%, gazon +10%, bosplantsoen + 40%, heesters + 34%.

De totale impact van de areaalwijziging ten opzichte van de bestaande begroting is € 326.000 (waarvan € 126.400 op taakveld 2.1 Verkeer en vervoer, € 195.800 op taakveld 5.7 Openbare ruimte en € 4.100 op taakveld 7.4 Milieubeleid). Dekking van de hogere kosten vindt uit de daartoe gevormde stelpost areaal. In de Kadernota 2026 is de begroting 2026 voor het effect van de jaarlijkse inflatiecorrectie en de losse opdrachten aangepast.

Verbonden partijen Bij de realisering van de doelstellingen uit het programma Algemene dekkingsmiddelen zijn betrokken: • De Meerlanden Holding NV • • •

Afvalsturing Friesland NV (Omrin) Samenwerking belastingen Amstelland-Meerlanden Bank Nederlandse Gemeenten; en