Document · PDF

Agendabundel

2a.Commissie Maatschappij en Bestuur Beeldvormend 6 oktober 2022, gemeente aalsmeer27.520 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 4

We gaan de functionarissen binnen de processen Leiding & Coördinatie, Informatiemanagement en Crisiscommunicatie actiever ondersteunen in hun professionele ontwikkeling.  Laagdrempelige inzet crisisorganisatie: op basis van ons informatiebeeld (bijvoorbeeld dreigend extreem weer of dreigende maatschappelijke ontwrichting), gaan we de crisisorganisatie opstarten nog voordat echt sprake is van een crisis. Zo starten we vroegtijdig de samenwerking tussen partijen, informatie-uitwisseling en communicatie met onze inwoners. Met onze 15

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA



expertise op het gebied van crisisbeheersing bieden we onze netwerkpartners ondersteuning. Dat betekent niet een automatische opschaling in GRIP (Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdingsprocedure). Regie en beheer op bevolkingszorg en crisiscommunicatie: in lijn met de adviezen uit de evaluatie van de Wet veiligheidsregio’s brengen we bevolkingszorg en crisiscommunicatie onder regie van de VrAA. Dit moet uitgroeien tot een stevige kolom bevolkingszorg en crisiscommunicatie die ten dienste staat van de zes gemeenten.

4.2 Wat zijn onze prestaties? Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken  Risicobeheersing – VrAA heeft zicht op de generieke en specifieke risico’s voor de veiligheidsregio en onderneemt actie om prioritaire risico’s te reduceren.  Voorbereiding – VrAA is door middel van een parate crisisorganisatie op functieniveau, teamniveau en organisatieniveau voorbereid op generieke en regio specifieke effecten van incidenten en crises.  Uitvoering – VrAA pakt een incident of crisis doelmatig en in aansluiting op de omgeving aan.  Verantwoorden, leren en bijstellen – VrAA verantwoordt zich over de multidisciplinaire taakuitvoering, leert van oefeningen en operationele inzetten en stelt indien nodig de voorbereiding en de aanpak bij. Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling  Strategie voor netwerkmanagement – er is een platform voor samenwerking met een verbinding tussen de algemene- en functionele keten.  Verbeteren kwaliteitscyclus – er is een kwaliteitscyclus opgezet voor de multidisciplinaire crisisorganisatie.  Er is regie en beheer van bevolkingszorg (en crisiscommunicatie). 4.3 Wat gaat het kosten? bedragen x € 1.000

Programma Crisisbeheersing

Rekening 2021

Actualisatie 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Programma Crisisbeheersing

1.058.693

1.502.516

1.529.604

Baten + onttrekkingen aan reserves

-163.658

-169.950

Lasten + dotaties aan reserves

1.222.351

1.672.466

1.699.554

Totaal

1.058.693

1.502.516

1.529.604

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

5. Programma GHOR Met het programma GHOR bevorderen we de continuïteit van zorg bij een (dreigende) crisis en bij grootschalige evenementen. 5.1

Wat gaan we doen?

(Wettelijke) reguliere taken: De (wettelijke) reguliere taken zijn onder te verdelen in de vier processen  Risicobeheersing: Advisering van geneeskundige hulpverlening.  Voorbereiding: Ketenregie witte kolom, advisering evenementen, vakbekwaamheid.  Uitvoering: Inrichten piketorganisatie, OTO-activiteiten t.b.v. piketorganisatie, Informatiemanagement.  Verantwoorden, leren en bijstellen. Beleidsontwikkeling Buiten Gewoon Veilig  Herijken ketenregie post-Corona.  Nader invullen informatiemanagement (in GHOR6 en ROAZ-verband).  Opstellen van een zorgrisicoprofiel (t.b.v. zorgcontinuïteit).  Doorontwikkeling van de crisisorganisatie. 5.2 Wat zijn onze prestaties? Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken (financieel en inhoudelijk)  Risicobeheersing: GHOR signaleert, adviseert en activeert stakeholders om de kans of het effect van de risico’s te reduceren.  Voorbereiding: De GHOR beschikt over een parate crisisorganisatie op functie-, team- en organisatie niveau. De GHOR adviseert rond evenementen t.b.v. vergunningverlener.  Uitvoering: De GHOR beschikt over een voldoende opgeleide en getrainde piketorganisatie en beschikt over tijdige, actuele en relevante informatie gedurende een incident en (dreigende) crisis en deelt de benodigde informatie met betrokken partners.  Verantwoorden, leren en bijstellen: GHOR kent een kwaliteitssysteem met kwaliteitscyclus.

De GHOR leert van oefeningen en operationele inzetten (evenementen, incidenten en crises) en stelt indien nodig de voorbereiding en de aanpak bij. Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling (financieel en inhoudelijk)  Er is een vernieuwd beleid: zorgcontinuïteit in de keten post-Corona  Er is gestart met een zorgrisicoprofiel (gebaseerd op het regionale risicoprofiel gekoppeld aan de voorbereiding van zorginstellingen), waarmee inzicht kan worden verkregen in de grenzen van de zorgcontinuïteit.

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

5.3 Wat gaat het kosten? bedragen x € 1.000

Programma GHOR

Rekening 2021

Actualisatie 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten + onttrekkingen aan reserves

-3.348.607

-3.114.296

Lasten + dotaties aan reserves

3.348.607

3.114.296

Totaal

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

6. Organisatieontwikkeling In dit laatste hoofdstuk over de ontwikkeling van onze organisatie komen de programma’s Verbrede en veilige inzet, Vakmanschap en leiderschap, Informatiegestuurde veiligheid, Diverse en inclusieve organisatie en Excellente bedrijfsvoering uit Buiten Gewoon Veilig samen. Waaronder een organisatie-ontwikkelprogramma dat als doel heeft extra veranderkracht te genereren, zodat de organisatie met ander gedrag, andere functies en andere kennis en vaardigheden klaar is voor de toekomst. We richten ons de komende jaren op drie motoren van verandering: leiderschap, vakmanschap en inclusief gedrag. We dragen met de uitvoering van de vier programma’s bij aan een optimale ondersteuning van onze primaire processen, onze medewerkers (beroeps en vrijwilligers) en managers. 6.1 Wat gaan we doen? Beleidsontwikkeling Buiten Gewoon Veilig Verbrede en veilige inzet:  Onze medewerkers zijn duurzaam inzetbaar door een breed aanbod aan loopbaanmogelijkheden binnen onze organisatie en daarbuiten door samenwerkingsverbanden met onze (veiligheids)partners. Moderniseren van het in- door- en uitstroomproces is een eerste stap.  Samen met onze veiligheidspartners maken we het concept “onbegrensde brandweer” concreet. We nemen moderne en innovatieve mogelijkheden mee.

 We borgen fysieke en mentale arbeidsveiligheid in de lijnorganisatie en de organisatieprocessen en passen het principe van voortdurend leren en verbeteren toe; waaronder het leren over de toename van de mentale belasting van ons vak. We stimuleren proactief (persoonlijk) leiderschap met ondersteuning van de preventiemedewerkers en veiligheidskundige.  We dragen bij aan de landelijke Taskforce agressie en geweld tegen hulpverleners en nemen deel aan het programma Veilige Publieke Taak. We stimuleren onze medewerkers om voorvallen van agressie en geweld te melden, we registreren elk voorval, verlenen nazorg en bieden onze medewerkers training in het voorkomen van en omgaan met agressie en geweld.  We nemen deel aan de landelijke discussie over de taakdifferentiatie vrijwilligers en bereiden ons voor op uitvoering van de uitkomst. Vakmanschap en leiderschap:  Meerjarig leiderschapsprogramma voor bevelvoerders, officieren, clustermanagers, personeelsadviseurs, adviseurs vakbekwaamheid en managementteam; met de bevelvoerders als eerste groep wordt gewerkt aan de basis, verdieping, zelf aan de slag en leren van de praktijk.

 Ontwikkeling van een visie en strategie op vakbekwaamheid in de toekomst: hoe ziet het opleiden, trainen en oefenen van de toekomst eruit en wat is ervoor nodig om dat te kunnen realiseren?  Versterking van onze vakbekwaamheid door in te zetten op leven lang (individueel) leren, evalueren en leren en aantoonbare vakbekwaamheid (in een portfolio).  Met de nieuwe visie als basis bepalen hoe de toekomst van het opleidingscentrum BOCAS eruit gaat zien (in hoeverre beïnvloeden technologische ontwikkelingen in opleiden, trainen en oefenen, zoals virtuele technieken, het huidige realistisch oefenen en wat betekent dat voor de toekomst van het BOCAS?). 19

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

 

Samenwerking op het gebied van vakbekwaamheid met de omliggende veiligheidsregio’s; zowel wat betreft de brandweerschool in Noord West 4 verband als mogelijke andere samenwerkingsvormen. Verdere ontwikkeling van informatisering en digitalisering: op termijn dient elke medewerker een overzichtelijk en betrouwbaar portfolio te hebben, zodat de organisatie als geheel meer informatie gestuurd kan werken en medewerkers meer in control zijn op hun eigen vakbekwaamheid.

Informatiegestuurde veiligheid:  Voor het doorontwikkelen van de informatiepositie richten we het proces in, waarmee op gerichte wijze data verzameld, geregistreerd en geanalyseerd wordt.  Op basis van inzichten bij andere regio’s, onze eigen inzichten en de ervaringen door de COVID19 crisis richten we het VIK voor onze regio verder in.  De multidisciplinaire samenwerking binnen de meldkamer gaan we verder ontwikkelen. Het stimuleren en doorontwikkelen van de rol van de calamiteitencoördinator - die leiding geeft aan het meldkamerproces - is daar onderdeel van.  We richten een kwaliteitssysteem in om de veiligheid, kwaliteit en privacy van informatie continue te waarborgen.  Onze werkwijze is van begin af aan gericht op samenwerken, kennisdelen en gebruik maken van wat er al is en daarop verder bouwen. Diverse en inclusieve organisatie:  We leren over inclusie en diversiteit; over onbewuste vooroordelen, de rol van leidinggevenden, voorbeeldgedrag en persoonlijk leiderschap van iedereen. We halen kennis en advies op bij andere organisaties; organisaties om ons heen (gemeente Amsterdam, Nederlandse Spoorwegen) én van verder weg (brandweer Brussel).  We spreken elkaar aan op gedrag en ontoelaatbaar gedrag pakken we aan.

Dat doen we met behulp van de nieuwe visie op gedrag die uit een nieuwe gedragscode, ambtseed, kernwaarden en regeling Integriteit en Geheimhouding bestaat (zie kader).  Via arbeidsmarktcommunicatie zetten we in op diverse doelgroepen. Ook andere diversiteitsaspecten krijgen aandacht in werving en selectie, zoals competenties, vaardigheden en kwaliteiten. Net als aandacht voor de brede hulpverleningsrol van de brandweer.  We onderzoeken met het Centraal Bureau voor de Statistiek hoe we onze diversiteit wat betreft medewerkers met een niet-westerse (culturele) achtergrond in beeld kunnen brengen.  We doen een inclusiviteitscheck op processen en beleid; met name op de meest relevante als werving & selectie en het gehele proces van in- door- en uitstroom. Obstakels die diversiteit en kwalitatieve doorstroming belemmeren halen we weg. We hebben ook aandacht voor de doorstroom naar leidinggevende functies, zowel in de kazernes als op kantoor. Excellente bedrijfsvoering:  We stimuleren en faciliteren persoonlijke ontwikkeling van medewerkers en leidinggevenden op alle niveaus. We creëren een uitnodigend platform, waarop het voor iedereen mogelijk is om webinars, workshops en trainingen, te volgen.  Met aandacht hebben voor elkaar stimuleren we samenwerking en collegiaal gedrag.

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

    



We voeren proces-, project- en programmamanagement structureel in waarbij de focus ligt op doel- en resultaatgericht samenwerken. Stap voor stap beschrijven, actualiseren en digitaliseren we onze (ondersteunende) processen. We werken aan een stevige, flexibele informatievoorziening om op basis daarvan informatiegericht werken breed in de organisatie toe te passen en het gewenste niveau van informatievoorziening stapsgewijs te bereiken. Voor het beheer van informatie ontwikkelen we een functionele en toekomstbestendige werkwijze volgens de wettelijk gestelde verplichtingen en aansluitend op landelijke kaders. We zetten een dashboardsysteem op met daarin doelstellingen, indicatoren, onderlinge verbanden en prestaties, waarmee de resultaten van de organisatie moeiteloos zichtbaar en meetbaar zijn. Onderdeel is een instrument voor het vertalen van strategisch doelen naar prioritering in de (jaarlijkse) uitvoering van activiteiten. In 2030 is BAA emissievrij. Dat betekent dat in 2030 onze voertuigen geen CO2 en stikstof meer uitstoten en zo min mogelijk fijnstof, onze gebouwen waar mogelijk energieneutraal en aardgasvrij zijn en onze bedrijfsvoering waar mogelijk circulair, klimaatneutraal en maatschappelijk verantwoord is.

6.2 Wat zijn onze prestaties? Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling Verbrede en veilige inzet:  Het reguliere verzuimpercentage van VrAA/BAA is binnen 3 jaar van 10,7 naar 7% verlaagd.  Ontwikkeling en uitvoering programma mentale weerbaarheid en suïcide preventie, inclusief mentale check-up (naast de fysieke test).  Risico-inventarisaties en -actualisaties (RI&E’s) van de brandweerorganisatie zijn geactualiseerd en blijvend actueel.  Visie toekomst brandweerzorg 2030 is ontwikkeld en in uitvoering conform plan. Vakmanschap en leiderschap:  Leiderschapstraining met een onderdeel over inclusief gedrag aan alle bevelvoerders.  Ontwikkeling en uitrol leiderschapsprogramma met een onderdeel over inclusief gedrag voor management (MT VrAA en 2e managementlaag) en officieren.  Visie en strategie op vakbekwaamheid op het gebied van Brandweerzorg in de toekomst is gereed.  Van het wetenschappelijk onderzoek naar succesvol brandweeroptreden (dat input gaat leveren voor aanpassing in aanname- en bevorderingsbeleid en professionalisering van onze vakbekwaamheid) zijn de eerste resultaten opgeleverd. Op basis van deze resultaten kan het vervolg bepaald worden.  Oefenlocatie in Uithoorn waar hout gestookt geoefend kan worden is operationeel.

 Sturing, taken en verantwoordelijkheden: in gesprek met de kazernes zijn projecten opgezet om de rol van de kazerne bij diverse processen (bijvoorbeeld op het gebied van vakbekwaamheid en P&O) te verstevigen. Informatiegestuurde veiligheid: 21

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

    

Digitale VIK omgeving is uitgebreid met data van en voor partners en het beheer ervan is ingeregeld. Fysieke VIK ruimte en bemensing is gerealiseerd. Voor minimaal drie (primaire) thema’s is een specifieke en actuele informatiepositie opgebouwd met ruimte voor scenario’s. Samenwerking met NW4 en landelijk KCR2 is verder vormgegeven. Verbeterproject meldkamer is afgerond, de nieuw afspraken zijn geeffectueerd en de aansluiting van de meldkamer op het VIK is gerealiseerd.

Diverse en inclusieve organisatie:  Van elke opleidingsgroep (blikkie) van de Operationele Dienst is 1/3 vrouw en 1/3 heeft een nietwesterse (culturele) achtergrond.  Alle medewerkers die een rol hebben in de werving en selectie en training/opleiding van nieuwe medewerkers hebben de training gericht op diversiteit en inclusie gevolgd.  We richten ons op diversiteit bij het werven en selecteren van nieuwe medewerkers, waaronder twee nieuwe opleidingsploegen (blikkies) in 2022.  Alle medewerkers die een rol hebben in de werving en selectie van nieuwe medewerkers volgen een training gericht op diversiteit en inclusie. Excellente bedrijfsvoering:  Informatiegestuurd werken: o medewerkers hebben een basisvaardighedentraining en/of een gevorderdentraining op het gebied van project-, programma- en/of procesmanagement volbracht. o kennisgroep van projectmanagers en procesverbeteraars voor delen en toepassen van kennis is operationeel. o dashboards over planning, vakbekwaamheid, personeel, financiën, inzicht in projecten en motoren van verandering gerealiseerd.  Informatiebeveiliging: o VrAA voldoet aan de landelijke afspraken over de Baseline Informatiebeveiliging Overheidrichtlijn. o structurele bewaking van de informatiebeveiliging is gerealiseerd.

 Digitalisering ondersteunende processen: o implementatie van Microsoft 365, waaronder een nieuwe manier van samenwerken is gerealiseerd. o processen in het personeels- en salarissysteem (AFAS) zijn geoptimaliseerd en gestandaardiseerd. o het in begin 2022 in gebruik genomen nieuwe bestel-, voorraad- en financieel systeem (Business central) wordt verder doorontwikkeld.  Duurzaamheid / emissievrije brandweer: o in alle (bedrijfsvoerings)processen houden we rekening met de duurzame opties die er zijn. o ontwikkeling naar GreenOffice-VrAA verloopt conform plan. o we onderzoeken met de pilot Elektrische tankautospuit (E-TS) of elektrisch aangedreven voertuigen een duurzame alternatief is voor ons zware wagenpark. 22

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

6.3 Wat gaat het kosten? bedragen x € 1.000

Programma Organisatieontwikkeling

Rekening 2021

Actualisatie 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Programma Organisatieontwikkeling

28.543.538

29.661.506

29.187.769

29.118.769

28.844.911

Bedrijfsvoering Baten + onttrekkingen aan reserves

-476.693

-459.994

-249.287

Lasten + dotaties aan reserves

25.956.091

27.188.894

26.428.542

26.359.542

Totaal

25.479.398

26.728.900

26.179.255

26.110.255

Korpsleiding en staven Baten + onttrekkingen aan reserves

-130.188

-131.638

Lasten + dotaties aan reserves

3.194.328

3.064.244

3.140.152

3.165.777

Totaal

3.064.140

2.932.606

3.008.514

3.034.139

Baten + onttrekkingen aan reserves

-755.289

-1.836.583

-368.063

Lasten + dotaties aan reserves

755.289

1.836.583

368.063

Baten + onttrekkingen aan reserves

-14.756.854

-9.500.000

-10.733.935

-9.500.000

Lasten + dotaties aan reserves

14.756.854

9.500.000

10.733.935

9.500.000

Projecten

Totaal FLO

Totaal

6.4 Overhead 6.4.1 Inleiding In het Wijzigingsbesluit vernieuwing BBV (5 maart 2016) is een wijziging voor beter inzicht in de Overhead ingevoerd. Om de Provinciale Staten, gemeenteraden en besturen van gemeenschappelijke regelingen op eenvoudige en eenduidige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie, en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, wordt voorgeschreven dat in het ontwerpbegroting een apart overzicht moet worden opgenomen van de kosten van de overhead. In de overige programma’s moeten dan de kosten worden opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces.

6.4.2 Wat verstaan we onder overhead Om te kunnen vaststellen welke kosten verband houden met de sturing en ondersteuning van het primaire proces en zodoende gerekend kunnen worden tot de overhead, is door de commissie BBV een definitie van overhead geïntroduceerd: “Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces”. Volgens de verdere uitwerking over de toepassing van de definitie in de praktijk bestaat overhead, naast de ondersteunende PIOFACHfuncties, ook uit alle leidinggevende in het primaire proces, bestuursadviseurs en managementondersteuning.

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

Door omstandigheden (vooral een hoge werkdruk als gevolg van de implementatie van een nieuw financieel pakket en ziekteverzuim) is het percentage overhead in deze ontwerpbegroting nog niet bepaald. Dit zal wel worden opgenomen in de definitieve versie die op 11 juli 2022 op de agenda staat van het veiligheidsbestuur. De overhead (lasten overhead als percentage van de totale lasten) in de jaarrekening 2021 bedraagt 20,4%.

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

7. Algemene dekkingsmiddelen 7.1 Inleiding algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen van de veiligheidsregio bestaan voornamelijk uit de Rijksbijdrage en de gemeentelijke bijdragen. Daarnaast is er sprake van een klein bedrag aan overige baten (opbrengsten van afhijsingen en vergoedingen van personele verzekeringen). In 2022 gaat het om een bedrag van € 0,135 mln. Ook worden in dit programma diverse centrale lasten verantwoord zoals de doorbelaste kosten van de Gemeenschappelijke Meldkamer (GMK), de WW-kosten, de bijdrage van VrAA aan GBA en aan het expertisebureau Risicobeheer en verzekeringen, de kosten van de reddingsbrigade, te betalen Vennootschapsbelasting en de structurele dotatie aan de reserve Innovatie. bedragen x € 1.000

Programma Algemene dekkingsmiddelen

Rekening 2021

Actualisatie 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Programma Algemene dekkingsmiddelen

-80.675.465

-82.662.305

-82.919.623

-82.850.623

-82.865.223

-82.576.765

-85.751.535

-88.320.014

-85.620.014

5.076.070

2.957.709

2.700.391

2.769.391

2.754.791

2.744.766

-80.675.465

-85.362.305

-82.919.623

-82.850.623

-82.865.223

-82.576.765

Financieringskostenplaats Baten + onttrekkingen aan reserves Lasten + dotaties aan reserves Totaal

In de onderstaande paragrafen volgt een nadere toelichting op de bijdragen van het Rijk en gemeenten.

7.2 Rijksbijdragen Naast de Algemene Rijksbijdrage, ontvangt de VrAA een aanvullend bijdrage vanuit de Veiligheidsregio Kennemerland (VrK) van € 1,250 mln. als versterkingsgelden interregionale samenwerking (o.a. in verband met gedeelde risico's rond Schiphol) en een bedrag van € 0,175 mln. voor CBRN (Chemisch, Biologisch, Radiologisch en Nucleair materiaal). In onderstaand overzicht zijn de Rijksbijdragen uit de begroting 2022 opgenomen. bedragen x € 1

Rijksbijdragen 2022

GHOR

VrAA/BAA

Totaal

Reguliere Rijksbijdrage Bijzondere Rijksbijdrage CBRN Bijzondere bijdrage aandeel versterkingsgeld

2.294.093 312.500

6.791.124 175.000 937.500

9.085.217 175.000 1.250.000

Totaal Rijksbijdragen 2022

2.606.593

7.903.624

10.510.217

Het hierna volgende overzicht bevat de geactualiseerde Rijksbijdragen voor het jaar 2022. 25

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

bedragen x € 1

Rijksbijdragen 2022 (geactualiseerd)

GHOR

VrAA/BAA

Totaal

Reguliere Rijksbijdrage Bijzondere Rijksbijdrage CBRN Bijzondere bijdrage aandeel versterkingsgeld

2.354.732 312.500

6.970.629 175.000 937.500

9.325.361 175.000 1.250.000

Totaal Rijksbijdragen 2022 (geactualiseerd)

2.667.232

8.083.129

10.750.361

7.3 Gemeentelijke bijdragen In hoofdstuk 12 Bijlagen is de toelichting weergegeven op de gemeentelijke bijdragen, onderscheiden naar de gemeentelijke regionale bijdrage en de gemeentelijke maatwerkbijdrage.

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

8. Verplichte paragrafen BBV2 8.1 Weerstandsvermogen 8.1.1 Ratio weerstandsvermogen (beschikbare / benodigde weerstandscapaciteit) Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als de weerstandscapaciteit in relatie tot de ongedekte risico’s (niet begrote kosten en kosten waarvoor geen voorziening is gevormd). De weerstandscapaciteit geeft de mogelijkheden van de Veiligheidsregio aan om deze ongedekte risico’s op te vangen. Er is geen wettelijke norm voor het weerstandsvermogen, de relevantie van de resterende risico’s en wat mag worden meegeteld als weerstandscapaciteit. Het beleid en de ratio van het weerstandsvermogen is daarom iets dat door het bestuur van de gemeenschappelijke regeling zelf bepaald moet worden. In de ‘Notitie weerstandsvermogen’ die in 2017 door het Veiligheidsbestuur is vastgesteld, is dit beleid uitgewerkt. De ratio van het weerstandsvermogen wordt bepaald door de beschikbare weerstandscapaciteit te delen op de benodigde weerstandscapaciteit. Op grond van de Notitie weerstandsvermogen wordt een ratio nagestreefd met een bandbreedte tussen de 1 en de 1,4. Voor de hele Veiligheidsregio is de ratio (stand eind 2022) 1,29 (= € 8,901 mln. / € 6,876 mln) en ligt daarmee binnen de nagestreefde bandbreedte. In de hierna volgende paragrafen volgt een nadere uitleg van de beschikbare en benodigde weerstandscapaciteit.

8.1.2 Beschikbare weerstandscapaciteit (reserves) De beschikbare weerstandscapaciteit van VrAA bestaat uit het geheel van middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om risico’s in financiële zin af te dekken. Het gaat hierbij om de algemene reserve VrAA. De verwachte hoogte van het bedrag eind 2022 hiervan is momenteel € 8,901 mln. Beschikbare weerstandscapaciteit Werkmaatschappij Algemene reserve VrAA/BAA Algemene reserve GHOR

Beschikbare weerstandscapaciteit per 31-12-2021 6.209 6.335 2.566 2.566

Totaal

6.209

2.566

8.901

8.1.3 Benodigde weerstandscapaciteit (risico’s) Onderstaand overzicht is tot stand gekomen op basis van een brede inventarisatie van organisatierisico’s. De hoogte van het bedrag aan geïnventariseerde risico’s voor de geactualiseerde begroting 2022 is € 6,876 mln.

Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

Bedragen x € 1.000

Kwantificeerbare risico's Risico Oorzaak Kwantificeerbare risico's Niet (tijdige) compensatie loon- Door de nieuwe systematiek van het toekennen van nominale en prijsbijstelling via nominale ontwikkeling bestaat de mogelijkheid dat de nominale ontwikkeling ontwikkeling niet voldoende is om de werkelijke loon- en prijsontwikkeling te compenseren. BTW heffing op De Belastingdienst beraadt zich nog op de vraag of de GHORdoorberekening GGD taken als een economische activiteit zijn te beschouwen of niet. In dat laatste geval zijn de taken vrijgesteld van BTW.

Gevolg

Kans

Effect

VrAA/BAA

Fluctuaties moeten binnen de begroting van het boekjaar worden opgevangen. Het effect betreft 1,5% van de totale lasten van de begroting.

25%

1.520

De hoogte van het risico is afhankelijk van wat er als BTWplichtig wordt aangemerkt, en bedraagt maximaal 430.000 euro structureel. Op basis van die uitspraak zal de begroting al dan niet worden aangepast. Mogelijk wordt door de Belastingdienst over de afgelopen jaren Het maximale risico is ongeveer 2 miljoen incidenteel, met een (maximaal 5 jaar) BTW nageheven op de GHOR-taken en zal de kans van 25% (laag). Mogelijk is een deel nog door te belasten GGD dit ter hoogte van de totale naheffing alsnog doorbelasten aan VrZW. aan VrAA. AA heft als zorginstelling geen BTW, maar verricht ook taken die Gevolg voor volledige naheffing en 1 jaar kosten (al zijn deze opgevat kunnen worden als niet-zorgtaken. structureel) Concurrentie/marktomstandigheden. Bij de BAA gaat het onder Wegvallen of verlaging van algemene dekkingsmiddelen in het andere om BOCAS en inkomsten uit advisering door lopende boekjaar. Het effect bij de Brandweer is gesteld op 20% Omgevingswet van de totale opbrengsten uit de dienstverlening.

25%

10%

530

25%

1.120

210

Beroepsziekten

Als gevolg van de blootstelling aan gevaarlijke stoffen of traumatische gebeurtenissen bestaat het risico op beroepsziekten en bv. PTSS.

Het is denkbaar dat dit leidt tot extra kosten voor de brandweer, hetzij door het moeten vergoeden van geleden schade door de medewerker, hetzij door de werkgever (in het geval van vrijwilligers).

10%

500

Dekking operationele dienst

Realiseren dekkingsplan van operationele dienst staat onder druk door hoog ziekteverzuim, Corona, uitstroom, daling van aantal vrijwilligers, achterstand in opleidingen en trainingen en andere roosters.

Opkomsttijden worden niet gerealiseerd en andere afgesproken taken worden ook niet volledig gerealiseerd.

25%

2.000

Naheffing BTW over voorgaande jaren

Ambulance Amsterdam heft BTW Wegvallen, danwel afname van opbrengsten uit dienstverlening

Organisatieontwikkeling VrAA Verdichting van stad Amsterdam en toetreding van Weesp Boete door arbeidsinspectie

Wet banenafspraak en quotum arbeidsbeperkten Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) Boete door Belastingdienst

NBC Steunpunt en versterkingsgelden

Aanvullende eisen vanuit de Omgevingswet

Benodigde weerstandscapaciteit

GHOR -

430

108

2.000

200

210

500

Hogere kosten die niet volledig gedekt worden uit opbrengsten.

50%

1.000

Als gevolg van een ongeval buiten de inzet kan een medewerker In bepaalde gevallen kan dit leiden tot een boete. gewond raken of kunnen ondeugdelijkheden aan het licht komen. Ook kan het zijn dat een dergelijke melding te laat wordt doorgegeven aan de arbeidsinspectie. Voor grote overheidswerkgevers, waartoe BAA behoort, geldt Indien controle plaatsvindt in 2019, kan dit leiden tot een boete vanaf 1 januari 2018 het quotum arbeidsbeperkten. als BAA niet (volledig) aan het quotum voldoet

25%

50%

Een belangrijk gevolg van de Wnra is de veranderde positie van vrijwilligers.

De positie van vrijwilligers is mogelijk in strijd met Europese en interne regelgeving, dit leidt tot hogere (loon-)kosten.

50%

2.500

1.250

De Belastingdienst kan fiscale controles uitvoeren op het gebied van onder meer loonheffingen, wkr, facturering, salarisadministratie en declaraties. De BAA ontvangt Rijksmiddelen voor het NBC-steunpunt en versterkingsgelden via de VRK. De besteding hiervan wordt verantwoord. De kans bestaat dat deze verantwoording als niet afdoende wordt beoordeeld. De Omgevingswet t vraagt om andere en nieuwe expertise van de brandweer.De inwerkingtreding van de Omgveningswet is uitgesteld naar oktober 2022 of 1 januari 2023, daarover moet nog besloten worden.

In bepaalde gevallen kan dit leiden tot een naheffing, boete en (8% heffingsrente)

10%

120

Indien de verantwoording niet als afdoende wordt beoordeeld leidt dit mogelijk tot (gedeeltelijke) terugvordering van de ontvangen bijdrage.

25%

1.000

250

50%

1.000

500

10%

4.054

405

25%

500

125

10%

2.000

200

20%

1.400

280

10%

200

50%

Door de invoering van de nieuwe wet loopt de Brandweer de kans dat er substantieel geïnvesteerd moet worden in de bijscholing van specialisten en investering in ICT-systemen. Tevens zullen taken wijzigen, waardoor andere expertise nodig is. Als de BAA niet goed mee gaan draaien in het systeem van de Omgevingswet kan het zijn dat (brand)veiligheid geen afweging is bij besluitvorming of dat externe bureaus dat van de BAA als adviseur gaan overnemen. In dat geval mist onze organisatie essentiële invloed op de veiligheid voor burgers en op veilig werken voor onze collega’s in de operationele dienst Aansprakelijk voor schade na Binnen de BAA worden persoonsgegevens verwerkt die Het onrechtmatig verwerken van persoonsgegevens en/of het onrechtmatige verwerking of betrekking hebben op werknemers en derden (per abuis) delen van persoonsgegevens van een individu met datalek onbevoegde derden kan resulteren in een schadeclaim van de betrokkene wegens inbreuk op de persoonlijke levenssfeer. Aanbestedingswet en Binnen de BAA is sprake van contractmanagement, waar We lopen het risicio dat er sprake is van onvoldoende contractmanagement bestaande contracten met leveranciers en nieuwe zekerheden rondom leveringsvoorwaarden, het failissement van verwervingstrajecten worden gecoördineerd. een leverancier of het onvoldoende zorgvuldig doorlopen van een Europees aanbestedingstraject.

Dit heeft mogelijk financiële consequenties, in de vorm van bijkomende kosten of claims van afgewezen partijen. Aansprakelijkheid voor schade De BAA is gehouden aan beroepsmatige handelwijze bij het Indien door derden schade wordt geleden bij of door het na of bij optreden optreden bij incidenten. Het kan in de praktijk voorkomen dat optreden van de brandweer en er is sprake van (vermeend) deze niet worden gevolgd. inadequaat optreden door de BAA, dan kunnen daar schadeclaims uit volgen. Bijvoorbeeld als gevolg van het vrijkomen van asbest of andere gevaarlijke stoffen. Gevolgen van terrorisme en De BAA kan te maken krijgen met cybercrime of gevolgen van De gevolgschade wordt onvoldoende gecompenseerd in het cybercrime terrorisme. budget. De schade als gevolg van terrorisme en extreem geweld ( bij voorbeeld bij inzet van QRT) is niet te verzekeren. Interregionale samenwerking Vanuit goed buurmanschap kan het voorkomen dat we Indien de verzekering(en) van de BAA of collega assistentie verlenen aan andere veiligheidsregio's. Hierdoor is Veiligheidsregio's de toegebrachte of ondervonden schade niet sprake van kans op toegebrachte of ondervonden schade buiten of niet volledig dekt, heeft dit financiële consequenties. het verzorgingsgebied. Deze schade wordt niet altijd gedekt vanuit een verzekering.

In- en uitlenen van Op grond van de Wet Allocatie Arbeidskrachten Door Niet naleven van deze verplichting kan leiden tot het opleggen arbeidskrachten Intermediairs (WAADI) (per 1 juli 2012)is het een ieder verboden van een bestuurlijke boete aan degene waaraan verplichtingen in Nederland arbeidskrachten door middel van een voortvloeiende uit de wet zijn opgelegd. onderneming of rechtspersoon ter beschikking te stellen Beheersmaatregel is goede check bij Inkoop, CIF én P&O en geen (uitlener) als deze activiteit niet is geregistreerd in het inhuur derden zonder toestemming vooraf. Handelsregister. Tevens is de inlener ook verplicht zich te registeren bij het Handelsregister. BAA is als inlenende organisatie geregistreerd bij het Handelsregister. Het risico bestaat dat, indien bij de uitlenende organisatie een WAADI registratie voor de betreffende medewerker ontbreekt en om die reden een boete riskeert, BAA eveneens een boete kan verwachten. Subtotaal kwantificeerbare risico's

500 13

3.365

334

4.699

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

Bedragen x € 1.000 Niet-kwantificeerbare risico's Risico Oorzaak Niet kwantificeerbare risico's Incidentele middelen benodigd Onvoorziene omstandigheden die nieuw/aanvullende om te kunnen inspelen op maatregelen vereisen in het lopende boekjaar. ontwikkelingen Niet op alle functies Krapte op de arbeidsmarkt, veranderende omstandigheden. gekwalificeerd personeel kunnen vinden Overige (onvoorziene) Onvoorziene omstandigheden ten aanzien van de reguliere exploitatierisico's VRAA exploitatie. Naast het wegvallen van baten kan de veiligheidsregio worden geconfronteerd met onvoorziene kosten, zoals bijvoorbeeld claims, onbekende gebreken aan gebouwen en andere risico’s.

Gevolg

Percentage

Bedrag begroting

BAA

Benodigde weerstandscapaciteit

GHOR

Mogelijk negatief exploitatiesaldo boekjaar ten aanzien van de multidisciplinaire projecten

10%

480

Het is voor BAA bijvoorbeeld de afgelopen jaren steeds moeilijker geworden om voldoende gekwalificeerde medewerkers te werven. Mogelijk negatief exploitatiesaldo boekjaar

50%

592

282

291

2,0%

93.329

1.776

1.837

Subtotaal niet kwantificeerbare risico's

2.106

2.177

Totaal kwantificeerbare en niet kwantificeerbare risico's

5.471

405

6.876

8.2 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering betreft de bedrijfsprocessen binnen een organisatie om de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren evenals de sturing en beheersing daarvan (Artikel 14 BBV). De ontwikkeling van de bedrijfsvoering, het programma excellente bedrijfsvoering uit het beleidsplan Buiten Gewoon Veilig, is in hoofdstuk 6 opgenomen (informatiegestuurd werken, informatiebeveiliging, digitalisering ondersteunende processen en duurzaamheid). In deze paragraaf gaan we nader in op enkele onderwerpen die in hoofdstuk 6 aan de orde zijn gekomen. Formatie en bezetting VrAA/BAA: het begrote fte’s (formatie) en het aantal bezette fte’s (bezetting) begin 2022 zijn respectievelijk 743,78 fte en 723.02 fte. De totale bezetting is 20,76 fte (2,8% van de formatie) lager dan de begrote formatie. Ziekteverzuim Het reguliere ziekteverzuim bij VrAA/BAA is met een gemiddeld verzuimpercentage van 12,15% nog onverminderd hoog. De lage verzuimdrempel speelt hierin een rol. Ook is een hoog aandeel psychisch verzuim (vaak relatie met PTSS) en veel verzuim is werk-gebonden. Met het nieuwe gezondheidsbeleid is er een focus op duurzame werkhervatting om zo de langdurige verzuimdossiers structureel op te lossen. Het doel is om het reguliere verzuimpercentage VrAA/BAA binnen 3 jaar (2024) te verlagen naar 7%.

In de aanpak is er aandacht voor frequent verzuim, mentale veerkracht en suïcide preventie.

8.3 Financiering 8.3.1 Treasury Leidend voor de treasuryfunctie is het Treasurystatuut van de Veiligheidsregio, met daarin de volgende uitgangspunten: -

het risico wordt laag gehouden door gebruik te maken van een liquiditeitsplanning en niet toestaan van het gebruik van allerlei risicovolle financiële producten; externe financiering wordt zoveel mogelijk beperkt door interne financieringsbronnen aan te spreken; 29

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

tijdelijke overschotten worden via Schatkistbankieren ondergebracht bij de het Ministerie van Financiën.

Afhankelijk van de ontwikkelingen in daadwerkelijke investeringen en de ontwikkelingen van reserves en voorzieningen worden extra financiële middelen aangetrokken. De kasgeldlimiet en renterisiconorm zijn daarbij kaderstellend. Om die reden is in de meerjarige begroting rekening gehouden met het aantrekken van aanvullend vreemd vermogen in 2022 (€ 6,181 mln.), in 2023 (€ 0,740 mln), in 2024 (€ 0,342 mln.) en in 2025 (€ 5,177 mln.), om de investeringen te kunnen financieren. Voor het jaar 2026 wordt rekening gehouden met een mogelijke verlaging van de leningenportefeuille van € 6,241 mln.

8.3.2 Schatkistbankieren Het wetsvoorstel Schatkistbankieren, waarin alle gemeenschappelijke regelingen en gemeenten verplicht zijn om hun overtollige middelen in de schatkist te storten, is op 15 december 2013 van kracht gegaan. Tot eind 2016 had de VRAA een vrijstelling, omdat ons vreemd vermogen door de Gemeente Amsterdam werd gefinancierd, en de bankrekening van de VRAA ondergebracht was in een bankrekeningstelsel bij de gemeente. Met ingang van 2017 is hier geen sprake meer van en moeten we het zelf regelen. In 2017 is aan de huisbankier BNG de opdracht gegeven het banksaldo boven een bedrag van € 0,25 mln. over te boeken naar de SKB-rekening. Hierdoor is het onmogelijk om boven het bestaande drempelbedrag van € 0,70 mln. uit te komen.

8.3.3 Financiering vaste activa In het onderstaand overzicht wordt de (stand van de) huidige leningenportefeuille en kredietfaciliteit van VrAA weergegeven. In totaal zijn vier vaste geldleningen afgesloten (in 2016 ging het om een aantal van drie en in 2019 om een aantal van één). Daarnaast is er begin 2021 een lening met een looptijd van 3 maanden afgesloten, die inmiddels is afgelost, De specificaties staan in het onderstaande overzicht weergegeven. De bedragen zijn weergeven in duizenden euro’s.

leningnr

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Restschuld Werkelijke 31 december rente 2017

x € 1.000

40.110960 BNG 40.110961 BNG 40.110962 BNG 40.113266 BNG 532522 BNG Totaal

22-dec-16 22-dec-16 22-dec-16 2-dec-19 2-mrt-21

5.000 8.000 10.000 10.000 15.000 48.000

10 jr 15 jr 10 jr 5 jr 3 mnd

0,56% 0,98% 0,99% -0,15% -0,30%

Restschuld Aflossing in 31 december 2018 2018

Restschuld Aflossing in 31 december 2019 2019

Restschuld Aflossng in 31 december 2020 2020

Restschuld Aflossing in 31 december 2021 2021

x € 1.000

4.500 7.467 10.000 0

500 534 0 0

4.000 6.933 10.000 0

500 533 0 0

3.500 6.400 10.000 10.000

500 533 0 2.000

3.000 5.867 10.000 8.000

21.967

1.034

20.933

1.033

29.900

3.033

26.867

500 533 0 2.000 0 3.033

2.500 5.333 10.000 6.000 0 23.833

8.3.4 Renterisiconorm De Wet Fido begrenst via de renterisiconorm het deel van de totale langlopende schuld dat in een gegeven jaar een renterisico mag hebben. De renterisiconorm bepaalt dat het bedrag van de langlopende schuld dat binnen een gegeven jaar verplicht moet worden afgelost, of waarvan de 30

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

rente moet worden herzien, maximaal 20% van het begrotingstotaal mag bedragen. Het doel van deze norm is dat de portefeuille van langlopende leningen zodanig over de jaren verdeeld is, dat het renterisico dat voortkomt uit herfinanciering en renteherzieningen gelijkmatig wordt gespreid. In onderstaande tabel zijn de gegevens met betrekking tot de renterisiconorm opgenomen. Bedragen x € 1.000

Renterisiconorm

2021

2022

2023

2024

2025

3.033-

1.033-

11.033-

C. Renterisico (A + B)

3.033-

1.033-

11.033-

D. Begrotingstotaal

106.157

102.388

98.967

99.436

102.897

100.001

E. Renterisiconorm (D * 20%)

21.231

20.478

19.793

19.887

20.579

20.000

24.264 +

23.511 +

22.826 +

22.920 +

21.612 +

31.033

A. Renteherzieningen B. Aflossingen

Ruimte (+) / overschrijding (-) (E - C)

2026

Het renterisico van de veiligheidsregio ligt in de jaren 2022 t/m 2026 tussen de € 1,033 mln. en € 11,033 mln. Dit risico ligt alle jaren in deze periode ruim binnen de renterisiconorm, die zich in die periode bevindt tussen € 19,793 mln. en € 20,579 mln.

8.3.5 Kasgeldlimiet De Wet Fido begrenst middels de kasgeldlimiet de maximale kortlopende schuld. Deze limiet bepaalt dat de kortlopende schuld maximaal 8,2% van het begrotingstotaal mag zijn. De eindstand van het betreffende boekjaar wordt getoetst aan het bedrag van de kasgeldlimiet. In onderstaande tabel zijn de betreffende gegevens opgenomen. Bedragen x € 1.000

Kasgeldlimiet A. Begrotingstotaal B. Kasgeldlimiet (A * 8,2%) C. Netto kortlopende schuld Ruimte (+) / overschrijding (-) (B - C)

2021

2022

2023

2024

2025

2026

106.157 8.705

102.388 8.396

98.967 8.115

99.436 8.154

102.897 8.438

100.001 8.200

1.929 6.186 +

5078.661 +

2.86011.298 +

5.21213.412

75 8.630 +

2.296 6.100 +

De veiligheidsregio verwacht in de periode 2022 t/m 2026 ruim binnen de kasgeldlimiet te opereren.

8.4 Investeringen 8.4.1 Investeringsbudget onder druk Investeringen zijn begroot in de meerjaren investeringsbegroting op basis van de vastgestelde afschrijftermijnen. De meerjaren investeringsbegroting wordt periodiek herijkt. Hierbij wordt rekening gehouden met conditiemetingen (eventueel uitstel van investeringen als er geen operationele noodzaak is), prijsontwikkelingen en planning (capaciteit, termijnen lopende raamcontracten en aanbestedingskalender). Ook zijn verwerkt de uitgangspunten uit het in september 2020 door het Veiligheidsbestuur vastgestelde strategisch vastgoedplan VrAA 2020-2030 (zie hiervoor paragraaf 8.5 Kapitaalgoederen). 31

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

Het structureel investeringsbudget staat onder druk. Recente ontwikkelingen op het gebied van het Amsterdams vastgoed hebben ervoor gezorgd dat (onderliggende berekeningen uit) het strategisch vastgoedplan bijgesteld moet worden. Dit betekent dat het verloop van de egalisatievoorziening kapitaallasten voor het Maatwerk (kazernes) van Amsterdam nu een meerjarig een negatief beeld laat zien.3 De kosten voor de renovatie van kazerne Dirk zijn door wet- en regelgeving, prijsontwikkelingen, eisen en wensen namelijk hoger dan verwacht. Ook de verkoopopbrengst van kazerne Pieter zal naar verwachting lager uitvallen dan een eerdere opgave onder meer door eisen van de gemeente Amsterdam t.a.v. de invulling van de woningbouwopgave. Dit zal zijn effect hebben op het financiële kader van de geplande renovatie van kazerne Hendrik. Hiervoor zullen verschillende haalbare scenario’s moeten worden beoordeeld alvorens een gedegen besluit kan worden genomen. NB Het meerjarig verloop van de egalisatievoorzieningen kapitaallasten voor het Maatwerk (kazernes) voor de andere vijf gemeenten is nog positief. Het meerjarig verloop van de egalisatievoorziening kapitaallasten Regionaal (materieel en materiaal) is nog positief. Een risico op dit verloop vormt echter de nog benodigde actualisatie van de gehanteerde prijzen in de meerjaren investeringsbegroting naar het huidige prijspeil.

Deze herberekening zal worden meegenomen in de eerstvolgende bijstelling van de meerjaren investeringsbegroting. 8.4.2 Totaaloverzicht investeringen komende vijf jaar Onderstaande tabel bevat een overzicht van de geplande investeringen in de komende vijf jaar. bedragen x € 1.000

Investeringen VrAA/BBAA

2022

2023

2024

2025

2026

Grond en gebouwen

4.453

7.993

3.929

150

Inventaris gebouwen en apparatuur

527

255

Inventaris voertuigen

387

374

Vaartuigen

280

Grote voertuigen

6.980

598

4.140

9.505

300

Kleine voertuigen en aanhangers

2.348

585

110

Persoonlijke beschermingsmiddelen

779

460

Overig

591

282

287

282

394

Communicatieapparatuur en ICT

1.463

673

393

493

Totaal

17.351

11.072

8.859

10.790

1.637

8.4.3 Grond en gebouwen Begin 2022 is het eigendom van kazerne Weesp overgedragen aan VrAA en activering vindt na een kleine verbouwing aan het einde van dat jaar plaats (€ 2,417 mln.). Daarnaast zijn binnen deze categorie verbouwingen en diverse aanpassingen aan de Amsterdamse kazernes IJsbrand, Osdorp, Pieter, Teunis, Victor en Maxima opgenomen (1,692 mln.), als ook voor de kazerne Amstelveen (€ 0,178 mln.) en de kazerne Uithoorn (€ 0,167 mln.). 8.4.4 Inventaris Bij de investeringen in 2022 in de inventaris van gebouwen gaat het om inrichtingskosten en buitenzonwering van kazernes IJsbrand en Weesp (€ 0,069 mln.). De investeringen in 2022 in de 3

De dekking van de kapitaallasten verloopt via de bijdrage (budget) kapitaallasten. Het jaarlijkse verschil tussen de bijdrage en de daadwerkelijke kapitaallasten wordt gedoteerd of onttrokken aan egalisatievoorziening kapitaallasten.

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

inventaris van voertuigen hebben met name betrekking op AED’s, first defenders, QRT, hydraulisch redgereedschap, kettingzagen, een gammaspectrometer en een polarisatiemicroscoop (€ 0,387 mln.). 8.4.5 Vaartuigen De investeringen in de vaartuigen in 2022 betreffen twee boten inclusief een aanhanger voor een bedrag van € 0,280 mln.) voor de kazernes Willem en Aalsmeer. 8.4.6 Grote voertuigen In 2022 zijn de grootste investeringen binnen deze categorie de aanschaf van drie autoladders (€ 2,400 mln.), vijf tankautospuiten (€ 1,405 mln.), vier dompelpompunits (€ 0,800 mln.) en een hulpverleningswagen (€ 0,545 mln.). Voor de beoogde investeringen geldt dat waar mogelijk eerst een conditiemeting wordt gedaan. Op basis hiervan kan het zijn dat enkele vervangingen in de tijd worden doorgeschoven omdat de conditie dat toelaat. 8.4.7 Kleine voertuigen en aanhangers in 2022 hebben de investeringen betrekking op 37 personenwagens en -bussen (€ 1,386 mln.), zes commandowagens (€ 0,726 mln.) en een waterongevallenvoertuig (€ 0,236 mln.). 8.4.8 Persoonlijke beschermingsmiddelen De investeringen in persoonlijke beschermingsmiddelen in 2022 betreffen vooral uitrukkleding (€ 0,608 mln.) en ademluchtcilinders (€ 0, 114 mln.).

8.4.9 Overig In 2022 betreffen de grootste investeringen binnen deze categorie enkele stelposten (€ 0,282 mln.), een mobiele pompcontainer (€ 0,150 mln.), sportkleding (€ 0,054 mln.) en een graafmachine (0,041 mln.) 8.4.10 Communicatiemateriaal en ICT in 2022 gaat het binnen deze categorie om investeringen in kantoorautomatisering (€ 0,393 mln.), een nieuw financieel en logistiek pakket (€ 0,383 mln.), objectportofoons (€ 0, 367 mln.), laptops (€ 0,220 mln.) en twee weg pagers voor de vrijwilligers (€ 0,100 mln.).

8.5 Kapitaalgoederen In het Strategisch vastgoedplan 2020-2030 VrAA (vastgesteld door het bestuur op 21 september 2020) is een overzicht gegeven van de vastgoedlocaties in de regio, met ambities voor de toekomst en een overzicht van de diverse financiele aspecten. Zodra al het vastgoed in eigendom van de Veiligheidsregio is (dit namelijk nog niet het geval voor de kazernes Aalsmeer en Duivendrecht) zal het systeem rondom en de hoogte van de maatwerkbijdrage opnieuw tegen het licht worden gehouden. Begin 2022 is het eigendom van de kazerne Weesp overgedragen aan VrAA. Het onderhoud van gebouwen wordt uitgevoerd op basis van een meerjarenplanning. De kosten worden geëgaliseerd via de daarvoor gevormde voorziening(en). Jaarlijks vindt bijstelling van de meerjarenplanning plaats door een nieuwe opname en inventarisatie van de stand van zaken. 33

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

Omdat de individuele voorzieningen per gemeente separaat worden geadministreerd, kan per gemeente een bijstelling worden doorgevoerd. Van bestedingen aan andere doeleinden dan het vastgoed binnen de betreffende gemeente kan simpelweg vanuit het oogpunt van rechtmatigheid geen sprake zijn. Ook de accountant ziet hier op toe. Het onderhoud van de voertuigen en overig materieel (waaronder de blusboot) vindt plaats op basis van een planning die is eveneens vastgelegd in een geautomatiseerd systeem. De kosten hiervan lopen echter niet via een voorziening 8.6 Verbonden partijen Een verbonden partij is volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de veiligheidsregio zowel een bestuurlijk als een financieel belang heeft. Onder een financieel belang wordt verstaan een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat (het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt). Onder een bestuurlijk belang wordt verstaan zeggenschap, via vertegenwoordiging in het bestuur of via stemrecht.

Dit houdt concreet in dat er sprake is van een bestuurlijk belang als een burgemeester of ambtenaar van de veiligheidsregio namens de veiligheidsregio in het bestuur van de verbonden partij plaatsneemt of namens de veiligheidsregio stemt. Dit houdt in dat organisaties waar bijvoorbeeld enkel sprake is van een financieel belang niet worden gezien als een verbonden partij. Bij verbonden partijen gaat het om privaatrechtelijke, publiekrechtelijke organisaties en publiekprivate samenwerkingen (PPS). VrAA kent één verbonden partij, namelijk de Gezamenlijke Brandweer Amsterdam (GBA).

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

9. Geconsolideerde begroting VrAA 9.1 Geconsolideerd overzicht van baten en lasten en meerjarenbegroting VrAA Voor de toelichting op de geconsolideerde begroting wordt verwezen naar de volgende hoofdstukken 10 en 11 waarin de exploitatieoverzichten van de twee werkmaatschappijen (VrAA/BAA en GHOR) zijn opgenomen en toegelicht. De meerjarenbegroting 2023 tot en met 2026 geeft inzicht in het financiële kader bij ongewijzigd beleid. bedragen x € 1.000

Rekening 2021

Begroting 2022

Actualisatie 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten Uitgeleend personeel Huren Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten - Rijk Inkomensoverdrachten - Gemeenten Inkomensoverdrachten - Gemeenschappelijke Regelingen Overige bijdragen Rentebaten Totale baten

469 341 4.178 11.613 84.731 18 101.350

39 433 2.328 10.509 84.731 98.039

215 111 2.945 10.736 87.239 101.246

98 111 3.706 10.836 87.139 101.891

Lasten Salarissen en sociale lasten Belastingen Kapitaallasten Duurzame goederen Ingeleend personeel Overige goederen en diensten Totale lasten

72.901 247.467 211 5.862 19.739 106.156

65.034 30 7.279 108 2.824 17.345 92.619

67.161 30 7.622 113 4.385 23.076 102.388

68.669 30 7.622 113 2.524 20.009 98.967

69.011 30 7.622 113 2.524 20.135 99.436

72.389 30 7.622 113 2.524 20.219 102.897

69.817 30 7.622 113 2.524 19.894 100.001

Saldo van baten en lasten

4.807-

5.420

1.142-

2.924

2.455

1.006-

1.890

RESERVES Onttrekkingen Dotaties Mutaties in reserves

6.494 434 6.060

203 5.623 5.420-

5.289 4.148 1.142

206 3.130 2.924-

206 2.661 2.455-

1.440 434 1.006

206 2.096 1.890-

Resultaat

1.253

VrAA

Bovenstaand overzicht bevat ook de baten en lasten van het FLO-overgangsrecht (FLO) bij de werkmaatschappij VrAA/BAA. Dit is de belangrijkste oorzaak van: -

het positief saldo van baten en lasten in de begroting 2022 en in de begotingen 2023, 2024 en 2026 en het negatief saldo van baten en lasten in de jaarrekening 2021 en de begroting 2025.

Omdat de baten, lasten en reservemutaties met betrekking tot de FLO elk jaar dienen uit te komen op een resultaat van € 0, heeft dit ook een groot effect op de dotaties en onttrekkingen aan de reserves. Om inzicht te geven in de jaarrekening 2021, begroting 2022, geactualiseerde begroting 2022 en de begrotingen 2023 t/m 2026 exclusief de FLO, zijn in onderstaand overzicht de baten, lasten en reservemutaties betreffende de FLO weggelaten.

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

bedragen x € 1.000

Rekening 2021

Begroting 2022

Actualisatie 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

469 341 4.178 11.613 75.231 18 91.850

39 433 2.328 10.509 75.231 88.539

215 111 2.945 10.736 77.739 91.746

98 111 3.706 10.836 77.639 92.391

Lasten Salarissen en sociale lasten Belastingen Kapitaallasten Duurzame goederen Ingeleend personeel Overige goederen en diensten Totale lasten

58.420 247.467 211 5.862 19.461 91.397

61.107 30 7.279 108 2.824 16.961 88.309

61.759 30 7.622 113 4.385 22.692 96.601

62.464 30 7.622 113 2.524 19.409 92.163

62.450 30 7.622 113 2.524 19.424 92.163

62.667 30 7.622 113 2.524 19.207 92.163

452

231

4.855-

228

RESERVES Onttrekkingen Dotaties Mutaties in reserves

1.235 434 801

203 434 231-

5.289 434 4.855

206 434 228-

Resultaat

1.253

VrAA - exclusief FLO

Saldo van baten en lasten

Uit bovenstaand overzicht valt op te maken dat bij de VrAA zonder de FLO in alle jaren, op de geactualiseerde begroting 2022 na, sprake is van een bescheiden positief saldo van baten en lasten.

9.2 Structureel begrotingssaldo meerjarenbegroting VrAA In de notitie structurele en incidentele baten en lasten (d.d. 30 augustus 2018) adviseert de commissie BBV het structurele begrotingssaldo te presenteren. Hiermee wordt inzicht gegeven of de begroting en meerjarenraming structureel in evenwicht zijn. De incidentele baten en lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo. Incidentele lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo positief en incidentele baten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo negatief. bedragen x € 1.000

Structureel begrotingssaldo Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo na bestemming (+/+ is batig) Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo (+/+ is batig)

Rekening 2021 4.8076.060 1.253 741.327

Begroting 2022 5.420 5.42000-

Actualisatie 2022 1.1421.142 0 756 756-

Begroting 2023 2.924 2.9240 0

Begroting 2024 2.455 2.4550 0

Begroting 2025 1.0061.006 0 0

Begroting 2026 1.890 1.8900 0

VrAA biedt een begroting aan die structureel in evenwicht is. Alleen de geactualiseerde begroting 2022 kent een nadeling structureel begrotingssaldo. In paragraaf 9.3 is een overzicht opgenomen van de incidentele baten en lasten inclusief een bijbehorende toelichting, waarin uiteengezet is hoe het nadelig saldo is opgebouwd. De actualisatie 2022 kent hoge benodigde extra incidentele kosten om de ambities te kunnen realiseren en tegelijkertijd de bezetting op peil te houden gezien het hoge ziekteverzuim en diverse openstaande vacatures. Het is nodig om extra uitrukpersoneel te werven en op te leiden. Daarnaast is een incidentele impuls nodig voor onder meer de verdere inrichting van 36

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

het HRM-pakket en de doorontwikkeling van het in 2022 in gebruik genomen financieel en logistiek pakket. Zoals in de inleiding reeds verwoord, staat het budget van VrAA structureel onder druk. De veiligheidsregio kent grote maatschappelijke opgaven en moet toekomstige steeds complexer wordende crises het hoofd bieden. Daarnaast vraagt de modernisering van de brandweerorganisatie structureel om een grote investering in vakmanschap en leiderschap. En ook de ambities om een inclusieve organisatie te worden betekenen een structurele investering. De noodzakelijke extra structurele bijdrage vanuit de gemeenten aan de veiligheidsregio is door het bestuur (h)erkend en honorering daarvan is afhankelijk van de eventuele in 2022 nieuw af te sluiten coalitieakkoorden en/of opname in de gemeentelijke begrotingen 2023 en verder.

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

9.3 Incidentele baten en lasten bedragen x € 1.000 Incidentele baten en lasten Incidentele baten: onttr. aan reserves/aanw. van voorzieningen

Rekening 2021 1.131

Begroting 2022 -

Actualisatie 2022 5.898

Begroting 2023 428 -

Begroting 2024 116

Begroting 2025 81

Begroting 2026 81

781

154-

1.979

Incidentele lasten: overig

4.989

428

116

Incidentele baten en lasten (saldo)

74-

756

Rekeni ng 2021: i nci dentel e ontt a a n res erves /a a nw va n voorzi eni ngen

1131

a l gemene res erve ter dekki ng eenma l i ge extra l a s ten GHOR

367

bes temmi ngs res erve HRM

118

pers oneel s gerel a teerde voorzi eni ng

466

bes temmi ngs res erve Informa ti es turi ng

180

Rekeni ng 2021: i nci dentel e ba ten overi g = bui tengewone ba ten

781

vergoedi ng a fgebra nde a utol a dder Teuni s (des i nves teri ng i n 2020)

664

terugga a f BTW 2020

115

Incidentele baten: overig Incidentele lasten: dotaties aan reserves en voorzieningen

overi g Rekeni ng 2021: i nci dentel e dota ti es a a n res erves en voorzi eni ngen Al gemeen (BTW GBA) pers oneel s gerel a teerde voorzi eni ng Incoura nte voorra a d Rekeni ng 2021: overi g i nci dentel e l a s ten = bui tengewone l a s ten

2 1.979 187 1.612 180 7

Actua l i s a ti e 2022: i nci dentel e ontt a a n res erves /a a nw va n voorzi eni ngen

5.898

Al g. res erve t.b.v. hoge a mbi ti es en eenma l i ge l a s ten a .g.v. zi ekteverzui m en di vers e va ca tures VrAA/BAA

700

Al g. res erve t.b.v. eenma l i ge extra l a s ten GHOR

Bes temmi ngs res erve FLO t.b.v. hoge a mbi ti es en eenma l i ge l a s ten a .g.v. zi ekteverzui m en di vers e va ca tures2.000 VrAA/BAA na a fs temmi ng met gemeente Ams terda m bes temmi ngs res erve HRM

447

bes temmi ngs res erve Informa ti es turi ng

268

bes temmi ngs res erve O&O

915

pers oneel s gerel a teerde voorzi eni ng

1.487

Actua l i s a ti e 2022: i nci dentel e ba ten overi g = nega ti eve ba ten door wegva l l en s ubs i di es

-154

Actua l i s a ti e 2022: i nci dentel e dota ti es a a n res erves en voorzi eni ngen

Actua l i s a ti e 2022: overi ge i nci dentel e l a s ten

4.989

Sa l a ri s s en en s oci a l e l a s ten (ta a ks tel l i ng)

-479

Inhuur derden: onderzoek Goed bra ndweer optreden, VIK, houtges tookt oefenobject op

1.861

Ci ndu terrei n, verzui mbel ei d, PTSS, i nri chti ng HRM pa kket en opva ng va n zi ekte en va ca tures Energi e

Opl ei den en oefenen: voora l a .g.v. opl ei den extra bl i kki es door zi ekteverzui m en l ei ders cha ps tra ject

2.369

Pers oneel gerel a t. kos ten: m.n. extra kos ten Arbodi ens t, wervi ngs ca mpa gne, a s s es s ments en communi ci a ti e 208 Kl edi ng

Gebouwgerel a teerde kos ten

Bra ndweers peci fi eke kos ten

Overi ge ma teri el e kos ten: rea l i s a ti e va n houtges tookt oefenobject op Ci ndu terrei n,

703

juri di s che bi js ta nd, a rbei ds juri di s che onders teuni ng a a nl s ui ti ng op s ys teem Omgevi ngs wet Overi ge

Begroti ng 2023: i nci dentel e ontt a a n res erves /a a nw va n voorzi eni ngen

428

a l gemene res erve t.b.v. eenma l i ge extra l a s ten GHOR

Al gemeen (BTW GBA)

187

pers oneel s gerel a teerde voorzi eni ng

160

Begroti ng 2024: i nci dentel e ontt a a n res erves /a a nw va n voorzi eni ngen

116

a l gemene res erve t.b.v. eenma l i ge extra l a s ten GHOR

pers oneel s gerel a teerde voorzi eni ng

Begroti ng 2025: i nci dentel e ontt a a n res erves /a a nw va n voorzi eni ngen

a l gemene res erve t.b.v. eenma l i ge extra l a s ten GHOR

Begroti ng 2026: i nci dentel e ontt a a n res erves /a a nw va n voorzi eni ngen

a l gemene res erve t.b.v. eenma l i ge extra l a s ten GHOR

Ontwerp-programmabegroting 2023 & actualisatie 2022 VrAA

9.4 Geconsolideerde geprognosticeerde balans VrAA en financiële kengetallen 9.4.1 Algemeen

De begroting is opgesteld met inachtneming van het “Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten” en de financiële verordening VrAA met de bijbehorende nota’s.

9.4.2 Waardering De vaste activa zijn gewaardeerd op basis van historische aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden bij de meeste activa lineair plaats en zijn afhankelijk van de verwachte economische levensduur, waarbij geen rekening wordt gehouden met restwaarden. Op grond wordt niet afgeschreven. Op verzoek van de gemeenten Amstelveen en Diemen vindt er annuïtaire afschrijving plaats op het maatwerk om de kapitaallasten gelijkmatig over de tijd te spreiden. Met ingang van 2022 maakt VrAA gebruik van een nieuw financieel en logistiek softwarepakket en is daarmee overgestapt op het waarderen van de voorraden op basis van de fifo-regel (first-in firstout). Daarvoor werd de vaste verrekenprijs (v.v.p.) gebruikt. De investeringen die nog niet opgeleverd zijn in het lopende jaar, worden per ultimo boekjaar als onderhanden werk (activa in uitvoering) in de jaarrekening verantwoord. De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserves, de bestemmingsreserves en het saldo van de rekening van baten en lasten.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=aalsmeer&id=2fa770f2-b31b-4a8e-8ec9-536b9760def3