2e bestuursrapportage 2025 Aalsmeer definitief

0

De gemeente ontvangt in 2023 tot en met 2026 een Specifieke Uitkering (SPUK) om gezond en actief leven te bevorderen, voortkomend uit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Hiervan zetten wij in 2025 € 69.100 in voor uitvoeringskosten: € 13.300 voor de Kernorganisatie voor coördinatie en uitvoering van het sportakkoord en € 55.800 aan personele inzet binnen de AAorganisatie. Hiervan wordt € 46.000 opgenomen op de limitatieve lijst en de overige € 9.800 geldt als dekking voor de dienstverleningsbijdrage en levert daarmee een voordeel op, omdat dit taken betreffen die door reguliere formatie in de AA-organisatie worden uitgevoerd en daarvoor betaalt Aalsmeer al aan Amstelveen (zie de toelichting bij taakvelden 6.91/ 6.92/ 7.1 en 0.4). De uitvoeringskosten bij de AA-organisatie zijn voor coördinatie, versterken van sociale basis, aanpak overgewicht en obesitas én voor uitvoering van preventieve programma’s zoals kansrijke start en mentale gezondheid. Sport en Cultuurevent (CUP)

13

In het College Uitvoeringsprogramma 2022–2026 is een bijdrage van in totaal € 25.000 opgenomen voor de organisatie van een Sport- en Cultuurfestival in Aalsmeer in 2025. De organisatie heeft echter aangegeven het festival niet in 2025 te willen organiseren, maar pas in 2026 en dan op het niveau van de vorige editie. Deze editie kon destijds doorgang vinden met een budget van circa € 50.000, dat tot stand kwam door een samenvoeging van de budgetten uit 2023 en 2024. Het college heeft de mogelijkheden onderzocht om de bijdrage te verhogen, maar besloten geen aanvullende middelen van € 25.000 beschikbaar te stellen. Daarmee komt de eerder gereserveerde bijdrage van € 25.000 voor 2025 te vervallen.

2e bestuursrapportage 2025

29

Gemeente Aalsmeer

5.2 Sportaccommodaties

-371

Aanvullende dotatie voorziening sport

-400

Vanwege het ontbreken van een geactualiseerd en integraal meerjaren onderhoudsplan (MJOP) voor de buitensportaccommodaties is de afgelopen maanden een MJOP opgesteld voor de buitensportaccommodaties en is het plan voor de binnensportaccommodaties geactualiseerd. Dat laatste gebeurd ook in het kader van de op te stellen dienstverleningsovereenkomst met de ESA. In de praktijk wordt het groot onderhoud buitensportaccommodaties al een aantal jaren voor de ESA uitgevoerd zonder dat hiervoor een gemeentelijke bijdrage beschikbaar is gesteld/ in de begroting is opgenomen. Voor beiden is nu een scope van 20 jaar in beeld. De uitkomst is een incidentele dotatie van € 400.000 voor binnen- en buitensportaccommodaties gezamenlijk in 2025. In de programmabegroting 2026 zijn de structurele toevoegingen aan de voorziening opgenomen. Onderuitputting kapitaallasten 2025

29

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025. 5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie

13

Sport en Cultuurevent (CUP)

13

In het College Uitvoeringsprogramma 2022–2026 is een bijdrage van in totaal € 25.000 opgenomen voor de organisatie van een Sport- en Cultuurfestival in Aalsmeer in 2025. De organisatie heeft echter aangegeven het festival niet in 2025 te willen organiseren, maar pas in 2026 en dan op het niveau van de vorige editie. Deze editie kon destijds doorgang vinden met een budget van circa € 50.000, dat tot stand kwam door een samenvoeging van de budgetten uit 2023 en 2024. Het college heeft de mogelijkheden onderzocht om de bijdrage te verhogen, maar besloten geen aanvullende middelen van € 25.000 beschikbaar te stellen. Daarmee komt de eerder gereserveerde bijdrage van € 25.000 voor 2025 te vervallen.

2e bestuursrapportage 2025

30

Gemeente Aalsmeer

Begrotingsrechtmatigheid

0

4.2 Onderwijshuisvesting

0

Onderzoek scholen Kudelstaart en QuickScan OBS Samen Een

0

Voor de twee kleine scholen in Kudelstaart is het van belang om de krachten te bundelen. Intensivering van deze samenwerking is een proces dat om zorgvuldigheid vraagt en enige tijd in beslag neemt. We wachten de uitkomst van dit proces af. Anderzijds gaan we met de schoolbesturen in gesprek over de mogelijkheid alle leerlingen in de toekomst te huisvesten in schoolgebouw de Rietpluim. Voor de toekomst van het schoolgebouw van OBS Samen Een is eerder onderzoeksbudget nodig dan in het Integraal Huisvestingsplan was gepland. Van het beschikbare budget voor ‘het locatieonderzoek robuuste school Kudelstaart’ wordt € 50.000 aangewend om een aantal scenario’s voor de vervanging van OBS Samen Een te onderzoeken. Het restantbudget van € 30.000 wordt gereserveerd voor de uitkomst van de toekomstige onderwijshuisvesting Kudelstaart. 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

0

Publiekscampagne Sociaal Domein

0

In de nota Sociaal Domein is in paragraaf 4.10 besloten tot een publiekscampagne voor het sociaal domein. De uitvoeringskosten (inhuur en directe campagnekosten) worden gedekt binnen het transformatiebudget sociaal domein en SPUK inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen (NPO). 5.2 Sportaccommodaties

0

Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK Sport)

0

In 2025 is een voorschot van € 422.000 ontvangen vanuit de SPUK Sportregeling. Deze uitkering compenseert het btw-nadeel door de verruiming van de sportvrijstellig in de Wet op de omzetbelasting. Van het ontvangen bedrag is € 389.400 bestemd voor de ESA. Het resterende deel van het voorschot wordt voorlopig als vooruit ontvangen bedrag op de balans opgenomen, in afwachting van de definitieve beschikking van het Rijk. Budgetoverheveling

85

5.1 Sportbeleid en activering

20

Herijken beleid huur sportvelden (CUP)

20

Voor de herijking van de tarieven in het buitensportbeleid was in 2025 budget gereserveerd. Dit budget wordt nogmaals doorgeschoven naar 2026. De reden hiervoor is dat eerst de contracten tussen de ESA en de buitensportverenigingen moeten worden vernieuwd. Dit betreft met name de inhoudelijke afspraken in de contracten en de bijbehorende demarcatielijst. Pas wanneer deze contracten zijn geactualiseerd kan een zorgvuldige herijking van de tarieven plaatsvinden en vervolgstappen worden gezet. Door het budget door te schuiven naar 2026 wordt ruimte gecreëerd om dit proces zorgvuldig en in samenhang met alle betrokken partijen uit te voeren.

2e bestuursrapportage 2025

31

Gemeente Aalsmeer

5.5 Cultureel erfgoed

35

Boomkwekerskerkhof

35

De restauratie van de grafzerken op het Boomkwekerskerkhof kon dit jaar niet worden gerealiseerd. De wens om dit project op korte termijn uit te voeren blijft onverminderd bestaan. Met het oog op de toekomstige instandhouding is het wenselijk om de grafzerken te laten reinigen en waar nodig te restaureren. Zo blijft dit waardevolle stukje erfgoed in Aalsmeer behouden voor de komende generaties. Het gereserveerde budget wordt begin volgend jaar ingezet om deze restauratie te verwezenlijken. 5.6 Media

30

Pilot Bibliotheek Kudelstaart (CUP)

30

Het college heeft voor het jaar 2025 een bedrag van € 30.000 gereserveerd voor de Pilot Bibliotheek Kudelstaart. In het jaar 2025 is ook nog een specifieke uitkering bibliotheken (SPUK Bibliotheken) beschikbaar. Het gemeentelijke budget van € 30.000 wordt doorgeschoven naar 2026 om ook in 2026 de Bibliotheek in Kudelstaart te kunnen financieren.

2e bestuursrapportage 2025

32

Gemeente Aalsmeer

2.3 Economie en duurzaamheid

2.3.1 Beleidsrealisatie Nr. Wat gaan we daarvoor doen in 2025?

1 2

3

4

5

Programma 3 Economie en Duurzaamheid 3.1 Economie, toerisme en recreatie Nieuwe (organisatie)opzet Visit Aalsmeer Opstellen van een accommodatiebeleid

Raad/college besluit of uitvoering

Planning Groen, oranje Toelichting of rood

College

1e kwartaal

Groen

Raad

3e kwartaal

Rood

Verdere ontwikkeling Westeinderplassen tot onderscheidend en veelzijdig Uitvoering waterrecreatiegebied voor bewoners en bezoekers. Deelnemen aan uitwerken en uitvoeren van acties en projecten in en voor Aalsmeer op basis van het Uitvoering vastgestelde Werkprogramma Westeinderscheg. Met medeoverheden uitvoeren kernopgaven in het Groene Hart Uitvoering (wonen, energie, klimaat, landbouw, natuur en bodemdaling).

Groen

Groen

Groen 1e kwartaal

6

Opstellen evenementenvisie

Raad

7

Uitwerken ombuigingsvoorstel Visit Aalsmeer

Uitvoering

Groen

8

Uitwerken ombuigingsvoorstel digitaal nachtregister

Uitvoering

Oranje

9

Uitvoering village dressing

Uitvoering

Groen

9

Integrale aanpak bedrijventerrein Hornmeer

1

2

1

3.2 Greenport Opstellen programma arbeidsmigranten 2025-2028

Implementatie Regiodeal

Uitvoering

College

College

Is aan het nieuwe college en de nieuwe raad.

Groen

Oranje

3e kwartaal

4e kwartaal

3.3 Duurzaamheid Ondersteuningsaanpak samenleving: organiseren van gezamenlijke Uitvoering inkoop, wijk- en buurtacties en de inzet van energiecoaches.

2e bestuursrapportage 2025

Uitbreiding mogelijk als huisvestingsverordening is aangepast (november). Door capaciteitsgebrek doorgeschoven. Wel is gestart met het in kaart brengen van de organisatiegraad.

Groen

Groen

Regio Aalsmeer voert samen met regios Duinen Bollen en Boskoop de Regiodeal uit. Regionale projecten met cofinanciering kunnen vanuit het Regiodealbudget subsidie krijgen. Formele start is voorzien in 2026.

Groen

33

Gemeente Aalsmeer

Nr. Wat gaan we daarvoor doen in 2025? 2 3

Masterplan Energie

4

Voorbereiden aanpak verzwaren elektriciteitsnetwerk (in samenwerking met Liander) Programma Duurzaamheid

5

Lokale isolatieaanpak

Raad/college besluit of uitvoering

Planning Groen, oranje Toelichting of rood 1e kwartaal

Raad

Groen

Uitvoering

Groen

College

2e kwartaal

Afrondende fase. Vaststelling college verwacht in 4e kwartaal.

Oranje

Uitvoering

Groen

2.3.2 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze bestuursrapportage opgenomen mutaties per taakveld opgenomen. Bedrag x € 1.000

Mutaties 2025

Mutaties meerjarenraming

Lasten Baten

Saldo

2026

2027

2028

Financiële afwijking

0

-100

-100

0

0

0

3.4 Economische promotie

0

-100

-100

0

0

0

Budgetoverheveling

-30

0

30

-30

0

0

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen

-30

0

30

-30

0

0

Saldo voor bestemming

-30

-100

-70

-30

0

0

-30

-100

-70

-30

0

0

Mutatie reserves Saldo na bestemming

2.3.3 Toelichting mutaties Financiële afwijking

-100

3.4 Economische promotie

-100

Aansluiten digitaal nachtregister

-100

Met het invoeren van het digitaal nachtregister Aalsmeer voor particuliere toeristische verhuur is in eerste instantie uitgegaan van een hogere opbrengst toeristenbelasting van € 100.000. Dit was gebaseerd op 35.000 overnachtingen (35.000 X € 3,50 p.p.p.n) en invoering van de aangepaste huisvestingsverordening in 2025. Deze raming wordt voor 2025 niet gerealiseerd, omdat de noodzakelijke aanpassing van de Huisvestingsverordening op basis waarvan de particuliere toeristische verhuur aan een vergunningsstelsel wordt gekoppeld (nog) niet is gerealiseerd (planning is november 2025). Hierdoor is niet duidelijk waar potentiële aanbieders van particuliere toeristische verhuur zich bevinden.

2e bestuursrapportage 2025

34

Gemeente Aalsmeer

Budgetoverheveling

30

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen

30

Incidentele intensivering accountmanagement

30

Het Aalsmeerse en Kudelstaartse bedrijfsleven is sterk georganiseerd, maar op sommige gebieden erg ad hoc en fragmentarisch. Om ondernemerscollectieven te ondersteunen ontbreekt momenteel soms het eerste dominosteentje wat de gehele keten in beweging brengt. Om de organisatiegraad van het Aalsmeerse bedrijfsleven te vergroten, te professionaliseren en in sommige gevallen op te starten is een werkbudget nodig van € 30.000. Per abuis is dit werkbudget niet voor de begroting van 2026 aangevraagd maar reeds in de 1e bestuursrapportage. Omdat het werkbudget in 2025 (nog) niet nodig wordt dit bedrag in zijn geheel doorgeschoven naar 2026.

2e bestuursrapportage 2025

35

Gemeente Aalsmeer

2.4 Openbare ruimte

2.4.1 Beleidsrealisatie Nr. Wat gaan we daarvoor doen in 2025?

Raad/college besluit of uitvoering

Planning Groen, oranje of rood

3e kwartaal

Toelichting

Programma 4 Openbare ruimte 4.1 Groen 1

Actualiseren MPP Buitenruimte.

Raad

2

Bestedingsplan extra groen opstellen.

Uitvoering

Groen

3

Uitwerken ombuigingsvoorstel Beheer en onderhoud openbare ruimte

Uitvoering

Oranje

4

Uitwerken ombuigingsvoorstel beeldkwaliteit onderhoud winkelcentra

Uitvoering

Rood

Groen

5

Vervangen wagenpark 4.2. Wegen, verkeersmaatregelen, openbare verlichting, riolering en water

Uitvoering

1

Actualiseren MPP Buitenruimte

Raad

2

1

2

3 4 5

Actualiseren Gemeentelijk Rioleringsplan

4.4 Begraafplaats Optimaliseren informatievoorziening van begraafplaats Aalsmeer. Onderzoek naar alternatieven van begraven en asbestemming om de begraafplaats toekomstbestendig te maken. Onderzoek naar “park”bestemming deel begraafplaats inclusief grafmonumenten. Aanschaf grafdelfmachine Ontwerp natuurlijke begraafplaats

Raad

3e kwartaal

4e kwartaal

Groen

Groen

Oranje

Uitvoering

Groen

Uitvoering

Groen

College

2e kwartaal

Uitvoering Uitvoering

2e bestuursrapportage 2025

Diverse vergroeningsprojecten zijn uitgevoerd. Ombuigingsvoorstel wordt verder uitgewerkt in combinatie van de nieuwe arealen en de nog op te stellen beheerscenario's groen. De effectieve besparing is lager dan op voorhand geprognosticeerd. Voor dit deel van de ombuigingsopdracht dient een nieuw voorstel te worden voorbereid.

Omdat het op orde brengen van de inhoudelijke data over bijvoorbeeld de kwaliteit en het functioneren van het riool langer duurt dan voorzien, staat het nieuwe GRP pas in 2026 ter goedkeuring op de bestuurlijke agenda.

Groen Groen Groen

36

Gemeente Aalsmeer

2.4.2 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze bestuursrapportage opgenomen mutaties per taakveld opgenomen. Bedrag x € 1.000

Mutaties 2025 Lasten Baten

Mutaties meerjarenraming

Saldo

2026

2027

2028

Financiële afwijking

-206

-131

74

0

0

0

2.1 Verkeer en vervoer

-271

0

271

0

0

0

5.7 Openbaar groen en

193

0

-193

0

0

0

7.2 Riolering

-42

-42

0

0

0

0

7.3 Afval

46

46

0

0

0

0

7.4 Milieubeheer

-102

-106

-4

0

0

0

7.5 Begraafplaatsen

-29

-29

0

0

0

0

Begrotingsrechtmatigheid

122

121

-1

-1

-1

-1

7.2 Riolering

67

67

0

0

0

0

7.4 Milieubeheer

54

54

0

0

0

0

7.5 Begraafplaatsen

1

0

-1

-1

-1

-1

Budgetoverheveling

-169

0

169

-169

0

0

5.7 Openbaar groen en

-30

0

30

-30

0

0

-139

0

139

-139

0

0

-150

0

150

-150

0

0

2.1 Verkeer en vervoer

-150

0

150

-150

0

0

Saldo voor bestemming

-402

-11

392

-320

-1

-1

Mutatie reserves

330

-154

-484

150

0

0

Saldo na bestemming

-72

-164

-92

-170

-1

-1

openluchtrecreatie

openluchtrecreatie 7.4 Milieubeheer Meerjaren projectenplan Buitenruimte (MPP)

2.4.3 Toelichting mutaties Financiële afwijking

74

2.1 Verkeer en vervoer

271

Bereikbaarheidsregisseur 2025 uit begroting

45

In de begroting van Aalsmeer is voor 2025 een bedrag van € 45.000 opgenomen voor 0,33 fte bereikbaarheidsregisseur. Deze inzet wordt volledig binnen de bestaande formatie opgevangen, waardoor er geen externe kosten tegenover staan.

2e bestuursrapportage 2025

37

Gemeente Aalsmeer

Bijstelling budgetten 2025 DVO 2 De Meerlanden i.v.m.

-44

areaaluitbreiding Begin 2025 is inzet gepleegd om de arealen voor Aalsmeer in het beheersysteem op orde te brengen en te controleren op basis van de BGT. Er hebben vele mutaties in het beheersysteem plaatsgevonden en inmiddels is het beheersysteem op een acceptabel niveau. De jaaropdrachten die aan De Meerlanden zijn verstrekt waren tot nu toe grotendeels gebaseerd op het areaal uit het jaar 2021 voorzien van de jaarlijkse inflatiecorrectie en losse opdrachten op basis van de grote projecten die zijn overgedragen vanuit de projecten naar beheer. In eerdere P&C documenten is een winstwaarschuwing hiervoor afgegeven. De areaalwijzigingen bij o.a. groen zijn fors met als grootste afwijkingen: bermen + 92%, gazon +10%, bosplantsoen + 40%, heesters + 34%. De totale impact van de areaalwijziging ten opzichte van de bestaande begroting is € 243.000 (waarvan € 43.400 op taakveld 2.1 Verkeer en vervoer, € 195.800 op taakveld 5.7 Openbare ruimte en € 4.100 op taakveld 7.4 Milieubeleid). In de 1e bestuursrapportage 2025 is de begroting 2025 voor het effect van de jaarlijkse inflatiecorrectie en de losse opdrachten aangepast. Onderuitputting kapitaallasten 2025

269

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025. 5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie

-193

Automatiseren vergunningen snelvaren en ontheffingen blauwe zones

-6

De processen voor het verlenen van ontheffingen voor de blauwe zone in Aalsmeer en de vergunningen voor snelvaren in Aalsmeer zijn momenteel een handmatig proces. De kosten voor het automatiseren bedragen eenmalig in totaal € 25.000. Vanaf 2026 is er structureel een voordeel, dat wordt meegenomen in de Kaderbrief 2027. Westeinderscheg (CUP)

78

De provinciale uitvoeringsregeling voor de Westeinderscheg is in 2024 gestopt, hierdoor zijn minder projecten voorbereid en uitgevoerd. Wel is gewerkt aan een uitvoeringsprogramma Westeinderscheg, waarin grotere projecten/programma’s in Aalsmeer zijn opgenomen. Inzet is voor dit uitvoeringsprogramma cofinanciering te vinden. Het budget 2025 voor Westeinderscheg valt vrij ten gunste van de algemene middelen.

2e bestuursrapportage 2025

38

Gemeente Aalsmeer

Westeinderscheg gebiedscoördinator

114

In de periode 2023-2024 is gebruik gemaakt van de inschakeling van een gebiedscoördinator. In deze periode is geïnventariseerd wat de toekomstplannen van de kwekers zijn. Ook is voorlichting gegeven aan kwekers over de mogelijkheden van gebiedsontwikkeling. Met een paar kwekers en/of gebiedseigenaren zijn eerste ideeën voor gebiedsontwikkeling besproken. Deze ideeën zijn helaas niet omgezet tot een initiatief dat passend is binnen de structuurvisie Bovenlanden Oosteinderweg. Wel is een initiatief voor de omzetting van oud glas naar extensief recreatief verblijf aan de Oosteinderweg door het college als wenselijk beoordeeld. De realisatie van dit project kan mogelijk een voorbeeld zijn voor verdere ontwikkelingen in het gebied. De inzet van een gebiedscoördinator is niet meer opportuun en daarom valt het begrote bedrag voor de gebiedscoördinator in 2025 vrij. Bijstelling budgetten 2025 DVO 2 De Meerlanden i.v.m.

-196

areaaluitbreiding Begin 2025 is inzet gepleegd om de arealen voor Aalsmeer in het beheersysteem op orde te brengen en te controleren op basis van de BGT. Er hebben vele mutaties in het beheersysteem plaatsgevonden en inmiddels is het beheersysteem op een acceptabel niveau. De jaaropdrachten die aan De Meerlanden zijn verstrekt waren tot nu toe grotendeels gebaseerd op het areaal uit het jaar 2021 voorzien van de jaarlijkse inflatiecorrectie en losse opdrachten op basis van de grote projecten die zijn overgedragen vanuit de projecten naar beheer. In eerdere P&C documenten is een winstwaarschuwing hiervoor afgegeven. De areaalwijzigingen bij o.a. groen zijn fors met als grootste afwijkingen: bermen + 92%, gazon +10%, bosplantsoen + 40%, heesters + 34%. De totale impact van de areaalwijziging ten opzichte van de bestaande begroting is € 243.000 (waarvan € 43.400 op taakveld 2.1 Verkeer en vervoer, € 195.800 op taakveld 5.7 Openbare ruimte en € 4.100 op taakveld 7.4 Milieubeleid). In de 1e bestuursrapportage 2025 is de begroting 2025 voor het effect van de jaarlijkse inflatiecorrectie en de losse opdrachten aangepast. Bijstelling budget 2025 bermbeheer als gevolg van aanbesteding.

-226

Het contract voor bermbeheer (onderdeel van DVO2 De Meerlanden) is opnieuw aanbesteed, omdat de vorige aannemer afzag van verlenging. Door capaciteitsgebrek en ongunstige marktomstandigheden is de uitkomst van deze aanbesteding met slechts één inschrijver financieel nadelig (€ 226.000 hogere kosten). Juridisch is de gemeente aan deze meerkosten gehouden. Onderuitputting kapitaallasten 2025

43

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025.

2e bestuursrapportage 2025

39

Gemeente Aalsmeer

7.2 Riolering

0

Bijstellen budget onderhoud en beheer gemalen

0

Uit het jaarrekeningresultaat 2024 blijkt dat € 90.000 voldoende budget is voor uitbesteed werk onderhoud en beheer van gemalen. Het verschil (€ 35.700) wordt toegevoegd aan de voorziening. In de tariefsbepaling 2026 is de actualisatie van de kosten meegenomen. Bijstellen budget oninbare vorderingen afval en riool

0

We verlagen de budgetten voor de oninbare vorderingen van afval en riool naar het gemiddelde van de afgelopen vijf jaar. Het verschil (€ 31.200) wordt toegevoegd aan de voorziening. In de tariefsbepaling 2026 is de actualisatie van de kosten meegenomen. Aframen budget onderhoud/beheer straatkolken

0

De werkzaamheden voor het onderhoud en beheer van de straatkolken worden niet uitgevoerd worden op basis van realisatie bijgesteld. Het verschil (€ 17.400) wordt toegevoegd aan de voorziening. In de tariefsbepaling 2026 is de actualisatie van de kosten meegenomen. Onderuitputting kapitaallasten 2025

0

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025. 7.3 Afval

0

Verhoging inkomsten afval naar prognose

0

Uit de realisatie blijkt dat de inkomsten (€ 45.800) hoger uitvallen dan begroting. In afgelopen jaren hebben we gezien dat deze cijfers niet veel meer veranderen in het laatste kwartaal, dus wordt de begroting hierbij naar prognose bijgesteld. Dit resulteert in een toevoeging aan de voorziening afvalstoffenheffing. Bijstellen budget afvaltransport en -verwerking

0

Uit het resultaat van de jaarrekening 2024 blijkt dat € 100.000 voldoende budget is voor de afvaltransport en -verwerking. Het verschil (€ 60.500) wordt toegevoegd aan de voorziening. In de tariefsbepaling 2026 is de actualisatie van de kosten meegenomen. Bijstellen budget oninbare vorderingen afval en riool

0

We verlagen de budgetten voor de oninbare vorderingen van afval en riool naar het gemiddelde van de afgelopen vijf jaar. Het verschil (€ 31.200) wordt toegevoegd aan de voorziening. In de tariefsbepaling 2026 is de actualisatie van de kosten meegenomen.

2e bestuursrapportage 2025

40

Gemeente Aalsmeer

7.4 Milieubeheer

-4

Geen warmteadviseur in 2025

0

De functie van Warmteadviseur bleek in de praktijk moeilijk te werven. Ondanks inspanningen is het niet gelukt om geschikte kandidaten aan te trekken. Van verdere invulling van deze functie in 2025 wordt afgezien en het bijbehorende budget met € 136.000 afgeraamd. De vrijkomende middelen worden toegevoegd aan de resterende CDOKE middelen. Uitbreiding Accountmanager Servicepunt Energieadvies 2025

0

De energietransitie vraagt om versnelling en intensivering van lokale ondersteuning aan inwoners en bedrijven. Het Servicepunt Energieadvies speelt hierin een cruciale rol door onafhankelijk advies te bieden over verduurzaming. De huidige capaciteit van het accountmanagement is onvoldoende om aan de groeiende vraag te voldoen. De functie van accountmanager bij het Servicepunt Energieadvies wordt daarom uitgebreid. De dekking (€ 30.000) wordt gerealiseerd uit de Rijksmiddelen die beschikbaar zijn gesteld via het CDOKE-programma. Bijstelling budgetten 2025 DVO 2 De Meerlanden i.v.m.

-4

areaaluitbreiding Begin 2025 is inzet gepleegd om de arealen voor Aalsmeer in het beheersysteem op orde te brengen en te controleren op basis van de BGT. Er hebben vele mutaties in het beheersysteem plaatsgevonden en inmiddels is het beheersysteem op een acceptabel niveau. De jaaropdrachten die aan De Meerlanden zijn verstrekt waren tot nu toe grotendeels gebaseerd op het areaal uit het jaar 2021 voorzien van de jaarlijkse inflatiecorrectie en losse opdrachten op basis van de grote projecten die zijn overgedragen vanuit de projecten naar beheer. In eerdere P&C documenten is een winstwaarschuwing hiervoor afgegeven. De areaalwijzigingen bij o.a. groen zijn fors met als grootste afwijkingen: bermen + 92%, gazon +10%, bosplantsoen + 40%, heesters + 34%. De totale impact van de areaalwijziging ten opzichte van de bestaande begroting is € 243.000 (waarvan € 43.400 op taakveld 2.1 Verkeer en vervoer, € 195.800 op taakveld 5.7 Openbare ruimte en € 4.100 op taakveld 7.4 Milieubeleid). In de 1e bestuursrapportage 2025 is de begroting 2025 voor het effect van de jaarlijkse inflatiecorrectie en de losse opdrachten aangepast. 7.5 Begraafplaatsen

0

Onderuitputting kapitaallasten 2025

0

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025.

2e bestuursrapportage 2025

41

Gemeente Aalsmeer

Begrotingsrechtmatigheid

-1

7.2 Riolering

0

IV3 correctie mutatie voorziening

0

Volgens de IV3 regelgeving mag er geen negatieve inkomst staan op de baten. Dat wordt met deze budgetneutrale wijziging gecorrigeerd naar uitgaven. 7.4 Milieubeheer

0

Terugbetaling onderzoeks- en uitvoeringskosten 2024

0

De onderzoeks- en uitvoeringskosten voor energietransitie die via de limitatieve lijst aan Aalsmeer zijn doorbelast worden terugbetaald.. Reden hiervoor is dat deze kosten rechtstreeks door Aalsmeer zijn voldaan en niet via de AA-organisatie zijn gefinancierd. Hierdoor is sprake van een dubbele verwerking die met deze correctie wordt rechtgezet. De vrijkomende middelen worden toegevoegd aan de resterende CDOKE middelen. Inhuur adviseur Duurzaamheid -Duurzaamheidsagenda 2025

0

Voor de versterking van het duurzaamheidsbeleid binnen onze organisatie wordt voorgesteld om een externe adviseur duurzaamheid in te huren. De adviseur is gedurende 36 uur per week werkzaam in de periode van 12 mei 2025 tot en met 31 december 2025. Dekking van deze kosten vindt plaats uit de CDOKE middelen. 7.5 Begraafplaatsen

-1

Actualisatie pandenbegroting

-1

Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis van de actuele pandenbegroting. Zowel de huuropbrengsten als de onderhoudskosten worden aangepast op basis van de laatste ramingen. Budgetoverheveling

169

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie

30

Westeinderscheg

30

In 2025 wordt nog € 20.000 ingezet voor village dressing. Voorgesteld wordt de resterende € 30.000 voor Westeinderscheg openluchtrecreatie over te hevelen naar 2026. Dit budget wordt gebruikt voor nader te bepalen projecten om village dressing in Aalsmeer vorm te geven, waarbij o.a. kan worden gedacht aan muurschilderingen, Street art, bloemrijke bermen et cetera en voor onderzoek t.b.v. uitvoering programma Westeinderscheg. 7.4 Milieubeheer

139

Budgetten Klimaat en Duurzaamheid naar 2026

139

Het resterende budget van 2025 (€ 139.000) wordt overgeheveld naar 2026 om te waarborgen dat er voldoende financiële middelen beschikbaar zijn voor de uitvoering van zowel het Masterplan Energie als het uitvoeringsprogramma Duurzaamheid in 2026.

2e bestuursrapportage 2025

42

Gemeente Aalsmeer

Meerjaren projectenplan Buitenruimte (MPP)

150

2.1 Verkeer en vervoer

150

Actualisatie MPP 2025-2028

150

Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2025-2028 is op 3 juli 2025 vastgesteld. Bij de 2e bestuursrapportage rapporteert het college over de voortgang van het programma en de benodigde bijstellingen van de begroting. Zie ook paragraaf 4.2. De bestedingsprognose voor 2025 wordt nu bijgesteld van € 15,1 miljoen naar ongeveer € 14,0 miljoen. Hiervan heeft € 0,150 miljoen effect op de exploitatiebudgetten, waarvan het niet bestede gedeelte conform de afspraken wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Buitenruimte, en € 0,957 miljoen op de beschikbaar gestelde kredieten. Bij het opstellen van kostenramingen en planningen kunnen niet alle risico's op voorhand ingecalculeerd worden. Risico's doen zich immers lang niet altijd voor. Diverse omstandigheden kunnen leiden tot bijstelling van de planning. We verwachten dat de werkelijke besteding aan het eind van het jaar lager wordt dan € 14,0 miljoen. Voor diverse projecten is nu echter nog onzeker wat wel en niet uitgegeven in 2025 en welk deel in 2026. Bovendien worden op diverse projecten kleine onderschrijdingen verwacht die nu niet tot bijstelling nopen. Dat alles wordt bij de jaarrekening toegelicht. Overige investeringen

0

7.5 Begraafplaatsen

0

Materieel begraafplaats

0

De kosten voor de aanschaf van de shovel en grafdelfmachine zijn € 68.000 lager dan begroot. Dit heeft een klein neerwaarts effect op de toekomstige kapitaallasten. Mutaties reserve

-484

Onderuitputting kapitaallasten 2025

-334

Actualisatie MPP 2025-2028

-150

2e bestuursrapportage 2025

43

Gemeente Aalsmeer

2.5 Ruimtelijke ontwikkeling

2.5.1 Beleidsrealisatie Nr. Wat gaan we daarvoor doen in 2025?

1 2

Programma 5 Ruimtelijke Ontwikkeling 5.1 Ruimtelijke ontwikkeling, projecten en grondexploitaties Uitvoeringsprogramma Westeinderscheg. Hoofdlijnennotitie Schinkelpolder.

Raad/college besluit of uitvoering

College Raad

Planning Groen, oranje Toelichting of rood

1e kwartaal 2e kwartaal

Groen Groen

4e kwartaal

Oranje

Oosteindedriehoek College omgevingsvergunning deelgebied 1.

1e kwartaal

Groen

5

Westeinderhage omgevingsvergunning.

College

1e kwartaal

Oranje

6

Hoeksteen, publicatie tender.

College

7

Bilderdammerweg 6-30 omgevingsvergunning fase 1.

College

8

Gebiedsvisie Kudelstaart.

Raad

9

Ronde 2 legalisaties

Uitvoering

3

Omgevingsvisie.

4

Raad

10 Beoordelingskader voor de Linten

College

11 Bestemmingsplan Zwarteweg

Raad

1e kwartaal 2e kwartaal 2e kwartaal 1e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal/ uit PB23

Paraplu bestemmingsplan Raad evenementen Reparatie paraplu bestemmingsplan 13 Kamerverhuur (uitvoering VSO en vergunning Lakenblekerstraat 64) 12

In het 1e kwartaal van 2026 wordt een concept opgeleverd. Vaststelling wordt waarschijnlijk 4e kwartaal 2026 of 1e kwartaal 2027. Eerste vergunningen aangevraagd. Gaat in 3 a 4 stappen. Start bouw begin 2026. Eerste 50 woningen verkocht. De bouw vindt plaats in 3 fases. Voor Fase 1 is op 24 juni 2025 een omgevingsvergunning verleend voor de bouwactiviteit voor het bouwen van 62 beneden boven woningen en 30 appartementen. Tegen het besluit is bezwaar ingediend welke in behandeling is bij de commissie.

Groen Groen Groen Groen Oranje

Uitgesteld naar 2e kwartaal 2026

Oranje

Voorlopig stilgelegd.

Oranje

Dit wordt niet eerder dan 4e kwartaal 2026.

Groen

14 Bestemmingsplan Fort Kudelstaart

Raad

PM

Oranje

15 Bestemmingsplan Marinapark

Raad

PM

Oranje

16 Geluidsbeleid

College

2e kwartaal

Groen

2e bestuursrapportage 2025

In afwachting van scenario's. Project ligt stil. In afwachting van reactie initiatiefnemer.

44

Gemeente Aalsmeer

Nr. Wat gaan we daarvoor doen in 2025?

1 2

1 2

1

Raad/college besluit of uitvoering

5.2. Vergunningverlening Verdere doorontwikkeling werkprocessen in het kader van de Uitvoering Omgevingswet. Omzetten bestemmingsplannen naar Uitvoering Omgevingsplannen. 5.3. Schiphol Gezondheidsonderzoek effecten Uitvoering luchtvaart. Actualisatie gemeentelijk standpunt College inzake Schiphol. 5.4 Wonen en volkshuisvesting Vaststellen uitvoeringsprogramma College woonvisie 2024-2030.

Planning Groen, oranje Toelichting of rood

Groen Groen

Groen Groen 3e kwartaal 3e kwartaal

Groen

2

Aanpassing Huisvestingsverordening. Raad

Oranje

3

Betere inzet bestaande voorraad stimuleren (splitsing, mantelzorgwoningen, optopping).

Uitvoering

Groen

4

Pilot doorstroming.

Uitvoering

Oranje

5

Programmatische aanpak funderingsmonitoring

Uitvoering

Oranje

6

Project handhaving eilanden Westeinderplassen

Uitvoering

Oranje

Uitvoering

Groen

1

5.5 Verkeer en Vervoer (mobiliteit) Monitoren veranderende verkeersstructuur.

2e bestuursrapportage 2025

Besluitvorming raad 4e kwartaal

Dit wordt 1e kwartaal 2026

Het project zit in de opstartfase. Dit gaat vooralsnog minder voorspoedig dan vooraf ingeschat. Dat betekent waarschijnlijk dat een deel van de werkzaamheden door gaat schuiven naar het volgende boekjaar en dit jaar een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve gaat plaatsvinden. Het project zit in de opstartfase. Vanwege de zomervakantie en invullen van externe inhuur is de opstart iets vertraagd. Dat betekent waarschijnlijk dat een deel van de werkzaamheden door gaat schuiven naar het volgende boekjaar en dit jaar een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve gaat plaatsvinden.

45

Gemeente Aalsmeer

Nr. Wat gaan we daarvoor doen in 2025? 2

1

Raad/college besluit of uitvoering

Planning Groen, oranje Toelichting of rood

Implementatie verkeerscirculatieplan Uitvoering en wegencategoriseringsplan. 5.6. Maatschappelijk Vastgoed Meerjarig onderhoud Oosteinderweg Uitvoering 247 (Bloemenlust)

Groen

Groen

2

Renovatie dak Oosteinderweg 247 (Bloemenlust)

College

Oranje

3

Investering externe huurder Oosteinderweg 247 (Bloemenlust)

College

Oranje

4 5

Verlagen onderhoudsniveau Uitvoering maatschappelijk vastgoed Besluit maatwerkbijdrage nieuwbouw Raad kazerne.

6

Noodstroomvoorziening raadhuis

7

Aanpassing raadskelder

Na aanbesteding daadwerkelijke realisatie. Verwachting 3e kwartaal 2025 – 2e kwartaal 2026 In afwachting van onderhandeling met zittend huurder, realisatie 2e kwartaal 2026

Groen Groen

Raad

Raad 27 maart 2025 Uitvoering 3e kwartaal 2025 Uitvoering 2e en 3e kwartaal 2025

Groen Groen

2.5.2 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze bestuursrapportage opgenomen mutaties per taakveld opgenomen. Bedrag x € 1.000

Mutaties 2025 Lasten Baten

Mutaties meerjarenraming

Saldo

2026

2027

2028

Financiële afwijking

34

223

189

0

0

0

0.3 Beheer overige gebouwen en

79

536

457

0

0

0

2.2 Parkeren

20

0

-20

0

0

0

8.1 Ruimte en leefomgeving

110

-70

-180

0

0

0

8.3 Wonen en bouwen

-175

-243

-68

0

0

0

Begrotingsrechtmatigheid

396

609

213

-107

-107

18

0.3 Beheer overige gebouwen en

637

600

-37

18

18

18

8.1 Ruimte en leefomgeving

-241

9

250

-125

-125

0

Grondexploitaties (MPG)

-411

-828

-417

316

0

0

8.1 Ruimte en leefomgeving

279

46

-234

125

0

0

8.2 Grondexploitatie (niet

-690

-873

-183

191

0

0

Saldo voor bestemming

19

4

-15

209

-107

18

Mutatie reserves

-16

49

65

-191

125

0

3

53

51

18

18

18

gronden

gronden

bedrijventerreinen)

Saldo na bestemming

2e bestuursrapportage 2025

46

Gemeente Aalsmeer

2.5.3 Toelichting mutaties Financiële afwijking

189

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

457

Verkoop Molenvlietweg 22

370

Op 4 augustus 2025 is het terrein aan de Molenvlietweg 22 verkocht voor een bedrag van € 536.000. Van deze opbrengst dient nog een resterende boekwaarde van € 158.000 te worden afgeboekt. Onderuitputting kapitaallasten 2025

87

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025. 2.2 Parkeren

-20

Automatiseren vergunningen snelvaren en ontheffingen blauwe zones

-20

De processen voor het verlenen van ontheffingen voor de blauwe zone in Aalsmeer en de vergunningen voor snelvaren in Aalsmeer zijn momenteel een handmatig proces. De kosten voor het automatiseren bedragen eenmalig in totaal € 25.000. Vanaf 2026 is er structureel een voordeel, dat wordt meegenomen in de Kaderbrief 2027. 8.1 Ruimte en leefomgeving

-180

Integrale aanpak Hornmeer

80

In de 2e bestuursrapportage 2024 is het budget integrale aanpak Hornmeer doorgeschoven naar 2025. Dit budget valt vrij omdat eerst gestart is met het in kaart brengen van de organisatiegraad van de Hornmeer, voordat met de integrale aanpak kan worden gestart. Nadeelcompensatie (voorheen Planschade) projecten Oosteinderweg en

-13

Polderzoom De kosten voor advies en tegemoetkoming planschade voor de projecten Oosteinderweg en Polderzoom zijn € 53.000. Voor de Oosteinderweg is een vergoeding ontvangen van € 40.000. De begroting wordt aangepast aan de realisatie. Omgevingsvergunningen

-110

De verwachte legesinkomsten zijn € 353.000 lager dan begroot, de benodigde capaciteit voor grote projecten is € 176.000. Per saldo € 178.000 tekort op taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving en taakveld 8.3 Wonen en bouwen. Voor de grote vergunningen wordt in 2025 een tekort van € 286.000 verwacht ten opzichte van de begroting. Dit tekort is het gevolg van een lager aantal aanvragen. In de begroting is uitgegaan van 26 projecten, terwijl op basis van de huidige inzichten 20 projecten realistisch zijn. Hoewel het aantal aanvragen lager ligt, is de gemiddelde opbrengst per aanvraag circa

2e bestuursrapportage 2025

47

Gemeente Aalsmeer

€ 10.000 hoger dan begroot. Dit biedt enige compensatie, maar is onvoldoende om het lagere volume volledig op te vangen. Het lagere aantal aanvragen wordt mede veroorzaakt door een afwijkend verloop in de fasering van facilitaire projecten. Daarnaast blijkt in de praktijk dat het tempo van uitvoering anders ligt dan eerder ingeschat, wat direct invloed heeft op het moment van legesinning. Voor de overige leges wordt in 2025 een tekort van € 67.000 verwacht. Dit tekort wordt voornamelijk veroorzaakt door een te hoge inschatting van het aantal aanvragen voor BOPA/TAM-vergunningen, wat resulteert in een negatieve afwijking van € 110.000. Daartegenover staat dat de gemiddelde opbrengst van kleinere vergunningen ongeveer € 500 hoger ligt dan begroot, wat het totale tekort enigszins dempt. De terugloop in het aantal aanvragen voor BOPA/TAM en middelgrote projecten sluit aan bij landelijke trends. In veel regio’s worden aanvragen niet ingediend vanwege een tekort aan personeel bij bouwkundige bureaus, aannemers, tekenaars en met name kwaliteitsborgers. Dit heeft directe gevolgen voor projecten zoals grondgebonden woningen die onder categorie 1 vallen en waarvoor een kwaliteitsborger vereist is. Door deze capaciteitsproblemen blijven aanvragen uit, wat een nadelig effect heeft op de legesinkomsten.

Door minder aanvragen/verleningen wordt de benodigde capaciteit neerwaarts bijgesteld met € 176.000. Meicirculaire 2025

-137

De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen. 8.3 Wonen en bouwen

-68

Omgevingsvergunningen

-68

De verwachte legesinkomsten zijn € 353.000 lager dan begroot, de benodigde capaciteit voor grote projecten is € 176.000. Per saldo € 178.000 tekort op taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving en taakveld 8.3 Wonen en bouwen. Voor de grote vergunningen wordt in 2025 een tekort van € 286.000 verwacht ten opzichte van de begroting. Dit tekort is het gevolg van een lager aantal aanvragen. In de begroting is uitgegaan van 26 projecten, terwijl op basis van de huidige inzichten 20 projecten realistisch zijn. Hoewel het aantal aanvragen lager ligt, is de gemiddelde opbrengst per aanvraag circa

€

10.000 hoger dan begroot. Dit biedt enige compensatie, maar is onvoldoende om het lagere volume volledig op te vangen. Het lagere aantal aanvragen wordt mede veroorzaakt door een afwijkend verloop in de fasering van facilitaire projecten. Daarnaast blijkt in de praktijk dat het tempo van uitvoering anders ligt dan eerder ingeschat, wat direct invloed heeft op het moment van legesinning. Voor de overige leges wordt in 2025 een tekort van € 67.000 verwacht. Dit tekort wordt voornamelijk veroorzaakt door een te hoge inschatting van het aantal aanvragen voor BOPA/TAM-vergunningen, wat resulteert in een negatieve afwijking van € 110.000. Daartegenover staat dat de gemiddelde opbrengst van kleinere vergunningen ongeveer € 500 hoger ligt dan begroot, wat het totale tekort enigszins dempt. De terugloop in het aantal aanvragen voor BOPA/TAM en middelgrote projecten sluit aan bij landelijke trends. In veel regio’s worden aanvragen niet ingediend vanwege een tekort aan personeel bij bouwkundige bureaus, aannemers, tekenaars en met name kwaliteitsborgers. Dit heeft directe gevolgen voor projecten zoals grondgebonden woningen die onder categorie 1

2e bestuursrapportage 2025

48

Gemeente Aalsmeer

vallen en waarvoor een kwaliteitsborger vereist is. Door deze capaciteitsproblemen blijven aanvragen uit, wat een nadelig effect heeft op de legesinkomsten. Door minder aanvragen/verleningen wordt de benodigde capaciteit neerwaarts bijgesteld met € 176.000. Begrotingsrechtmatigheid

213

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

-37

Actualisatie pandenbegroting

18

Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis van de actuele pandenbegroting. Zowel de huuropbrengsten als de onderhoudskosten worden aangepast op basis van de laatste ramingen. Buurthuis Het Middelpunt (CUP eenzaamheid)

-55

Om de noodzakelijke renovatie van het buurthuis Het Middelpunt veilig en bruikbaar te maken is € 55.000 nodig, welke gedekt wordt uit het beschikbare budget eenzaamheid (CUP). De jaarlijkse beheer- en onderhoudskosten worden geschat op € 2.500 tot € 5.500 en zijn opgenomen in de gemeentelijke pandenbegroting. Het buurthuis Middelpunt wordt toegevoegd aan de vastgoedportefeuille en wordt door toepassing van dagelijks onderhoud in stand gehouden. Op 26 augustus bent u hierover met een raadsbrief geïnformeerd. Roerdomplaan Start Bouw Impuls (SBI)-subsidie als gemeentelijke

0

subsidie naar Eigen Haard en Jasmijn B.V. Het project Roerdomplaan bestaat uit 48 appartementen, waarvan 30 sociale huurwoningen en 18 middeldure huurwoningen. Het project wordt gerealiseerd door Jasmijn B.V. Van de 30 sociale huurwoningen worden 28 eigendom van Woningstichting Eigen Haard (EH). Door gestegen bouwkosten en rentepercentages heeft het project vertraging opgelopen. De gemeente Aalsmeer heeft in dit kader een Start Bouw Impuls (SBI)-subsidie ontvangen van het Rijk. Deze SBI-gelden worden in de vorm van een gemeentelijke subsidie doorgezet aan EH en Jasmijn B.V. 8.1 Ruimte en leefomgeving

250

Datacenter Aalsmeer

0

Voor het opstellen van een anterieure overeenkomst met kostenverhaal en het juridische begeleiden van de onderhandelingen/contractbesprekingen Datacenter Aalsmeer is externe expertise noodzakelijk. Het datacenter kan niet worden gerealiseerd op grond van de vigerende planologische functie. Een wijziging van het Omgevingsplan danwel een omgevingsvergunning voor een buitenplanse omgevingsplanactiviteit is vereist. De kosten en opbrengsten hiervan worden met deze wijziging in de begroting opgenomen.

2e bestuursrapportage 2025

49

Gemeente Aalsmeer

Vormen bestemmingseserve Schuifpuzzel Kudelstaart

250

Op 27 maart jl. heeft de gemeenteraad de gebiedsvisie Kudelstaart vastgesteld. Voor een verdere programmatische dan wel projectmatige uitwerking van de geformuleerde ambities is in de Kadernota 2026 een bestemmingsreserve gevormd. Voor de vertaling van de gebiedsvisie en het starten met onderzoek naar de ruimtelijke mogelijkheden in Kudelstaart is het totale budget gefaseerd opgenomen; € 50.000 in 2025, € 125.000 in 2026 en € 125.000 in 2027. Deze begrotingswijziging betreft de storting van € 250.000 in de reserve Schuifpuzzel Kudelstaart en de onttrekkingen in 2025, 2026 en 2027 aan deze bestemmingsreserve conform het genomen besluit uit de Kadernota. Grondexploitaties (MPG)

-417

8.1 Ruimte en leefomgeving

-234

De Tuinen van Aalsmeer - Polderzoomfase 2 (fac)

-101

Voor een particuliere ontwikkeling is in 2023 een omgevingsvergunning verleend zonder het vorderen van een kostenbijdrage. Dit is achteraf gecorrigeerd via een vaststellingsovereenkomst. De overeengekomen bijdrage is echter lager (€ 99.400) dan oorspronkelijk geraamd. Dit leidt tot een verslechtering van het projectresultaat en een aanvullende storting in de verliesvoorziening (€ 100.500). Westeinderhage (fac)

-119

De aanvraag voor de omgevingsvergunning van fase 2 is uitgesteld tot 2026. Hiermee schuift de gerelateerde exploitatiebijdrage (€ 116.100) door naar 2026 alsook de kostenbijdrage voor bovenwijkse voorzieningen die gekoppeld is aan de aanvraag van de vergunning. Het projectresultaat verslechterd met € 3.100 door kostenstijgingen in 2026. De verliesvoorziening facilitaire projecten wordt opgehoogd met € 3.100. Aalsmeerderweg 55-57 (fac)

-3

In juli 2025 is een overeenkomst tot kostenverhaal Aalsmeerderweg 55-57 door partijen getekend. Dit resulteert in extra plankosten in 2025 (€ 23.300) en extra exploitatiebijdrage (€ 77.800) die inmiddels is ontvangen. Het projectresultaat verslechterd met € 3.400 door kostenstijgingen in 2026. De verliesvoorziening facilitaire projecten wordt opgehoogd met € 3.400. Hornweg 240-244 (fac)

-11

De begrote kosten en opbrengsten 2025 voor de Hornweg 240-244 (fac) worden doorgeschoven naar 2026. Het initiatief wordt naar aanleiding van de actualisatie provinciale Omgevingsverordening mogelijk opnieuw in procedure gebracht. Het projectresultaat verslechterd met € 2.000 door kostenstijgingen in 2026. De verliesvoorziening facilitaire projecten wordt opgehoogd met € 2.000. Aan de reserve bovenwijkse voorzieningen wordt € 9.000 toegevoegd. Legmeerdijk 326 (fac)

0

Legmeerdijk 326 is een nieuwe facilitaire grondexploitatie. In 2025 is met de initiatiefnemer een Project Start Uitvoering-brief overeengekomen. De exploitatiebijdrage (€ 72.900) is inmiddels ontvangen.

2e bestuursrapportage 2025

50

Gemeente Aalsmeer

Ophelialaan 90A (fac)

0

Ophelialaan 90A is een nieuwe facilitaire grondexploitatie. In 2025 is met de initiatiefnemer een Project Start Uitvoering-brief overeengekomen. De exploitatiebijdrage (€ 60.400) is inmiddels ontvangen. Oosteinderweg 315 (fac)

0

Oosteinderweg 315 is een nieuw facilitair project. In maart 2025 is een overeenkomst tot kosten-verhaal door partijen ondertekend. De exploitatiebijdrage (€ 37.200) is inmiddels ontvangen. 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

-183

De Hoeksteen - Hornmeer Ophelialaan Thijsselaan (bie)

-191

De voorwaarden voor de tender zijn dit jaar nader uitgewerkt. Hieruit volgt dat een deel van de uitvoeringskosten door de gemeente wordt gemaakt, en een ander deel door de ontwikkelaar. Door de complexiteit van de opgave worden de bouwrijp werkzaamheden doorgeschoven naar 2026 (€ 462.700). Uit de tender volgt ook dat levering van de grond pas plaatsvindt nadat het bouwplan is uitgewerkt en goedgekeurd. De opbrengsten (€ 2,1 miljoen) zijn daarom ook doorgeschoven. De geraamde resultaatneming (€ 191.200) schuift hiermee ook door. Het college heeft eerder een besluit genomen over de planontwikkeling en gronduitgifte De Hoeksteen/ Ophelialaan. Daarbij is de grondprijs aangepast. Medio december sluit de tender. Het aanpassen van de grondprijs heeft geresulteerd in een aanpassing van het projectresultaat. Dat wordt lager. Deze aanpassing is (nog) niet in de 2 e bestuursrapportage 2025 verwerkt. Als er een bod wordt ontvangen vindt verwerking op basis van de werkelijke grondprijs plaats. Dit vindt dan plaats in de jaarstukken 2025. De Tuinen van Aalsmeer - Zwarteweg (bie)

0

Vanwege het stilleggen van de ontwikkeling aan de Zwarteweg wordt het geraamde budget (€ 35.000) voor de inzet van externe deskundigheid/plankosten met één jaar doorgeschoven. Bilderdammerweg 6-30 (bie)

8

De sloopwerkzaamheden zijn afgerond en voordeliger (€ 104.300) uitgevallen dan geraamd. De bouwrijp maak werkzaamheden (€ 80.000) schuiven door naar 2026. De wijzigingen hebben een klein voordelig effect op het projectresultaat (€ 8.000). Mutaties reserve

65

Onderuitputting kapitaallasten 2025

-1

Vormen bestemmingseserve Schuifpuzzel Kudelstaart

-250

Westeinderhage (fac)

116

Hornweg 240-244 (fac)

9

De Hoeksteen - Hornmeer Ophelialaan Thijsselaan (bie)

2e bestuursrapportage 2025

191

51

Gemeente Aalsmeer

2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid

2.6.1 Beleidsrealisatie Nr. Wat gaan we daarvoor doen in 2025?

1 2

1

2

3

4 5

Raad/college besluit of uitvoering

Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid 6.1. Veiligheid, handhaving en crisisbeheersing Integraal Veiligheidsplan (IVP) 2025Raad 2026

Planning Groen, oranje of rood

1e kwartaal

Bluswatervoorzieningen 6.2 Dienstverlening burger Koppelingen tussen onze databases leggen zodat klantvragen in ons Uitvoering klantcontactsysteem kunnen worden afgehandeld. Businesscase voor de introductie Uitvoering kanaal Chat/Whatsapp opstellen. Generieke handhavingsprocessen onderbrengen in één systeem zodat Uitvoering zaken voor de bevoegde ambtenaren zichtbaar zijn. E-diensten implementeren voor Uitvoering Uittreksels en Verhuizen. Strategie doorontwikkeling digitale Uitvoering dienstverlening 6.3 Communicatie Doorontwikkeling digitale dienstontwikkeling 6.4 Regionale samenwerking De regionale bestuurlijke voorbereiding op MRA in de Regiegroep AM.

Uitvoering

Toelichting

Groen

Raad 22 mei

Oranje

zie toelichting onder Investeringen

Groen

Groen

Groen

Groen Uit PB24

Groen

4e kwartaal

Groen

Uitvoering

2e bestuursrapportage 2025

Groen

52

Gemeente Aalsmeer

2.6.2 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze bestuursrapportage opgenomen mutaties per taakveld opgenomen. Bedrag x € 1.000

Mutaties 2025 Lasten Baten

Mutaties meerjarenraming

Saldo

2026

2027

2028

Financiële afwijking

1.540

0 -1.540

0

0

0

0.1 Bestuur

1.345

0 -1.345

0

0

0

0.2 Burgerzaken

176

0

-176

0

0

0

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

-25

0

25

0

0

0

1.2 Openbare orde en veiligheid

43

0

-43

0

0

0

1.540

0 -1.540

0

0

0

1.540

0 -1.540

0

0

0

Saldo voor bestemming Mutatie reserves Saldo na bestemming

2.6.3 Toelichting mutaties Financiële afwijking

-1.540

0.1 Bestuur

-1.345

Dotatie Voorziening pensioen ex wethouders

-1.295

De Eerste Kamer heeft de regering verzocht bij de behandeling Wet toekomst pensioenen (Wtp) om de pensioenen van politici op dezelfde manier te regelen als voor de rest van Nederland. Deze pensioenen zijn nu apart wettelijk geregeld in de Algemene pensioen- en uitkeringswet politieke ambtsdragers (APPA). Het kabinet heeft voorgesteld om deze pensioenen per 1 januari 2028 via een wettelijke verplichting over de dragen aan het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (ABP). De Wtp stelt fondsfinanciering verplicht. Om de overstap naar fondsfinanciering te maken is het noodzakelijk om eerder opgebouwde pensioenaanspraken af te financieren door middel van een éénmalige kapitaalstorting aan het ABP. Op basis van een eerste berekening is de omvang van de over te dragen middelen € 3,2 miljoen. Hiervan is ca. € 1,9 miljoen beschikbaar in de voorziening en bij een verzekeraar. Dat betekent dat € 1,295 miljoen dient te worden bijgestort. Na overdracht komen de in de exploitatie opgenomen pensioenpremies en de jaarlijkse toevoeging aan de voorziening te vervallen. De definitieve overdrachtswaarde naar het ABP kan pas in 2027 bepaald worden. Inhuur Griffie vanwege ziektevervanging

-50

De griffier en de plaatsvervangend griffier zijn in 2024 wegens ziekte uitgevallen. Om de continuïteit op de griffie in 2025 te waarborgen is een interim griffier aangetrokken en zijn de opdrachten van de interim plaatsvervangend griffier en de interim raadscommunicatieadviseur verlengd. De werkgeverscommissie van de griffie heeft hiermee ingestemd en in december 2024 € 210.000 extra budget beschikbaar gesteld. Verlenging van de opdrachten is noodzakelijk waardoor tot en met eind 2025 aanvullend € 107.000 aan inhuur nodig is. Hiervan wordt € 57.000 gedekt door het loonkostenbudget van de griffie.

2e bestuursrapportage 2025

53

Gemeente Aalsmeer

0.2 Burgerzaken

-176

Verkiezingen Tweede Kamer

-176

Na de val van het kabinet Schoof op 3 juni 2025 is bepaald dat op 29 oktober 2025 de vervroegde Tweede Kamerverkiezing plaatsvindt. In de begroting 2025 is geen rekening gehouden met deze verkiezing. De materiele kosten voor deze verkiezing bedragen € 115.000. Door deze vervroegde Tweede Kamerverkiezing loopt de organisatie van de gemeenteraadsverkiezing in 2026 vertraging op. Om dit op te lossen, is extra inhuur nodig in 2025 en 2026. Voor de organisatie van de Tweede Kamerverkiezing is ook extra inhuur nodig. Voor 2025 is een budget van € 61.000 opgenomen op de limitatieve lijst. Gemeenten zijn voor de kosten van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing (gedeeltelijk) gecompenseerd. 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

25

Onderuitputting kapitaallasten 2025

25

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025. 1.2 Openbare orde en veiligheid

-43

Uitbreiding formatie KOA

-43

Binnen het team Openbare orde en veiligheid van de kernorganisatie Aalsmeer (KOA) is behoefte aan uitbreiding van formatie. Daarbij zetten we capaciteit in op waterveiligheid en evenementen. Het effect van deze uitbreiding is per saldo € 51.283 en komt ten laste van het begrotingsresultaat. Bij het opstellen van de jaarstukken 2025 wordt beoordeeld in hoeverre (gedeeltelijke) dekking van deze kosten uit het beschikbare budget kan worden gedekt.

2e bestuursrapportage 2025

54

Gemeente Aalsmeer

2.7 Overhead

2.7.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze bestuursrapportage opgenomen mutaties per taakveld opgenomen. Bedrag x € 1.000

Mutaties 2025 Lasten Baten

Mutaties meerjarenraming

Saldo

2026

2027

2028

Financiële afwijking

-109

0

109

0

0

0

0.4 Ondersteuning organisatie

-109

0

109

0

0

0

Begrotingsrechtmatigheid

16

0

-16

-16

-16

-16

0.4 Ondersteuning organisatie

16

0

-16

-16

-16

-16

Budgetoverheveling

-360

0

360

-360

0

0

0.4 Ondersteuning organisatie

-360

0

360

-360

0

0

Administratieve wijziging

7

0

-7

0

0

0

0.4 Ondersteuning organisatie

7

0

-7

0

0

0

-445

0

445

-376

-16

-16

-445

0

445

-376

-16

-16

Saldo voor bestemming Mutatie reserves Saldo na bestemming

2.7.2 Toelichting mutaties Financiële afwijking

109

0.4 Ondersteuning organisatie

109

Spuk Opvang Ontheemden Oekraïne

130

Het werkbudget Oekraïne wordt herschikt op basis van de laatste prognoses. Door een (kleine) vermeerdering van de opvangcapaciteit wordt de rijksbijdrage navenant hoger. Hiernaast zijn de kosten voor diensten en ondersteuning per saldo voor de Gemeentelijke Opvang Oekraïne (GOO) in 2025 lager dan geprognosticeerd. Voor de opvang van de Oekraïners ontvangt de gemeente per saldo € 267.000 meer dan de kosten. Het (positief) verschil wordt net als voorgaande jaren aan het begrotingsresultaat toegevoegd.

2e bestuursrapportage 2025

55

Gemeente Aalsmeer

Uitvoeringskosten SPUK GALA 2025

-13

De gemeente ontvangt in 2023 tot en met 2026 een Specifieke Uitkering (SPUK) om gezond en actief leven te bevorderen, voortkomend uit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Hiervan zetten wij in 2025 € 69.100 in voor uitvoeringskosten: € 13.300 voor de Kernorganisatie voor coördinatie en uitvoering van het sportakkoord en € 55.800 aan personele inzet binnen de AAorganisatie. Hiervan wordt € 46.000 opgenomen op de limitatieve lijst en de overige € 9.800 geldt als dekking voor de dienstverleningsbijdrage en levert daarmee een voordeel op, omdat dit taken betreffen die door reguliere formatie in de AA-organisatie worden uitgevoerd en daarvoor betaalt Aalsmeer al aan Amstelveen (zie de toelichting bij taakvelden 6.91/ 6.92/ 7.1 en 0.4). De uitvoeringskosten bij de AA-organisatie zijn voor coördinatie, versterken van sociale basis, aanpak overgewicht en obesitas én voor uitvoering van preventieve programma’s zoals kansrijke start en mentale gezondheid. Uitbreiding formatie KOA

-8

Binnen het team Openbare orde en veiligheid van de kernorganisatie Aalsmeer (KOA) is behoefte aan uitbreiding van formatie. Daarbij zetten we capaciteit in op waterveiligheid en evenementen. Het effect van deze uitbreiding is per saldo € 51.283 en komt ten laste van het begrotingsresultaat. Bij het opstellen van de jaarstukken 2025 wordt beoordeeld in hoeverre (gedeeltelijke) dekking van deze kosten uit het beschikbare budget kan worden gedekt. Begrotingsrechtmatigheid

-16

0.4 Ondersteuning organisatie

-16

Actualisatie pandenbegroting

-16

Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis van de actuele pandenbegroting. Zowel de huuropbrengsten als de onderhoudskosten worden aangepast op basis van de laatste ramingen. Publiekscampagne Sociaal Domein

0

In de nota Sociaal Domein is in paragraaf 4.10 besloten tot een publiekscampagne voor het sociaal domein. De uitvoeringskosten (inhuur en directe campagnekosten) worden gedekt binnen het transformatiebudget sociaal domein en SPUK inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen (NPO). Inhuur adviseur Duurzaamheid -Duurzaamheidsagenda 2025

0

Voor de versterking van het duurzaamheidsbeleid binnen onze organisatie wordt voorgesteld om een externe adviseur duurzaamheid in te huren. De adviseur is gedurende 36 uur per week werkzaam in de periode van 12 mei 2025 tot en met 31 december 2025. Dekking van deze kosten vindt plaats uit de CDOKE middelen. Aanstelling directeur bedrijfsvoering

0

Het college heeft besloten, vooruitlopend op de benoeming van de nieuwe gemeentesecretaris vanaf 1 januari 2026, om per 1 oktober 2025 een directeur bedrijfsvoering aan te stellen. De kosten van deze medewerker van de kernorganisatie worden gedekt uit het beschikbare transitiebudget. 0

2e bestuursrapportage 2025

56

Gemeente Aalsmeer

0.4 Ondersteuning organisatie Wijkregisseur

0

Dit betreft een correctie op de mutatie wijkregisseur uit de 1e bestuursrapportage 2024. Een deel van de middelen uit het CUP dienen overgeheveld te worden naar het jaar 2026 voor de dekking van deze formatie in 2026. Dekking in 2025 vindt plaats binnen het Transformatiebudget Sociaal Domein en de SPUK GALA. Jongerenraad

0

Het door de raad beschikbaar gestelde beschikbare budget voor de jongerenraad is herschikt binnen de begroting naar de juiste taakvelden. Budgetoverheveling