2e bestuursrapportage 2025 Aalsmeer definitief
Tekst van het document
360
0.4 Ondersteuning organisatie
360
Overheveling restant transitiebudget naar 2026
360
In de 2e bestuursrapportage 2023 is voorgesteld om het resterende transititiebudget over te hevelen naar 2024 en 2025 om daarmee kosten te kunnen dekken die nog te maken hebben met de vorming van de kernorganisatie. Een aantal van de zaken die daar genoemd zijn (zoals aanpassingen gemeentehuis) zijn inmiddels afgerond. Ultimo 2025 resteert van dit budget € 357.800. Het voorstel is om dit budget door te schuiven en daaruit o.a. de additionele kosten van de directie te dekken.
2e bestuursrapportage 2025
57
Gemeente Aalsmeer
2.8 Algemene dekkingsmiddelen
2.8.1 Overzicht mutaties
In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze bestuursrapportage opgenomen mutaties per taakveld opgenomen. Bedrag x € 1.000
Mutaties 2025 Lasten Baten
Financiële afwijking
-765
0.5 Treasury
Mutaties meerjarenraming
Saldo
6.803 7.568
2026
2027
2028
0
0
0
130
0
-130
0
0
0
0.61 OZB Woningen
0
-38
-38
0
0
0
0.62 OZB Niet woningen
0
218
218
0
0
0
0.7 Algemene uitkering en overige
0
6.313
6.313
0
0
0
0.8 Overige baten en lasten
-895
310
1.205
0
0
0
Begrotingsrechtmatigheid
-155
0
155
0
0
0
0.8 Overige baten en lasten
-155
0
155
0
0
0
Budgetoverheveling
-30
0
30
-30
0
0
0.64 Belastingen overig
-30
0
30
-30
0
0
Saldo voor bestemming
-950
6.803 7.753
-30
0
0
Mutatie reserves
1.813
0 -1.813
770
0
0
863
6.803 5.940
740
0
0
uitkeringen Gemeentefonds
Saldo na bestemming
2.8.2 Toelichting mutaties Financiële afwijking
7.568
0.5 Treasury
-13
Onderuitputting kapitaallasten 2025
-13
Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025.
2e bestuursrapportage 2025
58
Gemeente Aalsmeer
0.5 Treasury
-117
Rentelasten naheffingsaanslag BTW2023/2024
-117
In de jaarstukken 2024 is een transitorische post voor de verschuiving van BTW tussen het BTW compensatiefonds en ondernemers BTW opgenomen. Daarbij is geen rekening gehouden met het feit dat over deze naheffingsaanslag rente wordt opgelegd. De rentekosten zijn door de belastingdienst in rekening gebracht en bedragen € 117.000 (nadelig). 0.61 OZB Woningen
-38
Meicirculaire 2025
-38
De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen. 0.62 OZB Niet woningen
73
Meicirculaire 2025
73
De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen. 0.62 OZB Niet woningen
145
OZB niet-woning gebruikers
145
Bij de bepaling van de tarieven OZB niet-woningen gebruikers is rekening gehouden met leegstand. In werkelijkheid is de leegstand minder groot dan waarmee bij de bepaling van het tarief en het ramen van de opbrengsten rekening werd gehouden. Dit zorgt voor hogere inkomsten OZB gebruikers niet-woningen (€ 145.000). 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds
6.313
Septembercirculaire 2025
5.032
Op 16 september is de septembercirculaire 2025 gepubliceerd. De septembercirculaire geeft een actualisatie van de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds ten opzichte van de meicirculaire 2025 en is gebaseerd op de Miljoenennota van het Rijk. Zoals toegelicht in het raadsvoorstel septembercirculaire zijn de financiële effecten 2025 onderdeel van deze bestuursrapportage. Meicirculaire 2025
1.281
De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen.
2e bestuursrapportage 2025
59
Gemeente Aalsmeer
0.8 Overige baten en lasten
1.205
Septembercirculaire 2025
0
Op 16 september is de septembercirculaire 2025 gepubliceerd. De septembercirculaire geeft een actualisatie van de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds ten opzichte van de meicirculaire 2025 en is gebaseerd op de Miljoenennota van het Rijk. Zoals toegelicht in het raadsvoorstel septembercirculaire zijn de financiële effecten 2025 onderdeel van deze bestuursrapportage. Spuk Opvang Ontheemden Oekraïne
310
Het werkbudget Oekraïne wordt herschikt op basis van de laatste prognoses. Door een (kleine) vermeerdering van de opvangcapaciteit wordt de rijksbijdrage navenant hoger. Hiernaast zijn de kosten voor diensten en ondersteuning per saldo voor de Gemeentelijke Opvang Oekraïne (GOO) in 2025 lager dan geprognosticeerd. Voor de opvang van de Oekraïners ontvangt de gemeente per saldo € 267.000 meer dan de kosten. Het (positief) verschil wordt net als voorgaande jaren aan het begrotingsresultaat toegevoegd. Vrijval stelpost loon-prijs
114
In de programmabegroting is een stelpost loon-prijs opgenomen met als doel de programmabudgetten in de begroting te “compenseren” voor het effect van loon- en prijsinflatie. Voeding van deze stelpost vindt plaats uit de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Na alle voorstellen resteert een niet besteed gedeelte van deze stelpost van € 114.000. Op deze stelpost wordt verder geen beroep meer gedaan en deze valt vrij. Vrijval stelpost nieuw beleid
22
Na de voorstellen in de 1e bestuursrapportage 2025 resteert van de stelpost nieuw beleid € 21.000. Op het restant wordt geen beroep meer gedaan en dit valt vrij. Vrijval stelpost behoedzaamheid
393
In de programmabegroting van Aalsmeer is een stelpost behoedzaamheid opgenomen. Deze stelpost is voor het opvangen van nu nog niet in de programmabegroting opgenomen risico’s. Op deze stelpost wordt naar verwachting in 2025 verder geen beroep meer gedaan en deze valt vrij (€ 393.000 voordelig). Bijstelling budgetten 2025 DVO 2 De Meerlanden i.v.m.
243
areaaluitbreiding Begin 2025 is inzet gepleegd om de arealen voor Aalsmeer in het beheersysteem op orde te brengen en te controleren op basis van de BGT. Er hebben vele mutaties in het beheersysteem plaatsgevonden en inmiddels is het beheersysteem op een acceptabel niveau. De jaaropdrachten die aan De Meerlanden zijn verstrekt waren tot nu toe grotendeels gebaseerd op het areaal uit het jaar 2021 voorzien van de jaarlijkse inflatiecorrectie en losse opdrachten op basis van de grote projecten die zijn overgedragen vanuit de projecten naar beheer. In eerdere P&C documenten is een winstwaarschuwing hiervoor afgegeven. De areaalwijzigingen bij o.a. groen zijn fors met als grootste afwijkingen: bermen + 92%, gazon +10%, bosplantsoen + 40%, heesters + 34%. De totale impact van de areaalwijziging ten opzichte van de bestaande begroting is € 243.000 (waarvan € 43.400 op taakveld 2.1 Verkeer en vervoer, € 195.800 op taakveld 5.7 Openbare ruimte en € 4.100 op taakveld 7.4 Milieubeleid).
2e bestuursrapportage 2025
60
Gemeente Aalsmeer
In de 1e bestuursrapportage 2025 is de begroting 2025 voor het effect van de jaarlijkse inflatiecorrectie en de losse opdrachten aangepast. Aanpassing BUIG 2025 ev raadsvoorstel septembercirculaire 2024
133
In het raadsvoorstel over de septembercirculaire 2024 is een doorkijk gegeven op de ontwikkeling van de lasten en baten BUIG naar aanleiding van de brief over het definitief budget 2024 en het voorlopig budget 2025. Deze bijstelling was abusievelijk nog niet in de programmabegroting 2025 verwerkt. Het totaaleffect op het begrotingsresultaat 2025 is € 161.000 voordelig waarvan € 28.000 (voordelig) op taakveld 6.3 Werk en inkomen en € 133.000 vrijvalt uit de stelpost op taakveld 0.8 Algemene lasten en baten. Onderuitputting kapitaallasten 2025
22
Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025. Meicirculaire 2025
-31
De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen. Begrotingsrechtmatigheid
155
0.8 Overige baten en lasten
155
Bijstelling WMO hulpmiddelen
155
Vlak voor het gereedkomen van de 1e bestuursrapportage is bekend geworden dat de bijstelling in de 1e bestuursrapportage 2025 voor de WMo hulpmiddelen aanvullend met € 155.000 (structureel) dient te worden bijgesteld. Dekking van deze hogere kosten, die het gevolg zijn van loon-prijsindexatie, vindt plaats uit de daarvoor gevormde stelpost. In dit P&C document wordt de budgetneutrale bijstelling verwerkt.
2e bestuursrapportage 2025
61
Gemeente Aalsmeer
Budgetoverheveling
30
0.64 Belastingen overig
30
Onderzoek volledigheid verblijfsbelasting / toeristenbelasting
30
In 2024 is voor een onderzoek naar de volledigheid en juistheid van de aangifte (water-) verblijfbelasting/toeristenbelasting een budget ter beschikking gesteld van € 50.000. De aanbesteding van dit onderzoek heeft een langere doorlooptijd gekend dan eerder was voorzien. Dit heeft met name te maken met de afstemming met de overige deelnemende gemeenten in de belastingsamenwerking Gemeentebelastingen Amstelland. Medio augustus 2025 zijn de eerste inventarisaties gestart. In de loop van 2025 vindt een dergelijke inventarisatie plaats voor de waterverblijfbelasting/watertoeristenbelasting. De verwachting is dat de kosten in 2025 circa € 20.000 bedragen. De resterende € 30.000 wordt in 2026 gebruikt voor de controle en afstemming met ondernemers of de bedrijfsadministratie voldoende is ingericht met het oog op een juiste aangifte. Overige investeringen
0
0.8 Overige baten en lasten
0
Materieel begraafplaats
0
De kosten voor de aanschaf van de shovel en grafdelfmachine zijn € 68.000 lager dan begroot. Dit heeft een klein neerwaarts effect op de toekomstige kapitaallasten. Mutaties reserve
-1.813
Onderzoek volledigheid verblijfsbelasting / toeristenbelasting
-30
1 meting Participatie (CUP)
-20
Budgetten Klimaat en Duurzaamheid naar 2026
-139
Boomkwekerskerkhof
-35
Pilot Bibliotheek Kudelstaart (CUP)
-30
Herijken beleid huur sportvelden (CUP)
-20
Mantelzorgbeleid (CUP)
-20
Incidentele intensivering accountmanagement
-30
Wijkregisseur (CUP)
-56
Westeinderscheg
-30
Overheveling restant transitiebudget naar 2026
-360
Septembercirculaire 2025
-1.043
2e bestuursrapportage 2025
62
Gemeente Aalsmeer
3 Kredieten In dit hoofdstuk geven wij een overzicht van de kredieten in uitvoering. Eerst informeren wij u de voortgang van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2025-2028. In de 2e bestuursrapportage wordt gerapporteerd over de voortgang van het programma en de benodigde bijstellingen van de begroting van dit projectenplan. Daarna geven wij een overzicht van de financiële mutaties inclusief toelichting, bij de grondexploitaties en kredieten uit het investeringsplan 2025.
3.1 Overzicht kredieten, Meerjarenprognose grondexploitaties en Meerjarenprojectenplan Buitenruimte In onderstaande tabel zijn de mutaties op investeringen, de Meerjarenprognose grondexploitaties (MPG), Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (MPP) en overige investeringen opgenomen. Een toelichting op de mutaties MPP is opgenomen in paragraaf 3.2. Een toelichting op de overige mutaties (MPG, sport en overige investeringen) staat in paragraaf 3.3. Mutaties kredieten 2025 Grondexploitaties (MPG)
2026
2027
2028
-1.248
-191
0
0
Meerjaren projectenplan Buitenruimte (MPP)
957
-1.257
0
0
Overige investeringen
266
-45
0
-285
Totaal
-25
-1.493
0
-285
3.2 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Bedragen x € 1.000 Taak- Onderdeel MPP veld
2025 Raadsbesluit
2025
2025 Mutaties
2026 Mutaties
2027 Mutaties
3-7-2025
2e Burap
2e Burap
2e Burap
2e Burap
A
B
C=B-A
2.1
Wegen
11.190
10.198
-992
692
0
5.7
Groen en spelen Water
1.312
1.312
0
0
0
382
267
-115
415
0
Riolering Overhead
2.121
2.121
0
0
0
106
106
0
0
0
15.110
14.003
-1.107
1.107
0
5.7 7.2 0.4
Totalen
Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2025-2028 is op 3 juli 2025 vastgesteld. Bij de 2e bestuursrapportage rapporteert het college over de voortgang van het programma en de benodigde bijstellingen van de begroting. De bestedingsprognose voor 2025 wordt nu bijgesteld van € 15,1 miljoen naar ongeveer € 14,0 miljoen. Bij het opstellen van kostenramingen en planningen kunnen niet alle risico's op voorhand ingecalculeerd worden. Risico's doen zich immers lang niet altijd voor. Diverse omstandigheden kunnen leiden tot bijstelling van de planning. We verwachten dat de werkelijke besteding aan het eind van het jaar lager wordt dan € 14,0 miljoen. Voor diverse projecten is nu echter nog onzeker wat wel en niet uitgegeven in 2025 en welk deel in 2026. Bovendien worden op diverse projecten
2e bestuursrapportage 2025
63
Gemeente Aalsmeer
kleine onderschrijdingen verwacht die nu niet tot bijstelling nopen. Dat alles wordt bij de jaarrekening toegelicht. Belangrijke onzekerheidsfactoren in de planning zijn de situatie op de arbeids- en leveranciersmarkt, de beschikbaarheid van aannemers en materieel, de medewerking en planning van nutsbedrijven, het soepel doorlopen van procedures (grondaankoop, vergunningen, verkeersbesluiten), de resultaten van technische onderzoeken en het aantreffen van vervuilde grond. De begroting dient daarom nu voor een aantal projecten te worden bijgesteld. In 2025 gaat het totale programma van € 15,1 naar € 14,0 miljoen. In 2026 wordt de begroting vooralsnog opgehoogd van € 20,1 miljoen naar € 21,2 miljoen. Het grote bedrag van 2026 behoeft enige toelichting. Aan de ene kant staan er weer veel grote projecten op stapel in 2026, waaronder de afronding van de Burgemeester Hoffscholteweg, de verbetering van diverse fietsroutes, de Oosteinderweg, de Hornweg en nog diverse andere infrastructurele projecten. Aan de andere kant bevat het programma van 2026 nog projecten die naar verwachting niet of niet geheel uitgevoerd kunnen worden. Bijstelling van het programma van 2026 en verder gebeurt echter integraal in het voorjaar, tegelijkertijd met de Kaderbrief. De bijstellingen worden hieronder per taakveld toegelicht.
Alle bijstellingen van budgetten passen in de meerjarenbegroting van de buitenruimte en binnen de Reserve Buitenruimte (onderhoud/exploitatie) en de investeringsruimte voor de buitenruimte voor investeringsprojecten. Alle vrijvallende investeringsbudgetten dienen beschikbaar te blijven als investeringsruimte binnen het programma buitenruimte. Deze ruimte wordt opnieuw ingevuld bij de Kaderbrief 2027. De niet benutte budgetten voor kapitaallasten worden conform het raadsbesluit van juli 2022 verrekend met de Reserve Buitenruimte. Het gaat voor 2025 om een bedrag van € 330.200. Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Onder dit taakveld vallen de deelprogramma's wegen, verkeer, verkeersregelinstallaties (VRI's), bruggen en openbare verlichting. Op het totale taakveld wordt de begroting in 2025 naar beneden bijgesteld met € 992.000 (van € 11,2 miljoen naar € 10,2 miljoen). In 2026 wordt de begroting omhoog bijgesteld met € 692.000. De bijstellingen op het taakveld worden onder de tabel verklaard. 2.1 Projecten Verkeer en vervoer
Bijstelling 2e bestuursrapportage 2025 2025 2026 Totaal
bedrag * € 1.000
1 Onderhoud kunstwerken 2 Vervangen bruggen Dr. J. Wasscherstraat 3 Herinrichting en brug Dorpsstraat-Lijnbaan Totalen
1.
-150 -450
-150 450
-300 0
-392
392
0
-992
692
-300
Vanuit het jaarlijkse onderhoudsbudget voor civieltechnische kunstwerken wordt in 2025 en 2026 een bedrag van € 150.000 afgesplitst om een deel van de beschoeiingen langs de Hoofdweg te vervangen door steviger grondkeringen. Dit wordt apart geprogrammeerd als investeringsproject en dit valt onder taakveld groen-water-spelen. Daar komt het budget van € 300.000 dus weer terug.
2e bestuursrapportage 2025
64
Gemeente Aalsmeer
2.
Het vervangen van twee bruggen in de Dr. J. Wasscherstraat is grotendeels voorbereid. Naar verwachting start de uitvoering dit najaar. De vergunningen zijn aangevraagd. Doordat bepaalde kabels en leidingen precies bij de landhoofden van de bruggen liggen, was extra onderzoek en overleg noodzakelijk. Daarom kan de aanbesteding ook pas later starten. Er is nu wel zicht op realisatie op korte termijn.
3.
De afronding van het bestek heeft meer tijd gekost. Aanbesteding vindt plaats in het laatste kwartaal van 2025 en de uitvoering start in het eerste kwartaal van 2026. In 2025 vinden voorbereidende werk-zaamheden plaats aan kabels en leidingen. Een bedrag van € 392.000 schuift daarom door naar 2026.
Taakveld Groen-water-spelen (5.7) Op het onderdeel groen-water-spelen wordt de begroting 2025 met € 115.000 verlaagd (van € 1,7 miljoen naar € 1,6 miljoen) en in 2026 met € 415.000 verhoogd. De bijstellingen op het taakveld worden onder de tabel verklaard. 5.7 Projecten Openbaar groen en openluchtrecreatie bedrag * € 1.000
4 Vervangen beschoeiingen Kleine Poelakker 5 Vervangen beschoeiingen Hoofdweg fase 1 Totalen
4.
Bijstelling 2e bestuursrapportage 2025 2025 2026 Totaal
-125 10
125 290
0 0
-115
415
0
De vervanging van de beschoeiingen op de Kleine Poelakker in de Westeinderplas is aanbesteed en wordt rond de jaarwisseling uitgevoerd, buiten het vaarseizoen. Vanwege lange levertijden zal een deel in de laatste maanden van 2025 plaatsvinden en een deel in de eerste maanden van 2026. Een deel van het budget schuift dus door naar 2026.
5.
Zie punt 1. In plaats van onderhoud aan beschoeiingen (valt onder programma 2.1) wordt een deel van de beschoeiingen langs de Hoofdweg vervangen (valt onder programma 5.7). Daarom verhuist € 300.000 van taakveld 2.1 naar 5.7. Ook schuift het budget van 2025 grotendeels naar 2026 omdat de vervanging nog voorbereid moet worden.
Taakveld Riolering (7.2) Op het onderdeel riolering zijn geen afwijkingen te melden. Overige bijstellingen buitenruimteprogramma 2026 en verder Overige bijstellingen voor 2026 en verder volgen bij de Kaderbrief 2027. Dat is immers het moment voor het bijstellen van het meerjarenprojectenplan. Bovendien is er dan een actueler zicht op voortgang en planning van de projecten.
3.3 Toelichting mutaties Aanvullende werkzaamheden uit krediet aanpassing kantoren 1e verdieping Ten behoeve van de aanpassing van de kantoren op de 1e verdieping is door de gemeenteraad eerder een krediet beschikbaar gesteld. De werkzaamheden zijn inmiddels afgerond. Het beschikbaar gestelde krediet is niet volledig besteed (ruimte € 73.000). Geconstateerd is dat ook in het souterrain aanpassingen noodzakelijk zijn om het werkklimaat daar te verbeteren. In lijn van de beoogde verbetering van het werkklimaat benutten we deze beperkte budgettaire ruimte om een aantal aanpalende knelpunten meteen ook op te lossen.
2e bestuursrapportage 2025
65
Gemeente Aalsmeer
Grondexploitaties (MPG)
-1.248
Bilderdammerweg 6-30 (bie)
184
De sloopwerkzaamheden zijn afgerond en voordeliger (€ 104.300) uitgevallen dan geraamd. De bouwrijp maak werkzaamheden (€ 80.000) schuiven door naar 2026. De wijzigingen hebben een klein voordelig effect op het projectresultaat (€ 8.000). De Hoeksteen - Hornmeer Ophelialaan Thijsselaan (bie)
-1.468
De voorwaarden voor de tender zijn dit jaar nader uitgewerkt. Hieruit volgt dat een deel van de uitvoeringskosten door de gemeente wordt gemaakt, en een ander deel door de ontwikkelaar. Door de complexiteit van de opgave worden de bouwrijp werkzaamheden doorgeschoven naar 2026 (€ 462.700). Uit de tender volgt ook dat levering van de grond pas plaatsvindt nadat het bouwplan is uitgewerkt en goedgekeurd. De opbrengsten (€ 2,1 miljoen) zijn daarom ook doorgeschoven. De geraamde resultaatneming (€ 191.200) schuift hiermee ook door. Het college heeft eerder een besluit genomen over de planontwikkeling en gronduitgifte De Hoeksteen/ Ophelialaan. Daarbij is de grondprijs aangepast. Medio december sluit de tender. Het aanpassen van de grondprijs heeft geresulteerd in een aanpassing van het projectresultaat. Dat wordt lager. Deze aanpassing is (nog) niet in de 2e bestuursrapportage 2025 verwerkt. Als er een bod wordt ontvangen vindt verwerking op basis van de werkelijke grondprijs plaats. Dit vindt dan plaats in de jaarstukken 2025. De Tuinen van Aalsmeer - Zwarteweg (bie)
35
Vanwege het stilleggen van de ontwikkeling aan de Zwarteweg wordt het geraamde budget (€ 35.000) voor de inzet van externe deskundigheid/plankosten met één jaar doorgeschoven. Hornweg 240-244 (fac)
0
De begrote kosten en opbrengsten 2025 voor de Hornweg 240-244 (fac) worden doorgeschoven naar 2026. Het initiatief wordt naar aanleiding van de actualisatie provinciale Omgevingsverordening mogelijk opnieuw in procedure gebracht. Het projectresultaat verslechterd met € 2.000 door kostenstijgingen in 2026. De verliesvoorziening facilitaire projecten wordt opgehoogd met € 2.000. Aan de reserve bovenwijkse voorzieningen wordt € 9.000 toegevoegd.
Meerjaren projectenplan Buitenruimte (MPP)
957
Actualisatie MPP 2025-2028
957
Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2025-2028 is op 3 juli 2025 vastgesteld. Bij de 2e bestuursrapportage rapporteert het college over de voortgang van het programma en de benodigde bijstellingen van de begroting. Zie ook paragraaf 4.2. De bestedingsprognose voor 2025 wordt nu bijgesteld van € 15,1 miljoen naar ongeveer € 14,0 miljoen. Hiervan heeft € 0,150 miljoen effect op de exploitatiebudgetten, waarvan het niet bestede gedeelte conform de afspraken wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Buitenruimte, en € 0,957 miljoen op de beschikbaar gestelde kredieten. Bij het opstellen van kostenramingen en planningen kunnen niet alle risico's op voorhand ingecalculeerd worden. Risico's doen zich immers lang niet altijd voor. Diverse omstandigheden kunnen leiden tot bijstelling van de planning. We verwachten dat de werkelijke besteding aan het eind van het jaar lager wordt dan € 14,0 miljoen. Voor diverse projecten is nu echter nog onzeker wat wel en niet uitgegeven in 2025 en welk deel in 2026. Bovendien worden op diverse projecten kleine onderschrijdingen verwacht die nu niet tot bijstelling nopen. Dat alles wordt bij de jaarrekening toegelicht.
2e bestuursrapportage 2025
66
Gemeente Aalsmeer
Overige investeringen
266
Aanpassen gebouwenbeheersysteem Raadhuis
0
Vanaf 1 januari 2026 dienen gebouwen met een CV- en koelinstallatie boven 290 kW te voldoen aan nieuwe Europese eisen voor Gebouw Automatisering- en Controle (GACS). Dit vereist aanpassing van het huidige beheerssysteem in het Raadhuis. Voor de implementatie is een eenmalig krediet van € 45.000 nodig, te dekken uit het financieringssaldo, aangezien CDOKEmiddelen hiervoor niet beschikbaar zijn. De verwachting is dat dit bedrag moet worden overgeheveld naar 2026. Bijstelling raming SPUK Sport 2025
-39
In de begroting 2025 is een ontvangst vanuit de SPUK Sportregeling geraamd op basis van geplande investeringskredieten. Gezien de actuele voortgang wordt voor het lopende jaar geen ontvangst verwacht. Voorgesteld wordt de betreffende ontvangst te laten vervallen. Bijstorten kapitaal De Meerlanden NV
-49
In de overeenkomst met De Meerlanden Holding NV is afgesproken dat jaarlijks een herziening plaatsvindt van het aandelenkapitaal waarbij per gemeente het aantal aandelen gelijk wordt geschakeld met het aantal aansluitingen. Voor 2025 betekent dit dat Aalsmeer 206 aandelen moet bijkopen voor een totaal bedrag van € 48.441,71. Dit kapitaal komt bovenop het bestaande aandelenkaptaal van € 997.000. Bluswatervoorzieningen
285
De Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland heeft een analyse gemaakt van de bluswaterdekking in Aalsmeer. Naar aanleiding hiervan wordt het aantal brandkranen in opdracht van de gemeente uitgebreid door waterbedrijf PWN (beheerder van het drinkwaternet). De werkzaamheden worden voorbereid in overleg met de beheerders van de waterleidingnetten in Aalsmeer en vindt in drie fases plaats. Fase 1 is inmiddels afgerond. Fase 2 is gestart. Na fase 2 volgt nog fase 3. Dit zijn de locaties waar niet op een reguliere wijze een brandkraan kan worden gerealiseerd en waar naar een complexere oplossing moet worden gezocht. Om ook deze laatste fase uit te kunnen voeren wordt voorgesteld het eerder beschikbaar gestelde krediet over te hevelen. Materieel begraafplaats
68
De kosten voor de aanschaf van de shovel en grafdelfmachine zijn € 68.000 lager dan begroot. Dit heeft een klein neerwaarts effect op de toekomstige kapitaallasten.
2e bestuursrapportage 2025
67
Gemeente Aalsmeer
3.4 Projectverantwoording nieuwbouw zwembad Doel De realisatie van een toekomstbestendig, energiezuinig en multifunctioneel zwembad voor recreatie, sport en zwemonderwijs. Het zwembad vervangt het verouderde complex en draagt bij aan de gemeentelijke ambities op het gebied van gezondheid, duurzaamheid en sportstimulering. Voortgang Fase: Gunningfase. De selectiefase van de Design & Build aanbesteding is tot en met juni doorlopen. Vervolgens is in de zomer van 2025 de gunningsfase gestart. Na de schouw van de locatie waar het nieuwe zwembad komt, hebben twee dialoogronden plaatsgevonden met drie partijen. Vlak voor de 2e dialoogronde heeft één partij zich afgemeld met als opgegeven reden dat het niet in hun huidige planning past, waardoor ze geen goede aanbieding kunnen verzorgen. Op basis van de 2e dialoogronde hebben wij besloten om deze inschrijvingstermijn op te schuiven naar medio januari 2026 (was medio november 2025). Mijlpalen: Er vond een 1e dialoogronde met de kandidaten plaats op 16 september. Op 14 oktober volgde een 2e dialoogronde. Na het voornemen tot gunning volgt een bezwaarperiode die wordt opgevolgd door de contractfase. Begin 2026 start de ontwerpfase voor het Definitief Ontwerp en daarna en de bouwfase. Afwijkingen: Om ruimte te bieden aan een kwalitatief en financieel goede inschrijving, verschuift de planning met 2 maanden, als volgt: 1.
Eind januari 2026 de inschrijving en in februari 2026 de gunningsbeslissing 2. In 1e kwartaal 2026 de overeenkomsten afronden en ondertekenen 3. Uitwerking tot Definitief ontwerp/Technisch ontwerp in de periode van april 2026 en met oktober 2026 4. Realisatie van november 2026 tot en met augustus 2028 Financiën
2e bestuursrapportage 2025
68
Gemeente Aalsmeer
Risico’s Binnen het project worden de volgende risico’s onderkend: 1. Marktomstandigheden kunnen leiden tot langere levertijden of prijsstijgingen 2. Stijging van de rentepercentages op langlopende leningen. 3. Het door de raad beschikbaar gestelde krediet is exclusief BTW. Er zijn gesprekken gaande over het BTW regime waarbij de BTW volledig aftrekbaar is. Mocht er geen overeenkomst komen met de belastingdienst dan moet er een beroep worden gedaan op de SPUK Sport of als deze regeling komt te vervallen komt de BTW voor rekening van de gemeente. De projectrisico’s worden op “aanvaardbaar- laag” ingeschat: 1. Voor het basis programma van eisen (PVE) is al budget beschikbaar gesteld. De raad heeft al besloten. 2. De aanbesteding vindt plaats, uit de selectiefase zijn drie partijen voortgekomen die alle aangeven te willen inschrijven 3. Vooralsnog verloopt alles binnen de gestelde planning, we voorzien geen risico’s op uitstel, anders dan geopolitieke / macro-economische autonome ontwikkelingen 4. Er is in dit project geen sprake van een negatieve invloed vanuit bijvoorbeeld netcongestie, omdat al in een warmtenet is voorzien en dat in de nieuwbouw ook benut wordt 5. Omdat we op bestaand zwembadperceel ontwikkelen, worden ook geen hogere risico’s ingeschat met betrekking tot de te doorlopen vergunningen procedure.
Actieve beheersing via: Bespreking van de voortgang van het project in de stuurgroep; en Risicobuffer in de paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement van de gemeentelijke begroting. Kansen In het raadsvoorstel nieuwbouw zwembad de Waterlelie is geen rekening gehouden met het verkrijgen van mogelijke subsidies. In de afgelopen periode heeft een subsidiescan plaatsgevonden. Daaruit zijn de volgende mogelijkheden gekomen die verder zijn onderzocht: 1. Omgevingsfonds Schiphol (OFS). Spoor 2, het compensatiespoor ‘Gebiedsgerichte projecten’. De aanvraag wordt in 4e kwartaal 2025 ingediend. 2. Voor de verduurzaming van het buitenbad is de DUMAVA-subsidie interessant, met name voor te renoveren onderdelen. Omdat we in 2026 pas een definitief ontwerp hebben, kan dan de DUMAVA-aanvraag pas plaatsvinden. 3. SDE++ is een landelijke subsidie die de energieproductie uit hernieuwbare energiebronnen en CO2-reductie stimuleert. Dit is een exploitatiesubsidie en geen investeringssubsidie (mogelijk relevant na realisatie). 4. We onderzoeken of ESA of de verenigingen mogelijk een beroep kunnen doen op fondsen. Dit is geen zekerheid. In de raadsbrief van 28 oktober bent u over de laatste stand van zaken omtrent de aanvraag bij OFS en de overige subsidiemogelijkheden geïnformeerd. Planning Oplevering, ingebruikname en officiële opening is gepland voor: 3e kwartaal 2028.
2e bestuursrapportage 2025
69
Gemeente Aalsmeer
Overige informatie • Communicatie met omgeving en gebruikersgroepen loopt via maandelijkse updates en
•
participatie overleggen. Elke vorm van communicatie wordt ook gemeld op de projectwebsite van het zwembad. Er is veel publieke belangstelling voor het nieuwe zwembad; brede betrokkenheid van de ESA, verenigingen en inwoners.
2e bestuursrapportage 2025
70
Gemeente Aalsmeer
4 Overige zaken In deze paragraaf gaan we in op een aantal onderwerpen die elders in deze bestuursrapportage nog geen plek hebben gekregen, maar waarover wij u wil graag willen informeren. Doelmatigheid en doeltreffendheidsonderzoeken In 2025 zijn de volgende onderwerpen het doel van het doelmatigheids- en doeltreffendheidsonderzoek: • Evaluatie mantelzorg • Benchmarkonderzoek naar de kosten van de uitvoeringsorganisatie AA Over de uitkomsten van de evaluatie mantelzorg bent u 24 juni 2025 geïnformeerd. Het benchmarkonderzoek is nog niet afgerond. Zodra de uitkomsten daarvan bekend zijn wordt u geïnformeerd. Uitvoeringsprogramma ICT 2027 -2030 In de 2e tijdvakrapportage van de gemeente Amstelveen is gemeld dat uit het Uitvoeringsplan ICT 2025 wordt € 1,5 miljoen gefaseerd. Hiervan gaat € 0,5 miljoen in 2025 naar de egalisatiereserve samenwerking Amstelveen/Aalsmeer en het restant komt in 2027 ten gunste van de reserve "Uitvoeringsprogramma ICT". Dit budget is een reservering voor het nog in te richten ICT Uitvoeringsplan 2027-2030. In het raadsvoorstel programmabegroting 2026 gemeente Aalsmeer is over dit uitvoeringsplan al een vooraankondiging opgenomen. Op een later moment komen wij hierop terug.
Energielasten Sinds januari 2025 wordt een groot deel van de elektra-aansluitingen geregeld via een marktplaatsconstructie waarbij we direct energie afnemen van producenten van duurzame energie. Zo ook de aansluitingen Openbare Verlichting. Tot op heden betalen we een voorschot vier maanden vooruit. Bij de maandafrekening wordt het daadwerkelijke verbruik afgerekend. Dit geeft echter een verkeerd beeld in het uitgavenpatroon. Er zijn gesprekken gaande met de aanbieder van de marktplaatsconstructie om het voorschot terug te brengen naar één tot twee maanden. Ombuigingen In maart 2023 is opdracht gegeven aan de AA-organisatie om te komen met ombuigingsvoorstellen, waarna met het vaststellen van de programmabegroting 2024 gevraagd is om deze verder uit te werken. Bij de behandeling van de Kadernota 2025 zijn de (aanvullende) ombuigingsvoorstellen (ter dekking vanaf 2025) meerjarig vastgesteld. Met deze 2e bestuursrapportage lichten wij afwijkingen aan op de vastgelegde ombuigingen. Besparen op subsidiebeleid: bezuiniging 2027 uitgesteld Van deze stelpost is concreet € 100.000 structureel ingevuld door een bezuiniging bij de Stichting gro up Buurtwerk vanaf 2026 en verder. Voor 2027 is bij de kadernota 2026 € 100.000 aan bezuiniging teruggedraaid voor 2027 met het oog op de nieuwe verordening.
Voor 2028 en verder worden tegen die tijd de opties voor aanvullende bezuinigingen voorgedragen.
2e bestuursrapportage 2025
71
Gemeente Aalsmeer
Uitbreiden digitaal nachtregister: 2025 niet gehaald Met het invoeren van het digitaal nachtregister Aalsmeer voor particuliere toeristische verhuur was in eerste instantie uitgegaan van een hogere opbrengst toeristenbelasting van € 100.000. Dit was gebaseerd op 35.000 overnachtingen en invoering van de aangepaste huisvestingsverordening in 2025. De noodzakelijke aanpassing van de Huisvestingsverordening wordt pas eind dit jaar gerealiseerd, waardoor oplegging van de belasting in 2025 nog niet mogelijk is. Daarnaast heeft nader onderzoek uitgewezen dat begrote aantal extra overnachtingen twijfelachtig is. Indien zowel het digitale nachtregister voor particuliere toeristische verhuur als doorlopende handhaving wordt gerealiseerd is het echter niet onmogelijk dat de extra inkomsten op termijn wel realiseerbaar zijn. Areaal winkelcentra beeldkwaliteit verlagen van A naar B: financieel effect valt tegen Op basis van de nieuwste areaal gegevens is een nauwkeurige berekening van het ombuigingsvoorstel kwaliteitsverlaging van winkelcentra gemaakt. Hieruit is gebleken dat het financiële effect veel lager is dan het voorstel uit de Kadernota 2025. Gezien de nadelige effecten op de beeldkwaliteit in de buitenruimte wordt de uitvoering van het ombuigingsvoorstel daarom ingetrokken.
De eerder vastgestelde beeldkwaliteitscriteria blijven daarmee intact (A in plaats van B voor winkelcentra, parken en recreatiegebieden). Een andere invulling van deze ombuigingsmaatregel betrekken wij bij de op te stellen uitvoeringsscenario's.
2e bestuursrapportage 2025
72
Gemeente Aalsmeer
5 Bijlagen De bestuursrapportage bevat twee bijlagen: • Dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst • College Uitvoeringsprogramma 2025
5.1 Dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst Dienstverleningsbijdrage van de Gemeente Aalsmeer aan de Gemeente Amstelveen (bedragen in euro) Dienstverleningsbijdrage Programmabegroting 2025
20.462.100
Mutaties dienstverleningsbijdrage 1e bestuursrapportage 2025 Onderhoud en beheer elektrische shovel begraafplaats
5.300
Vroegsignalering schuldhulpverlening
52.900
Klachtenfunctionaris zorgaanbieders W&I
19.000
Juridisch analist SoSa
21.100
Juridisch adviseur sociaal domein SRV
32.000
Medewerker interne controle W&I
26.400
Bijstelling dienstverleninsgbijdrage 2025
-243.600
Dienstverleningsbijdrage na 1e bestuursrapportage 2025 Mutaties dienstverleningsbijdrage 2e bestuursrapportage 2025 n.v.t. Dienstverleningsbijdrage 2e bestuursrapportage 2025
20.403.200
0 20.403.200
Limitatieve lijst 2025 Omschrijving
2025
Bestuurlijke en directiebesluiten Uitvoering Woo
32.000
Taakmutatie invoering WKB 2022 t/m 2026
17.000
ICT bijdrage aan Amstelveen incidenteel
430.000
Limitatieve Lijst conform opdrachtbrief 21-02-2023
479.000
Mutaties 1e bestuursrapportage 2023 Registratie tijdelijk verblijfadres, 0,9 VTE schaal 8 tm 2026 Mutaties kadernota 2024
86.600
Kwaliteitsadvies (sturing op jeugdhulp)
57.200
Registratie, dossiervorming en inzicht in de jhv (frontoffice/ aanmeldteam)
117.400
Continueren inzet jeugdhulpverlening op peil
52.800
Bestendiging inzet grip op jeugdhulp (gedragswetenschapper)
38.100
Project inzet jeugdhulpverlening
35.100
Functioneel applicatiebeheer jeugd
28.600
Primaire proces jeugdhulpverlener
51.400
2e bestuursrapportage 2025
73
Gemeente Aalsmeer
Omschrijving
2025
Vroegsignalering Mutaties 2e bestuursrapportage 2023
35.100
Versterken capaciteit loket afdeling SV (POK)
56.000
GGZ/W&I (POK)
38.000
Aanvulling opleidingsbudget voor extra leerlijn menselijke maat (POK) Mutaties 1e bestuursrapportage 2024
25.000
Pilot Wijkregisseur Mutaties kadernota 2025
18.000
Indicatie adviseurs WMO
125.600
Regio coördinator Begeleid Thuis en Beschermd Verblijf
15.000
Kwaliteitsadviseur Burgerzaken (0,25 vte, schaal 10)
15.200
Adviseur Burgerzaken (0,5 vte, schaal 10)
15.200
Toename SiSa-regelingen / SPUK's Mutaties Programmabegroting 2025
15.500
Indexering adviseur kunstwerken Mutaties 1e bestuursrapportage 2025
48.900
Beleidsadviseur advisering maatschappelijke ondersteuning
2.000
Consulent verstrekking leefgeld
12.000
Migratiemedewerkers registratie ontheemden in BRP
16.000
Accountmanager Servicepunt Energieadvies Aalsmeer
83.000 224.000
Adviseur energietransitie Aalsmeer Medewerker communicatie proces en participatie energie Projectleiding W&I 'Van school naar duurzaam werk'
97.000 18.000
Programmatische aanpak funderingsmonitoring
85.500
Externe communicatieadviseur project eenvoudige formulieren POK
11.000
Campagnes en ontwikkeling animaties POK
10.000
Doorontwikkeling digitale dienstverlening POK
11.500
Omgevingsmanager P&A
25.000
Ontwerp P&A verzwaring e-net
5.000
Toezichthouder uitbreiding elektranet
59.000
Project handhaving eilanden Westeinderplassen OTH en HOR
66.900
Functiescheiding en kluishygiëne
75.000
Uitvoeringskosten Kinderopvangtoeslagaffaire KOT
180.400
Fiscaal in Control Digitale dienstverlening en toegankelijkheid
37.500 52.500
Procesregisseur werkwijze IHV (0,25 vte schaal 10)
15.800
Programmamanager werving locaties en advisering Mutaties Meicirculaire 2025
14.000
Taakmutatie omgevingswet 2025
137.000
Mutaties 2e bestuursrapportage 2025
2e bestuursrapportage 2025
74
Gemeente Aalsmeer
Omschrijving
2025 89.300
Bijstelling flexibele schil verlening van 16 naar 7 stuks VH
130.000
Bijstelling flexibele schil verlening van 19 naar 17 stuks SO
44.000
Uitvoeringskosten Tweede Kamerverkiezingen 2025
17.000
Uitvoeringskosten Gemeenteraadsverkiezingen 2025
9.500
Ambtelijk aanspreekpunt Jongerenraad
23.000
Werkspirit
30.000
Trainingen Inburgering
46.000
SPUK GALA 0,50 vte s9 junior projectleider 100% Aalsmeer Subtotaal bestuurlijke en directie besluiten
2.980.600
Projecten (o.b.v. nacalculatie) Meerjarig onderhoud gebouwen, fee MOP
20.800 70.000
Inhuurbudget Fort Kudelstaart Meerjarig onderhoud gebouwen, overhead MOP
14.100
Regiotaken Regiosecretariaat schoolmaatschappelijk werk
39.500
Leerplichtadministratie
8.000
Internationale schakelklas
10.000
Bijdrage huisvesting ISK 2023-2024
53.400
Bijdrage huisvesting ISK convenant 2022-2027
25.000
Gemeentebelastingen Amstelland(GBA) - uitvoeringskosten
851.300
Subtotaal regiotaken
1.092.100
Totaal Limitatieve Lijst
4.072.700
5.2 College uitvoeringsprogramma Hieronder vindt u een overzicht van de uitputting op de in 2025 opgenomen budgetten van het College uitvoeringsprogramma (CUP) 2023-2026. Voor een toelichting op de realisatie van deze activiteiten verwijzen wij naar de paragraaf 1. beleidsrealisatie van de verschillende programma's. In onderstaande tabel ziet u een overzicht van de CUP-budgetten in de huidige jaarschijf 2025. In de 2e bestuursrapportage 2024 is € 753.000 overgeheveld naar 2025. De totaal CUP-budgetten voor 2025 komen hierdoor op € 1,869 miljoen (kolom A). Kolom B laat de besteding zien; dit is op basis van werkelijke realisatie en prognose. Kolom C en kolom D laten respectievelijk zien dat € 215.000 vrijvalt en dat voorgesteld wordt om € 176.400 over te hevelen naar 2026. Thema
1
CUP-onderdeel
A. Totaal budget B. BesteC. Vrijval 2025 incl over- ding progheveling uit nose tm 2024 31/12
D. Overhevelen naar 2026
Kunst en cultuur Combinatiefunctie
48.000
48.000
Pilot Bibliotheek Kudelstaart
60.000
30.000
2e bestuursrapportage 2025
30.000
75
Gemeente Aalsmeer
Thema
CUP-onderdeel
A. Totaal budget B. BesteC. Vrijval 2025 incl over- ding progheveling uit nose tm 2024 31/12
Vernieuwende projecten 2
3
25.000
5
6
Sport en cultuurevent
25.000
MJOP binnen en buitensport
23.000
23.000
Combinatiefunctie
120.000
120.000
Herijken beleid herijken huur sportvelden
20.000
25.000
20.000
Zorg, welzijn en wijkgericht werken Pilot Wijkregisseur
130.000
Mantelzorgbeleid Eenzaamheid
73.600
56.400
25.000
5.000
20.000
90.000
90.000
Lokale Inclusie Agenda
25.000
25.000
Welzijn op recept pilot
76.000
76.000
30.000
30.000
Innovatieve oplossingen
50.000
50.000
Combinatiefunctie jongeren
32.000
Pilot ervaringsdeskundige Jeugd
25.000
25.000
Pilot POH Jeugd
100.000
100.000
Poolsspreekuur
25.000
25.000
Aalsmeerpas
30.000
30.000
Arbeidsmigranten
50.000
50.000
Jeugd 32.000
Werk en inkomen
Participatiebeleid 0 meting participatie
20.000
Inzetten participatie
65.000
65.000
100.000
100.000
Uitvoering Village dressing
92.500
62.500
Integrale aanpak Hornmeer
100.000
20.000
80.000
Cofinanciering Westeinderscheg
128.000
50.000
78.000
50.000
50.000
66.500
66.500
20.000
20.000
17.500
17.500
150.000
150.000
50.000
50.000
1.868.500
1.477.100
7
Schiphol
8
Economie, recreatie en toerisme
Lobbyist
Verbetering Verblijffaciliteiten waterrecreatie 9
25.000
Sport
Betaalbaarheid vestigingsplek gezondheidscentrum 4
D. Overhevelen naar 2026
20.000
30.000
Duurzaamheid Duurzaamheidsagenda
10 Wonen Woonloket Opkoopbescherming 11 Buitenruimte Herstelplan knelpunten openbare ruimte/groen 12 OOV Evenementen beveiliging Totalen
2e bestuursrapportage 2025
215.000
176.400
76