MPV 2021

• Oude Mars: Ten opzichte van de MPV 2020 zijn de risico ten aanzien van wateroverlast , en afzettrisico met € 76.000 gestegen. (gewogen is dit € 38.000). • Kraanbolwerk: Ten opzichte van de MPV 2020 zijn de risico’s nominaal met € 0,3 mln. (gewogen € 159.000) gedaald. Dit wordt met name veroorzaakt doordat het risico t.a.v. verzakken van de damwand van de Friesewal nagenoeg nihil geworden is. Tevens is het risico van schade door het bouwverkeer is verkleind

22

•

Kamperpoort: Het risico is licht gedaald omdat door vordering van het project bepaalde risico’s zich niet meer zullen voordoen.

Economische risico’s Op totaalniveau van de grondexploitaties wordt een gevoeligheidsanalyse gemaakt. Hierbij wordt gerekend met 4 variabelen oftewel 4 individuele risico’s: • Vertraging van het programma; • Stijging van de kosten; • Daling van de opbrengsten; • Rentestijging.

Economische risico's Programma Kostenstijging Opbrengstendaling Rente Totaal

€ € € € €

MPV 2021 2.072.000 2.765.000 8.973.000 13.810.000

€ € € € €

MPV 2020 2.494.000 1.159.000 1.147.000 4.800.000

€ € € € €

Verschil 422.0001.606.000 7.826.000 9.010.000

Tabel: Overzicht economische risico’s MPV 2021

De variabelen “risico” en de “kans” om het risicobedrag van de economische risico’s te bepalen zijn vastgesteld binnen de Nota van Uitgangspunten MPV 2021. De opbouw van het risicobedrag voor dit jaar is bovenstaand weergegeven. Het totale economische risico is € 13,8 mln. en daarmee hoger dan van vorig jaar. Het verschil wordt met name veroorzaakt door enerzijds het anticiperen op een mogelijke opbrengstendaling en anderzijds door het toevegen van de grondexploitaties Breezicht Noord en de Tippe. Daarbij is zowel de berekening (de basis voor het ongewogen risico) als het risico van optreden (de kans naar 50%) aangepast.

7.2 Weerstandsvermogen De hoogte van de risico’s en de grootte van het weerstandsvermogen hangen nauw met elkaar samen. Het vastgestelde beleid is terug te vinden in de Nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen3.

Aanwezige weerstandscapaciteit De weerstandsreserve is direct beschikbaar om risico’s op te kunnen vangen. De aanwezige weerstandscapaciteit wordt gevormd door een weerstandsbedrag in de vorm van een Algemene Concernreserve.

Vereiste weerstandscapaciteit De vereiste weerstandscapaciteit ten behoeve van Vastgoed wordt bepaald aan de hand van een optelsom van de economische risico’s en de projectgebonden risico’s van de MPV. De economische risico’s zijn onderverdeeld in risico’s als gevolg van wijzigingen in de rente, de kosten- en opbrengstenstijging en risico’s als gevolg van het vertraagd realiseren van de programma’s. Vereiste weerstandscapaciteit Economische risico's (rood) 75% Projectgebonden risico's Totaal risicobedrag

€ € €

MPV 2021 13.810.000 € 10.046.000 € 23.856.000 €

MPV 2020 4.800.000 9.758.000 14.558.000

Tabel: Vereiste weerstandscapaciteit MPV 2021

De economische risico’s zijn berekend op € 13,8 mln. De projectgebonden risico’s zijn berekend op € 10,0 mln. Het totale risicoprofiel (projectgebonden en economisch) komt hiermee uit op € 23,9 mln. en wordt als zodanig meegenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risico’s van de jaarrekening 2019. Ten opzichte van de MPV 2020 (Jaarrekening 2019) stijgt de benodigde weestandscapaciteit met € 9,3 mln. Daarnaast zijn er wel specifieke risico’s te benoemen die op dit moment (nog) niet financieel zijn te berekenen. Dit gaat dan vooral over de oplossingsrichtingen rond de stikstofproblematiek en de 3

Raadsbesluit “Nota risicomanagement en weerstandsvermogen 2018”, 11 november 2018

23

marktprognoses bij een economisch herstel na COVID. Ook de gemeentelijke ambitie op het terrein van de versnelling van woningbouw en de duurzaamheidsvraagstukken op het gebied van energie, circulaire economie en klimaatadaptatie maken onderdeel uit van de specifieke risico’s c.q. kansen. Kernpunten en conclusies: 1. Er kan een storting plaatsvinden vanuit de Reserve Vastgoed naar de Algemene Reserve van €.12,8 mln., zie de tabel onder paragraaf 6.1.1; 2. Alle gewogen projectgebonden en gewogen economische risico’s, totaal € 23,9 mln. (voor de 1e vier jaar) zijn ten opzichte van de MPV 2020 met € 9,3 mln. gestegen.

24

Colofon Meerjaren Prognose Vastgoed Is een jaarlijkse verslaglegging van de financiële effecten van het gevoerde beleid en een doorkijk naar de nabije toekomst van de onderhanden zijnde grondexploitaties en het grondbezit van de gemeente Zwolle. Productie Team Planeconomie: Johan Balk, Wim van der Linde, Michele Lunetta, Maryl Veldkamp en Christiaan van Steenwijk Eindredactie Christiaan van Steenwijk Opdrachtgever Barend van der Heiden / Afdelingshoofd Vastgoed

25