Document · PDF

b. Bijlage 2 -Jaarverslag2 020 gestempeld

Raadsvergadering 20 mei 2021, gemeente ZwartewaterlandBij agendapunt: Raadsvoorstel Jaarrekening 2020, begrotingswijzigingen 2021 en (ontwerp)begroting 2022-2025 SSC ONS13.957 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Meerwerk Meerwerk houdt in dat ONS op verzoek van een of enkele partners niet in de begroting voorziene werkzaamheden, dienstverlening of producten gaat leveren. De werkelijke kosten worden met de desbetreffende partner(s) afgerekend. Projecten partners Projecten die voor alle partners van toepassing zijn, worden door ONS geactiveerd. De lasten die we niet mogen activeren worden in rekening gebracht aan de partners via een verdeelsleutel uit het vastgestelde projectplan. Investeringen in de maatwerkdienstverlening worden door de partner rechtstreeks betaald. Aangezien de partner de investering betaalt en/of activeert, zijn er geen rente- en afschrijvingslasten in de financiële administratie van ONS. Bijdragen overig ONS mag maximaal 20% van haar omzet producten en diensten leveren aan niet-deelnemers aan de GR. ONS brengt de kosten in rekening die via een dienstverleningsovereenkomst wordt overeengekomen. Voor de detacheringen brengt ONS de werkelijke loonkosten van de desbetreffende medewerker in rekening.

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling

Baten en Lasten Overzicht lasten €*1 Lasten 1. Loonsom 2. Externe inhuur

Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

Exploitatie

Meerwerk

realisatie vs BW

8.384.637

8.525.498

8.144.350

406.841

-25.693

528.538

1.320.861

1.769.053

1.284.681

-1.732.873 41.015

357.303

316.288

4. Huisvesting

253.047

251.776

1.271

5. Kapitaallasten

498.191

354.087

325.916

28.171

6. Overige kosten

5.611.833

6.896.638

7.058.201

99.622

-261.185

1.947.486

15.633.549

19.654.920

19.813.070

1.791.144

-1.949.294

Vastgestelde begroting 2020

Begroting 2020 na wijzigingen

Exploitatie

Meerwerk

realisatie vs BW

12.674.421

11.580.307

137.177

-137.177

2.959.128

6.127.127

5.923.463

203.664 -1.618.380

7. Overige kosten projecten partners 8. Totaal generaal Overzicht Baten €*1

9. Bijdrage partners standaard (dvl 2020) 10. Bijdrage partners standaard (afrekening 2019)

Financiële samenvatting

Verschil

Begroting 2020 na wijzigingen

3. Dienstverlening Zwolle

Baten

Partnerschap

Realisatie 2020 Vastgestelde begroting 2020

11. Bijdrage partners maatwerk

Realisatie 2020

Verschil

12. Bijdrage partners meerwerk

1.618.380

13. Bijdrage projecten partners

1.947.486

14. Bijdrage overig

125.098

172.764

-297.862

15. Totaal generaal

15.633.549

19.654.920

19.713.531

1.791.144

-1.849.755

Vastgestelde begroting 2020

Begroting 2020 na wijzigingen

Exploitatie

Meerwerk

realisatie vs BW

8. Totale lasten

15.633.549

19.654.920

19.813.070

1.791.144

-1.949.294

15. Totale baten

15.633.549

19.654.920

19.713.531

1.791.144

-1.849.755

16. Bedrag heffing vennootschapsbelasting

17. Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten 2020

99.539

-99.539

18. Storting in de reserve

160.177

-160.177

19. Gerealiseerd resultaat 2020

259.716

-259.716

Gerealiseerd resultaat 2020 €*1

Realisatie 2020

Verschil

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

Toelichting op de gerealiseerde baten en lasten

Voor alle lasten is er sprake van overhead, uitgezonderd € 10.609 voor treasury. Verder hebben we geen vennootschapsbelastingverplichting en er is geen sprake van een post onvoorzien. 1. Loonsom De gerealiseerde kosten zijn € 26k hoger dan begroot: € 381k lager in de exploitatie en € 407k hoger op meerwerk. De lagere kosten in de exploitatie worden veroorzaakt door, in 2020 niet gevulde, vacatureruimte bij de afdelingen Bedrijfsvoering en Control, HR en ICT. De hogere kosten op meerwerk worden volledig veroorzaakt door substantieel hogere afname van inkoopdiensten waar vast personeel op is aangenomen en ingezet. 2. Externe inhuur De gerealiseerde kosten zijn € 1.733k hoger dan begroot: € 448k hoger in de exploitatie en € 1.285k hoger op meerwerk. De hogere kosten in de exploitatie worden veroorzaakt door tijdelijke invulling van vacatureruimte en additionele inzet bij HR en ICT. De additionele externe inzet bij HR was noodzakelijk voor een goede transitie in een jaar waar 25% van de medewerkers met pensioen ging. Bij ICT is, in afwachting van het sourcing onderzoek op specifieke ICT componenten, vacatureruimte bewust gevuld met externe inhuur om frictiekosten in de toekomst te voorkomen. Bovendien is extra geïnvesteerd in de kwaliteitsverbetering door externe inhuur.

De hogere kosten op meerwerk worden voor € 985k veroorzaakt door hogere afname van projectmedewerkers voor ICT en HR projecten van partners. De hogere afname van inkoop dienstverlening (4118 uur meer afgenomen dan begroot) veroorzaakte de overige € 300k hogere kosten.

3. Dienstverlening Zwolle Gedurende 2020 is een medewerker in dienst gekomen bij Ons, die voorheen via Zwolle was gedetacheerd. Dit levert een klein voordeel voor 2020 op. 5. Kapitaallasten Door vertraging in de projecten zijn niet alle projecten van 2019 op tijd afgerond. Doordat er gestart wordt met afschrijven in het jaar na afronden van een projecten, zijn de kapitaallasten in 2020 lager dan begroot. 6. Overige kosten De gerealiseerde kosten zijn € 261k hoger dan begroot: € 161k hoger in de exploitatie en € 100k hoger op meerwerk. De hogere kosten in de exploitatie worden met name veroorzaakt door de latere ICT transitie van de gemeente Westerveld dan begroot. Hierdoor heeft de gemeente Westerveld kosten gemaakt die niet waren begroot, welke zijn verrekend met Ons. De hogere meerwerkkosten zijn werkzaamheden voor Zwartewaterland en Ommen die apart zijn afgerekend. 9-10. Bijdrage standaard De standaard bijdrage is conform de begroting gefactureerd. De verrekening van het resultaat van 2019 is hier ook verantwoord. 11. Bijdrage maatwerk Ten opzichte van het begrote maatwerk is er een voordeel van € 204k. Dit wordt voor het belangrijkste deel (€ 180k) veroorzaakt door lagere kosten in ICT Security, waar het programma in 2020 niet volledig is gerealiseerd. De rest werd met name veroorzaakt door lagere kosten in de ICT werkplek door lagere licentiekosten.

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020

12. Bijdrage meerwerk Het meerwerk is niet begroot. De volledige kosten zijn 1 op 1 met de verschillende partners afgerekend. 14. Overige bijdragen Dit zijn alle bijdragen van niet partners. In 2020 betreft dit onder andere inzet van personeel, externen en overige kosten gemaakt voor de gemeente Zwartewaterland en Ommen. Verder zijn dit kleine vergoedingen voor gedetacheerd personeel.

Taakvelden Overzicht per taakveld €*1

Vastgestelde begroting 2020

(Hoofd) Taakveld

lasten

baten

lasten

Overhead

15.615.549

15.609.549

Treasury

18.000

24.000

15.633.549

Mutaties reserves Totaal dienstverlening en bedrijfsvoering

begroting 2020 na wijziging

realisatie lasten 2020

realisatie baten 2020

baten

exploitatie lasten

meerwerk lasten

exploitatie baten

meerwerk baten

19.636.920

19.630.920

19.813.070

1.791.144

19.702.922

1.791.144

18.000

24.000

10.609

160.177

15.633.549

19.654.920

19.813.070

1.791.144

19.873.708

1.791.144

Verdeling taakvelden naar programma Taakveld

Programma 2020

Activiteit

040-Overhead

Dienstverlening en bedrijfsvoering

050-Treasury

Dienstverlening en bedrijfsvoering

Rente mutaties

095-Mutaties reserves

Dienstverlening en bedrijfsvoering

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening

Incidentele baten en lasten Overzicht incidentele baten en lasten jaarrekening 2020 €*1

Lasten

Baten

Totaal generaal

21.764.391

21.504.675

Waarvan incidenteel

4.071.599

4.083.022

Storting reserve Dalfsen en Westerveld

23.000

Verwerking resultaat 2019

137.177

Specificatie:

Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020

Jaarrekening

Meerwerk kosten/bijdragen

1.791.143

Projecten kosten/bijdragen

1.947.486

Dienstverlening Zwartewaterland

143.312

Dienstverlening Ommen

29.481

Zwangerschapsverlof

11.423

De structurele lasten voor standaard en maatwerk dienstverlening worden gedekt met structurele baten. Incidentele lasten en baten zijn de uitzondering. Deze zijn bij Ons met name gerelateerd aan projecten en meerwerk opdrachten voor tijdelijke dienstverlening.

Toelichting: • De onttrekking van tekorten uit de reserve en teruggaaf van overschotten naar partners zijn incidenteel van aard, conform de notitie “Structurele en incidentele baten en lasten” van de Commissie BBV. • De storting in de reserve voor Dalfsen en Westerveld zijn incidenteel, door de toetreding moeten ze bijdragen aan het weerstandsvermogen. • De verwerking van het resultaat van 2019 is incidenteel. Het tekort is in 2019 ontrokken uit de reserve en vervolgens in 2020 weer bijgestort. Dit resulteerde in 2020 in incidentele baten en lasten. • Het meerwerk betreft extra opdrachten van de partners, die niet voorzien zijn in de begroting en die een tijdelijk karakter hebben. • De baten en lasten uit projecten voor partners beschouwen we als incidenteel. Het gaat namelijk om (meerjarige) projecten die het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Dit is in lijn met hetgeen de commissie BBV heeft bepaald. • De dienstverlening aan Zwartewaterland is incidenteel en vooruitlopend op de toetreding in 2021. • De dienstverlening Ommen op gebied van HR is ook van tijdelijke aard. Ommen gaat wel diensten afnemen maar niet toetreden als partner. • De bijdrage voor het zwangerschapsverlof van medewerkers was niet voorzien en tijdelijk van aard.

Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020

Balans Balans €*1

Balans per 31-12-2019

Balans per 31-12-2020

20. Investeringen met economisch nut

1.549.205

4.554.815

Totaal vaste activa

1.549.205

4.554.815

2.282.203

6.220.037

Materiële vaste activa

Inleiding Dienstverlening Groei

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar 21. Vorderingen op openbare lichamen 22. Uitzettingen in Rijks schatkist 23. Overige vorderingen

254

14.729

10.458

5.000

Liquide middelen

Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling Partnerschap

24. Banksaldi Overlopende activa 25. Overige nog te ontvangen bedragen

420.340

3.119.275

26. Vooruitbetaalde bedragen

2.273.986

3.848.864

Totaal vlottende activa

4.991.512

13.203.634

Totaal activa

6.540.717

17.758.449

27. Algemene reserve

200.000

223.000

28. Gerealiseerd resultaat

-137.177

-259.716

Totaal eigen vermogen

62.823

-36.716

Eigen vermogen

Financiële samenvatting Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020

Jaarrekening

Vaste schulden 29. Binnenlandse banken en financiële instellingen

3.460.000

6.720.000

Totaal vaste passiva

3.522.823

6.683.284

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar 30. Banksaldi

889.889

250.936

31. Overige schulden

1.764.721

3.039.062

363.284

711.546

Overlopende passiva

Bijlage

VOORUIT ⇥

32. Nog te betalen bedragen 33. Vooruitontvangen bedragen

7.073.621

Totaal vlottende passiva

3.017.894

11.075.165

Totaal passiva

6.540.717

17.758.449

€*1

31-12-2019

31-12-2020

34. Bedrag

7.885.304

2.993.369

Niet uit balans blijkende verplichtingen TERUG ⇤

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening Groei

Toelichting op balans 20. Materiele vaste activa Investeringen in standaarddienstverlening worden geactiveerd op de balans van Ons en vallen onder categorie overige materiële vaste activa (A129). De kapitaallasten van deze investeringen komen terug in de exploitatie van Ons. Er wordt afgeschreven op de vaste activa conform de grondslagen voor materiële vaste activa. 20. Verloop van de overige materiële vaste activa

Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling

€*1

2020

Boekwaarde per 1 januari

1.549.205

Investeringen

3.331.527

Desinvesteringen

Afschrijvingen

325.917

Afwaardering wegens duurzame waardevermindering

Partnerschap Financiële samenvatting Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020

Jaarrekening

Boekwaarde per 31 december

0 4.554.815

De specificatie van de investeringen: • Aanschaf laptops • Aanschaf servers • Datacenter switches • Overname hardware Dalfsen en Westerveld

1.066.597 1.441.322 446.571

Belangrijkste debiteuren openbare lichamen: • Provincie Overijssel 1.889.878 • Gemeente Zwolle 2.440.957 • Gemeente Kampen 945.556 359.081 • Gemeente Westerveld 24, 30. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Het drempelbedrag voor het begrotingsjaar ,waarover verantwoording wordt afgelegd, is € 250.000. Er zijn geen bedragen aan middelen, bedoeld in artikel 2, vierde lid, van de Wet financiering decentrale overheden, dat in het kader van het drempelbedrag door Ons buiten Rijks schatkist is aangehouden. Liquide middelen In 2019 is, om tijdelijke tekort situaties op te kunnen vangen, een rekening-courant krediet van € 1.000.000 met de BNG bank overeen gekomen. Liquide middelen €*1 30. BNG 24. SimpledCards

304.100

2019

2020

-889.889

-250.936

5.000

21-23. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen

Bijlage

Soort vordering 21. Vorderingen op openbare lichamen 22. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist 23. Overige vorderingen

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

Totaal

2019

2020

2.282.203

6.220.037

254

14.729

10.458

2.297.186

6.230.495

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting

Schatkistbankieren In december 2013 is het zogenaamde schatkistbankieren voor decentrale overheden ingevoerd. Schatkistbankieren verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen boven een bepaald percentage aan te houden in de schatkist. Het percentage is vastgesteld op 0,75% van het begrotingstotaal, met een minimum van € 250.000. Dat laatste geldt voor Ons. Ons heeft met de bank en Rijks Schatkist een automatische afroming ingeregeld, waarbij alle bedragen boven de € 200.000 aan het eind van de dag automatisch naar de Schatkist worden afgeroomd. Zie hieronder de rapportage over 2020, waaruit blijkt dat er geen overschrijding van het drempelbedrag voor het Schatkistbankieren is geweest. Berekening 2020 benutting drempelbedrag schatkistbankieren Verslagjaar 1)

Drempelbedrag

250.000 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's-Rijks schatkist aangehouden middelen

162.917

142.797

52.393

44.193

(3a) = (1)>(2)

Ruimte onder het drempelbedrag

87.083

107.203

197.607

205.807

(3b) = (2)>(1)

Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

14.825.434

12.994.510

4.820.169

4.065.742

(1) Berekening drempelbedrag

Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

15.640.000

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

15.640.000

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b) * 0,0075 + (4c) * 0,002 met een minimum van € 250.000

Drempelbedrag

250.000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's-Rijks schatkist aangehouden middelen (5a)

Som van de per dag buiten 's-Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's-Rijks schatkist aangehouden middelen

162.917

142.797

52.393

44.193

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

25-26. Overlopende activa

27-28. Eigen vermogen

Overlopende activa

27/28. Verloop van het eigen vermogen 2019

2020

420.340

3.119.275

26. Vooruit betaalde bedragen

2.273.986

3.848.864

Totaal

2.694.326

6.968.139

€*1 25. Overige nog te ontvangen bedragen

Belangrijkste overige nog te ontvangen bedragen: • Windows 10 provincie Overijssel 346.954 • Windows 10 gemeente Zwolle 286.444 123.400 • Afrekening hardware provincie Overijssel • Migratie gemeente Zwartewaterland 85.840 78.850 • Vervanging Wifi provincie Overijssel • Vervanging Wifi gemeente Zwolle 77.397 Belangrijkste vooruit betaalde bedragen: • Comparex, licenties • Microsoft, licenties • Atlantis, onderhoud server • Bechtle, support • Vxrail

€*1

Stand per 1 januari 2019

28. Resultaat bestemming

Totaal eigen vermogen

1.224.331

Toevoeging resultaat vorig boekjaar

1.224.331

-1.224.331

Onttrekking aan de reserve

-1.024.331

Storing in de reserve

Resultaat 2019

-137.177

Totaal eigen vermogen 2019

200.000

-137.177

62.823

Stand per 1 januari 2020

200.000

-137.177

62.823

137.177

Onttrekking resultaat vorig boekjaar Onttrekking aan de reserve Storing in de reserve

1.400.383 783.805 238.544 219.570 110.675

27. Algemene reserve

Resultaat 2020 Totaal eigen vermogen 2020

23.000

-259.716

223.000

-259.716

-36.716

Gerealiseerd resultaat Het bestuur van Ons heeft op 26 maart 2021 besloten om het nadelig resultaat van € 259.716 te verdelen op basis van het aantal fte in begroting 2020. Hiermee blijft het weerstandsvermogen op peil en wordt de nieuwe partner (gemeente Zwartewaterland) niet met de tekorten uit 2020 geconfronteerd. Dit betekent dan de volgende extra bijdrage per partner: • • • • • •

Kampen Overijssel Zwolle Zwolle,OD Dalfsen Westerveld

41.080 78.167 93.085 10.086 21.013 16.285 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling

29. Vaste schulden

32-33. Overlopende passiva

29. Vaste schulden

Overlopende passiva

Verloop van de onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

2020

Boekwaarde per 1 januari

3.460.000

Toevoegingen

4.000.000

Aflossingen

740.000

Boekwaarde per 31 december

6.720.000

In 2020 is er een nieuwe lening van € 4.000.000 afgesloten bij de Nationale Waterschapsbank. Deze lening heeft een looptijd van 5 jaar die per 17 september 2020 is ingegaan. De rente op de lening is -0,33%. 31. Overige schulden 31. Overige schulden

Partnerschap Financiële samenvatting

€*1 Crediteuren

2020

1.060.523

2.369.888

Nog af te dragen btw

156.699

55.677

Nog af te dragen loonheffing

429.025

490.548

Af te dragen pensioen

105.085

121.747

Overige schulden

Verplichte paragrafen

2019

Totaal

13.389

1.202

1.764.721

3.039.062

€*1 32. Nog te betalen bedragen

2019 363.284

711.546

7.073.621

363.284

7.785.167

33. Vooruitontvangen bedragen Totaal

2020

Belangrijkste nog te betalen bedragen: • Inhuur diverse medewerkers • Canon, MFC’s Belangrijkste vooruit ontvangen bedragen: • Bijdragen partners 2021 • Voorschot project Enable-U • Voorschot project ICT Infrastructuur

287.102 46.299

6.770.436 205.486 90.765

Financiële positie Ons Partners die aan de gemeenschappelijke regeling bedrijfsvoering organisatie Ons deelnemen, zijn vanuit de gemeenschappelijke regeling verplicht zodanig financieel bij te dragen aan de regeling dat de begroting daarvan altijd sluitend is. De algemene reserve heeft het karakter van een weerstandsreserve. De reserve bedraagt per 31 december 2020 € 223.000 euro.

Jaarrekening 2020

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening

34. Niet uit balans blijkende verplichting Niet uit balans blijkende verplichtingen Omschrijving Huurovereenkomst huisvesting Dienstverleningsovereenkomst bedrijfsvoeringsdiensten *

Leverancier

Start datum

Einddatum

Jaarbedrag

31-12-2019

Provincie Overijssel

1-1-2018

31-12-2021

251.776

494.648

251.776

Gemeente Zwolle

1-1-2018

31-12-2022

140.500

917.240

281.000

6.283.971

2.126.781

ICT overeenkomsten

diversen

Verlofsaldi medewerkers 2019, 7.104 uren

Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020

Jaarrekening Bijlage

189.444

Verlofsaldi medewerkers 2020, 9.106 uren Totaal niet uit de balans blijkende verplichtingen

31-12-2020

333.812 7.885.303

2.993.369

* Vanaf 2021 geen HR advies meer en is er een eigen financieel adviseur, daardoor wordt het jaarbedrag 212.380 euro lager.

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Deze personele lasten worden verantwoord in het jaar waarin de uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan verlofaanspraken.

Gebeurtenissen na balansdatum Transitie Zwartewaterland Per 1 januari 2021 is de gemeente Zwartewaterland toegetreden tot Ons. Gedurende 2021 vindt de transitie plaats van de ICT-omgeving en dienstverlening.

Op dit moment loopt er een rechtszaak vanuit een leverancier tegen de (ruim 150) organisaties die deel hebben genomen aan de in VNG verband uitgeschreven aanbesteding GT Connect (betreffende telecommunicatiefaciliteiten). Ons is hier, als één van de partijen die deel hebben genomen aan deze aanbesteding, ook bij betrokken. Er is door de leverancier een kort geding ingediend en verloren. Op dit moment loopt de bodemprocedure. De uitkomst hiervan (en in hoeverre hier financiële consequenties aan verbonden zullen zijn voor Ons) is op dit moment niet in te schatten.

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening

Wet normering bezoldering topfunctionarissen

De WNT is van toepassing op SSC Ons. Het voor SSC Ons toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000 het algemeen bezoldigingsmaximum. V. Siegmund was tot en met 30-06-2019 in functie zonder vaste dienstbetrekking en is per 01-07-2019 in vaste dienstbetrekking getreden. Bezoldering topfunctionarissen Gegevens 2019 & 2020

Groei

€*1

2019

2020

Naam

V. Siegmund

Functiegegevens

Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting

Aanvang en einde functievervulling in 2020

Directeur 01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

138.719

112.999

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

9.768

20.304

Subtotaal

148.487

133.303

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

194.000

201.000

148.487

133.303

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding, en

Verplichte paragrafen

Directeur 01/01 – 31/12

de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Jaarrekening 2020

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding

Toezichthoudende topfunctionarissen Gegevens 2020 €*1 Functiegegevens

Dienstverlening

Organisatieontwikkeling

G.H. ten Bolscher

E. van Lente

K. Schmidt

Voorzitter

Lid

01/01 – 31/12

30.150

20.100

N.v.t.

Het bedrag van de overschrijding, en

N.v.t.

de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

B. Koelewijn

M.W.J. van Willigen

G.H. ten Bolscher

A.P. Heidema

Voorzitter

Lid

01/01 – 31/12

26/06 – 31/12

01/01 – 25/06

Bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

Nieuwe partners

M.W.J. van Willigen

01/01 – 31/12

Aanvang en einde functievervulling in 2020 Bezoldiging

Groei

B. Koelewijn

Gegevens 2019

Partnerschap

€*1 Functiegegevens

Financiële samenvatting

Aanvang en einde functievervulling in 2020 Bezoldiging Bezoldiging

Verplichte paragrafen

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

Jaarrekening 2020

Jaarrekening

Het bedrag van de overschrijding, en

29.100

19.400

10.045

9.355

N.v.t.

de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding

Bijlage 1: Bijdrage per partner ten opzichte van de begroting Werkelijk 2020 €*1

Kampen

Overijssel

Zwolle

OD Ijssell.

Dalfsen

Westerveld

Derden

Totaal

Standaarddienstverlening (begroting)

1.702.196

3.862.329

4.098.805

315.316

956.889

644.772

11.580.307

41.080

78.167

93.085

10.086

21.013

16.285

259.716

1.085.694

1.953.797

2.392.970

105.034

184.353

201.615

5.923.463

Standaarddienstverlening (resultaat 2020)

Dienstverlening Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling

Maatwerkdienstverlening Projecten Subtotaal reguliere dienstverlening partners 2020 Aanvulling reserve (resultaat jaarrekening 2019) Exploitatie derden

358.810

970.054

586.231

25.261

5.217

1.913

1.947.486

3.187.780

6.864.347

7.171.091

455.697

1.167.472

864.585

19.710.972

25.652

48.478

56.860

6.187

137.177

125.098

52.172

960.515

551.125

236

14.159

40.173

172.764

1.791.144

3.265.604

7.873.340

7.779.076

462.120

1.181.631

904.758

297.862

21.764.391

Kampen

Overijssel

Zwolle

OD Ijssell.

Dalfsen

Westerveld

Derden

Totaal

Standaarddienstverlening

1.702.196

3.862.329

4.098.805

315.316

956.889

644.772

11.580.307

Maatwerkdienstverlening

1.052.379

2.021.613

2.478.285

109.212

224.069

241.569

6.127.127 1.947.486

Meerwerk Totaal bijdragen (inclusief JR resultaat) Begroot 2020

Partnerschap

€*1

Financiële samenvatting

Projecten

358.810

970.054

586.231

25.261

5.217

1.913

Totaal bijdragen

3.113.385

6.853.996

7.163.321

449.789

1.186.175

888.254

19.654.920

Verplichte paragrafen

Delta 2020 €*1

Kampen

Overijssel

Zwolle

OD Ijssell.

Dalfsen

Westerveld

Derden

Totaal

Standaarddienstverlening

-41.080

-78.167

-93.085

-10.086

-21.013

-16.285

-259.716

Maatwerkdienstverlening

-33.315

67.816

85.315

4.178

39.716

39.954

203.664

Subtotaal reguliere dienstverlening partners 2020

-74.395

-10.351

-7.770

-5.908

18.703

23.669

-56.052

Aanvulling reserve (resultaat jaarrekening 2019)

-25.652

-48.478

-56.860

-6.187

-137.177

Jaarrekening 2020 Jaarrekening

Bijlage

Projecten

Exploitatie derden

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

-125.098

Meerwerk

-52.172

-960.515

-551.125

-236

-14.159

-40.173

-172.764

-1.791.144

Totaal

-152.219

-1.019.344

-615.755

-12.331

4.544

-16.504

-297.862

-2.109.471

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening Groei Nieuwe partners

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020 Jaarrekening

Bijlage

Bijlage 2: overzicht projecten Overzicht projecten €*1

Omvang projecten 1-1-2020

Mutaties projecten 2020

Totaal projecten

Gerealiseerd t/m 2019

Gerealiseerd 2020

Gerealiseerd t/m 2020

Restant projecten 31-12-2020

project WNRA

217.770

8.235

226.005

224.730

34.278

259.008

-33.003

Fiscaliteit

37.000

6.628

30.372 0

Afgeronde projecten:

Beveilig tegen exploits werkpl

99.000

-95.800

3.200

Vervanging Switches OVR

475.000

-107.401

367.599

Subtotaal

828.770

-194.966

633.804

231.358

405.077

636.435

-2.631

GT vaste telefonie

220.204

-78.783

141.421

125.626

16.515

142.141

-720

Testomgeving

330.000

5.000

143.305

148.305

181.695

Ketenmonitoring

165.000

2.604

167.604

26.725

162.858

189.583

-21.979

Investeringen Netwerk 2019

190.900

61.226

129.674

Project Werkplek 2020/Office 365

264.000

9.773

273.773

189.452

75.433

264.885

8.888

PKI Certificaten infrastructuu

157.500

-50.000

107.500

65.898

41.602

Vervanging mailwasstraat

36.300

17.655

18.645

Migratie naar Server 2016

40.000

8.214

21.394

29.608

10.392

Software asset management SAM

172.500

3.720

7.495

11.215

161.285

Vervanging wifi

883.051

-845.000

38.051

82.775

114.259

197.034

-158.983

Migratie Exchange Online

120.000

64.738

94.227

158.965

-38.965

Vervanging telefooncentrales

240.000

-200.000

40.000

29.379

10.621

40.810

5.006

45.816

7.953

26.757

34.710

11.106

Ontvlechting ICT

300.000

330.111

-30.111

Migratie Enable U

324.807

49.571

69.750

119.321

205.486

ICT Infrastructuur

2.634.987

2.275.398

359.589

Coronacrisis

69.078

73.461

-4.383

wrkplek gerel zaken/Office 365

27.560

-27.560

Aanschaf laptops ONS

142.230

142.221

Aanschaf laptops partners

924.380

924.376

Doorlopende projecten:

Topdesk ONS

Datagedreven werken VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

75.000

45.356

29.644

Subtotaal

2.860.265

3.314.082

6.174.347

625.000

4.663.408

5.288.408

885.939

Totaal

3.689.035

3.119.116

6.808.149

856.358

5.068.485

5.924.843

883.308

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2020 Inleiding Dienstverlening Groei Nieuwe partners

Overzicht projecten (vervolg) Overzicht maatwerk investeringen partners

Partnerschap

Mutaties projecten 2020

Totaal projecten

Gerealiseerd t/m 2019

Gerealiseerd 2020

Gerealiseerd t/m 2020

Restant projecten 31-12-2020

Afgeronde projecten: Windows 10 (2019)

2.292.056

-256.137

2.035.919

1.893.399

142.519

2.035.918

Subtotaal

2.292.056

-256.137

2.035.919

1.893.399

142.519

2.035.918

Doorlopende projecten: Migratie Dalfsen en Westerveld

775.796

100.133

675.663

775.796

Windows 10 (2020)

2.200.000

1.775.398

424.602

Migratie Zwartewaterland

85.840

-85.840

Subtotaal

2.975.796

100.133

2.536.901

2.637.034

338.762

2.292.056

2.719.659

5.011.715

1.993.532

2.679.420

4.672.952

338.763

Totaal

Organisatieontwikkeling

Omvang projecten 1-1-2020

Maatwerk investeringen partners, worden direct afgerekend met de partner en lopen niet via baten en lasten van ONS.

Financiële samenvatting Verplichte paragrafen

Jaarrekening 2020 Jaarrekening

Bijlage

VOORUIT ⇥

TERUG ⇤

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor

⇥

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10108307/1