TOEGEVOEGD - bijlage 2 - Jaarstukken 2022 definitief 13 juni 2023

Bij de BURAP-2 actualisatie was er een tekort geprognotiseerd van € 373.200. € 203.700 incidenteel nadeel vanwege de afrekening TOZO regeling. Vanuit het Rijk is er financiering gekomen voor het uitvoeren van de TOZO regeling. Tegenover deze uitgaven staan ook inkomsten vanwege de verstrekkingen van de TOZO uitkering. Zie idem de toelichting onder de baten. € 1.078.000 voordeel doorbelaste (loon)kosten. Dit voordeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorbelaste (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 vitale samenleving.

Product 610 Inkomstenvoorziening - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van €92.000 op de baten zijn:   

 

97

€ 72.000 incidenteel nadeel ten opzichte van de begrote terug ontvangen uitkeringen participatie. € 108.000 incidenteel voordeel op de begrote terug ontvangsten Besluit Bijstand Zelfstandigen. € 325.000 nadeel door een lagere rijksbijdrage gebundelde uitkering (BUIG). De rijksbijdrage (BUIG) wordt in het lopende boekjaar rond september definitief door het rijk vastgesteld. In 2022 is het definitieve budget lager dan wat in de begroting is opgenomen. Voor de Gemeente Zutphen is de uitkering 2022 definitief vastgesteld op 19.6 miljoen. € 250.000 incidenteel voordeel vanwege de tijdelijke ondersteuning zelfstandig ondernemers (TOZO). Het gaat hier om verhaalsontvangsten op de TOZO. € 95.000 incidenteel voordeel regeling uitkering Kinderopvangtoeslagaffaire. In 2022 hebben we een voorschot ontvangen van het Rijk voor de uitvoering van de regeling. Jaarstukken 2022

Toelichting product Wmo begeleiding

Product 621 Wmo begeleiding – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van €2.088.000 op de lasten zijn: 

  

€ 1.420.000 voordeel op begeleiding ZIN (€ 1.342.000) en PGB (€ 78.000). Het voordeel op begeleiding is als volgt te verklaren: de indexering voor 2022 was begroot op 3,5% waar de werkelijke index 1,94 % was. Daarnaast was de begroting 2022 gebaseerd op de cijfers van Burap-1 2021. Bij de jaarrekening 2021 zijn de kosten lager uitgevallen dan in eerste instantie was geprognotiseerd bij de Burap-1 2021. Daarnaast is de ontwikkeling dat cliënten met een GGZ achtergrond door een landelijke beleidswijziging nu eerder naar de Wet langdurige zorg (Wlz) worden doorverwezen. Tot slot heeft de verwachte cliëntenstijging voor nazorg in verband met corona zich niet voorgedaan. Het tegenovergestelde is in de praktijk juist gaande (een daling van het aantal unieke cliënten). Mogelijk is dit mede veroorzaakt doordat meer cliënten naar de Wlz zijn verwezen. € 169.000 incidenteel voordeel op begeleiding oude jaren. In 2021 zijn verplichtingen opgenomen voor nog te betalen zorgkosten. Achteraf gezien waren de werkelijke kosten lager. Dit lijdt tot een voordeel van € 155.000 op begeleiding ZIN en € 14.000 op PGB. € 315.000 incidenteel voordeel beschermd wonen. In 2022 zijn er minder uitgaven gedaan ten behoeve van beschermd wonen. Dit voordeel valt weg tegen een lager gebruik van de ontvangen subsidie voor beschermd wonen bij de baten. € 207.000 voordeel op doorbelaste (loon)kosten.

Dit voordeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorbelaste (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 vitale samenleving.

Product 621 Wmo begeleiding – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van €307.000 op de baten zijn: 

€ 315.000 incidenteel nadeel beschermd wonen. Door minder lasten in 2022 is er een lagere onttrekking aan het beklemd middel beschermd wonen geweest. Dit nadeel leidt 1 op 1 tot een voordeel bij de lasten.

Toelichting product Wmo huishoudelijke zorg

Product 622 Wmo huishoudelijke zorg – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van €706.000 op de lasten zijn: 

98

€ 394.000 voordeel op de huishoudelijke zorg. Bij de begroting 2022 is rekening gehouden met een cliëntengroei van 8% vanwege het effect van vergrijzing, de invoering van het abonnementstarief en het na-ijl effect van corona. In de praktijk zien we deze groei niet terug waardoor de werkelijke kosten lager zijn uitgevallen dan begroot. Wel zien we een groei in het aantal unieke cliënten die zorg heeft ontvangen maar daartegenover staat ook een vergelijkbare uitstroom mede door een oversterfte die in 2022 heeft plaatsgevonden (CBS). Tot slot is een deel van het voordeel ontstaan door een personeelstekort bij de zorgaanbieders. In de vakantieperiode lukte het de aanbieders niet om huishoudelijke zorg volgens de afgesproken omvang te leveren.

Jaarstukken 2022



€ 309.000 voordeel op doorbelaste (loon)kosten. Dit voordeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorbelaste (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 vitale samenleving.

Product 622 Wmo huishoudelijke zorg – baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten.

Toelichting product Wmo individuele hulpmiddelen

Product 623 Wmo individuele hulpmiddelen – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 513.000 op de lasten zijn: 



€ 319.000 incidenteel voordeel op individuele hulpmiddelen. In 2022 zagen we na een dip aan het begin van het jaar het aantal aanvragen in de loop van het jaar weer een toenemen. Door langere levertijden van onder andere elektrische rolstoelen zien we deze toename niet volledig terug in de werkelijk kosten omdat soms pas de levering in 2023 heeft kunnen plaatsvinden. Daarnaast zien we door stijgende prijzen bij woningaanpassingen dat deze duurder uitvallen. Door de lange doorlooptijd van aanvraag tot volledige uitvoer van de aanpassing zal ook hierbij een deel van de kosten in 2023 vallen. € 194.000 voordeel op doorbelaste (loon)kosten. Dit voordeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorbelaste (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 vitale samenleving.

Product 623 Wmo individuele hulpmiddelen – baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten.

Toelichting product Wmo sociale basis

Product 624 Wmo sociale basis – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 48.000 op de lasten zijn: 

€ 47.000 nadeel op doorbelaste (loon)kosten. Dit nadeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorbelaste (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 vitale samenleving.

Product 624 Wmo sociale basis - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten.

Toelichting product Wmo vervoer

Product 625 Wmo vervoer – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 537.000 op de lasten zijn: 

99

€ 357.000 voordeel op vraag afhankelijk vervoer. De voorlopige afrekening van PlusOV 2022 laat een voordeel zien van € 287.000 voor de gemeente Zutphen. In de begroting 2022 van PlusOV is rekening gehouden met een vervoersvolume uit 2019 de reden hiervoor is dat de Jaarstukken 2022

 

jaren 2020 en 2021 door corona geen representatieve jaren waren. Door coronaeffecten zijn er in 2022 lagere volumes gerealiseerd. Daarnaast was er een incidenteel voordeel van € 70.000 op de definitieve afrekening van 2021 van PlusOV. € 37.000 nadeel op het vervoer begeleiding. In 2022 heeft er nog een compensatie plaatsgevonden voor de niet uitgevoerde ritten in de corona periode maart t/m mei 2020. € 207.000 voordeel op doorbelaste (loon)kosten. Dit voordeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorbelaste (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 vitale samenleving.

Product 625 Wmo vervoer – baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten.

Toelichting product Jeugdzorg in natura

Product 630 Jeugdzorg in natura – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van €2.403.000 op de lasten zijn: 



€ 1.131.000 incidenteel nadeel jeugdzorg in natura. In het begin van 2022 nam het aantal afgegeven indicaties toe waardoor veel zorgaanbieders signalen afgaven dat de opgelegde budgetplafonds niet toereikend zouden zijn. De laatste maanden nam het aantal indicaties echter af en hebben aanbieders hun eigen prognoses bijgesteld. Daardoor is het tekort minder groot geworden dan aan begin van 2022 is gemeld. Dit voordeel van de lagere lasten valt weg tegen een conflict dat in 2022 met een zorgaanbieder is beëindigd waardoor het tekort conform Burap-2 actualisatie is. Het tekort met de begroting zit met name op de producten begeleiding individueel, behandeling en verblijf. Hierbij moet worden aangemerkt dat bij begeleiding en behandeling het aantal unieke cliënten is afgenomen maar dat de kosten zijn gestegen door meer complexe problematiek. De overschrijding op deze producten komt mede doordat er per saldo veel nieuwe instroom is geweest door de wettelijke wijziging van het woonplaatsbeginsel. Dit betreft relatief dure trajecten met een combinatie van verblijf, begeleiding en/of behandeling. € 1.288.000 nadeel op doorbelaste (loon)kosten. Dit nadeel valt grotendeels weg tegen vooren nadelen op de doorbelaste (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 vitale samenleving.

Product 630 Jeugdzorg in natura - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten.

Toelichting product Jeugd algemeen

Product 632 Jeugd algemeen - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 301.000 op de lasten zijn: 

€ 252.000 voordeel op doorbelaste (loon)kosten. Dit voordeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorbelaste (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 vitale samenleving.

Product 632 Jeugd algemeen - baten 100

Jaarstukken 2022