988710 - Bijlage 3a - Eindrapportage Hanzehuis 4Advies
Tekst van het document
Hanzehuis Zutphen – eindrapportage tweede fase
56
Omzet gebruikersvergoedingen Betreft abonnementen etc. van de bibliotheek(functie); geen mutatie. Omzet vanuit horeca BV Nieuwe opbrengstenpost. Betreft opbrengsten uit huur, personele detachering en dienstverlening aan de horeca BV. Omzet kaartverkoop programmering Uitbreiding kaartverkoop Grote zaal en nieuwe Kleine zaal. Omzet theatertoeslag Vergroting omzet i.v.m. uitbreiding kaartverkoop. Interest banktegoeden en Overige inkomsten Geen mutatie voorzien. Overige inkomsten en ambitie jaar 3 Voor jaar 1 t/m 3 wordt een ambitie neergelegd om extra inkomsten te genereren ad resp. € 25.000,-, € 25.000,- en € 50.000,- per jaar.
Uitgaven Personele kosten Uitbreiding formatie; zie hoofdstuk ‘Organisatie’. Middels doorontwikkeling van de organisatie worden de personele lasten m.i.v. jaar 3 met € 50.000 verlaagd. Met daarbij de ambitie om extra inkomsten te genereren m.i.v. jaar 3 (zie bij overige inkomsten en ambitie jaar 3) wordt de totale exploitatie in jaar 3 met € 100.000,- begunstigd. Huisvesting Huurlasten: Deze lasten betreffen de huurlasten voor de Broederenkerk ad € 145.000,(peil 2023) en de nieuwe kostprijsdekkende huur (KPDH) voor het nieuwe Hanzehuis ad € 1.168.000,- aangeleverd door de gemeente Zutphen. Deze KPDH is opgebouwd uit de volgende onderdelen: • Reservering onderhoud eigenaar en gebruiker • Dagelijks onderhoud • Onderhoudscontracten • Verzekering opstallen • Belasting opstallen • Beheerskosten • Kapitaallasten investeringen (inclusief inrichtingskosten en voorgaande investeringen) inclusief het hierboven genoemde risico van € 1,25 mio niet terugvorderbare BTW. Met betrekking tot onderhoudskosten: op basis van een nieuw op te stellen MJOP en een demarcatie tussen eigenaar en gebruiker zullen deze kosten op een later tijdstip verdeeld worden tussen de gemeente en de gebruiker. Ook de afschrijving van de inrichtingskosten maakt deel uit van de KPDH. Ook hierover moeten nadere afspraken gemaakt worden m.b.t. afschrijving cq vervanging.
De energielasten zijn door BenR adviseurs berekend op basis van de specificaties voor het nieuwe gebouw en op peildatum aanvang 2025. Onderhoud gebruiker nader in te vullen, zie boven.
Hanzehuis Zutphen – eindrapportage tweede fase
57
De schoonmaakkosten op basis van kengetallen. Diverse overige huisvestingskosten op basis van kengetallen. De gebruikerslasten (energie, schoonmaak, etc.) van de Broederenkerk (prijspeil 2023) zijn meegenomen bij de desbetreffende posten. Organisatie Vanwege de samenwerking van de drie instellingen zijn de exploitatiebedragen (prijspeil 2023) toereikend, behoudens een kleine uitzetting voor de automatisering van de bibliotheekfunctie. Communicatie en Marketing Dit betreft out of pocket kosten van de begroting. Naast de al bestaande uitgaven kan de uitbreiding van de totale programmering door de samenwerking binnen het huidige budget worden uitgevoerd. Productiekosten Media en collecties: uitbreiding media (kinderen en jeugd) i.v.m. dubbele huisvesting bibliotheekfunctie. Specifieke kosten kernfuncties: mutatie betreft werkbudget stadsprogrammeur. Kosten Cultuureducatie: geen mutatie, geen wijziging beleid. Kosten voorstellingen: mutatie vanwege de verhoogde inkoop Kleine zaal. Kosten horeca: mutatie (elimineren kostenpost) vanwege de verlegging naar de horeca BV. Overige productiekosten: geen mutatie. Afschrijvingen en voorzieningen Afschrijvingen Verhoogd met de afschrijving van een aantal noodzakelijke investeringen. Voorzieningen In totaal is een bedrag voor niet nagelvaste inventaris en inrichting van de nieuwe accommodatie geraamd ad € 1,6 mio.
Dit bedrag is opgenomen in de stichtingskosten (zie hoofdstuk huisvesting). De afschrijving daarvan maakt onderdeel uit van de KPDH, zie boven. Over vervanging van inventaris en inrichting moeten nadere afspraken gemaakt worden. Vooralsnog is een voorziening opgenomen voor de vervanging van de losse inventaris. Er is een uitgebreide inventaris/investeringslijst voorhanden.
Uitgewerkt exploitatieoverzicht Het exploitatieoverzicht treft u aan op de volgende pagina. Deze dient als basis voor een nieuw op te stellen begroting voor het eerste (volledige) exploitatiejaar, naar verwachting 2030.
Hanzehuis Zutphen – eindrapportage tweede fase
58
Exploitatie begroting HANZEHUIS toekomst (versie 13-05-2025)
Inkomsten Structurele subsidie Zutphen Sponsoring en fondsen Omzet cultuureducatie Omzet horeca 2023 Omzet verhuur ruimtes Omzet gebruikersvergoedingen Omzet vanuit horeca BV Omzet kaartverkoop programmering Omzet theatertoeslag Interest banktegoeden Overige inkomsten en ambitie jaar 1, 2 en 3 TOTALE INKOMSTEN
jaar 2023 2.361.000 31.000 260.000 425.000 382.000 194.000 0 684.000 120.000 5.000 293.000
jaar 1 3.382.000 46.000 260.000 0 378.000 194.000 280.000 745.000 128.000 5.000 318.000
jaar 2 3.353.000 46.000 260.000 0 392.000 194.000 286.000 765.000 134.000 5.000 343.000
jaar 3 3.218.000 46.000 260.000 0 406.000 194.000 293.000 789.000 140.000 5.000 393.000
4.754.000
5.736.000
5.778.000
5.744.000
jaar 2023 1.750.000 125.000 115.000
jaar 1 2.104.000 125.000 115.000
jaar 2 2.104.000 125.000 115.000
jaar 3 2.054.000 125.000 115.000
1.990.000
2.344.000
2.344.000
2.294.000
jaar 2023 526.000 324.000 0 0 128.000
jaar 1 1.313.000 175.000 1.000 112.000 55.000
jaar 2 1.313.000 175.000 1.000 112.000 55.000
jaar 3 1.313.000 175.000 1.000 112.000 55.000
978.000
1.655.000
1.655.000
1.655.000
jaar 2023 29.000 116.000 13.000 17.000 2.000 149.000
jaar 1 39.000 116.000 13.000 17.000 2.000 149.000
jaar 2 39.000 116.000 13.000 17.000 2.000 149.000
jaar 3 39.000 116.000 13.000 17.000 2.000 149.000
326.000
336.000
336.000
336.000
jaar 2023 68.000
jaar 1 68.000
jaar 2 68.000
jaar 3 68.000
68.000
68.000
68.000
68.000
jaar 2023 109.000 33.000 330.000 630.000 148.000 8.000
jaar 1 146.000 53.000 330.000 701.000 0 8.000
jaar 2 146.000 53.000 330.000 717.000 0 8.000
jaar 3 146.000 53.000 330.000 733.000 0 8.000
1.258.000
1.238.000
1.254.000
1.270.000
jaar 2023 50.000
jaar 1 72.000 25.000
jaar 2 72.000 50.000
jaar 3 72.000 50.000
50.000
97.000
122.000
122.000
4.670.000
5.735.000
5.776.000
5.742.000
84.000
0
0
0
Uitgaven Personele kosten Loonkosten bedrijfsvoering inc WG Detachering en inhuur Overige personele kosten personele kosten
Huisvesting Huurlasten Energielasten Onderhoud gebruiker Schoonmaak Overige huisvestingskosten Huisvestingskosten
Organisatie Automatisering Bureaukosten/administratiekosten Bestuurskosten Overige organisatiekosten Financiele kosten en baten Overige algemene kosten Organisatiekosten
Communicatie en marketing
Overige communicatiekosten Communicatie / marketing
Productiekosten media en collecties specifieke kosten kernfuncties Kosten cultuureducatie Kosten voorstellingen Kosten horeca Overige productiekosten Productiekosten
Afschrijvingen en voorzieningen Afschrijvingen Voorziening vervanging inrichting en inventaris Afschrijvingen en voorzieningen Totale uitgaven
Saldo
Hanzehuis Zutphen – eindrapportage tweede fase
59
Bijlagen
b1 Ruimtestaat Hanzehuis b2 Relatieschema Hanzehuis b3 Bevolkingssamenstelling van Zutphen b4 Fasedocument Structuurontwerp Hanzehuis (managementversie), Mecanoo b5 Ontwerpstudie Broederenkerk, Mecanoo b6 Organisatieadvies Governance - bestuurlijke fusie
Hanzehuis Zutphen – eindrapportage tweede fase
60