Bijlage 6 F 751 - Voorlopige Jaarstukken 2023 Veiligheidsregio Hollands Midden E24.002345
Tekst van het document
32.683.051
-
32.683.051
35.291.928
-2.608.877
Gerealiseerd totaal van baten en lasten
32.111.251
-
32.111.251
34.098.617
-1.987.366
Toevoegingen aan reserves
-
-
-
-
-
Onttrekkingen aan reserves
-
-
-
-
-
32.111.251
-
32.111.251
34.098.617
-1.987.366
Gerealiseerd resultaat na bestemming
Het negatieve resultaat (inclusief overhead) op de programmataak Brandweerzorg bedraagt, inclusief de toegestane onttrekkingen uit reserves, € 1.987.366. De baten zijn € 621.511 hoger dan begroot. Zie pagina 42.voor de toelichting op de baten. De lasten zijn € 2.608.877 hoger dan begroot. Dit wordt per saldo voornamelijk veroorzaakt door de hogere salarislasten en lasten voor mobiliteit en de lagere lasten voor PFU. De salarislasten zijn € 2.816.754 hoger dan begroot. Grotendeels als gevolg van de loonstijgingen voortkomend uit de nieuwe CAO met als ingangsdatum 2 januari 2023. Tevens zijn in 2023 extra lasten voor de verhoging van de voorziening voor verlofsparen verantwoord, terwijl deze niet waren begroot. De overschrijding op mobiliteit van € 361.384 wordt voornamelijk veroorzaakt door de toegerekende rente. Deze lasten worden niet begroot maar op basis van de werkelijke rentelasten toegerekend aan het geheel van de investeringen in mobiliteit. Daarnaast liggen de kosten van de verzekeringspremies 2023 hoger dan was begroot. De onderschrijding bij Personele Functionele Uitrusting (PFU) van € 973.919 is deels het gevolg van lagere afschrijvingslasten vanwege het doorschuiven van een aantal grote vervangingsinvesteringen (o.a. operationeel uniform en uitrukuniform). Daarnaast is per 1 januari 2023 voor de nieuwe investeringen het nieuwe afschrijvingsregime van toepassing.
Hierbij wordt het startmoment van afschrijven het boekjaar volgend op het jaar waarin het kapitaalgoed gereed komt/ verworven wordt. Dit is vastgelegd in de nieuwe financiële verordening die in september 2023 door het Algemeen Bestuur is vastgesteld.
Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 66
Management & Ondersteuning Bedrijfsvoering
Programmabegroting 2023 Primair
Wijziging
Saldo
Realisatie 2023
Verschil
Lasten
Saldo
BATEN N.v.t.
-
-
-
-
-
TOTAAL BATEN
-
-
-
-
-
Salarislasten
5.163.700
-
5.163.700
4.941.433
222.267
Huisvesting
6.331.500
-
6.331.500
7.725.155
-1.393.655
Mobiliteit
170.700
-
170.700
186.144
-15.444
2.252.900
-
2.252.900
1.964.710
288.190
LASTEN
Informatiemanagement & ICT
1.283.800
2.230.546
-946.746
TOTAAL LASTEN
Overige lasten
15.202.600
1.283.800 -
15.202.600
17.047.987
-1.845.387
Gerealiseerd totaal van baten en lasten
15.202.600
-
15.202.600
17.047.987
-1.845.387
Toevoegingen aan reserves
-
-
-
-
-
Onttrekkingen aan reserves
-150.000
-
-150.000
-150.000
-
15.052.600
-
15.052.600
16.897.987
-1.845.387
Gerealiseerd resultaat na bestemming
Het negatieve resultaat (inclusief overhead) op onderdeel Bedrijfsvoering bedraagt € 1.845.387. De lasten voor Huisvesting bedragen € 7.725.155 en zijn € 1.393.655. hoger dan begroot. De toegerekende rente aan gebouwen bedraagt € 0,4 mln. Deze lasten worden niet begroot maar op basis van de werkelijke rentelasten toegerekend aan het geheel van de investeringen in gebouwen. In 2023 is van het project verbouwing Leiden-Zuid € 0,4 in de kosten verantwoord. Deze kosten voldoen niet aan het activeringscriterium. De kosten voor de nutsvoorzieningen liggen € 0,3 mln. hoger als gevolg van de hogere tarieven. De Overige lasten bedragen € 2.230.546 en zijn € 946.746 hoger dan begroot. De voornaamste oorzaken zijn de fors hogere rentelasten als gevolg van de nieuwe leningen in 2023 en de inhuur binnen de sector bedrijfsvoering als gevolg van knelpunten in de bezetting. De lasten voor Informatiemanagement & ICT bedragen € 1.964.710 en zijn € 288.190 lager dan begroot. Voornaamste oorzaken zijn de lagere afschrijvingslasten als gevolg van de gewijzigde afschrijvingsmethodiek en het uitstellen van het project om het financieel systeem te vervangen.
Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 67
Directie & Staf
Realisatie 2023
Verschil
Saldo
Lasten
Saldo
Programmabegroting 2023 Primair
Wijziging
BATEN Gemeentelijke bijdrage
-51.764.223
-
-51.764.223
-51.462.495
Rijksbijdrage (BDUR)
-6.423.338
-
-6.423.338
-7.235.480
812.142
-423.000
-2.226.799
1.803.799
-58.610.561
-60.924.774
2.314.213 1.992.649
Subsidies en overige bijdragen TOTAAL BATEN
-423.000 -58.610.561
-
-301.728
LASTEN Overige lasten
5.244.910
561.349
5.806.259
3.813.610
5.244.910
561.349
5.806.259
3.813.610
1.992.649
-53.365.651
561.349
-52.804.302
-57.111.163
4.306.861
Toevoegingen aan reserves
-
-
-
-
-
Onttrekkingen aan reserves
-
-
-
-
-
-53.365.651
561.349
-52.804.302
-57.111.163
4.306.861
TOTAAL LASTEN Gerealiseerd totaal van baten en lasten
Gerealiseerd resultaat na bestemming
Het positieve resultaat (inclusief overhead) op onderdeel Directie & Staf bedraagt € 4.306.861. De baten liggen € 2.314.213 hoger dan begroot. Zie pagina 42.voor de toelichting op de baten. De overige lasten bedragen € 3.813.610 en zijn € 1.992.649 lager dan begroot. De voornaamste oorzaken zijn: - In de Programmabegroting 2023 is op de programmataak Directie & Staf € 0,9 miljoen begroot voor onvoorziene kosten. De realisatie van deze kosten heeft plaatsgevonden binnen de overige programmataken; - Wel begrote uitgaven maar uiteindelijk niet gerealiseerde budget van de Extra-BDuR 2023; - De lagere salarislasten door in 2023 ontstane vacante functies, maar die gedurende 2023 (nog) niet zijn ingevuld.
Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 68
Incidentele baten en lasten De volgende incidentele baten en lasten zijn in de jaarrekening 2023 opgenomen.
Incidentele baten en lasten (bedragen x € 1.000)
2023
Baten Onvoorzien Noodopvang vluchtelingen Overhead CNO-werkzaamheden (COA)
14.546 1.843
Subtotaal incidentele baten
16.389
Lasten Onvoorzien Noodopvang vluchtelingen Voorziening personeel
14.546
Subtotaal incidentele lasten
207 14.753
Totaal incidenteel
1.636
Incidentele baten Onvoorzien noodopvang vluchtelingen De kosten die de VRHM heeft gemaakt in 2023 voor het tijdelijk opvangen van Oekraïners (GOO) en overige vluchtelingen (CNO) zijn verrekend met het ministerie van J&V en het COA. De baten zijn gelijk aan de lasten. Zie ook incidentele lasten. Overhead CNO-werkzaamheden Er zijn incidentele baten bij het COA vanwege de werkzaamheden voor de CNO. Over de totale werkzaamheden ten behoeve van de CNO zijn overheadkosten in rekening gebracht. Deze baten waren van tevoren niet voorzien.
Incidentele lasten Onvoorzien noodopvang vluchtelingen De VRHM heeft in 2022 een incidentele taak erbij gekregen voor het tijdelijk opvangen van Oekraïners (GOO) en overige vluchtelingen (CNO). De kosten die de VRHM hiervoor in 2023 heeft gemaakt zijn verrekend met het ministerie van J&V en het COA. Voorziening personeel Op basis van vaststellingsovereenkomsten als gevolg van de beëindiging van dienstverbanden is € 207.000 aan de voorziening gedoteerd.
Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 69
Verantwoording Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) Algemeen De WNT stelt een maximum aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector. De WNT is op 6 december 2011 door de Tweede Kamer aangenomen en met ingang van 1 januari 2013 in werking getreden. De WNT kent een openbaarmakingsregime en een maximale bezoldigingsnorm. De maximale bezoldigingsnorm is van toepassing op topfunctionarissen die in dienstbetrekking werkzaam zijn en topfunctionarissen die niet in dienstbetrekking werkzaam zijn (maar worden ingehuurd op basis van een overeenkomst van opdracht), indien zij binnen een periode van 18 maanden meer dan 6 maanden werkzaam zijn voor de (semi-) publieke instelling. Daarnaast kent de WNT een verbod op het verstrekken van winstdelingen, bonussen of andere vormen van variabele beloning aan topfunctionarissen. Voor zover deze regels niet worden nageleefd dan wel afspraken worden gemaakt die uitgaan boven het door de WNT opgelegd maximum, is op grond van de WNT sprake van een onverschuldigde betaling. Het te veel ontvangen bedrag dient door de topfunctionaris te worden terugbetaald aan de (semi-) publieke instelling. Hieronder vermelden wij, conform het verantwoordingsmodel WNT 2023, de persoon die de wetgever als topfunctionaris ziet voor een gemeenschappelijke regeling.
WNT-verantwoording 2023 VRHM De WNT is van toepassing op de VRHM. Het voor de VRHM toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000, dit is het algemeen bezoldigingsmaximum. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking Leidinggevenden met bezoldiging Gegevens 2023 Bedragen x € 1 Functiegegevens
J.J. Zuidijk Directeur VRHM
Aanvang en einde functievervulling in 2023
01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 197.742
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 22.496
Bezoldiging
€ 220.238
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 223.000
Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 70
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t
Gegevens 2022 Bedragen x € 1 Functiegegevens
J.J. Zuidijk Directeur VRHM
Aanvang en einde functievervulling in 2022
01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 197.210
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 22.893
Bezoldiging
€ 220.103
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 216.000
Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t. N.v.t In 2022 wordt het bezoldigingsmaximum van de WNT met € 4.103 overschreden. Dit wordt veroorzaakt door de uitvoering van het landelijke FLO Principeakkoord 2018 betreffende de afspraken in het kader van FLO60: de overgangsregeling FLO60. In het principeakkoord FLO 2018 is afgesproken dat medewerkers met een FLO-leeftijd van 60 jaar de gelegenheid wordt geboden langer door te werken tot de geldende AOWleeftijd en dat het opgebouwde levenslooptegoed wordt afgekocht. Op 3 juni 2021 is in het Dagelijks Bestuur besloten tot omarming van de uitgangspunten uit de landelijke overgangsregeling FLO60 als alternatief voor de regionale maatwerkregeling FLO 2006. De regionale maatwerkregeling FLO 2006 komt daarmee te vervallen. De afkoop wordt in tranches verrekend. Per abuis is in 2022 een te hoge tranche uitgekeerd. Door de overschrijding is sprake van een onverschuldigde betaling welke als een vordering op de bestuurder in de jaarrekening 2022 is opgenomen.
Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 71
Leidinggevenden zonder bezoldiging De leden van het algemeen en dagelijks bestuur bestaan uit burgemeesters van de deelnemende gemeenten in de VRHM. Geen enkel bestuurslid ontvangt een bezoldiging. Leden Dagelijks Bestuur 2023 Naam
Functie
Periode
H.J.J. Lenferink
Voorzitter
01/01/2023 – 31/08/2023
P.C.A.M. van der Velden
1e Plaatsvervangend voorzitter
14/09/2023 – 31/12/2023
Mw. J.W.E. Spies
Lid (2e plv vz per 14/09/2023)
01/01/2023 – 31/12/2023
P. Verhoeve
Lid (3e plv vz per 14/09/2023)
01/01/2023 – 31/12/2023
C.J. Visser
Lid (4e plv vz per 14/09/2023)
01/01/2023 – 31/12/2023
A. Heijstee-Bolt
Lid (5e plv vz per 14/09/2023)
01/01/2023 – 31/12/2023
E.R. Jaensch
Lid (6e plv vz per 14/09/2023)
01/01/2023 – 31/12/2023
Leden Algemeen Bestuur 2023 Naam
Gemeente
Periode
Mw. J.W.E. Spies
Alphen aan den Rijn
01/01/2023 – 31/12/2023
M.K.A. Grauss
Bodegraven-Reeuwijk
16/01/2023 – 31/12/2023
P. Verhoeve
Gouda
01/01/2023 – 31/12/2023
A. van Erk
Hillegom
01/01/2023 – 31/12/2023
Mw. A. Heijstee-Bolt
Kaag en Braassem
01/01/2023 – 31/12/2023
C.J. Visser
Katwijk
01/01/2023 – 31/12/2023
P. Bouvy-Koene
Krimpenerwaard
01/01/2023 – 31/12/2023
H.J.J. Lenferink
Leiden
01/01/2023 – 31/08/2023
P.C.A.M. van der Velden
Leiden
14/09/2023 – 31/12/2023
Mw. L.M. Driessen
Leiderdorp
01/01/2023 – 07/11/2023
Mw. T.C.M. Struik
Leiderdorp
14/11/2023 – 31/12/2023
Mw. L. Spruit
Lisse
01/01/2023 – 31/12/2023
R.J. van Duijn
Nieuwkoop
01/01/2023 – 31/12/2023
Mw. W.J.A. Verkleij-Eimers
Noordwijk
01/01/2023 – 31/12/2023
E.R. Jaensch
Oegstgeest
01/01/2023 – 31/12/2023
Mw. C.G.J. Breuer
Teylingen
01/01/2023 – 31/12/2023
Mw. N. Stemerdink
Voorschoten
01/01/2023 – 31/12/2023
E.J. Nieuwenhuis
Waddinxveen
01/01/2023 – 31/12/2023
F.Q.A. van Trigt
Zoeterwoude
01/01/2023 – 31/12/2023
J.F. Weber
Zuidplas
01/01/2023 – 31/12/2023 Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 72
Leden Dagelijks Bestuur 2022 Naam
Functie
Periode
H.J.J. Lenferink
Voorzitter
01/01/2022 – 31/12/2022
Mw. J.W.E. Spies
Plaatsvervangend Voorzitter
01/01/2022 – 31/12/2022
C.J. Visser
Lid
01/01/2022 – 31/12/2022
Mw. L. Spruit
Lid
01/01/2022 – 27/09/2022
R.S. Cazemier
Lid
01/01/2022 – 20/01/2022
P. Verhoeve
Lid
27/09/2022 – 31/12/2022
A. Heijstee-Bolt
Lid
27/09/2022 – 31/12/2022
E.R. Jaensch
Lid
27/09/2022 – 31/12/2022
Naam
Gemeente
Periode
Mw. J.W.E. Spies
Alphen aan den Rijn
01/01/2022 – 31/12/2022
F.D. van Heijningen
Bodegraven-Reeuwijk
01/09/2022 – 31/12/2022
P. Verhoeve
Gouda
01/01/2022 – 31/12/2022
A. van Erk
Hillegom
01/01/2022 – 31/12/2022
Mw. A. Heijstee-Bolt
Kaag en Braassem
01/01/2022 – 31/12/2022
C.J. Visser
Katwijk
01/01/2022 – 31/12/2022
R.S. Cazemier
Krimpenerwaard
01/01/2022 – 20/01/2022
P. Paans
Krimpenerwaard
20/01/2022 – 16/05/2022
P. Bouvy-Koene
Krimpenerwaard
25/05/2022 – 31/12/2022
H.J.J. Lenferink
Leiden
01/01/2022 – 31/12/2022
Mw. L.M. Driessen
Leiderdorp
01/01/2022 – 31/12/2022
Mw. L Spruit
Lisse
01/01/2022 – 31/12/2022
R.J. van Duijn
Nieuwkoop
01/01/2022 – 31/12/2022
Mw. W.J.A. Verkleij-Eimers
Noordwijk
01/01/2022 – 31/12/2022
E.R. Jaensch
Oegstgeest
01/01/2022 – 31/12/2022
Mw. C.G.J. Breuer
Teylingen
01/01/2022 – 31/12/2022
Mw. N. Stemerdink
Voorschoten
01/01/2022 – 31/12/2022
E.J. Nieuwenhuis
Waddinxveen
01/01/2022 – 31/12/2022
F.Q.A. van Trigt
Zoeterwoude
01/01/2022 – 31/12/2022
J.F. Weber
Zuidplas
01/01/2022 – 31/12/2022
Leden Algemeen Bestuur 2022
Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 73
Bijlage 1: Taakveldenoverzicht Taakveld
Programmabegroting 2023 Primair
Wijziging
Saldo
Realisatie 2023
Verschil
Saldo
Saldo
BATEN: FYSIEKE VEILIGHEID 0.4 - Overhead 0.8 - Overhead (noodopvang vluchtelingen) 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer TOTAAL BATEN
-199.000
-
-199.000
-
-199.000
-
-
-
-14.546.489
14.546.489
-60.870.632
-
-60.870.632
-65.442.005
4.571.373
-61.069.632
-
-61.069.632
-79.988.494
18.918.862
LASTEN: FYSIEKE VEILIGHEID 0.1 - Bestuur
54.800
-
54.800
88.032
-33.232
0.4 - Overhead
12.699.800
-
12.699.800
13.290.607
-590.807
0.5 - Treasury
281.700
-
281.700
-266.661
548.361
-
-
-
14.546.489
-14.546.489
48.147.332
-
48.147.332
51.514.821
-3.367.489
36.000
-
36.000
30.166
5.834
61.219.632
-
61.219.632
79.203.455
-17.983.823
150.000
-
150.000
-785.039
935.039
0.10 - Toevoegingen aan reserves
-
-
-
-
-
0.10 - Onttrekkingen aan reserves
-150.000
-
-150.000
-150.000
-
-
-
-
-935.039
935.039
0.8 - Onvoorzien (noodopvang vluchtelingen) 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer 8.3 - Wonen en bouwen TOTAAL LASTEN Saldo voor bestemming
Gerealiseerd resultaat van baten en lasten
Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 74
Bijlage 2: Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SiSa-bijlage) De volgende bedragen zijn in 2023 ontvangen van het Ministerie van Justitie en Veiligheid:
Voorlopige jaarstukken 2023
Pagina 75
2024.0429 Bijlage Voorlopige Jaarstukken 2023 VRHM
Bijlage 3 Verantwoording CTB, GOO en CNO Ministerie van Justitie en Veiligheid: Corona Toegangsbewijzen
Document nr
Omschrijving
Controle Toegangsbewijs 221214 (CTB)
Totaal Ontvangen Uitgegeven Verantwoord Verantwoording uitgegeven door Bedrag 2021 Bedrag 2021 Bedrag 2021 Bedrag 2022 Gemeenten Gemeenten Gemeenten VRHM VRHM
Terugbetalen aan Ministerie
€ 2.097.264
€ 1.003.941,18
€ 1.163.541
€ 1.030.857
€ 62.466
€ 1.093.323
Ministerie van Justitie en Veiligheid: Gemeentelijke Opvang Oekraïne Ontvangen
Uitgegeven
Terugbetalen
Omschrijving
Bedrag 2023
Bedrag 2023
Bedrag 2023
Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO)
€ 6.448.043
€ 5.842.694,29
€ 605.349
Totaal
€ 6.448.043
€ 5.842.694,29
€ 605.349
Noot: Betreft boekjaren, deze werkzaamheden lopen door in 2024.
Voorlopige jaarstukken VRHM 2018
Pagina 77
Voorstel resultaatbestemming 2023 Het boekjaar 2023 is met een positief resultaat afgesloten. Dit resultaat is als volgt behaald: Programma Brandweer en Crisisbeheersing Programma MBHM Programma Oranje Kolom Totaalresultaat 2023
€ 988.079 - € 8.121 - € 44.919 € 935.039
Het resultaat per programma is in bovenstaand overzicht inclusief overhead.
Voorlopige jaarstukken VRHM 2018
Pagina 78
Controleverklaring
Voorlopige jaarstukken VRHM 2018
Pagina 79