Bijlage 3 F 848 Financieel verslag 2025 Stichting ZO! A26.002229
Tekst van het document
Lasten inkoop en advisering Diensten zorgpartners/ inkoop derden Inhuur diensten gemeente Zuidplas Advieskosten
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroting 2025
220.274 90.565 15.485 326.324
267.362 93.811 8.351 369.524
314.513 93.811 871 409.195
Inhuur zorgpartners en inkoop derden heeft betrekking op ingekochte diensten voor de uitvoering van wettelijke taken, zoals een gedragswetenschapper, diagnostische onderzoeken, een preventief jeugdmedewerker van het CJG en de uitvoering van Sociaal medisch adviezen. Gekozen is om een gedragswetenschapper in eigen dienst aan te nemen. In 2025 is een nabelasting van bijna € 35.000 voor kosten uit 2024 gekomen. Dit was tevens begroot.
Inhuur diensten gemeente Zuidplas heeft betrekking op Functioneel applicatiebeheer, Informatiemanagement, Data analyse en Juridische ondersteuning. Dit is opgenomen in de DVO bedrijfsvoering met de gemeente Zuidplas.
Advieskosten hebben in 2025 met name betrekking op juridische kosten. In 2024 betreft dit kosten voor een aanvullend huisvestingsplan.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
35
Bedrijfsvoering/Organisatielasten Automatiseringskosten Kosten (salaris)administratie Bestuurskosten Accountantskosten Publiciteitskosten Overige organisatiekosten
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroting 2025
356.433 54.493 26.407 17.338 6.889 48.312 509.872
444.129 58.028 34.617 26.018 4.128 45.217 612.137
456.016 52.625 33.443 21.091 10.005 47.694 620.874
Automatiseringskosten betreft met name kantoorautomatisering. Per medewerker worden o.a. kosten voor hardware, licenties en beheer in rekening gebracht. Naast indexering is ook sprake van ontwikkeling in Software, zoals een nieuw boekhoudsysteem, vrijwilligersregistratiesysteem en ontwikkeling van onze website Zovoorelkaar. Kosten (salaris)administratie bevat naast verwerkingskosten voor salarisadministratie ook kosten voor tijdelijke inhuur personele inzet op boekhouding. In 2025 heeft een naverrekening voor salarisadministratie van oude jaren plaatsgevonden. Onder bestuurskosten is opgenomen € 24.700 bezoldiging van de Raad van Toezicht, Trainingen € 8.083 en overige kosten. Overige organisatiekosten betreft o.a. kantoorkosten, portikosten, drukwerk, verzekeringen, abonnementen en lidmaatschappen, e.d.
Huisvestingslasten Huur Doorbelaste huisvestingskosten RhP Energie- / servicekosten Klein inventaris Schoonmaakkosten Onderhoud Overige huisvestingskosten
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroting 2025
122.753 70.192 12.884 1.029 4.467 4.004 7.614 222.943
126.406 72.715 14.830 2.184 4.876 1.764 10.971 233.746
163.081 72.715 32.205 2.894 4.444 10.152 2.185 287.676
Huisvestingskosten hebben betrekking op onze 4 locaties. In de begroting is ook geanticipeerd op huur van het JWF-gebouw in Moordrecht. De huurovereenkomst van deze locatie is in 2025 nog niet geformaliseerd, waardoor de huur, energie en onderhoudskosten lager zijn dan begroot. Doorbelaste huisvestingskosten betreft facilitaire kosten voor het pand aan Raadhuisplein 2 dat wordt gehuurd van de gemeente Zuidplas.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
36
Afschrijvingslasten Afschrijving inrichting Afschrijving inventaris Afschrijving apparatuur / software
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroting 2025
1.228 9.918 46.514 57.659
1.228 9.991 36.478 47.697
1.000 10.000 35.000 46.000
De inrichting wordt in 10 jaar (10%) afgeschreven, Inventaris in 5 jaar (20%) en apparatuur in 3 jaar (33%). Afschrijving apparatuur is afgenomen door volledig afgeschreven apparatuur.
Activiteitenlasten Activiteiten voorliggende voorzieningen GALA Maatjes op maat
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroting 2025
175.549 47.337 4.267 227.153
132.283 166.174 3.020 301.477
203.804 203.804
Extra activiteiten zijn ingevuld met gebruik van GALA middelen. Hiervoor is geen extra capaciteit, wat leidt tot het maken van keuzen welke activiteiten doorgang kunnen vinden. Gekozen is om in 2025 GALA activiteiten voorrang te geven op reguliere activiteiten van diverse expertisegroepen. Hierdoor is een verschuiving in kosten zichtbaar. Vanuit GALA zijn activiteiten verricht met name op het gebied van eenzaamheid, mantelzorg en gezondheid zoals Sport & mentale weerbaarheid. In 2025 is hiervoor minder geld beschikbaar gesteld dan in 2024. We verwijzen u graag naar het uitgebreide verslag over de activiteiten die hieromtrent hebben plaatsgevonden. Het Jongerencentrum 't Blok wordt de zaal en kroeg incidenteel verhuurd voor besloten feesten, optredens van bands en thema avonden waarbij jongeren als vrijwilligers achter de bar staan. Voor de horeca wordt een beperkte selectie aan dranken ingekocht. In 2025 heeft weinig verhuur plaatsgevonden en zijn geen besloten feesten geweest. Voor het aanbod aan activiteiten verwijzen we u graag naar het inhoudelijk jaarverslag.
Rentelasten en soortgelijke kosten Rente baten Rente- en bankkosten
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroting 2025
1.392 1.392
-18.190 743 -17.447
2.329 2.329
Dit betreft in rekening gebrachte bankkosten en ontvangen rente op de spaarrekening.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
37
VOORSTEL BESTEMMING SALDO STAAT VAN BATEN EN LASTEN De staat van baten en lasten over het boekjaar 2025 sluit met een voordelig saldo van € 194.543. Vooruitlopend op het besluit van de Raad van Toezicht en de gemeente Zuidplas ter zake is het resultaat als volgt verwerkt in de jaarrekening:
Weerstandsreserve: Mutatie weerstandsreserve
2024
2025
-123.598
196.727
Bestemmingsreserve: Beheersing aanmeldlijsten/behoud personeel
-
Aanschaf mobiele (aanloop)voorziening
-446
Aanpassingen Blok
-446
-2.183 -2.183
-124.044
194.543
Mutatie bestemmingsreserve
Totale mutatie saldobestemming
-
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die van materiële invloed zijn op deze jaarrekening. OPGESTELD DOOR E.M. (Ed) Lugthart Directeur-bestuurder
Nieuwerkerk aan den IJssel, 17 april 2026 Stichting Zuidplas Ondersteunt!
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
38
WNT VERANTWOORDING 2025 Stichting ZO! De WNT is, conform artikel 1.3 lid 1 onder b van de WNT, van toepassing op Stichting ZO!. Het voor Stichting ZO! toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2025 € 246.000,-. 1. Bezoldiging topfunctionarissen Gegevens 2025 bedragen x € 1
E. Lugthart
Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2025
Directeur 1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
137.194
Beloningen betaalbaar op termijn
15.878
Subtotaal
153.072
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
246.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t. 153.072 N.v.t. N.v.t.
Gegevens 2024 bedragen x € 1
E. Lugthart
Functiegegevens
Directeur 1/1 - 31/12
6
Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?
1 Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
126.215
Beloningen betaalbaar op termijn
14.401
Subtotaal
140.616
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
233.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging
N.v.t. 140.616
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
39
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
40
nvt nvt
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
6.700
nvt nvt
Bezoldiging
Het bedrag van de overschrijding en de rden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
nvt
34.950
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
6.700
Bezoldiging
Bezoldiging
1-1 t/m 31-12
Voorzitter
Functiegegevens
Aanvang en einde functievervulling in 2024
H.R. du Chatinier
bedragen x € 1
Gegevens 2024
6.700
Bezoldiging
nvt
36.900
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
6.700
Bezoldiging
Bezoldiging
1-1 t/m 31-12
Voorzitter
Functiegegevens
Aanvang en einde functievervulling in 2025
H.R. du Chatinier
bedragen x € 1
1c. Toezichthoudende topfunctionarissen Gegevens 2025
nvt
nvt
4.500
nvt
34.950
4.500
1-1 t/m 31-12
Lid
N.M. van der Zwan-Brasser
nvt
nvt
4.500
nvt
36.900
4.500
1-1 t/m 31-12
Lid
N.M. van der Zwan-Brasser
nvt
nvt
4.500
nvt
34.950
4.500
1-1 t/m 31-12
Lid
R.P. Knoop
nvt
nvt
4.500
nvt
36.900
4.500
1-1 t/m 31-12
Lid
R.P. Knoop
nvt
nvt
1.875
nvt
34.950
1.875
1-1 t/m 31-12
Lid
J.A.J. Hijzelendoorn
nvt
nvt
4.500
nvt
36.900
4.500
1-1 t/m 8-11
Lid
J.A.J. Hijzelendoorn
nvt
nvt
4.500
nvt
34.950
4.500
1-1 t/m 31-12
Lid
J.M.P. Ambachtsheer
nvt
nvt
4.500
nvt
36.900
4.500
1-1 t/m 31-12
Lid
J.M.P. Ambachtsheer
VASTSTELLING VAN DE JAARREKENING In de vergadering van de Raad van Toezicht van 17 april 2025 is de jaarrekening (inclusief de daarin voorgestelde verwerking van het resultaat) vastgesteld. Nieuwerkerk aan den IJssel, 17 april 2026
Nieuwerkerk aan den IJssel, 17 april 2026 Stichting Zuidplas Ondersteunt! was getekend Raad van Toezicht
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
41
OVERIGE GEGEVENS
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
42
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant oSZT11C – V
Aan:
de Raad van Toezicht van de Stichting Zuidplas Ondersteunt! (te Nieuwerkerk aan den IJssel, Handelsregister 81869312)
Verklaring over de jaarrekening 2025 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2025 van de Stichting Zuidplas Ondersteunt! gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van de Stichting Zuidplas Ondersteunt! per 31 december 2025 en van het resultaat over 2025, in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn voor de Jaarverslaggeving C1, genaamd Kleine organisaties zonder winststreven, alsmede in overeenstemming met de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (hierna: WNT). De jaarrekening bestaat uit: 1. 2. 3.
de balans per 31 december 2025 de staat van baten en lasten over 2025 de toelichting, met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden en het aan de WNT verbonden Controleprotocol vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond van het voorgaande zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Hordijk, Kok, Laan & Wabeke, registeraccountants B.V. Postbus 390 4100 AJ Culemborg Telefoon 0800 – 1817 Handelsregister 32.094642 IBAN NL73 ABNA 0460 0605 46
De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden en het aan de WNT verbonden Controleprotocol vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond van het voorgaande zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Wij zijn onafhankelijk van de Stichting Zuidplas Ondersteunt!, zoals vereist op basis van de ‘Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten’ (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels. Verder hebben wij voldaan aan het bepaalde in de ‘Verordening gedrags- en beroepsregels accountants’ (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het aan de WNT verbonden Controleprotocol (versie 2025) hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a van de WNT en artikel 5, lid 1, onderdelen n en o van de Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd.
Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er mogelijk sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij één of meerdere andere WNT-plichtige instelling(en), alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is.
Verklaring over het bij de jaarrekening opgenomen bestuursverslag Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat het bestuursverslag met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben het bestuursverslag gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de controle of anderszins, overwogen of dat verslag materiële afwijkingen bevat. Met deze werkzaamheden, die niet dezelfde diepgang hebben als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening, hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Het bestuur van de Stichting Zuidplas Ondersteunt! is verantwoordelijk voor het opstellen van het bestuursverslag, in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving C1, genaamd Kleine organisaties zonder winststreven.
Blad 2 bij verklaring met kenmerk oSZT11C - V van 29 april 2026
Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het bestuur en de Raad van Toezicht voor de jaarrekening Het bestuur van de Stichting Zuidplas Ondersteunt! is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening, in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn voor de Jaarverslaggeving C1, genaamd Kleine organisaties zonder winststreven, alsmede in overeenstemming met de bepalingen van en krachtens de WNT. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang ls gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de Stichting in staat is haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft de Stichting te liquideren of de activiteiten te beëindigen, en/of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden, die zouden kunnen leiden tot gerede twijfel over de continuïteit, toelichten in de jaarrekening.
De Raad van Toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de Stichting. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controle-opdracht dat wij voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel als redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Voor wat betreft onze werkzaamheden inzake de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie heeft het Controleprotocol WNT (in de voor 2025 te hanteren versie) mede als kader gediend.
Blad 3 bij verklaring met kenmerk oSZT11C - V van 29 april 2026
Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: - het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; - het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.
Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de Stichting; - het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; - het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de Stichting haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.
Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een Stichting haar continuïteit niet langer kan handhaven; - het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en - het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen.
Blad 4 bij verklaring met kenmerk oSZT11C - V van 29 april 2026
Wij communiceren met de Raad van Toezicht onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle, alsmede over eventuele significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder mogelijke tekortkomingen in de interne beheersing van de Stichting Zuidplas Ondersteunt!.
Culemborg, 29 april 2026 Hordijk, Kok, Laan & Wabeke, registeraccountants B.V.
Drs. Gert-Jan Jordaan RA
Blad 5 bij verklaring met kenmerk oSZT11C - V van 29 april 2026