Bijlage 3 F 848 Financieel verslag 2025 Stichting ZO! A26.002229
Tekst van het document
Jaarrapport 2025
0
Stichting ZO! Postbus 100 2910 AC Nieuwerkerk aan den IJssel algemeen@stzo.nl www.stzo.nl
Inhoudsopgave ALGEMEEN ....................................................................................................................................... 2 BESTUURSVERSLAG .......................................................................................................................... 4 1.
Doelstelling.......................................................................................................................................... 4
2.
Organisatie .......................................................................................................................................... 5
3.
Activiteiten .......................................................................................................................................... 6
4.
Ontwikkelingen en Beleidsvoornemens ................................................................................................ 7
5.
Begroting 2026 ...................................................................................................................................14
6.
Vaststelling jaarrekening .....................................................................................................................14
GOVERNANCEVERSLAG .................................................................................................................. 15 Bestuur ......................................................................................................................................................15 Raad van Toezicht ......................................................................................................................................15
JAARREKENING 2025 ...................................................................................................................... 19 Balans per 31 december .............................................................................................................................20 Staat van baten en lasten ...........................................................................................................................21 Begrotingsvergelijking ................................................................................................................................22 Kasstroomoverzicht....................................................................................................................................24 Toelichting .................................................................................................................................................25
WNT VERANTWOORDING 2025 Stichting ZO! .................................................................................. 39 OVERIGE GEGEVENS ....................................................................................................................... 42 CONTROLEVERKLARING ACCOUNTANT .......................................................................................................43
Datum: 10-4-26
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
1
ALGEMEEN Voorwoord Voor u ligt het jaarrapport 2025, dat bestaat uit het Bestuursverslag, het Governance verslag en de jaarrekening. Een inhoudelijk jaarverslag is separaat opgesteld en dient ter aanvulling op dit jaarrapport. Met grote waardering kijk ik terug op de inzet en betrokkenheid van alle medewerkers, vrijwilligers, samenwerkingspartners en inwoners van Zuidplas. Dankzij hun gezamenlijke inspanning heeft Stichting ZO! ook in 2025 veel kunnen betekenen voor inwoners die ondersteuning, ontmoeting of perspectief nodig hadden. Na enkele jaren van opbouw bevindt Stichting ZO! zich in een fase waarin de organisatie zich verder stabiliseert. De pioniersfase ligt grotendeels achter ons, maar blijft voelbaar in de flexibiliteit en het oplossingsgericht werken dat kenmerkend is voor onze aanpak. In 2025 is bewust geïnvesteerd in het steviger neerzetten van de organisatie, met extra aandacht voor aansturing, begeleiding en professionele ondersteuning van medewerkers. Ook verkennen we de ondersteuningsmogelijkheden die de digitalisering, zoals de inzet van AI, ons kunnen brengen. Tegelijkertijd is 2025 gekenmerkt door de financieel uitdagende situatie van de gemeente Zuidplas. Dit vroeg om scherpe keuzes en duidelijke prioritering, zodat de gemeentelijke opdracht zo effectief en efficiënt mogelijk kon worden uitgevoerd.
Niet alleen de cijfers laten zien dat Stichting ZO! van grote betekenis is geweest voor een de inwoners van Zuidplas, ook uit reacties vanuit onze lokale samenleving blijkt dat er grote waardering is voor alles dat wij doen op het gebied van preventie, voorliggende (welzijn)voorzieningen en de toegang tot zwaardere zorg. De resultaten van 2025 laten ook zien dat wij werken in lijn met de gemeentelijke visie op het sociaalmaatschappelijk domein en het omgekeerde piramide-model. Stichting ZO! is heel zichtbaar van betekenis geweest in de eerste lagen: door inwoners te versterken in hun eigen kracht, basisvoorzieningen toegankelijker te maken en laagdrempelige ondersteuning dichtbij te organiseren. Tegelijkertijd is, waar nodig, passende ondersteuning geboden binnen de Jeugdwet en Wmo. Daarmee is in 2025 zichtbaar gewerkt volgens het principe zo licht als mogelijk, zo zwaar als nodig, in lijn met de doelstellingen uit het Integraal Zorgakkoord en de Hervormingsagenda Jeugd. In de uitvoering van ons werk is voortdurend gezocht naar een evenwichtige balans tussen preventie, voorliggende (welzijn)voorzieningen en het uitvoeren van wettelijke taken. Juist deze samenhang vormt de kern van de beoogde transformatie in het sociaal domein.
Tegelijkertijd staat met name de toegang tot de Jeugdwet en de Wmo onder druk, door de combinatie van een groeiende vraag, beperkte middelen en een toenemende complexiteit van hulpvragen. Dit vraagt blijvend om vakmanschap, samenwerking en zorgvuldige afwegingen. De benodigde samenwerking houdt niet op bij de grenzen van de gemeente Zuidplas.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
2
In 2025 zijn we actief geweest in de coalitie sociaal domein Midden Holland, waar we ons met name gericht hebben op nauwe betrokkenheid bij het ontwikkelen van de transformatieplannen IZA. Via ons lidmaatschap van de Associatie Wijkteams benutten we de kennis en kunde van collega wijkteams uit heel Nederland op zowel operationeel, tactisch als strategisch niveau. Met trots presenteren wij in dit jaarverslag de resultaten van 2025. Zij laten zien dat Stichting ZO!, samen met haar partners en inwoners, in opdracht van de gemeente Zuidplas, blijft bijdragen aan een sterke en veerkrachtige gemeenschap in Zuidplas. ZO! maken we samen leven in Zuidplas mooier!
Ed Lugthart Directeur bestuurder Stichting ZO!
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
3
BESTUURSVERSLAG Jaarverantwoording/jaarverslag van de directie Hierbij brengen wij u, overeenkomstig de wettelijke en statutaire bepalingen, verslag uit over de activiteiten van onze stichting gedurende het afgelopen boekjaar en de jaarrekening, afgesloten op 31 december 2025.
1. Doelstelling Doelstelling De stichting heeft als doel het voorzien van de toegang tot het Sociaal Domein en de bevordering van maatschappelijk welzijn, (collectieve) preventie, ondersteuning, (complexe) hulpverlening en zorgregie in lijn met de verantwoordelijkheden die (het college van burgermeester en wethouders van) de gemeente Zuidplas uit hoofde van het Sociaal Domein heeft ten behoeve van de inwoners van de gemeente Zuidplas, alsmede al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Hierbij zet zij als middel het opzetten, ontwikkelen en in stand houden van integrale teams, bestaande uit professionals en vrijwilligers in.
Missie ZO! maakt samen leven in Zuidplas mooier!
Visie ZO! gaat uit van samenwerking en van eigen kracht. Wij zetten in op activiteiten en diensten waarbij ontmoeten, ontdekken, omarmen en ondersteunen centraal staan. We doen dat vanuit een integrale aanpak, in een veilige en bruisende (werk)omgeving. Door te verbinden, de juiste handvatten aan te bieden en te ondersteunen waar nodig. ZO! maken we leven in Zuidplas samen mooier!
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
4
2. Organisatie Inschrijving De stichting is op 11 februari 2021 ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel onder nummer 81869312. Het statutaire adres is Raadhuisplein 1, 2914 KM in Nieuwerkerk aan den IJssel, gemeente Zuidplas.
Locaties De stichting is op meerdere locaties gevestigd. Het management is gesitueerd aan De Meidoorn 1A, 2912 RE Nieuwerkerk aan den IJssel. Overige locaties zijn: - Jongerencentrum ’t Blok, IJsermanpad 1, 2911 PH Nieuwerkerk aan den IJssel - Raadhuisplein 2, 2914 KM Nieuwerkerk aan den IJssel - De Hoed, Oranjepad 8, 2911 AP Nieuwerkerk aan den IJssel - De Kraal, Pr. Beatrixstraat 15A, 2841 VS Moordrecht - Verder zijn in de dorpen van de gemeente Zuidplas verschillende inlooplocaties waar de stichting aanwezig is.
Samenstelling Stichting ZO! bestaat uit een team van bevlogen professionals met verschillende expertises. Gemiddeld was in 2025 59,8 fte in dienst. Via detacheringsbureaus werd 4,7 fte ingehuurd. Vacatureruimte was gemiddeld 8 fte. Daarnaast werd 0,3 fte aan specialisten ingehuurd, zoals bijvoorbeeld preventieve medewerker jeugd en gezin. Er is een groot team van vrijwilligers actief, waarvan 148 via Stichting ZO!. Dhr. E.M. Lugthart (directeur-bestuurder) en 4 teammanagers vormen het Management Team. Intern toezicht wordt uitgevoerd door de Raad van Toezicht. Zie hiervoor het Governance verslag. De gemeente Zuidplas is een verbonden partij en onze opdrachtgever. Er wordt intensief samengewerkt met o.a.: •
Gemeente Zuidplas
•
Vluchtelingenwerk
•
GGD
•
GR IJsselgemeenten
•
CJG / Hecht
•
Veilig Thuis
•
Enver
•
Sportstichting Zuidplas
•
Stichting MEE
•
Scholingsaanbieders
•
Jeugd Bescherming West
•
Huisartsen
•
GRJW
•
Gedeelde Zorg
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
5
3. Activiteiten De activiteiten die Stichting ZO! in opdracht van Gemeente Zuidplas uitvoert, zijn beschreven in een Producten- en Prestatieboek. In zijn algemeenheid wordt door de Gemeente Zuidplas aan Stichting ZO! opgedragen zorg te dragen voor: • • •
het bevorderen van de zelfredzaamheid en participatie van inwoners waarbij optimaal gebruik gemaakt wordt van de eigen mogelijkheden en het netwerk; het versterken van de sociale duurzaamheid binnen de dorpen en wijken van de gemeente Zuidplas; het bieden van een eenvoudige, snelle, deskundige en integrale toegang tot activiteiten, hulp en ondersteuning.
Dit doet de Stichting door het inzetten van multidisciplinaire teams die de individuele behoeften van inwoners onderzoeken die passen binnen het sociaal -en maatschappelijk domein en door het in dat verband verlenen van gepaste ondersteuning door middel van o.a. : • • • • •
•
het geven van informatie en advies; het bieden van preventie; het bevorderen van het maatschappelijk welzijn (in de breedste zin van het woord); het leveren van kortdurende ondersteuning bij lichte en bij complexe zaken (Multi problematiek); het bieden van toegang tot andere mogelijkheden die binnen het sociaal -en maatschappelijke domein beschikbaar zijn en indien nodig de toegang tot maatwerkvoorzieningen binnen het Sociaal Domein; het uitvoeren van de zorgregie.
De organisatie geeft uitvoering aan de volgende thema’s: • Wmo (en tevens leerlingenvervoer, gehandicapten parkeerkaart, woonurgentie en HHT) • Geldzaken /Vroegsignalering • Mantelzorgondersteuning • Ouderenadvies • Vrijwilligersondersteuning • Jongerenwerk • Educatie (huiswerkbegeleiding) • BRAinS • Sociaal werk Wmo • Jeugdwet (jeugd- en gezin werk) • Multi Problem casuïstiek • Niet langer vrijblijvende hulpverlening • Opbouwwerk/sociaal makelen • Schoolmaatschappelijk werk en pedagogie • Inburgering • Kinderopvang Toeslag afhandeling • Ondersteuning Jongerenraad en Kindergemeenteraad • Eén toegangsloket • overige ondersteunende diensten Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
6
4. Ontwikkelingen en Beleidsvoornemens Ontwikkelingen 2025 In 2025 heeft Stichting ZO! verder gebouwd op de stevige basis die in de voorgaande jaren is gelegd. De transformatie en kostenbeheersing binnen het Sociaal Domein bleven een belangrijke opdracht van het college van de gemeente Zuidplas. De focus lag op het beheersbaar houden van stijgende kosten door de voortzetting en verdieping van de transformatie in het sociaal domein. De transformatiedoelen — normalisering, sociale duurzaamheid, integrale ondersteuning en het versterken van de draagkracht van inwoners — vormden ook in 2025 het uitgangspunt. Daarbij is nadrukkelijk gewerkt aan het bestendigen van een duurzame verandering, die vraagt om een andere manier van organiseren, denken en werken. De integrale werkwijze van Stichting ZO! en de ingezette veranderingen en interventies sluiten hier blijvend op aan. Uitvoering Brede Evaluatie Om de samenwerking op alle niveaus en de processen te verbeteren om zo de door de gemeente gevraagde uitvoeringskaders beter te realiseren, is eerst in samenwerking met de gemeente Zuidplas een verbeteragenda opgesteld en vervolgens door de gemeente Zuidplas een Evaluatie uitgevoerd. Deze Evaluatie is geïnitieerd door het college van B&W en uitgevoerd door de ambtelijke organisatie. In 2025 zijn de uitkomsten van de Evaluatie met zowel de gemeente Zuidplas als Stichting ZO! gecommuniceerd.
Hieruit zijn meerdere verbeterpunten naar voren gekomen die vanuit de samenwerking zowel Stichting ZO! als de gemeente Zuidplas betreffen, welke in een Plan van Aanpak verder uitgewerkt worden. De implementatie van deze aanbevelingen zal in 2026 gezamenlijk met de gemeente worden opgepakt. Jaarplan Door het realiseren van een jaarplan voor 2025 gebaseerd op de doelstellingen en visie van zowel de gemeente Zuidplas als onze opdrachtgever als Stichting ZO! is meer focus aangebracht. Dit is de uitvoering van onze opdracht ten goede gekomen. Doorontwikkeling systemen en monitoring Van belang, voor iedere organisatie, is een goede monitoring. Door registratiesystemen op elkaar af te stemmen en gegevensverwerking te centraliseren, is gewerkt aan een efficiënte en kostenbesparende IT-omgeving, waar een monitoringsysteem op aangesloten kan worden. Doel hiervan is om tot goede, eenduidige rapportages te kunnen komen, om zo in management informatie te kunnen voorzien. Zowel voor verantwoording als voor sturing. Het in samenwerking met de gemeente Zuidplas gestarte project heeft in 2025 beperkt geleid tot resultaten op dit gebied. Grip op de aanmeldlijsten Een belangrijke doelstelling voor Stichting ZO! is het grip krijgen op de aanmeldlijsten.
In dit project richtten we ons op het vergroten van de doorstroom en uitstroom van casussen (met de wettelijke termijnen als basis), vermindering van de werkdruk en op stabiele expertise teams die op een uniforme wijze werken. Om deze doelen te bereiken, zijn diverse verbeteringen geïmplementeerd. De verbeteringen lopen via verschillende lijnen: het aanmeldproces, bandbreedte van de caseload en uniforme werkwijze per expertisegroep.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
7
Daarnaast is in 2025 gewerkt aan het optimaliseren van processen in het registratiesysteem, waarmee efficiency en een snellere doorlooptijd van aanmeldingen wordt beoogd. Dit is aan het eind van het jaar geïmplementeerd, resultaten zullen in 2026 zichtbaar worden.
Doorontwikkeling team jeugd en gezin Belangrijk doel is een effectieve en efficiënte inzet van de capaciteit waardoor nog meer grip op de aanmeldlijsten ontstaat. Dit heeft naast een kortere wachttijd voor inwoners ook een positief effect op het werkplezier van de medewerkers. Naast de dagelijkse aansturing is er aandacht geweest voor team coaching en is er in samenwerking met het team een andere, meer passende werkwijze ontwikkeld. Binnen het jeugdteam werken we met een aanmeldteam. Wekelijks wordt er integraal gekeken naar de aanmeldingen op de aanmeldlijst. Er wordt gekeken of er preventief al iets ingezet kan worden, maar ook naar de prioritering. Helaas zien we veel spoedcasussen, zowel op het gebied van veiligheid als thuiszitters, mentale problematieken, drugsgebruik en criminaliteit en of vastgelopen hulpverlening. We zien dat de complexiteit alleen maar toeneemt en ook vanuit daar het appèl aan het team om zware procesregie in te zetten. Ook is de rol van werkbegeleider geïntroduceerd. Medewerkers worden hierdoor beter begeleidt in het draaien van hun caseload. Wanneer pak je een nieuwe casus op, wanneer sluit je af, past het nog binnen het vrijwillige kader etc. Door het aanstellen van een extra teammanager die zich specifiek richt op de wettelijke taken met betrekking tot de Jeugdwet.
Hiermee is de span of control van alle teammanagers beter in balans gekomen waardoor er meer aandacht is voor de medewerkers en worden knelpunten met betrekking tot regionale afspraken, noodzakelijke procesinterventies, etc op tactisch en strategisch niveau direct opgepakt met onder andere de gemeente en de GRJW. . Bij de Wmo zagen we richting het einde van 2025 een stijgend aantal meldingen waardoor de aanmeldlijst is opgelopen. Dit wordt geanalyseerd en gerichte interventies worden ingezet om een daling van de wachttijd te realiseren. Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
8
Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) Het GALA maakt deel uit van het Integraal Zorg Akkoord (IZA). Het doel van het GALA is het bouwen aan het fundament voor een gerichte lokale en regionale aanpak op het gebied van preventie, gezondheid en sociale basis. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040, met weerbare, gezonde mensen die kunnen opgroeien, leven, werken en wonen in een gezonde leefomgeving en waarin sprake is van een sterke sociale basis. Waarin de fysieke en mentale gezondheid vanaf het prille begin, de eerste 1000 dagen, wordt bevorderd en behouden en waar speciale aandacht uitgaat naar mensen in kwetsbare situaties. Op verzoek van de gemeente Zuidplas hebben we in de uitvoering extra focus gelegd op ‘MEMO’. MEMO staat voor mentale gezondheid, eenzaamheid, mantelzorg, overgewicht en obesitas. In 2025 heeft Stichting ZO! wederom verschillende initiatieven en activiteiten ontwikkeld om bij te dragen aan het GALA. Naast de focus op MEMO richtten we ons binnen het GALA ook op onderwerpen zoals kansrijke start, ondervoeding en val preventie bij ouderen, een gezonde leefomgeving, een sterke sociale basis en meer bewegen.
Actieve samenwerking met regionale partners In 2025 heeft Stichting ZO! haar actieve rol binnen de regio verder versterkt. Na de intensieve voorbereidingen in 2024 is de implementatie van de nieuwe inkoop 2025 succesvol gerealiseerd. Stichting ZO! draagt inmiddels actief bij aan de uitvoering van deze vernieuwde afspraken binnen de regio en specifiek binnen de gemeente Zuidplas. Wij blijven nauw betrokken bij de verdere doorontwikkeling van het sociaal domein. Stichting ZO! levert een structurele bijdrage aan de uitvoering van het Expertisenetwerk Complexe Casuïstiek Jeugd (ECCJ) (voorheen de Expert- en Verwijstafel) en denkt mee over de verdere optimalisatie van de regionale toegang. De wijzigingen in de organisatie van de jeugdhulp, waaronder het wegvallen van de niet langer vrijblijvende hulpverlening vanuit de Jeugdbescherming, hebben geleid tot een herinrichting van processen. Met de gemeente is een traject gestart om de effecten van de regionale afspraken in kaart te brengen zodat eventuele (budgettaire) consequenties in beeld kunnen worden gebracht. In 2025 droegen wij actief bij aan een zorgvuldige uitvoering van deze nieuwe werkwijze. Daarnaast zijn we blijvend betrokken bij de uitwerking en uitvoering van de regiovisie Huiselijk Geweld, waarbij wij vanuit onze praktijkervaring signalen en expertise inbrengen.
Stichting ZO! neemt maandelijks deel aan zowel de uitvoeringstafel als de managerstafel Wmo en Jeugd bij de Gemeentelijke Regeling Jeugd en Wmo (GRJW). Binnen deze overleggen worden regionale knelpunten besproken en worden gezamenlijke oplossingsrichtingen uitgewerkt. In 2025 ligt de focus nadrukkelijk op het gezamenlijk uitvoeren, monitoren en waar nodig bijstellen van de ingezette koers. Ook participeren wij actief in de overleggroepen Toegang Jeugd en Toegang Wmo. Vanuit deze gremia leveren wij een inhoudelijke bijdrage aan het versterken van de toegankelijkheid, samenwerking en kwaliteit van ondersteuning binnen de regio.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
9
In 2025 is op strategisch niveau de samenwerking met partners binnen het sociaal domein in de regio verder versterkt door deelname aan de Coalitie Sociaal Domein Midden-Holland, waarin uitvoeringsorganisaties uit de vijf gemeenten uit de regio vertegenwoordigd zijn. Onder voorzitterschap van de bestuurder van Stichting ZO! kwam de coalitie gedurende het jaar meerdere malen bijeen om gezamenlijke opgaven, prioriteiten en voortgang te bespreken. Namens de coalitie is actief deelgenomen aan de stuurgroep Gedeelde Zorg, waar besluitvorming plaatsvindt over de regionale transformatieplannen in het kader van het Integraal Zorgakkoord (IZA). Daarbij is niet alleen bijgedragen aan de verdere uitwerking van deze plannen, maar ook aan de uitvoering ervan, specifiek op onderdelen die het sociaal domein raken. Daarnaast heeft actieve deelname in projectgroepen plaatsgevonden waar de transformatieplannen verder zijn uitgewerkt. Door deze structurele samenwerking is in 2025 een belangrijke stap gezet in het versterken van de verbinding tussen zorg en het sociaal domein, met als doel inwoners tijdig passende en samenhangende ondersteuning te bieden. Door deze (structurele) inzet blijft Stichting ZO! een betrokken en constructieve partner in de regionale samenwerking, met als doel passende, tijdige en effectieve ondersteuning voor inwoners van de gemeente Zuidplas.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
10
Beleidsvoornemens 2026 De missie en visie van Stichting ZO! zijn, in samenhang met de door de gemeente Zuidplas gegeven opdracht, vertaald in 7 succesbepalende factoren. Deze zijn met verschillende belanghebbenden opgesteld; inwoners, medewerkers, maatschappij en opdrachtgever & organisatie. De succesbepalende factoren geven prioriteit en focus binnen de opdracht en laten zien wat Stichting ZO! succesvol maakt vanuit deze verschillende perspectieven. De beoogde resultaten, die eind 2026 bereikt dienen te worden zijn op een SMART-manier (specifiek, meetbaar, acceptabel, realistisch en tijdgebonden) geformuleerd. De hieraan verbonden acties zijn overkoepelende stappen om de beoogde resultaten binnen de betreffende succesfactor te verwezenlijken. Voor 2026 hebben we zeven succesbepalende factoren opgesteld om extra focus in onze werkzaamheden aan te brengen. Tevreden inwoners: we streven naar een tevredenheid onder inwoners over onze wettelijke en niet wettelijke taken van minimaal een 7,5. Om de tevredenheid over de preventie- en welzijnstaken te meten wordt in 2026 een nieuw uniform meetinstrument geïmplementeerd. Effectieve keten van preventie tot nazorg: een effectieve keten van preventie tot nazorg is essentieel voor het bevorderen van de gezondheid en het welzijn van onze gemeenschap.
Deze keten zorgt ervoor dat problemen vroegtijdig worden opgemerkt of voorkomen en dat er gedurende het hele proces passende ondersteuning en zorg wordt geboden. Bekwame medewerkers: het hebben van tevreden en goed opgeleide medewerkers is van essentieel belang. Wij streven ernaar om loopbaanontwikkeling en doorgroeimogelijkheden te bevorderen voor medewerkers. Alle medewerkers van Stichting ZO! dienen zich competent te voelen, daarom wordt ruimte voor professionele ontwikkeling geboden. Gelukkige en gezonde medewerkers: we geloven dat gelukkige en gezonde medewerkers van essentieel belang zijn voor een goede hulpverlening aan inwoners. Daarom zetten we ons in voor het creëren van een werkomgeving waarin iedereen zich gewaardeerd, ondersteund en gemotiveerd voelt. Vitaliteit en passende huisvesting zijn hierbij sleutelwoorden. Integrale aanpak: bij integraal werken gaat het om een brede aanpak van preventie en vroegsignalering van een (mogelijke) hulpvraag, waarin aandacht is voor alle leefgebieden van een inwoner. Om tot een samenhangende aanpak te komen voor de diverse vraagstukken van de inwoner of huishouden, is het samenbrengen van verschillende professionals en/of vrijwilligers essentieel. Meedoen in een gezonde samenleving: meedoen aan de samenleving en je er veilig en thuis voelen is van groot belang voor het welbevinden van inwoners in Zuidplas.
We zetten in op een inclusieve samenleving waar wij voor elkaar zorgen, waar plek is voor iedereen, met gelijke kansen voor iedereen en waar gelijke behandeling de norm is. Door ontwikkelen samenwerking gemeente en organisatie: wij geloven in de kracht van samenwerking en voortdurende ontwikkeling. De uitkomsten van de Brede Evaluatie geeft hiertoe handvatten. Samen door ontwikkelen betekent dat we gezamenlijk werken aan het verbeteren en innoveren van onze diensten en processen.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
11
Financiële paragraaf
Resultaat Het resultaat 2025 bedraagt € 194.543 positief. Het positieve financiële resultaat over 2025 is het gevolg van strak financieel sturen en het tijdig bijsturen op beïnvloedbare kostenposten. Gedurende het jaar is actief “aan de knoppen gedraaid” om de uitgaven in lijn te houden met de beschikbare middelen en de financiële onzekerheden. Voorzichtigheid in de uitgaven was noodzakelijk vanwege externe onzekerheden. De onduidelijkheid rond de Cao Sociaal Werk en de mogelijke financiële consequenties daarvan, evenals de lopende discussie met de gemeente over de taakstelling, maakten het uitdagend en daarom noodzakelijk om terughoudend te opereren en financiële ruimte te behouden. Deze combinatie van behoedzaam begrotingsbeheer en gerichte sturing op personeelslasten heeft bijgedragen aan het positieve resultaat over 2025. De genoemde knoppen betroffen vaak de personeelskosten aangezien dat de grootste uitgavenpost is. Vacatures binnen de bedrijfsvoering en niet-wettelijke taken zijn waar mogelijk langer open gelaten. Dit betreffen met name de vacatures op het gebied van staf- en projectondersteuning, medewerker processen en jongerenwerk. Uiteraard heeft dit wel consequenties gehad voor de uitvoering van onze taken.
Door het nog niet invullen van de medewerker processen is de aansluiting op de doorontwikkeling van de processen daar waar die de gemeentelijke processen raken vertraagd. Het nog niet invullen van de staf- en projectondersteuning heeft tot gevolg dat een aantal lopende projecten waaronder clientervaringsonderzoeken niet-wettelijke taken, visietraject ZO! 2030, de formalisering van de veiligheidsprotocollen en de ondersteuning van directie, management en OR later worden opgepakt. Dit betroffen tijdelijke maatregelen die niet structureel kunnen worden uitgesteld. Daarnaast bleken een aantal vacatures binnen wettelijke taken moeilijk vervulbaar, wat – hoewel ongewenst vanuit continuïteitsperspectief – tijdelijk een dempend effect had op de loonkosten. Door prioriteit te geven aan het uitvoeringsprogramma Lekker Fit Zuidplas, tijdelijk gefinancierd met SPUK middelen vanuit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), zijn de regulier begrote middelen voor activiteiten van hierbij betrokken expertiseteams minder uitgeput. Het resterend saldo over 2025 wordt toegevoegd aan de (weerstands)reserve van Stichting ZO!. Met de gemeente Zuidplas wordt nog nader overleg gevoerd over een mogelijke bestemming van dit resterende saldo. De weerstandsreserve dient ter dekking van toekomstige exploitatierisico’s.
Een reserve wordt noodzakelijk geacht omdat de kostenstructuur van de Stichting grotendeels een vast karakter heeft en op korte termijn slechts beperkt beïnvloedbaar is. Een risicoanalyse is uitgevoerd om de benodigde hoogte van het weerstandsvermogen te bepalen.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
12
Toegekende bijdragen In 2025 is een regulier operationele bijdrage door de gemeente Zuidplas verstrekt aan Stichting ZO! Daarnaast zijn in 2025 additionele opdrachten verstrekt waarvoor de gemeente Zuidplas extra incidentele financiële middelen beschikbaar heeft gesteld.
Prestatieafspraken In de DVO dienstverlening is opgenomen dat de gemeente Zuidplas jaarlijks Stichting ZO! via een kaderbrief op de hoogte stelt van de prestatieafspraken en de eventueel gewenste te leggen accenten in de uitvoering. Verantwoording hiertoe via rapportages heeft slechts deels plaats kunnen vinden. De verwachting is dat deze verantwoording zal verbeteren zodra de gemeente Zuidplas, conform de DVO Bedrijfsvoering, de hiervoor benodigde data kan aanleveren. Er is geen melding geweest vanuit de gemeente Zuidplas dat er sprake is van een toerekenbare tekortkoming in de nakoming van de prestatieafspraken. Uitgevoerde taken en activiteiten worden verantwoord en nader toegelicht in ons inhoudelijk jaarverslag.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
13
5. Begroting 2026 BATEN Bijdrage Overige baten
7.596.677 49.900 7.646.577
LASTEN Personeelslasten Huisvestingslasten Afschrijvingslasten Organisatielasten Activiteitenlasten Diverse lasten
6.690.482 293.476 60.000 609.657 182.002 7.835.617
Saldo Rentebaten en soortgelijke kosten
-169.040
Saldo staat van baten en lasten
-179.040
10.000
Deze begroting is de in april 2025 ingediende begroting over 2026. In april 2026 wordt indien noodzakelijk een herziene begroting 2026 ter goedkeuring aangeboden.
6. Vaststelling jaarrekening De jaarrekening 2025 wordt vastgesteld op 17 april 2026 door het bestuur en ter goedkeuring voorgedragen aan de Raad van Toezicht. De jaarrekening 2025 wordt vervolgens op 30 april 2026 aangeboden aan de gemeente Zuidplas.
E.M. (Ed) Lugthart Directeur-bestuurder 17 april 2026
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
14
GOVERNANCEVERSLAG Sinds 11 februari 2021 is het Raad van Toezicht model van toepassing bij de stichting. De Raad van Toezicht ziet toe op het besturen van de organisatie binnen daartoe door de Raad gestelde kaders en op basis van de Governance Code Maatschappelijk werk (88992).
Bestuur Vanaf 15 mei 2021 is de heer Ed Lugthart in dienst als directeur-bestuurder. Ed Lugthart ontving in 2025 een brutosalaris van € 137.194 en € 15.878 aan betalingen op termijn.
Hij vervult in 2025 de volgende nevenfuncties: • •
Penningmeester Stichting Actieve Leefstijl Zuidplas Voorzitter Coalitie Sociaal Domein Midden Holland
Raad van Toezicht De samenstelling van de raad van toezicht was in 2025:
− − − − −
de heer M.H. (Michel) du Chatinier, voorzitter mevrouw N.M. (Mignon) van der Zwan-Brasser, lid de heer R.P. (Robert) Knoop, lid de heer J.M.P. (Jan) Ambachtsheer, lid de heer J.A.J. (Jan) Hijzelendoorn, lid (overleden 8 november 2025)
De leden van de raad van toezicht ontvangen een bezoldiging. Zij ontvangen geen jaarlijkse vaste onkostenvergoeding voor hun werkzaamheden. De bezoldiging is conform WNT-normen vastgesteld. Het rooster van aftreden is conform statuten als volgt: Leden Hijzelendoorn Van der Zwan-Brasser Knoop Ambachtsheer Du Chatinier
einde zittingstermijn Medio 2025 Medio 2026 Medio 2027 Medio 2028 Medio 2029
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
15
De (neven-)functies van de leden van de raad van toezicht per 31 december 2025 zijn: De heer Du Chatinier: Hoofdfunctie: • Manager financiën & informatievoorziening bij woningcorporatie Parteon te Wormerveer
Nevenfuncties: • Politiek actief voor de ChristenUnie, gemeenteraadslid in Alphen aan den Rijn • Voorzitter Vereniging van de mandelige weg aan de Rijndijk 191 t/m 191 H te HazerswoudeRijndijk • Penningmeester Jeugd Deelname Fonds Alphen aan den Rijn • Penningmeester Stichting Oude Hollandse Waterlinie • Penningmeester Vereniging EHBO Nederland • Lid Raad van Toezicht Stichting Prins Hendrikfonds • Voorzitter Raad van Toezicht Stichting ZO! • Voorzitter Usersgroup Aareon • Mentor Het Mentorproject Alphen aan den Rijn • Buitengewoon Ambtenaar van de Burgerlijke Stand (babs)
Mevrouw Van der Zwan-Brasser: Hoofdfuncties: • Directeur/mede-eigenaar Van der Zwan & Partners vof • Zelfstandig interim directeur en veranderkundige • Begeleider leiderschapstraject gemeente Meppel • Begeleider strategische visie Omgevingsdienst Midden-Holland Nevenfunctie: • Lid Raad van Toezicht Stichting ZO!
De heer Knoop: Hoofdfunctie: • Gepensioneerd
Nevenfuncties: • Adviseur Stichting Leergeld IJsselgemeenten • Budgetmaatje/ Geldzaken Stichting ZO! • Lid Raad van Toezicht Stichting ZO! De heer Ambachtsheer: Hoofdfunctie:
•
Voormalig manager gemeentelijke overheid (gepensioneerd)
Nevenfuncties: • Mentor bij stichting mentorschap Rotterdam • Lid Raad van Toezicht Stichting ZO! • Lid bezwarencie beoordelingen Hogeschool van Hall Larenstein
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
16
Vergaderingen Jaarlijks vinden vergaderingen plaats conform statuten. Inhoudelijke RvT-agenda 2025 Hieronder weergegeven de onderwerpen zoals o.a. opgenomen op de planning. • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
Zelfevaluatie RvT + Evaluatie Bestuurder 2024 Bestuurlijk overleg 1 Jaarplan 2025 Terugblik Bestuurlijk overleg Voorstel bezoldiging 2025 RvT Strategie Routekaart strategie 2030 Interim controle 2024 + OBA 2023 (opvolgingen bevindingen accountant) Kaderbrief Begroting 2026 Bespreekpunten begroting 2026 Risicoanalyse Stand van zaken Evaluatie 1 Gesprek OR 1 Jaarrekening 2024 Inhoudelijk jaarverslag 2024 Accountantsverklaring met bevindingen Herziene begroting 2025 Concept Begroting 2026 Dashboard stand van zaken ZO! 1 Voortgang verbeteragenda Beoordeling accountant Begroting 2026 behandeling Zomernota Dashboard stand van zaken ZO! 2 Q1 cijfers Plan van aanpak strategie 2025-2029 Stand van zaken Evaluatie 2 Effecten rooster van aftreden Bestuurlijk overleg 2 Vaststellen herziene begroting 2025 Dashboard stand van zaken ZO! 3 Halfjaarcijfers 2025 Forecast 31-12-2025 1 Reactie op zienswijze Stand van zaken Evaluatie 3 Dashboard stand van zaken ZO! 4 Q3 cijfers 2025 Forecast 31-12-2025 2 Gesprek OR 2 Vaststellen begroting 2026 Kaderbrief 2027 Dashboard stand van zaken ZO! 5 Forecast 31-12-2025 3 Planning 2026 Meerjarenbeleidsplan Zelfevaluatie RvT ZO! 2025
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
17
Historie Op 30 juni 2021 bevestigde het College van B en W van de gemeente Zuidplas dat in haar vergadering van 22 juni 2021 de benoeming van de leden van de Raad van Toezicht van de Stichting Zuidplas Ondersteunt! heeft plaatsgevonden en dat de benoemingen door de individuele leden zijn aanvaard. De vergaderingen in 2025 hebben plaatsgevonden op 21 januari (zelfevaluatie 2024 en bestuurlijk overleg Gemeente Zuidplas), 31 januari, 7 maart, 4 april (overleg met de accountant), 6 juni, 4 juli (bestuurlijk overleg Gemeente Zuidplas), 19 september, 7 november en 19 december (zelfevaluatie 2025).
17 april 2026
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
18
Stichting ZO! JAARREKENING 2025
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
19
Balans per 31 december (na resultaat bestemming x € 1)
ACTIVA
Vaste activa - Materiële vaste activa
31-12-2024 31-12-2025
85.450
87.102
1.687 1.360 105.912 86.503 195.462
3.248 5.420 156.374 93.984 259.026
Liquide middelen
3.281.376
3.489.906
Totaal
3.562.288
3.836.034
Vlottende activa - Voorraden - Debiteuren - Vorderingen van verbonden partijen - Overige vorderingen
PASSIVA Vermogen - Weerstandsreserve - Bestemmingsreserve
Kortlopende schulden - Crediteuren - Schulden Verbonden partijen - Vooruitontvangen bijdragen - Pensioenen, belastingen en premies sociale verzekeringen - Overige kortlopende schulden
Totaal
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
31-12-2024 31-12-2025
21.266 3.285 24.551
217.993 1.102 219.095
62.224 258.752 2.279.090 454.683 482.989 3.537.738
81.739 52.717 2.279.004 618.863 584.617 3.616.940
3.562.288
3.836.034
20
Staat van baten en lasten (x €1)
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroot 2025
BATEN Reguliere bijdragen Incidentele bijdragen Overige baten
6.888.967 402.745 47.687
7.417.927 494.621 31.572
7.596.968 49.901
Totaal baten
7.339.399
7.944.120
7.646.869
LASTEN Personeelslasten Lasten inkoop en advisering Bedrijfsvoering/Organisatielasten Huisvestingslasten Afschrijvingslasten Activiteitenlasten
6.118.100 326.324 509.872 222.943 57.659 227.153
6.202.443 369.524 612.137 233.746 47.697 301.477
6.076.991 409.195 620.874 287.676 46.000 203.804
Totaal lasten
7.462.051
7.767.024
7.644.540
Exploitatieresultaat
-122.652
177.096
2.329
Rentelasten en soortgelijke kosten
-1.392
17.447
-2.329
Saldo staat van baten en lasten
-124.044
194.543
0
Bestemming saldo staat van baten en lasten Mutatie weerstandsreserve
-123.598
196.727
-
-446
-2.183
-
-124.044
194.543
-
Mutatie bestemmingsreserve Saldo staat van baten en lasten
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
21
Begrotingsvergelijking Een vergelijking tussen de werkelijke cijfers en de begroting over 2025 geeft het volgende beeld (afgerond op veelvouden van € 100,-):
Verschil t.o.v. begroting
Werkelijke Werkelijke cijfers 2024 cijfers 2025
Begroting 2025
Voordelig
Nadelig
BATEN Bijdragen Incidentele bijdragen Overige baten
6.889.000 402.700 47.700
7.417.900 494.600 31.600
7.597.000 0 49.900
494.600 -
-179.100 -18.300
7.339.400
7.944.100
7.646.900
494.600
-197.400
6.118.100 326.300 509.900 222.900 57.700 227.200 1.400
6.202.400 369.500 612.100 233.700 47.700 301.500 -17.400
6.077.000 409.200 620.900 287.700 46.000 203.800 2.300
39.700 8.800 54.000 19.700
-125.400 -1.700 -97.700 -
7.463.500
7.749.500
7.646.900
122.200
-224.800
-124.100
194.600
-
616.800
-422.200
LASTEN Personeelslasten Lasten inhuur en advisering Organisatielasten Huisvestingslasten Afschrijvingslasten Activiteitenlasten Financiële baten en lasten
Saldo
Toelichting afwijkingen ten opzichte van de begroting en voorgaand jaar (meer dan 10% en groter dan € 10.000): Bijdragen In 2025 is de reguliere begroting, met name door indexering toegenomen. Onderwerp van gesprek met de opdrachtgever is het in 2025 realiseren van de taakstelling van € 179.100. Gezien het positieve resultaat hebben we de taakstelling een jaar eerder kunnen effectueren dan gepland. Daarnaast zijn nog voor bijna vijfhonderdduizend euro extra incidentele bijdragen voor GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord), Niet Langer Vrijblijvende Hulpverlening, afhandeling Kinderopvang toeslag affaire, valpreventie en Welzijn op Recept toegekend, welke niet in de regulier begroting zijn opgenomen. De afname in Overige baten heeft met name betrekking op gederfde inkomsten uit horeca van het Jongerencentrum, omdat de horeca in 2025 gesloten was. Personeelslasten Vacatures die moeilijk zijn in te vullen, zijn tijdelijk met dure inhuurkrachten van detacheringsbureaus ingevuld. Om het resultaat te beheersen is gekozen om minder inhuurcontracten af te sluiten dan in 2024 en vacatures bij niet-wettelijke taken uit te stellen. Een CAO verhoging van 3,5% per 1 oktober 2025 was benoemd als mogelijk risico in de begroting 2025 maar financieel niet begroot. Het effect hiervan is ruim € 52.000.
Het risicopercentage voor de verzuimverzekering in 2025 is verhoogd, waardoor de premie met bijna € 50.000 is toegenomen. Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
22
Lasten inhuur en advisering Voor een aantal taken worden diensten ingekocht bij partners in het Sociaal Domein. Het anders invullen van de inzet van een gedragswetenschapper voor volwassenenzorg en Jeugdbescherming West vormen samen het grootste deel van de vermindering in kosten. Huisvesting In de begroting is rekening gehouden met huur van het JWF-gebouw, wat in 2025 nog niet is geformaliseerd. Activiteitenlasten Een verschuiving heeft plaatsgevonden tussen de reguliere activiteiten en GALA activiteiten. Kosten voor GALA activiteiten ter grootte van € 126.000 zijn wel in de werkelijke cijfers maar niet in de begroting opgenomen. Financiële baten en lasten De toename heeft betrekking op ontvangen rente op de spaarrekening.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
23
Kasstroomoverzicht (x €1)
2024
2025
Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat
-122.652
177.096
Aanpassingen voor: afschrijvingen
57.659
47.697
Veranderingen in werkkapitaal: - mutatie voorraad - mutatie vorderingen - mutatie kortlopende schulden
-1.687 233.308 2.578.429
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest
-1.562 -62.002 79.203 2.810.050
15.639
2.745.057
240.432
-1.392
18.773 -1.326
Kasstroom uit operationele activiteiten
-1.392 2.743.665
17.447 257.879
Kasstroom uit investeringsactiviteiten (Des)investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-18.177 -18.177
-49.349 -49.349
Mutatie geldmiddelen in boekjaar
2.725.488
208.530
Liquide middelen einde boekjaar Liquide middelen begin boekjaar Mutatie geldmiddelen in boekjaar
3.281.376 555.888 2.725.488
3.489.906 3.281.376 208.530
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
24
Toelichting Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens Richtlijn voor de jaarverslaggeving C1: kleine organisaties zonder winststreven. De waardering van activa en verplichtingen en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en verplichtingen opgenomen tegen kostprijs. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Grondslagen van waardering activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische gebruiksduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming tot aan het moment van buitengebruikstelling. De afschrijvingspercentages zijn als volgt: Inrichting 10,00% Inventaris 20,00% Apparatuur 33,33% Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Pensioenregelingen personeel De voor het personeel geldende pensioenregelingen worden gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder. De verschuldigde premie wordt als last in de staat van baten en lasten verantwoord.
Als de reeds betaalde premiebedragen de verschuldigde premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
25
Schulden en overlopende passiva Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door het verschil tussen de baten en alle hiermee verband houdende kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten zijn bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen en worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben.
Algemene grondslagen opstellen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
26
Toelichting op de balans
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa VERLOOPSTAAT MATERIËLE VASTE ACTIVA
Aanschafwaarde 1-1-2025 Cum . Afschrijving 1-1-2025 Boekwaarde 1-1-2025
Inrichting 12.279 -4.428 7.851
Inventaris Apparatuur 50.129 160.388 -22.104 -110.815 28.025 49.573
Totaal 222.796 -137.346 85.450
Investeringen 2025 Afschrijvingen 2025
-1.228 -1.228
499 -9.991 -9.492
48.850 -36.478 12.372
49.349 -47.697 1.652
Aanschafwaarde 31-12-2025 Cum. Afschr. 31-12-2025 Boekwaarde 31-12-2025
12.279 -5.656 6.623
50.628 -32.095 18.533
209.238 -147.292 61.946
272.145 -185.043 87.102
De inrichting wordt in 10 jaar (10%) afgeschreven, Inventaris in 5 jaar (20%) en apparatuur in 3 jaar (33%).
31-12-2024
31-12-2025
1.687 1.687
3.248 3.248
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Voorraad Jongerencentrum
Het Jongerencentrum verkoopt frisdrank en licht alcoholische dranken tijdens besloten feesten. Hiervoor wordt een beperkte voorraad aangehouden.
Debiteuren Openstaande debiteuren
31-12-2024
31-12-2025
1.360 1.360
5.420 5.420
Deze vorderingen betreft afrekeningen voor recente besloten feesten.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
27
Vorderingen verbonden partijen Vorderingen gemeente Zuidplas
31-12-2024
31-12-2025
105.912 105.912
156.374 156.374
Dit betreft per saldo nog te vorderen facturen aan de Gemeente Zuidplas voor o.a. door te belasten kosten voor GALA, KOTA, NLVH en Welzijn op Recept. Deze facturen zijn eind december gefactureerd en in het volgende jaar ontvangen. Van de KOTA is in 2026 een beschikking ontvangen voor de periode november en december 2025 ter grootte van € 30.200.
Overige vorderingen Nog te ontvangen ziekengeld Nog te ontvangen transitievergoeding Vooruitbetaalde kosten Waarborgsommen Overige vorderingen
31-12-2024
31-12-2025
46.459 35.897 2.615 1.532 86.503
10.440 28.579 29.160 2.615 23.190 93.984
Nog te ontvangen ziekengeld betreft in 2025 de maand december. In 2024 betreft het de maanden november t/m december. De nog te ontvangen transitievergoeding van een medewerker die na 2 jaar verzuim uit dienst is gegaan, is aangevraagd bij het UWV. Vooruitbetaalde kosten zijn met name beheerkosten website voor het volgende jaar en enkele facturen voor januari. Overige vorderingen 2025 betreft met name nog te ontvangen rente op de spaarrekening. Deze is op 1 januari 2026 ontvangen.
LIQUIDE MIDDELEN Rabobank zakelijke rekening Rabobank activiteitenrekening Rabobank spaarrekening Kas
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
31-12-2024
31-12-2025
2.759.722 18.363 500.000 3.290 3.281.376
72.730 12.188 3.400.583 4.405 3.489.906
28
31-12-2024
31-12-2025
144.863 -123.598 21.266
21.266 196.726 217.992
VERMOGEN Weerstandsreserve: Saldo per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Saldo per 31 december
De weerstandsreserve dient ter dekking van toekomstige exploitatierisico’s. Een reserve wordt noodzakelijk geacht omdat de kostenstructuur van de Stichting grotendeels een vast karakter heeft en op korte termijn slechts beperkt beïnvloedbaar is. Hiermee kunnen toekomstige kleine tegenvallers worden opgevangen, zonder dat een dergelijke tegenvaller directe consequenties heeft voor het huidige beleid en/of daaraan verbonden activiteiten. Zonder weerstandsvermogen heeft Stichting ZO! bij iedere tegenvaller extra financiële steun van gemeente Zuidplas nodig. In 2024 is een risicoanalyse uitgevoerd om de benodigde hoogte van het weerstandsvermogen te bepalen, wat neerkomt op een gewenst minimum weerstandsvermogen van 10% van de begroting. Dit is onderbouwd in de risicoparagraaf in de herziene begroting 2024 en de begroting 2025. Gezien het positieve resultaat in 2025 wordt het weerstandsvermogen hiermee opgebouwd. In overleg met de opdrachtgever zullen we bepalen hoe dit resultaat zal worden ingezet. Bestemmingsreserve: De bestemmingsreserve betreft de door het bestuur van Stichting ZO! specifiek benoemde doelen waar een deel van het resterend saldo voor zal worden bestemd. Aanschaf mobiele (aanloop)voorziening Saldo per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Saldo per 31 december
446 -446 -
-
De mobiele (aanloop) voorziening is bedoeld om verdere zichtbaarheid en bereikbaarheid in de 4 dorpen van Zuidplas vorm te geven. In 2025 is het restant van deze reserve besteed. Aanpassingen Blok Saldo per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Saldo per 31 december
3.285 3.285
3.285 -2.183 1.102
Totaal bestemmingsreserve
3.285
1.102
In het jongerencentrum ’t Blok is onderhoud gepleegd in de kroeg. Het resterende saldo wordt gereserveerd voor het inpandig opknappen van het gebouw.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
29
31-12-2024
31-12-2025
62.224 62.224
81.739 81.739
258.752 258.752
52.717 52.717
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Crediteuren Openstaande crediteuren
Schulden verbonden partijen Verplichtingen aan gemeente Zuidplas
Dit betreft nog te betalen facturen aan de Gemeente Zuidplas voor o.a. verrichte diensten van de DVO bedrijfsvoering. Vooruit ontvangen bijdragen Bijdrage volgend jaar 30%
2.279.090 2.279.090
2.279.004 2.279.004
31-12-2024
31-12-2025
127.781 326.162 740 454.683
134.044 484.819 618.863
De bijdrage voor het volgende jaar is in december ontvangen.
Pensioenen, belastingen en premies sociale verzekeringen Pensioenpremies Loonheffing Premies PAWW
Belastingen hebben betrekking op de maanden november en december. Pensioenen betreffen de maanden november en december. Beiden zijn in januari afgedragen.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
30
Overige kortlopende schulden Vakantiedagenverplichting Loopbaanbudget Kosten inhuur / ondersteuning Reservering betaald ouderschapsverlof Overige schulden
31-12-2024
31-12-2025
112.638 207.862 85.724 12.177 64.588 482.989
133.617 233.158 90.374 8.182 119.286 584.617
Vakantiedagenverplichting neemt enigszins toe. Er wordt actief gestuurd op het opnemen van verlof om onnodige stuwmeren aan verlofsaldi te voorkomen. De vakantiedagenverplichting betreft met name bovenwettelijk verlof welke na 60 maanden komt te vervallen. Per ultimo 2025 is maximaal 54 maanden opgebouwd. Verplichtingen vanuit het Loopbaanbudget nemen toe. De vervaltermijn van loopbaanbudget is 60 maanden. Per ultimo 2025 is maximaal 54 maanden opgebouwd. Sinds 2025 wordt actief gestuurd op het inzetten van loopbaanbudget. Het effect hiervan zal in 2026 meer zichtbaar worden. Samenwerkingspartners hebben met betrekking tot inhuur/ondersteuning en overige schulden nog niet alles gefactureerd, waardoor een reservering voor nog te betalen kosten is opgenomen.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
31
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN
Huurovereenkomsten Meidoorn 1A, Nieuwerkerk a/d IJssel De Hoed, Oranjepad 2e, Nieuwerkerk a/d IJssel MOH, Prinses Margrietstraat 3, Moordrecht t Blok, IJsermanpad 1, Nieuwerkerk a/d IJssel Raadhuisplein 2, Nieuwerkerk a/d IJssel De kraal, Prinses Beatrixstraat 15a, Moordrecht
Verhuurder Woonbron Stedelink Mozaïk Wonen Gemeente Zuidplas Gemeente Zuidplas RDOG-HM
2026 8.640 2.325 687 52.735 34.450 1.552 100.389
Totaal 8.640 2.325 687 52.735 34.450 1.552 100.389
Huurovereenkomst met Woonbron betreft een bedrijfsruimte aan de Meidoorn 1-1A te Nieuwerkerk aan den IJssel. De huurovereenkomst is ingegaan op 1 maart 2023 met een looptijd voor onbepaalde tijd en een opzegtermijn van zes maanden. Huurovereenkomst met Stedelink betreffende kantoorruimte in het pand aan het Oranjepad 2 te Nieuwerkerk aan den IJssel. De huurovereenkomst heeft een looptijd van één jaar, een opzegtermijn van drie maanden en loopt op 30 juni af. De overeenkomst wordt na afloop van het jaar telkens met een zelfde periode verlengd. Huurovereenkomst met Gemeentelijk Woningbedrijf Moordrecht betreffende het bedrijfsobject gelegen aan de Prinses Margrietstraat 3 te Moordrecht. De huurovereenkomst is voor onbepaalde tijd. Huurovereenkomst met de gemeente Zuidplas betreffende de ruimten in het pand, met buitenruimte, gelegen aan het IJsermanpad 1 te Nieuwerkerk aan den IJssel. De huurovereenkomst heeft een looptijd van één jaar, een opzegtermijn van drie maanden en loopt af op 31 december. De overeenkomst wordt na afloop van het jaar telkens met een zelfde periode verlengd. Huurovereenkomst met de gemeente Zuidplas betreffende de ruimten in het pand gelegen aan het Raadhuisplein 2 te Nieuwerkerk aan den IJssel De huurovereenkomst heeft een looptijd van één jaar, een opzegtermijn van drie maanden en loopt af op 31 december.
De overeenkomst wordt na afloop van het jaar telkens met een zelfde periode verlengd. Huurovereenkomst met RDOG HM betreffende een bedrijfsruimte gelegen aan de Prinses Beatrixstraat 15a te Moordrecht. De huurovereenkomst heeft een looptijd van 1 jaar met een opzegtermijn van 3 maanden en loopt af op 30 juni. De overeenkomst wordt na afloop verlengd met telkens 1 jaar.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
32
Toelichting op de staat van baten en lasten Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroting 2025
BATEN Reguliere bijdragen Voor het boekjaar 2025 zijn de volgende bijdragen toegekend o.b.v. de (herziene) begroting 2025: - Bijdrage gemeente Zuidplas
Overige bijdragen Incidentele bijdragen van gemeente Zuidplas: - GALA - GALA Valpreventie - NPO gelden - Welzijn op Recept - Kinderopvang Toeslag Afhandeling - Niet Langer Vrijblijvende Hulpverlening - Inkoopondersteuning Overige incidentele bijdragen: - Oranjefonds - Sportstichting
6.888.967 6.888.967
7.417.927 7.417.927
7.596.968 7.596.968
84.070 23.595 44.674 18.290 76.088 127.991 374.708
108.122 58.052 37.134 149.849 88.700 47.764 489.621
0
14.800 13.237 402.745
5.000 494.621
0
Op onderstaande incidentele bijdragen zijn separate beschikkingen door de gemeente Zuidplas afgegeven: -
GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord) is een initiatief waarbij activiteiten op het gebied van eenzaamheid, mantelzorg en gezondheid door verschillende expertisegroepen binnen de stichting worden uitgevoerd.
-
Welzijn op Recept is een activiteit uit GALA, waarbij voor een aantal uren per week een welzijnscoach wordt ingezet bij een huisarts in Moordrecht en Nieuwerkerk a/d IJssel.
-
Gemeenten bieden brede ondersteuning als onderdeel van de hersteloperatie kinderopvangtoeslag. De uitvoering van deze taak is sinds 2024 belegd bij Stichting ZO!
-
Niet langer vrijblijvende hulpverlening werd uitgevoerd door Jeugdbescherming West. Deze taak wordt sinds 2024 door Stichting ZO! opgepakt.
-
Een nieuw inkoopbeleid bij de gemeente leidt tot aanpassingen in processen bij Stichting ZO! Hiervoor heeft tijdelijk Inkoopondersteuning plaatsgevonden.
Overige incidentele bijdragen betreft samenwerking met de Sportstichting Zuidplas.
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
33
Overige baten Bijdragen exploitatie Jongerencentrum 't Blok (horeca & verhuur) Bijdragen BRAinS Diverse overige bijdragen
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroting 2025
28.039 18.745 903 47.687
9.360 20.997 1.215 31.572
32.924 11.377 5.600 49.901
Horecaopbrengsten in 't Blok blijven achter, doordat er minder besloten feesten zijn geweest. Bijdrage BRAinS is toegenomen, omdat er meer activiteiten zijn aangeboden.
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Begroting 2025
4.126.596 379.752 674.964 5.181.312
4.367.788 399.751 728.016 5.495.555
4.637.230 424.411 772.927 5.834.568
1.045.865 158.281 52.387 30.795 3.041 29.951 12.177 3.428 1.335.923
637.398 270.377 73.066 26.186 7.516 23.810 -3.995 9.395 1.043.753
223.352 74.075 49.603 37.523 4.201 388.755
Af: Ziekengelduitkeringen
-399.135 936.788
-336.865 706.888
-146.332 242.423
Totaal personeelslasten
6.118.100
6.202.443
6.076.991
LASTEN Personeelslasten Salarislasten: Bruto salarissen Pensioenpremies Sociale lasten
In 2025 waren gemiddeld 59,8 fte in dienst, t.o.v. 58 fte in 2024. Per oktober is 3,5% CAO verhoging toegepast. Overige personeelskosten: Inhuur personeel Ziekteverzuimverzekering Werkkosten regeling Bevordering deskundigheid Kosten OR Arbodienst Reservering Betaald Ouderschapsverlof Overige personeelskostenkosten
Stichting Zuidplas Ondersteunt! Postbus 100, 2910 AC, Nieuwerkerk aan den IJssel Kamer van Koophandel : 81869312 | Rabobank NL74 RABO 0366 9926 94
34
Langdurig verzuim wordt opgevuld met dure inhuur van profesioneel personeel. In 2025 is het verzuim afgenomen, waardoor minder inhuur noodzakelijk is. Daarnaast is vanuit kostenbesparingsoogpunt in 2025 bewust gestuurd op minder inzet van inhuur. Voor ziekteverzuim is een verzekering afgesloten, waarbij in het eerste jaar 100% en in het tweede jaar 70% van de brutolonen wordt vergoed, rekening houdend met een eigen risico van 30 dagen. In 2025 was het ziekteverzuim gemiddeld 9,0% tov 11,6% in 2024. Door het hoge verzuim is het premiepercentage van de verzekering gestegen en is de premie toegenomen. De ziekengelduitkeringen was uit voorzichtigheid heel conservatief begroot. Deskundigheidsbevordering is binnen de stichting belangrijk om kwaliteit en professionaliteit te borgen. Denk hierbij aan kennis- & netwerkdagen, opleidingen en verplichte trainingen op specifieke vakgebieden, als ook BHV trainingen en trainingen voor aandachtsfunctionarissen. Vanwege het sturen op de kosten is gekozen om in 2025 minder trainingen te organiseren. Langdurig verzuim brengt extra kosten met zich mee voor interventies en Arbodeskundige onderzoeken. Daarnaast is expertise opgehaald om verzuimbegeleiding te bevorderen. Hiervoor waren extra kosten begroot die zijn meegevallen.