Document · PDF

Bijlage 3 F 801 - GEANONIMISEERD Begroting Recreatieschap Hitland E25.002050

Gemeenteraad 24 juni 2025, gemeente ZuidplasBij agendapunt: Rv Conceptbegroting 2026 en jaarrekening 2024 recreatieschap Hitland13.758 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

gemeente

Zuidplas

8 $ Postbus 310, 2910 AH ; Nieuwerkerk a/d IJssel Blaardorpseweg 1

Het

College

T.a.v.

Datum

van

B&W

gemeenteraad

van

de gemeente

veovevce

Zuidplas

griffie

/ Kenmerk

T_0180

É W_ www.hitland.info

april 2025; 250430/01

Onderwerp

Begroting

Geacht

2026

meerjarenraming

2027

2029

College en geachte Raad,

april 2025 heeft het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Hitland besloten de bijgestelde begroting 2025, de beleidsbegroting 2026 en de financiële begroting 2026 voorlopig vast te stellen en de begroting toe te zenden aan de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. Op

Ter

voldoening aan het gestelde in de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Hitland, artikel 39, doen wij u hierbij toekomen de bijgestelde begroting 2025, de ontwerpbegroting voor het dienstjaar 2026 en de meerjarenraming 2027-2029. Kortheidshalve verwijzen wij u voor een toelichting op de begroting naar de aanbiedingsbrief d.d. 30 april 2025 aan het Algemeen Bestuur. Dit bevat ook het besluit van het Algemeen Bestuur de stukken

voorlopig vast te stellen.

Artikel 39, lid 5 geeft

blijken.

De stukken

dat de deelnemers

aan

over

ontwerpbegroting hun gevoelens kunnen doen aan de gedeputeerde staten te worden

dienen vóór 1 september ter goedkeuring

verzonden. Uw eventuele zienswijze met met

betrekking tot de begroting en meerjarenraming belangstelling tegemoet, uiterlijk dinsdag 30 juli 2025.

U kunt

317188

E__mailehitand.info

reactie versturen

Recreatieschap Hitland, Of per e-mail nare (geanonimiseerd)

zien

wij

naar:

t.a.v. A.G.J.

hitland.nl.

Aker, Blaardorpseweg 1,

(geanonimiseerd)

Hitland,

2911 BC Nieuwerkerk aan

den IJssel.

april 2025

/ 30

april 2025

HIT/ 2025-AB17042025-7

RECREATIESCHAP

HITLAND

FINANCIËLE BEGROTING

2025

BEGROTING

2025

BIJGESTELDE

INHOUDSOPGAVE BATEN

Begroting

LASTEN

van

baten

2025

lasten E.

Verdeelstaat Memorie

van

toelichting

BIJLAGEN

Toelichting

op de vaste activa

Recapitulatie Verschillenanalyse Toelichting van de verschillen Staat

van

reserves

voorzieningen

personeelssterkte en -lasten Staat van langlopende geldleningen

Staat

van

Meerjarenraming totaal gew. dienst Meerjarenraming dagrecreatie Meerjarenraming golfbaan Meerjarig perspectief reserves en voorzieningen Financiële

positie

12 13 14 14 16 17 18 19 20 21 22 23

BEGROTING

VAN

BATEN

LASTEN

2025

#3 Lasten

Volgnr.

en baten

2025 (excl

golfweek)

Omschrijving

Rekening

Begroting

Aangepaste Begroting

2024

2025

LASTEN 4.00

Kapitaaluitgaven

4.10

Personeelskosten

181.981

182.500

187.000

650.000

630.000

1.000

2.000

644.877

4,20

Bestuurskosten

4,30

Vergoedingen

395

1.500

1.000

4,40

-37,770

58.000

42.500

4,50

Belastingen Verzekeringen

14.912

16.500

16.000

4.60

Bureaukosten

113.627

102.000

101.500

Technisch

911.166

935.000

925.000

331.656

193.500

183.000

207.000

210.000

215.396

2.583.240

2.350.000

95.530

55.000

50.000 115.000

4.70 4.80

Overige

4,90

Dotaties

4,95

onderh.

kosten

voorzieningen Besteding voorzieningen aan

Totaal der lasten

2.298.000

BATEN 8.10 8.20 8.30 9,21 9,90

9,93

Opbr. eenmalig en MGH Huur en pachten Ov. expl.baten Renten

Bijdragen gemeenten Bijdragen Provincie Zuid

Holland

Totaal der baten

110.508

125.000

1.277.367

1.470.000

2.336

1.392.500 0

650.000

134.645

135.000

2.270.386

2.435.000

2.342.500

-312.853

85.000

44.500

234.744

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

Toevoeging

9,90 9,93

bestemming

aan

reserves

Onttrekking

aan

Resultaat

bestemming

-78.110

85.000

44.500

Bijdragen gemeenten Bijdragen Provincie Zuid

650.000

134.645

135.000

reserves

Holland

VERDEELSTAAT

2025

Verdeelstaat lasten Ec.

[Volg

baten 2025

Recreatie

Totaal

[Omschrijving

alg.

cat._[nr

Exploitatie golfbaan

natuur

gebied

LASTEN 6.1

[4.00

|Kapitaaluitgaven

187.000

7.000

[410

[Personeelsk.

630.000

3.4

[4.20

|Bestuurskosten

2.000

500

3.4

[4.30

1.000

500

42.500

1.500

1.0

180.000 90.000

135.000

1.500 500

4.0

|4.40

[Vergoedingen |Belastingen

3.4

[4.50

[Verzekeringen

16.000

4.000

3.4

|4.60

[Bureaukosten

101.500

6.500

[4.70

|Techn. onderh.

925.000

3.4

[4.80

kosten

183.000

6.0

[4.90

3.4

6.0

[4.99

[Overige [Voorzieningen

23.500

17.500

12.000 95.000 545.000

380.000

138.500

44.500

104.000

106.000

210.000

Subtotaal

2.298.000

199.500

593.500

-199.500

199.500

Totale lasten

2.298.000

50.000

10.000

115.000

5.000

110.000

1.392.500

Subtotaal Toer.alg.opbr.

1.557.500

10.000

5.000

1.542.500

-10.000

10.000

Totale baten

1.557.500

15.000

1.542.500

-778.000

37.500

[Dotatie

aan

reserve

Toer.alg.kosten

6.2

405.000

1.505.000 1.505.000

793.000

BATEN

[8.30

|Opbr. eenmalig en MGH |Huuren pachten [Ov. expl.baten

|9.21

[Renten

3.2

[8.10

3.2

[8.20

3.4 2.0

40.000

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

bestemming

Toevoeging aan reserves Onttrekking (-) / bijdrage (+) Resultaat na bestemming

=740.500

0 0

-740.500

-778.000

37.500

BIJDRAGEN 42

19.93

[9,91

4,2

[9,92

|Bijdr. Provincie [Bijdr. Zuidplas |Bijdr. Capelle a/d IJssel Tot. bijdragen

135.000

268.623

381.377

785.000

vastgesteld door het Algemeen Bestuur in de vergadering van 17 en 30 april 2025 te Nieuwerkerk Aldus

a/d IJssel.

(geanonimiseerd)

MEMORIE

VAN

TOELICHTING

BATEN

LASTEN

#8 Memorie

Volgnr.

van

Toelichting

; Rubriek

Omschrijving

Kostensoorten

Aangepaste Rekening

Begroting

2024

2025

LASTEN

4,00

4,01.

4,02. 4,10

181.981

Kapitaaluitgaven geldleningen Afschrijvingen Rente

644.877

Personeelskosten compt. 4,12. Uitbestede pers.kosten

4,11,

Kosten

4,13. Personeelskosten 4,20

Bestuurskosten

Presentiegelden 4.22. Overige kosten

4,21.

4,30

4,31. Reis4,40

395

Vergoedingen en

verblijfkosten -37,770

Belastingen 4,41.

Waterschapslasten

4,42, rvkk-rente OZB 4,43, VPB 4,50

4,60

Verzekeringen 4.51. W.A.-verzekering 4,52. Overige verzekeringen

14,912

Bureaukosten

113.627

4,61, Kantoorbehoeften 4,62, Telefoonkosten 4.63. 4.10

Energiekosten 911.166

Technisch onderhoud 4,71.

Openbaar gebied Jaarlijks onderhoud

4,72. Golfbaan Onderhoud

golfbaan Onderhoud gebouwen

Baanmeubilair Driving range 4,80

Overige

331.656

kosten

4,81. Contributies

bijdr.

182.500

187.000

71.500

90.000

105.000

97.000

650.000

630.000

85.000

90.000

76.000

65.000

495.000

415.000

1.000

500

1.000

500

1.500

1.000

1.500

1.000

58.000

42.500

25.000

21.000

13.000

21.500

20.000

16.500

16.000

5,000

4,000

11.500

12.000

102.000

101.500

21.250

2.000

15.750

15.000

65.000

84.500

935.000

925.000

390.000

380.000

475.000

30.000

15.000

25.000

193.500

183.000

30.000

25.000

#9 Rubriek 4

Volgnr.

Kostensoorten

Omschrijving

4,82. Publiciteit

Rekening

Begroting

2024

2025

voorl.

4,83. Diverse kosten 4,84. Uitgaven MGH

21.500

16.500

80.000

15.000

15.000 2.000 2.000

4.85.

Actie credits

4,86.

Representatiekosten

2.000

derden

17.500

25.000

210.000

106.000

104.000

4,88.

Bijdrage

Dotaties

aan

Meerj. Meerj. 4,95

2025

2.500

4,87, Adviezen

4,90

Aangepaste Begroting

van

voetveer

207.000

voorzieningen onderhoud onderhoud

openbaar golfbaan

Storting in reserve

215.396

95,530

55.000

50.000

BATEN 8.10

Opbrengsten

8.20

Huur

pachten

110.508

125.000

115.000

8.30

Overige exploitatiebaten 8.31 Bijdrageregeling

1.277.367

1.470.000

1.392.500

01. Jaarkaarten

335.000

325.000

02. Midweekkaarten

220.000

225.000

8.32 Inkomsten kaartverkoop

5.000

04. Credits 18 h

100.000

75.000

05. Midweek

115.000

03.

Jeugdkaarten

06. Midweek 07, Weekend 08. Weekend

golfbaan greenfee volw. greenfee jeugd greenfee volw. greenfee jeugd 3 baan

09, Greenfee 9 holes par 10. Greenfee 18 holes par 3 baan 11. Credits/rondenkaarten 8.33

Inkomsten

8.34

Driving

Bijdrage gemeenten Bijdrage Provincie Zuid

9,93

Holland

7.500 30.000

5.000

5.000 15.000 155.000

155.000

165.000

125.000

55.000

60.000

2.336

650.000

134.645

135.000

8.35 Diverse inkomsten 8.36 Doorberekening div. kosten

9,90

5.000 45.000 35.000

range

9.21 Renten

5.000 80.000

155.000

par 3

sponsoring

9,20

5.000 115.000

#10 Rubriek 4 : Kostensoorten

Volgnr.

Omschrijving

Rekening

Begroting

2024

2025

Aangepaste Begroting 2025 |

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

85.000

44,500

234144

18.110

85.000

44.500

(656.000)

(650.000)

263.459

268.623

386.541

381.377

-312.853

bestemming

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Resultaat na bestemming BIJDRAGEN 9,90

Bijdrage gemeenten 9,91.

Bijdrage Zuidplas

inwoners per 1/1/2024:

41.843

bijdrage

per inwoner:

5,61 9.92. -

Bijdrage Capelle

inwoners

a/d iJssel

per 1/1/2024: 67.925

bijdrage

per inwoner:

5,61 9,93

Bijdrage

Provincie Zuid Holland

BIJLAGEN

BEGROTING

2025

uouoyor re de uojsel

903 zi

JOL

OLTP1

6STOp SL0'9p EG 068°s zoL 186'PL

OLTPI

6STOP 689°T1 PEBE 1501 T6L 8607

OTE LIS 8L9T ES6 SPL 0L0'€ 0LL ELST 6957 E07 Oez 0 S"T Pp0T LSP EI SLT v66 90E STO OPST

uouoxot uoysejozuot

90,

0 0°SL

-IEBAHOH

joy ugA

ZOP

PIEL

O6TLOL'E SISIE 0p6'89 1 679 86T 1

=018aq me fs3un

opus 39U

Spro T T €L0OE 851 859 7 L TI els 658°9 6SL°ET ST6'8T ‚0 01 S E9T PSI ETL T0T0L PS6'L Lpb0L SGETE Iet

TIpEsL’9

ETE LIS 8491 €S6 8PL'T 040'€ OLL ELSY 6957 ET0 Ore OST pro LSP EH SLTI P66 90E STO OPsT

PTI0 l

07E L9S 8491 ES6 8PL'T 0L0€ OLL LSP 69S°T E07 OLez O ST pO LSP EH SLTI #66 9081 ST6E OFsI

PTr0 l

61E UI

Lá'

[eo -UIWLOA uoSu op (CI)

93L19AO -UIULIOA uoduriop

98E E 8 0 1 6E8r T8 °7I

z1 0

9BE E 8 0 1 GES

ParsLl

T88 LI

Las 0

-fiayostv s3ulA uro

or or 07 07 07 Ss

se ge oz 0z Sr

Ss Ss

SL st or Or or or Or or or or or

=120HN) uoBurp

=18EAMIOT p/A

WOS

=048aq ae ls un

joy uea

O6TLOL'E 108°8vE 820'6L OSL'L9 O8Tsz

SLP ISE'€L 6E8°T ISLTE I8P'sL S6EST LPEY EST TER SIE T8L'ST SECTIE 0 SEL 0 p8I Orel 608°7I 8P6'8 ESLT T E'SE ISL

GESEST'I

EIL'6I8 190°PLT 9E0°6T L50°891

€898 SE8T PLTS PLSE S S°9 T0 TE LIST TEP 8Tp'6 TST Ozpe O ST pr0T LSP ET SLT

P66 90E ST6€ OPS

90S8SP"T

06TLOL'E PISg9TL 680'ESE 98L°9G PGTL LETEGI

pEOTe PLI'S 6ISE S 0’61 OS6PE 8PE'ST 0S8'€ PIT EPST1 P E S 9'PE 0 0's1 p r0z LISPI TET ESL'TI Tp6'6 6SO'EL LPTGE S6EST 989SOL

€P8°60Z PLO'EIE S86L'61T LIP6ZI

T80°T78

EILIGE BESTES"L 680"ESE F8S9IZ TLE

PEOTE PLI'S 6ISE Ss0'6I 0S6 Svesl 0S8'€ PIT EPI PreOe S IPE 0 0°sT pr 0T LISPI ESLTI Tp6 6SO'EI LPT6E S6EST 89L°0ES8

GLE UI

op uidoqg 39U

TOP

PIEL

“aqosje ue uidaq UEA e lyo g joy

PPG TL

GLE TOP

"1ds10 -AEAIOG fe der uoaesjn op

ueA

TLIPIEL

-je

(spoe) uoAo1yosoë -fe gder uoAesjin ap do

“ads20 Be1poq UEA e nden uoAesjn

TOP

TAIDE

u o a g s n j e r d e r S u r a f i u g o s w g Sunyorjo oopJSEA

PPG PS

UIPIEL

voro

ey z1

“aufutoa1o) sanerle3sur puoIS yfjopueT ueÛsI0D ULIoTSAUL ue qgI0uDoAN0GED, owezan zsursBuruodarog wjsrertqnowueg pToso orgo8 sajoy

uga

he [105

Tur

USB

gd,

TEL HI

zoue.guj

syerdrjaoarurerAro uogewornejezog 1soa LH

ouopnyjinyos ne[eIsut Bupjopoqaoja 9Suer

Aouod siny jo8

28uea 23ue1

Surarap SurArap Nd S u r A r a p u e g s I 0 8 u e q g 1 0 8 u e g p l o ë SEL} uos nag uoBSnIg uoö ng uegyjoë “AULT ‘ALA “ALDA ‘AoA jozoase)s oHsQI anoyos UOIANLOL, BUISUEALDA BuisueA1oA HrefIqno ajejignow uodwodjor uoped 1qrm-E39ofD SURYIJLOA Jade1z0gor “Z10apoads 61,

qî qô 48

‘due

Erf

-UoJSOM uosje rd

e nder UISE)

lo o' 0 0 41 0 0°L T

0 0°90T 0 0°FOL 0 0°0IZ

=19s| uoöurtoa

-AAFPELM Suruo] uasurwIujdop uo

-uI

98104 -SUoWONL

0 svr

uaziYjdrIp.1JA0

0 0°S84

O ST 0 S"LI 0 SET 0 st

-UIJSELEH uo8

BRAD uo po08 uajsuoip

owezind uopoë

0 0 OOST H O STEN

0 0°9s 0 0'0SE 0 S"T6L OOSSTI

0 0 0 0°0IT 0 0'STI

UM uogjoed

TE H

zu] -fayosfe Bul

U9SLEIES a[gIos Use

0 0'SEL 0 0°06 0 0°s0Pp 0 0°0E9

0 86 1 0 S"E6S 00'S6P'T 00°8T

0 Svp

0 0'sI O STES"T O SLPET

O0Str

00°s8L

[E J TL,

ONIWNALSHELYVL

Buruworsaq S9ALosa1 oBeapig Suruworsaqg uazuow] Ue tour agounz(qns) uozse[ ue anemieuses, NALSVT uowosy porgos-10oL [B80L NALVA uoua3iV po1go8-1oLueÛsI05 [LEIOL INSTU JEINSO SutBa0Aa0L Supjn0O FEIMSOU NAOVUALIE uoBvaplig -frayosuo uo

Sura

10 A uer

#14

Verschillenanalyse

begroting de

de verschillen

verschillenanalyse worden van

baten

lasten

van

aangegeven

de vastgestelde

voorliggende aangepaste begroting voor

tussen de

begroting 2025 het dienstjaar 2025. nadelig tov begroting dienstjaar

voordelig tov begroting dienstjaar LASTEN

ARLE

Kapitaaluitgaven

4.500

Personeelskosten

20.000

Bestuurskosten

1.000

Verg. DB Belastingen Verzekeringen

500

15.500

500

Bureaukosten

500

10.000

10.500

Technisch

onderh.

Overige kosten 10, Voorzieningen 11. Dotatie

TOTAAL

aan

reserve

LASTEN LASTEN

SALDO

57.500

5.500

-52.000

AFNAME

BATEN 0

5.000

pachten 14. Ov. expl.baten 15. Bijdragen

10.000

71.500

TOTAAL

BATEN

92,500

SALDO

AFNAME

12.

Opbr.

13. Huur

diverse

MGH

-92.500

BATEN

85.000

Begroot exploitatiesaldo 2025

Nadelig Nieuw

ten

opzichte

van

begroting

2025

exploitatiesaldo aangepaste begroting 2025

-40.500 44.500

#15

Toelichting Naar

de verschillen:

aanleiding

het verzoek -

van

de uitkomsten

van

2024 in de

gemeenten behoudend om bezuinigingen

exploitatie van de golfbaan

i.v.m. komende

openbaar gebied naar beneden bijgesteld.

van

met

openbaar gebied zijn de inkomsten redelijk goed wordt vooral gestuurd op het beheersen van de kosten. Bij

het

Bij

zowel De

exploitatie blijkt té gevoelig minder optimistische verwachting -

Bij een uitgavenpatroon tegenover Er is er

aan

voor

bekend

gekeken

naar

van

afhankelijk

van

daar

dient

weersomstandigheden.

de inkomsten dient

een

soberder

te staan,

onderdelen

kwaliteit wordt

het

stabiel, dus

daar golfbaan dienen de kosten te zijn gedekt door de inkomsten, dus aan kostebheeersing te worden gedaan, als aan inkomstenwerving.

golfbaan

én

uitgaven rijkswege, zijn de inkomsten

te gaan

ingeboet.

waar

kosten kunnen

worden

gereduceerd

zonder dat

#16 Staat

van

reserves

Aanduiding

reserve

voorzieningen voorz.

saldo 1-1-2025

Algemene

vermeer-

vermin-

deringen

saldo 31-12-2025

Reserve

200.000

Saldo

Toevoeging Onttrekking Totaal algemene

pm 78.110 121.890

reserve

Voorz. meerj. onderhoud

openbaar gebied 152.999

Saldo

106.000

Toevoeging Onttrekking

106.000

meerj.

152.999

onderhoud

Totaal

voorz.

Voorz,

meerj. onderhoud

golfbaan 107.651

Saldo

Toevoeging Onttrekking Totaal res. meerj.

104.000 104.000 107.651

onderhoud

Best.reserve investeringen openbaar

gebied 815.860

Saldo

Toevoeging Onttrekking Totaal res. Investeringen

Totaal

reserves

voorziening

175.000 640.860

1.276.510

210.000

463.110

1.276.510

t 17 Staat

van

personeelssterkte

Personeelssterkte 2025

-lasten Aantal fte op

jaarbasis Kosten

2025

1,80 3,00 2,00

HBO-niveau HBO/MBO-niveau MBO/LBO-niveau

Ingekuurd personeel Toezicht

Uitzendpersoneel Uitzendpersoneel driving Iuhuur

golfprofessionals

Begroting 2025 0

comptabele

Eigen personeel

Totaal

| Aantal uren

range

3.024

220.000

5.040

175.000

3.360

100.000

1.606

90.000

1.000

35.000

800

28.000

120

6.000

14.944

654.090

# 18 Staat

van

langlopende geldleningen jaar

Bedrag

aangegaan

lening

BNG

2022

1.000.000

BNG

2023

BNG

2017

BNG

2024

500.000

Geldgever

Leningen

per 01-01-2025

Rente-%

Vervaldatum

rente/afl. 0,70

01-02

1.150.000

3,53

01-03

2.500.000

1,19 2,65

01-10

dienstjaar

Restant

Ten

laste van

rente

aflossing

09-12

('32) ('23) ('27) ('27)

per 31-12-2025

BNG

1.000.000

7.000

1.000.000

BNG

1.150.000

40.595

1.150.000

BNG

2.500.000

29.625

2.500.000

BNG

500.000

13.250

500.000

#19

Meerjarenraming

Ee.

[Volg

cat,

_jnr

totaal gew. dienst 2026

2025

[Omschrijving

2028

2027

LASTEN 6.1

{4.00

|Kapitaaluitgaven

187.000

220.000

[410

[Personeelskosten

630.000

650.000

670.000

690.000

1.000

3.4

[4.20

|Bestuurskosten

2.000

1.000

[4.30

1.000

1.500

4.0

[4.40

|Vergoedingen [Belastingen [Verzekeringen

42.500

55.000

60.000

16.000

17.000

18.000

19.000

|Bureaukosten

101.500

105.000

108.000

110.000

|Techn. onderh.

925.000

795.000

820.000

845.000

183.000

190.000

195.000

200.000

210.000

212.500

3.4 3.4

3.4

[4.50

[4.60 [4.70

3.4

[4.80

6.0

[4.90

[Overige kosten [Voorzieningen

6.0

[4.99

[Dotatie

reserve

aan

Totale lasten

215.000

217.500

2.298.000

2.214.000

2.275.500

2.364.000

50.000

55.000

60.000

BATEN 3.2 3.2

3.4 2.0

[8.10 [8.20 [8.30 [9,21

[Eenmalige opbrengsten [Huur en pachten [Ov.expl.baten

115.000

120.000

125.000

1.392.500

1.400.000

1.425.000

1.450.000

|Renten

0 1.635.000

1.557.500

1.570.000

1.600.000

=740.500

-644.000

-675.500

-740.500

-644.000

-675.500

-729.000

268.623

280.000

285.000

381.377

395.000

400.000

785.000

650.000

675.000

685.000

47.843

48.500

49.500

50.000

67.925

68.500

69,500

70.000

Bijdrage/inw.

5,61

5,56

5,67

5,71

RESULTAAT

44.500

6.000

-500

-44.000

Totale baten

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

bestemming

Toevoeging aan reserves Onttrekking / bijdrage (=saldo) Resultaat

bestemming

-729.000

BIJDRAGEN 9,93 9,91 9,92

4.2 4,2

[Bijdr. Provincie [Bijdr. Zuidplas |Bijdr. Capelle a/d Tot. bijdragen Inw. Inw.

135.000 IJssel

Zuidplas Capelle a/d IJssel

#20

Meerjarenraming dagrecreatie Ec.

{Volg

2025

\Omschrijving

2027

2026

2028

cat‚__[nr

LASTEN 6.1

[4.00

[Kapitaaluitgaven

7.000

5.000

[410

[Personeelskosten

225.000

230.000

245.000

260.000

500

500 500

3.4

[4.20

3.4

[430

4,0

|4.40

[Bestuurskosten

3.4

|4.50

[Vergoedingen [Belastingen |Verzekeringen

3.4

[4,60

[Bureaukosten

3.4

14.70

[Techn. onderh.

|4.90

[Overige kosten [Voorzieningen

[4.99

|Dotatie

aan

Totale

lasten

3.4

[4.80

500

19.000

17.500

20.000

18.000

4.000

5.000

5,000

5.000

6.500

5.000

380.000

250.000

260.000

270.000

44.500

45.000

108.000

109.500

107.500

106.000

reserve

793.000

668.000

696.000

718.500

10.000

8.000

10.000

15.000

5.000

BATEN

3.2

[8.10

3.2

[8.20

3.4

[8.30

2.0

|9.21

[Eenmalige opbrengsten [Huur en pachten [Ov. expl.baten |Renten Totale

baten

15.000

13.000

15.000

20.000

-778.000

-655.000

-681.000

„698.500

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

bestemming

Toevoeging aan reserves Onttrekking (-) / bijdrage (+) Resultaat na bestemming

-778.000

-655.000

-681.000

-698,500

268.623

280.000

285.000

381.377

395.000

400.000

785.000

650.000

675.000

685.000

47.843

48.500

49.500

50.000

67.925

68.500

69.500

70.000

5,61

5,56

5,67

5,71

7.000

-5.000

-6.000

-13.500

BIJDRAGEN 9,93 9,91 9,92

4,2 4.2

[Bijdr. Provincie [Bijdr. Zuidplas |Bijdr. Capelle a/d Tot. bijdragen

Inw.

Zuidplas Capelle a/d

Per

inwoner

Inw.

RESULTAAT

135.000 IJssel

IJssel

#21

Meerjarenraming golfbaan Ec.

{Volg

cat.

[nr

2025

|Omschrijving

2027

2026

2028

LASTEN 6.1

[4.00

[Kapitaaluitgaven

180.000

215.000

1.0

|410

|Personeelskosten

405.000

420.000

425.000

430.000

1.500

500

500 1.000 42.000

3.4 34 40 3.4

3.4 3.4 3.4

60 6.0

[4.20 |430 [4.40 [4.50

[Bestuurskosten

|Vergoedingen [Belastingen [Verzekeringen

500

1.000

23.500

37.500

40.000

12.000

13.000

14.000

[4.60

|Bureaukosten

95.000

100.000

103.000

105.000

[470

[Techn. onderh.

545.000

560.000

575,000

138.500

145.000

150.000

155.000 108.000

[4.80 [4.90

{Overige kosten {Voorzieningen

[4.99

|Dotatie

aan

Totale

lasten

reserve

104.000!

105.000

107.000

1.505.000

1.546.000

1.579.500

1.645.500

40.000, 110.000

42.000

45.000

115.000

120.000

1.392.500

1.400.000

1.425.000

BATEN

3.2

[820

3.4

[8.30

[Eenmalige opbrengsten |Huur en pachten |Ov. expl.baten

[9.21

[Renten

3.2

[8.10

Totale baten

1.450.000 0

1.542.500

1.557.000

1.585.000

1.615.000

37.500

11.000

5.500

-30.500

37.500

11.000

5,500

-30.500

RESULTAATBESTEMMING Resultaat voor

bestemming

Toevoeging aan reserves Onttrekking (-) / bijdrage (+) Resultaat na bestemming

RESULTAAT

#22

Meerjarig perspectief reserves

voorzieningen 2026

2025

Omschrijving

2028

2027

Algemene Reserve Saldo +/+

[Toevoeging [Onttrekking

-JSaldo

Saldo

+/+ -/Saldo

Voorz.

+/+ -/-

1-1

152.999

[Toevoeging

106.000

107.500

108.000

109.500

[Onttrekking

106.000

107.500

108.000

109.500

31-12

152.999

1-1

107.651

[Toevoeging |Onttrekking

104.000

105.000

107.000

108.000

104.000

105.000

107.000

108.000

107.651

815.860

640.860

490.860

340.860

175.000

150.000

640.860

490.860

340.860

190.860

1.276.510

1.023.400

873.400

723.400

1.023.400

873.400

723.400

573.400

meerj. onderhoud

meerj. onderhoud golfbaan

investeringen

[Toevoeging Onttrekking

Saldo 31-12

Saldo

78.110 121.890

Saldo 1-1

Totaal

121.890

Best.reserve

-J-_

121.890

Saldo 31-12

+/+

121.890

31-12

Voorz.

Saldo

200.000

1-1

res.

1-1

Saldo 31-12

voorzieningen

#23 Financiële

positie

positie is met name opgenomen in de voorschriften om budgettaire ruimte voor een integrale afweging van programma’s inzichtelijk te maken. Daarbij worden qua invalshoek accenten gelegd op korte en langere termijn, bestaand en nieuw beleid en toekomstige ontwikkelingen. De begroting van het recreatieschap heeft een beperkt aantal programma’s, die qua financiering in principe niet “uitwisselbaar” zijn. Het recreatieschap heeft begrotingstechnisch alleen bestaand beleid. onderdeel financiële

Het

Vanuit het BBV wordt in dit deel

van

begroting een aantal onderdelen de financiële gevolgen van bestaand en nieuw

de financiële

verplicht gesteld, zoals een raming Er moet verder afzonderlijk aandacht gegeven worden aan: | de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van

van

beleid.

gelijk

volume

investeringen, onderscheiden naar economisch en maatschappelijk nut de financiering de stand en het verloop van de reserves en de stand en het verloop van de voorzieningen. Er zijn geen voorzieningen als pensioen- en wachtgeldverplichtingen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. Er zijn geen nieuwe investeringen concreet voorzien welke financiering behoeft. Voor de stand en het verloop van de reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de bijlagen bij de financiële begroting. De reserves en de voorzieningen zijn in -

evenwicht.

toelichting bevat verder ten minste de gronden, waarop de ramingen zijn gebaseerd en een toelichting op belangrijke ontwikkelingen ten opzichte van de financiële positie van het vorige begrotingsjaar. De

systematisch opzicht is het uitgangspunt

het behaalde resultaat

Jaarlijks Voor 2025

het

over

voor

begrotingsjaar

bijgestelde

;

geven de gemeenten af welk percentage gehanteerd kan worden voor de begroting. is een geraamde indexering van 6,8% verwacht. Vanwege de bezuinigingstaakstelling

gemeenten vanaf 2026 is besloten voor 2025 (en 2026) gemeentelijke bijdragen niet te indexeren in deze jaren. Voor van 5,2%. de

voor

Er is

(nog)

bevestiging ontvangen

geen

of de

provinciale

evt. verder

verwacht kan worden

dit moment

wordt de

subsidiebijdrage voor

ook in 2026

begroting 2025 in feite

2024.

en, zo

2026

de nullijn te hanteren 2026 is een

subsidie

ja,

hoe

verder

voor

hoog

indexering afgegeven

het

die zal

openbaar gebied zijn.

niet meegenomen.

(het najaar van) 2027 dienen een tweetal langlopende leningen te worden afgelost, i.c. te worden overgesloten. Dat geeft een zeker rente-risico, omdat de huidige renten laag zijn. In

3,5% aangehouden voor het openbaar gebied. zijn echter geraamd op basis van de verwachte loonstijgingen respectievelijk de werkelijk verwachte kosten op basis van het beheerplan. De begroting en meerjarenraming van de exploitatie golfbanen is opgesteld op basis van een indexcijfer van 3,5 %. Uitzondering hierop zijn de werkelijk te ramen kosten als rentekosten en afschrijvingen. Verder is het deel van de inkomsten, dat betrekking heeft op kaartverkoop uiteraard gebaseerd op een verwachte verkoopopbrengst. Er zijn geen ontwikkelingen ten opzichte van de financiële positie van het vorig Voor de verdere

jaren

Personeelskosten

begrotingsjaar.

is een

indexering

van

de onderhoudskosten

#24

Uitvoeringsinformatie op taakveld

Begroting

Omschrijving

2026

2025

2028

2027

Bestuur

Openbaar

lasten

2.060

1.600

1.006

1.060

baten

2.000

1.000

lasten

925.000

795.000

826.000

845.000

baten

925.000

795.600

820.000

845.000

lasten

210.000

212.500

215.000

217.500

baten

210.000

212.500

215.000

217.500

lasten

1.151.000

1.198.500

1.237.500

1.300.500

baten

1.151.000

1.198.500

1.237.500

1.300.500

lasten

2.288.000

2.207.000

2.273.500

2.364.000

baten

2.288.000

2.207.000

2.273.500

2.364.000

groen

(openiucht)recreatie

Mutaties

Overige

reserves

baten

lasten

Totaal

april 2025 / 30 april 2025

HIT/2025-AB-17032025-8

RECREATIESCHAP

HITLAND

FINANCIËLE BEGROTING

MEERJARENRAMING

2027

2026

2029

INHOUDSOPGAVE BATEN

Begroting

LASTEN

van

baten

2026

lasten BN

Verdeelstaat Memorie

van

toelichting

BIJLAGEN

Toelichting op de vaste activa Recapitulatie Verschillenanalyse Toelichting van de verschillen

Staat

van

Staat

van

Staat

van

voorzieningen personeelssterkte en -lasten langlopende geldleningen

Meerjarenraming totaal gew. dienst Meerjarenraming dagrecreatie Meerjarenraming golfbaan Meerjarig perspectief reserves en voorzieningen

Financiële

reserves

positie

13 14 14

17 18

20 21 22

BEGROTING

VAN

BATEN

LASTEN

2026

#3 Lasten

Volgnr.

baten

2026 (excl

golfweek)

Omschrijving

Rekening

Begroting

2024

2025

2026

LASTEN 4.00 4,10 4.20

Bestuurskosten

4.30

Vergoedingen

4.40

Belastingen

187.000

190.000

644.877

630.000

645.000

2,000

1.000

395

1.000

-37,770

42.500

43.500

16.000

181.981

Kapitaaluitgaven Personeelskosten

4,50

Verzekeringen

14.912

4.60

Bureaukosten

113.627

101.500

Technisch onderh.

911.166

925.000

790.000

4.80

Overige

kosten

331.656

183.000

160.500

4,90

Dotaties

aan

207.000

210.000

212.500

495

Besteding voorzieningen

4.70

voorzieningen

Totaal der lasten

215.396

2.583.240

2.298.000

2.161.000

BATEN 8.10

8,20 8.30

Opbr. eenmalig en Huur en pachten Ov. expl.baten

MGH

50.000

110.508

115.000

120.000

1.277.367

1.392.500

Renten

9,90

Bijdragen gemeenten Bijdragen Provincie Zuid

Holland

Totaal der baten

1.400.000 0

2.336

9,21 9.93

95.530

650.000

134.645

135.000

2.270.386

2.342.500

2.220.000

-312.853

44.500

59.000

234.744

-78.110

44,500

59.000

650.000

134.645

135.000

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

bestemming

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Resultaat na bestemming 9,90 9,93

Bijdragen gemeenten Bijdragen Provincie Zuid

Holland

VERDEELSTAAT

2026

Verdeelstaat lasten Ec. cat.

[Volg

baten 2026 Recreatie

Totaal

{Omschrijving

gebied

alg.

[nr

Exploitatie golfbaan

natuur

LASTEN 10.000

180.000

645.000

145.000

410.000

500 500

500 23.500

6.1

[4.00

[Kapitaaluitgaven

190.000

1.0

[4.10

[Personeelsk.

90.000

500

3.4

[4.20

[Bestuurskosten

1.000

3.4

[430

[Vergoedingen

1.000

4,0

[4.40

[Belastingen

43.500

0 4,000

12.000

6.500

95.000

3.4

|4.50

Verzekeringen

16.000

3.4

|4,60

[Bureaukosten

101.500

|Techn. onderh.

790.000

3.4

|4,70

3.4

|4.80

[4.90

|Overige kosten [Voorzieningen

6.0

[4.99

[Dotatie

aan

250.000

lasten

105.000 0

2.161.000

188.500

467.500

-188.500

188.500

2.161.000

656.000

50.000

10.000

40.000

120.000

7.500

112.500

1.400.000

0 1.552.500

Toer.alg.kosten Totale

138.500 107.500

212.500

reserve

540.000

22.000

160.500

Subtotaal 6.2

20.000

1.505.000 1.505.000

BATEN

3,4

[8.30

[Opbr. eenmalig en |Huuren pachten |Ov. expl.baten

2.0

[9,21

[Renten

3.2 3.2

[8.10 |8.20

MGH

10.000

7.500

-10.000

10.000

1.570.000

17.500

1.552.500

-591.000

„638.500

47.500

Subtotaal Toer.alg.opbr.

1.570.000

Totale baten

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

bestemming

Toevoeging aan reserves Onttrekking (-) / bijdrage (+) Resultaat na bestemming

0 0

-591.000

47.500

„638.500

BIJDRAGEN 42

[9,93

4,2

[9,91

19,92

[Bijdr. Provincie |Bijdr. Zuidplas |Bijdr. Capelle a/d Tot.

bijdragen

IJssel

269.893

269.893 380.107

380.107 650.000

650.000

vastgesteld door het Algemeen Bestuur in de vergadering van 17 en 30 april 2025 te Nieuwerkerk Aldus

a/d IJssel.

(geanonimiseerd)

MEMORIE

VAN

TOELICHTING

BATEN

LASTEN

#8 Memorie

Volgnr.

van

Toelichting

; Rubriek 4

Omschrijving

Kostensoorten

Rekening

Begroting

2024

2025

2026

LASTEN 4.00

4,10

Kapitaaluitgaven

181.981

4,01. Rente

75.000

85.000

4.02.

97.000

100.000

geldleningen Afschrijvingen

630.000

645.000

Kosten compt. 4,12. Uitbestede pers.kosten

90.000

65.000

4,13. Personeelskosten

475.000

490.000

500

Personeelskosten

644.877

4.11.

4.20

4.22.

Presentiegelden Overige kosten 395

Vergoedingen 4,31. Reis-

4.40

Bestuurskosten 4,21.

4,30

verblijfkosten

Belastingen 4,41.

-37.770

Waterschapslasten

4,42, rvk-rente / OZB 4,43. VPB 4,50

4.60

4.70

185.000

187.000

Verzekeringen 4.51. W.A.-verzekering 4.52. Overige verzekeringen

14.912

Bureaukosten

113.627

500

1.000

1,000

42.500

43.500

21.000

23.500

21.500

20.000 0

16.000

4.000

12.000

101.500

4.61. Kantoorbehoeften

2.000

4.62. Telefoonkosten

15.000

4.63.

84.500

925.000

790.000

380.000

250.000

475.000

30.000

Energiekosten

Technisch 4,71.

911.166

onderhoud

Openbaar gebied Jaarlijks onderhoud

4.72. Golfbaan Onderhoud Onderhoud

4,80

golfbaan gebouwen

Baanmeubilair

15.000

Driving

25.000

20.000

183.000

160.500

25.000

Overige

range 331.656

kosten

4.81. Contributies

bijdr.

#9 Rubriek

Volgnr.

: Kostensoorten

Omschrijving

Begroting

2025

2026 16.500

16.500

4.83. Diverse kosten

80.000

4,84,

Uitgaven

15.000

4.85.

Actie credits

2.000

Representatiekosten

2.000

17,500

20.000

25.000

4.86.

voorl.

MGH

derden

4,87. Adviezen

van

4,88.

voetveer

Bijdrage

Dotaties

voorzieningen

aan

Meerj. Meerj. 4.95

Begroting

2024

80.000

4,82. Publiciteit

4,90

Rekening

Storting in

onderhoud onderhoud

207.000

openbaar golfbaan

reserve

210.000

212.500

106.000

107.500

104.000

105.000

215.396

BATEN 8.10

Opbrengsten

95.530

50.000

8.20

Huur

110.508

115.000

120.000

8.30

Overige exploitatiebaten 8.31 Bijdrageregeling 8.32 Inkomsten kaartverkoop

1.277.367

1.382.500

pachten

01. Jaarkaarten

325.000

02. Midweekkaarten

220.000

03.

Jeugdkaarten

04. Credits

05. Midweek 06. Midweek 07. Weekend 08.

Weekend

golfbaan greenfee volw. greenfee jeugd greenfee volw. greenfee jeugd

09. Greenfee 9 holes par 3 baan 10. Greenfee 18 holes par 3 baan 1.

Credits/rondenkaarten par 3

8.33 Inkomsten

sponsoring

5.000

75.000

110.000

5,000

5.000

80.000

7.500

30.000

5.000

15.000

155.000

160.000

range 8.35 Diverse inkomsten

165.000

175.000

125.000

8.36

60.000

62.500

2.336

650.000

134.645

135.000

8.34

Driving

Doorberekening

div. kosten

9,20

9.21 Renten

9,90

Bijdrage gemeenten Bijdrage Provincie Zuid

9,93

1.400.000 0

Holland

#10 Rubriek

Volgnr.

Kostensoorten

Omschrijving

Rekening

Begroting

2024

2025

2026

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

Toevoeging Onttrekking Resultaat

44.500

59.000

reserves

234.744

bestemming

-78.110

44.500

59.000

(650.000)

263.459

269.893

386.541

380.107

voor

-312.853

bestemming

aan aan

reserves

BIJDRAGEN 9,90

Bijdrage gemeenten 9,91. -

Bijdrage Zuidplas

inwoners

per 1/1/2025:

bijdrage

per inwoner:

48.726 -

5,61 9.92. -

Bijdrage Capelle

a/d IJssel

inwoners

per 1/1/2025:

bijdrage

per inwoner:

68.624 -

5,61 9,93

Bijdrage

Provincie Zuid Holland

#11

BIJLAGEN

BEGROTING

2026

"30L uauova re rde uojse[ 903

LTPL

6ST0r SLO'9p ELGEL 068'S T6L 1861

ITPI

6STOP 68971 Pege [SoL T6L 860'7

ETE LIS 8L9'T €56 SPLT 040'€ OLL ELSY 69S°7 ETOT Ore O ST vb0T LSV EPI SLTI P66 90E STe OPS 1

[parsLI

901

uauoyal uogsefoguol

0 0'SL

-1IBAMIOY

joy uea

ue -0182q opuro ze ls3un 394

GTE UI TOP PIET

06TLOL'E SIPSIE 07689 I6'79

ELO E STSP 8p9°97 L T EIS 658°9 98 GSL°ET ST6'8T 0 0" S E9T PS 98E TO L PSG'L LPP 86ETE LET

TIPS

E E 8 0 1 6E8T T8 °7I

ETE L9S 8L9T €S6 SPL 0L0'€ OLL ELS 69S°T EO OIez 0 S"T proT LSF EPT SLTI #66 90E STG OPT

paro l

Pzr0or

86T TI

TOI T T

TI TL

„pl 0

IE 30L -UIULIOA uogultop (CIL)

BLAD UIA uoöurtop

TI 0

6E8T T8 "TI EE 8 0°01

OTE L9S 8491 Sd SPL 0L0'€ OLL ELSP 6957 €07 OLE 0 S"T pb0T LSP EL SLT P66 OET ST6E OPL

Se SE 0z 07 si

8 or 07 07 07 Ss

=frayosjy uo3uI od

aeel

-Îtayosjv Sui uto

ST SL Or or or or or 0 or or or

OL 0

PAUL uoöuip 6

=ABEANIOH

joy ugA

62E

-018aq se fs8un

z0r

uisoq 39

ULIPIEN

06TLOLE LO8'Sve 870'6L OSL'L9 08Tsz

Isl GEB ISL'IE I8p'sI S6E8T LPEY EST TEP Spe T8L'ST SET 0 S'EL 0 F"81 OIreL 6081 SLP 8p6'8 ESLT TIESE ISBEL

GESESTI

TEP p66 €89°81 SE8T PLIS PLS'E S S°9 T00 LIST 876 TI OTP 0 S"T pO LSP ET SLT 90E STG PST

90SSPT

…

8 0

p/A

wos

“ayosje ue uiâaq ueA ageljo g joy

Jay

PPG EL 6I8 I90PLT 9E0°67 LS0'89T

€

06TLOL'E PIS'89T 680'ESE 98L°96 EGI

PeOTe PLI'S 6ISE S 0’6L OSGTE SPE'sI 0S8'€ PT EPSTI Ppeoe S 9PE 0 0°ST prp0z LISPI TEUPI ESLTI Tp6 6SO'EL LPT6E S6ESI 989°80L°L

€P8'607 POE 86L°GIT 6ZI

LIF

T80°T 8

UIPIET EULIGE BESTES"T 680°ESE P8S°9IT P 6TL TTE

PeDTE PLI'S 69S"E S 0°6L 06E 8PEST 0S8'€ PIT EpgzI PreOe S 9'pE 0 0'sT p p0c LISPI TET ESL Tr6 6S0'ET LPT'GE S6EST 89L°0EFZ

Pp6 LET

6ZEzOP PIEL

"1ds10 -1EAMIOY UEA te rde uoaesjn op

-Je

(spo r) uoAoyosoë re den uoaesjn op do

6E Tor

“ids10 Beapog UEA =je nder uoAgSjEn op

PSI

PI TI

BAE

ey z[

“auruIolo} po1q28 S a r e f j e n s u r u o a e S j i n j e n d e y Sui7olj90L SurafiagosuO op}105 KA ES) yftjopuer wegJI0D uoSULISsAUI ue Ûsl05 uamnogeg SWEZINQ “zsuIsuruodorog 9opJSEA

uea

sajou

Tur

‘AO

JE)

ouopnu[myos erersur Supjopoqao[A 9Suer

uofinag uoBanag uoö nag s y e j d j r o A r m r e a o uordoarousdrerqnowueg TOUS jozoase[d uopeworne[Be3og UonoloL, SurSuradoa BurSueAroa arertqnow arepiqnow uodwodjor 1q31m-8139jo 1odesogor “Z10ajoads jso1 LH

61,

AUT

q8 qö q8

SLA

ALA JUHOH

A),

‘AroA 'ALoA ‘A1oa

zoug.qug

‘due ue g [08 ue g [oS uo

or1STo mnoyos

Aouot smuj o8

ouer o8ur

SujAup ue g joî ue qj Oë SurArap Suralap ME SupPyol

uoped HPA,

-U9JSOM uosze rd

0 0 0 0°OLT 0 0°0ST

[e nder uozsel

Ed T

0 S"LOT 0 0°s0T O0STIZ

=J9so| uoBuI oA

O's

-LOAJAIPAN Sura] WoBurwoüjsop|

merit en Te

va 0

UoryDe.lp1oA0

„ur

989AO WON

-uIgse

0 0°SE

0 0°0S9

0 S'8T O STE 0 0'0S

0 os, uoö

2SLPAO uo1opaod uojsuoIp

0 0'se

0 0°S

0 S°9E 0 0°0SZ OOS8LL 0 0°S90'T

OSTZPT OSLTET

auezan d uotepo08

0 05 0 0 IT 0 0'ST

uo.nH vorgoed

eed

0°z/

U =frayosje BUIA

UISHEIES ogIDOS uojSeL

0 o'stT 0 0°06 0 0'sIr 0 0°0S9

0 ST6T 0 0'9 P 00°0S"T O0SLSTZ

0 0 O STES"T 0OSTPST

0 0'se

Mij

0 0'se

00°0S9

[Ee30L

saArasar Surusojsaq S u p u w o g s o d O N I A W N E L S T A L V u o j u o w e 3 otouraord NAI uored U o J S E L agejnidesg zowrwnuêos, agouy(qus) NALSV'T uowoöry parqo81oal ueEI0D [BEJOL| NaLva uowoöry polg9s-1ouedj[09 [EBFOL VIANSAE 30E3nSoT SuIB90A90L SUPJP-UONSoY VULE uodepltg oBepltg

-Oagoswo

10 A uEU

Sura

aBeapfig

Jee

#14

Verschillenanalyse

de verschillenanalyse worden

begroting de

baten

van

lasten

van

voorliggende begroting

aangegeven tussen de dienstjaar 2025

de verschillen het voor

vorige het dienstjaar 2026.

voordelig

nadelig tov begroting dienstjaar

begroting dienstjaar tov

LASTEN

CPAN

Kapitaaluitgaven Personeelskosten Bestuurskosten

3.000

15.000

1.000

Verg. Belastingen Verzekeringen

1.000

Bureaukosten

135.000

Technisch

‚

onderh.

Overige kosten 10. Voorzieningen ‚

11, Dotatie TOTAAL SALDO

aan

LASTEN

AFNAME

2.500

158.500

21.500

reserve

LASTEN

22.500

-137.000

BATEN 12.

Opbr.

13. Huur 14. 15.

diverse

MGH

pachten Ov. expl.baten Bijdragen en

TOTAAL

BATEN

SALDO

AFNAME

exploitatiesaldo aangepaste begroting

5,000

7,500

135.000

12.500

135.000 -122.500

BATEN

44.500

Begroot exploitatiesaldo 2025 Voordelig ten opzichte van begroting 2025 Nieuw

14.500 2026

59.000

#15

Toelichting op de verschillen:

exploitatie van de golfbaan én het verzoek van de gemeenten behoudend om te gaan met de uitgaven voor het openbaar gebied i.v.m. komende bezuinigingen van rijkswege, zijn de inkomsten naar beneden bijgesteld.

Naar

aanleiding

van

de uitkomsten

van

2024 in de

is nog niet bekend of de provinciale subsidie ook voor 2026 en verder verstrekt gaat worden. Derhalve is hier geen rekening mee gehouden wordt terug gevallen op het onderhoud en beheer konform de oorspronkelijke

Bij

het

meerjarenraming Bij

het

wordt

Bij

zowel

begroting 2026

in het

beheerplan.

opstellen van

openbaar gebied zijn de inkomsten redelijk goed vooral gestuurd op het beheersen van de kosten.

bekend

stabiel,

golfbaan dienen de kosten te zijn gedekt door de inkomsten, dus daar aan kostebheeersing te worden gedaan, als aan inkomstenwerving.

dus daar

dient

exploitatie blijkt gevoelig en afhankelijk van weersomstandigheden. Bij een minder optimistische verwachting van de inkomsten dient er een soberder uitgavenpatroon tegenover te staan. De

golfbaan

Er is gekeken er

aan

naar

onderdelen

kwaliteit wordt

ingeboet.

waar

kosten

kunnen

worden

gereduceerd

zonder

dat

#16 Staat van

reserves

voorzieningen

Aanduiding

reserve

voorz.

saldo

1-1-2026

Algemene

vermeer-

vermin-

deringen

saldo 31-12-2026

Reserve

121.890

Saldo

Toevoeging Onttrekking

pm pm

Totaal

algemene

Voorz.

meerj. onderhoud

121.890

reserve

openbaar gebied 152.999

Saldo

107.500

Toevoeging Onttrekking

107.500

meerj.

152.999

onderhoud

Totaal

voorz.

Voorz.

meerj. onderhoud

golfbaan 107.651

Saldo

Toevoeging Onttrekking Totaal res. meerj.

105.000 105.000 107.651

onderhoud

Best.reserve investeringen

openbaar gebied 640.860

Saldo

Toevoeging Onttrekking Totaal res. Investeringen

Totaal

reserves

voorziening

150.000 490.860

1.023.400

212.500

362.500

1.023.400

#17 Staat

van

personeelssterkte en lasten Aantal

Personeelssterkte 2026

fte op

jaarbasis Kosten

| Aantal

uren

comptabele

Eigen personeel 1,80 3,00 2,00

BBO-niveau HBO/MBO-niveau

MBO/LBO-niveau

Ingehuurd personeel

3.024,

220.000

5.040

170.000

3.360

100.000

Toezicht

1.600:

Uitzendpersoneel

1.000:

Uitzendpersoneel driving Inhuur golfprofessionals

Totaal

Begroting 2026

2026

range

800

L 90.000 35.006

;

25.000

120

5.000

14.944

645.000

Beyer

#18 Staat

van

langlopende geldleningen Rente-%

aangegaan

Bedrag lening

BNG

2022

1.000.000

01-02

BNG

2023

1.150.000

BNG

2017

2.500.000

BNG

2024

500.000

0,70 3,53 1,19 2,65 dienstjaar

Restant

Geldgever

jaar

rente/afl.

01-03 01-10 09-12

('32) ('23) ('27) ('27)

per 01-01-2026

Ten laste rente

aflossing

BNG

1.000.000

7.000

BNG

1.150.000

40.595

1.150.000

BNG

2.500.000

29.625

2.500.000

BNG

500.000

13.250

500.000

Geldgever

Leningen

Vervaldatum

van

per 31-12-2026 1.000.000

#19

Meerjarenraming Ec.

\Volg

cat.

__jnr

totaal gew. dienst 2026

[Omschrijving

2028

2027

2029

LASTEN 6.1

[4.00

|Kapitaaluitgaven

190.000

220.000

645.000

650.000

660.000

670.000

1.000

[410

[Personeelskosten

3.4

[4.20

[Bestuurskosten

1.000

3.4

[4.30

1.000

43.500

45.000

50.000

16.000

18.000

19.000

20.000

101.500

105.000

110.000

800.000

815.000

825.000 165.000

{4,40

3.4

[4.50

Vergoedingen [Belastingen [Verzekeringen

3.4

[4.60

[Bureaukosten

3.4

[4.70

|[Techn. onderh.

790.000

3.4

[4.80

[Overige kosten [Voorzieningen

160.500

165.000

212.500

215.000

217.500

2.161.000

2.190.000

2.258.500

2.282.000

50.000

6.0 60

[4.90 [4.99

|Dotatie

aan

reserve

Totale lasten

220.000

BATEN 3.2

[8.10

3.4

[8.30

[Eenmalige opbrengsten [Huur en pachten [Ov.expl.baten

3.2

{8.20

2.0

[9,21

[Renten Totale baten

120.000

125.000

130.000

1.400.000

1.425.000

1.450.000

1.570.000

1.575.000

0 1.630.000

1.605.000

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

bestemming

-591.000

-653.500

-615.000

-652.000

-615.000

-653.500

-652,000

269.893

280.000

285.000

295.000

380.107

395.000

400.000

650.000

675.000

685.000

695.000

47,843

49.500

50.000

52.500

67.925

69.500

70.000

Bijdrage/inw.

5,61

5,67

5,71

5,67

RESULTAAT

59.000

60.000

31.500

43.000

Toevoeging Onttrekking Resultaat

aan

reserves

/ bijdrage

(=saldo)

bestemming

-591.000

BIJDRAGEN 9.93 9,91 9,92

[Bijdr. Provincie [Bijdr. Zuidplas |Bijdr. Capelle a/d IJssel Tot. bijdragen

4.2

Inw.

4.2

Inw.

Zuidplas Capelle a/d IJssel

#20

Meerjarenraming dagrecreatie Ec.

[Volg

2026

|Omschrijving

2028

2027

2029

cat‚__jnr

LASTEN 6.1

[4.00

[Kapitaaluitgaven

10.000

5,000

5.000

235.000

240.000

500

1.0

[4.10

[Personeelskosten

3.4

|420

[Bestuurskosten

500

3.4

[4.30

500

20.000

4,000

5.000

6.500

5.000

250.000

255.000

265.000

[440

3.4

1450

[Vergoedingen [Belastingen [Verzekeringen

3.4

14,60

[Bureaukosten

3.4

[4,70

3.4

[4.80

|[Techn.

onderh. kosten

[4.90

|Overige [Voorzieningen

6.0

[4.99

[Dotatie

aan

reserve

Totale lasten

22.000

20.000

15.000

107.500

108.000

109.500

110.000 0

656.000

658.500

665.000

665.500

10.000

12.500

BATEN 3.2

[8.10

3.4

18.30

[Eenmalige opbrengsten [Huur en pachten [Ov.expl.baten

3.2

[820

2.0

[921

[Renten Totale

baten

7.500

10.000

7,500

7.500

-25.000

17.500

-5.000

7.500

-5.000

-638.500

-663.500

-672.500

-670.500

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

bestemming

-663.500

-672.500

-670.500

269.893

280.000

285.000

295.000

380.107

395.000

400.000

650.000

675.000

685.000

695.000

47,843

49.500

50.000

52.500

67.925

69.500

70.000

Per inwoner

5,61

5,67

5,71

5,67

RESULTAAT

11.500

12.500

24.500

Toevoeging aan reserves Onttrekking (-) / bijdrage (+) Resultaat na bestemming

-638.500

BIJDRAGEN 9,93 9,91 9.92

[Bijdr. Provincie |[Bijdr. Zuidplas |Bijdr. Capelle a/d IJssel Tot. bijdragen

4,2

Inw.

4.2

Inw.

Zuidplas Capelle a/d IJssel

#21

Meerjarenraming golfbaan Ec.

[Volg

cat.

_[nr

2027

2026

[Omschrijving

2029

2028

LASTEN 61

[4.00

[Kapitaaluitgaven

180.000 410.000

180.000

215.000

415.000

425.000

430.000

[410

[Personeelskosten

3.4

|4.20

|Bestuurskosten

500

1.000

25.000

30.000

3.4

|4.30

4,0

[4,40

|Vergoedingen {Belastingen

23.500

3.4

[4.50

[Verzekeringen

12.000

13.000

14.000

15.000

100.000

105.000

3.4

[4,60

[Bureaukosten

95.000

3.4

[470

[Techn.

onderh.

540.000

545.000

550.000

560.000

3.4

[480

[Overige kosten [Voorzieningen

138.500

145.000

150.000

105.000

107.000

108.000

110.000

1.505.000

1.531.500

1.593.500

1.616.500

40.000

45.000

112.500

115.000

120.000

130.000

1.425.000

1.450.000

1.475.000

60 6.0

[4.90 [4.99

|Dotatie

aan

reserve

Totale lasten BATEN 32

[8.10

3.4

18.30

[Eenmalige opbrengsten [Huur en pachten |Ov. expl.baten

[820

|9,21

|Renten

1.400.000 0

Totale baten

1.552.500

1.580.000

1.610.000

1.650.000

47.500

48.500

16.500

33.500

47,500

48.500

16.500

33.500

RESULTAATBESTEMMING Resultaat

voor

bestemming

Toevoeging aan reserves Onttrekking (-)/ bijdrage (+) Resultaat na bestemming

RESULTAAT

#22

Meerjarig perspectief

reserves

voorzieningen 2028

2027

2026

Omschrijving

2029

Algemene Reserve 121.890

Saldo 1-1 +/+

[Toevoeging [Onttrekking

-/-_ Saldo 31-12 Voorz.

Saldo

+/+ -/Saldo

121.890

1-1

152.999

[Toevoeging

107.500

108.000

109.500

[Onttrekking

107.500

108.000

109.500

31-12

152.999

107.651

105.000

107.000

108.000

105.000

107.000

108.000

107.651

640.860

490.860

340.860

190.860

meerj. onderhoud

golfbaan,

Saldo 1-1 -/-

121.890

Voorz. meerj. onderhoud

+/+

121.890

[Toevoeging [Onttrekking

Saldo 31-12 Best.reserve investeringen Saldo 1-1 +/+ -/-

|Toevoeging {Onttrekking

Saldo 31-12

Totaal Saldo

res.

1-1

Saldo 31-12

150.000

490.860

340.860

190.860

1.023.400

873.400

723.400

573.400

873.400

723.400

573.400

voorzieningen

#23

Financiële

positie

positie is met name opgenomen in de voorschriften om integrale afweging van programma’s inzichtelijk budgettaire ruimte voor te maken. Daarbij worden qua invalshoek accenten gelegd op korte en langere termijn, bestaand en nieuw beleid en toekomstige ontwikkelingen. De begroting van het recreatieschap heeft een beperkt aantal programma’s, die qua financiering in principe niet “uitwisselbaar” zijn. Het recreatieschap heeft begrotingstechnisch alleen bestaand beleid. Het onderdeel

financiële

een

Vanuit het BBV

wordt in dit deel

van

de financiële de financiële

begroting een aantal onderdelen gevolgen van bestaand en nieuw

raming verplicht gesteld, Er moet verder afzonderlijk aandacht gegeven worden aan: de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zoals een

van

beleid.

gelijk

volume -

investeringen, de financiering de

de stand

het

onderscheiden

verloop

van

het verloop

van

naar

economisch

reserves

maatschappelijk

nut

voorzieningen. Er zijn geen voorzieningen pensioen- en wachtgeldverplichtingen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. Er zijn geen nieuwe investeringen concreet voorzien welke financiering behoeft. Voor de stand en het verloop van de reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de bijlagen bij de financiële begroting. De reserves en de voorzieningen zijn in -

de stand

als

evenwicht.

systematisch opzicht

is het uitgangspunt

voor

begroting

2026

in feite

begrotingsjaar 2025. gemeenten percentage gehanteerd kan worden voor de begroting. Jaarlijks geven Voor 2026 is een geraamde indexering van 5,2% verwacht. Vanwege de bezuinigingstaakstelling en de voor de gemeenten vanaf 2026 is besloten voor 2025 (en 2026) de nullijn te hanteren gemeentelijke bijdragen niet te indexeren in deze jaren. het behaalde

resultaat over

het

af welk

provinciale subsidie voor het openbaar gebied ook in 2026 en evt. verder verwacht kan worden en, zo ja, hoe hoog die zal zijn. Op dit moment wordt de subsidiebijdrage voor 2026 en verder niet meegenomen. Er is

(nog) geen bevestiging ontvangen

of de

In (het najaar van) 2027 dienen een tweetal langlopende leningen te worden afgelost, i.c. te worden overgesloten. Dat geeft een zeker rente-risico, omdat de huidige renten laag zijn. Voor de verdere

jaren

Personeelskosten

een

indexering

3,5% aangehouden voor het openbaar gebied. zijn echter geraamd op basis van de verwachte

van

de onderhoudskosten

het beheerplan. loonstijgingen respectievelijk de werkelijk verwachte kosten op basis van De begroting en meerjarenraming van de exploitatie golfbanen is opgesteld op basis kosten van een indexcijfer van 3,5 %. Uitzondering hierop zijn de werkelijk te ramen van dat Verder het deel de is inkomsten, betrekking als rentekosten en afschrijvingen. heeft op kaartverkoop uiteraard gebaseerd op een verwachte verkoopopbrengst. Er zijn geen ontwikkelingen ten opzichte van de financiële positie van het vorig begrotingsjaar.

#24

Uitvoeringsinformatie

optaakveld

Begroting

Omschrijving

2026

2028

2027

2029

Bestuur 1.000

1.000

lasten

790.000

800.000

815.000

825.000

baten

790.000

800.000

815.000

825.000

212.500

215.000

217.500

220.000

212.500

215.000

217.500

220.000

lasten

1.157.500

1.174.000

1.225.000

1.236.000

baten

1.157.500

1.174.000

1.225.000

1.236.000

lasten

2.161.000

2.190.000

2.258.500

2.282.000

2.161.000

2.190.000

2.258.500

2.282.000

lasten baten

Openbaar

groen

(openlucht)recreatie

Mutaties

reserves

lasten baten

Overige

baten

lasten

Totaal baten

912

00°0€ 00°07 00°09 0 0'S7 00°STET 00°08 00°00'4 00°0L'T 00'STE"Z 00787 00°SZET 00'STET 0 0 ' 0 S I ' s 3uno18eg 00°0S 0 0'S7 0067 00°08 00°00'4 00°0L'T 0067 0S"8STZ 0067 0067 807 0 0°0S 0 0°0 € 0 0°0 7 Sugoxsog 00°0S 0 0°S7 00'0STZ 00°08 00°00'4 00°0L'T 00°0STZ 00617 00°0STZ 00°0ST LTOT 0 0'0s 0 0°0 € 0 0°0 7 SunoxBaq 00'0st 0 0°S7 0 0 7 00°08 00°00'4 00°0LT 00°0T7 Trz 00°0T"Z 0027 9707 0 0°0ST'S 0 0°0 € 0 0°0 7 3ugoxsoq 0 0 0 0 0'Sz 0S"TvE 00°0S8 00°00'4 00°0L'T 0STPET 00867 TPE 0STPET ST0z 0 0°0ST'S 0 0°0 € 0 0°0 7 3ungorsog 0 S"T1 0 0 ° 0 8 1 0 0 ° 8 9 6 0 0 ° S L P 0 0 ' S T S v T 0 z 00°S€0'L 00°S69"T 00'STEZ 00°06S"Z 00°STEZ 00°STET 0 0 ° 0 S T ' S 0 0 ' S Z E ' Z yoarvel TTL

6707

T'S

877

EET

Lat

ETT

LTT

I-

T's

ougjn zod

uopjnyos gars ed

af f

uop[nyos opu

uojeprw BANE

ola

103

wopt

EET

970

10 A

az0on3bpr9nyos s0z3on9bUp{nyos

jdxe

uo3ow1oA

jdxo

“yfao u “afro w 8707 K444 TI uoyjezoSuor varfzour LT07 87 Sz

zoru ur

307 303

303 303 304

kad

Las

“1 09 8

TU/(B-F-9-P-9+4+E) %01+W/B-J-9-P-2+4+E) %

00S

opmbij u[oez2e3q0) zsuoypn ue31e gaIs ed Jsworzin BAIDE EAIJDE uozeq gswoygn uozse[ uoreq AS3aA019JSI1 IAJJ9USOA uozeg zswongn

uoderpeg JSA opuodoj.9A0 uosungzozjm uesumgezgin opuodoj1oA0 SQ

000

OIS EAJOS

304 303

a p w m a o r g e p o r d x e %01(a/e) agezordxopuors %0T#9/(A+E) %0129/(E-P)+(e-0) popoedeogugserg zons

jAU

Lat vL

JAU

Zunorsaqsprojeq JAU

10 A [9YEI

UEA

9T0T ET EET IT LL

do jdoA Bunordeg ETT ET

JAu

303

6707 917 917 II €L

JAU

BugoxSoq|

ST0z

ome l

PTOT LTT LT v1 EL H- JAU

zI EL

“1 0928

JAU

o z w y n a o g e p o r d x e a z o n b p i n y o s z o n b p y n y o s Sunoldsg uaj[ezosuos 03zou 039U HONIJBALOS ogepojdxopuors zons popoederdurgsejeg 9707

OBS

BIJLAGE:

EXTRA

STAAT

VAN

INCIDENTELE

Aanduiding resultaat,

reserves

BATEN

EN LASTEN saldo

voorzieningen

exploitatie 2024 Openbaar gebied

31-12-2024

Resultaat uit

Golfbaan

11.816,00 „89.926,00

Totaal

78.110,00

Toevoegingen / onttrekkingen reserves Resultaat exploitatie 2023 onttrekking tbv onderhoud 2024 onttrekking bestemmingsreserve

215.396,00 -215.396,00

Totaal

begrotingssaldo

Waarvan

-19.348,00

-971.458,00

incidentele baten

lasten

Holland

134.645,00

begrotingssaldo

37.187,00

Subsidie Provincie Zuid

| Totaal

structureel

opies

LTOT-TI-IE

0 0 54 0°0S"6Z 0°00°LE 0‘00'se

00074

uoduruerz10A

S9Ad9S91

SIALISAL ozerordxa po1q98

uozsej uo

UOBUIMA 9T0z

LT0z

00024

opiesdurgoJBog

puelop

uoFeq PinZ -

9JAJUAPIUI oloulA0Ag [PalnJoNn.S o p t e s d u I g 0 1 d o q Zurpinpuev TEINSIA zenjnsor 1equodO ued0D UIDUISIOAOL zeIjnsog [EJOL UEALE AIPISQAS [ELO] U

ALO /

oneHOrdxo

[E IOL

oples

9TOT-TI-IE

0°0S"T 0'osze 0°00'sE 0'ostr

0°0S°6L

uoBuIUIZ10A

saA19S31

0°0S°6L

uajse,

o p r e s B u t g o i s a g U O B U I A J F L O onenordxo oplgsduIj0doq otoutAold joanzonus S9A1ISAL onenordxo po1go8 Suipinpuey zerjnsoN zequado UBEIHOD IeB}OL UASUISAOADO zesijnsorI [ELIOL UEALE olplsqns [EIO uo

9z0z

soc

puefloH

uozeq pimz 9E -

PIJUI

JEE NSIL

OpIes

0°00'L 0°0S"LE 0 °0 S't

STOT-ZI-IE

KE]

uodu1udlz10A

0'0LTSL-

0‘019"E- 0‘0s:9r O'SFIPEL O°SES"LPI

S2A19S9.1

uojse[

o p [ e s 5 u m 0 . l 8 o q U A B U D P I E A J H U O SIALISD. onezordxo parq25 onezordxo op[esöum0doq 9AJUAPIDUl oloutAord [aansontis NALSVI Zurpinpuev FEINSIL zerjnsor 1equodoue dsI05, IE IOL, UaZUISIOADO zejnsog| [EIO UEALE oIPISQNS [EOL uo

szoz

pueIoH

UoJEQ pinZ

pzoz

NALVA opIes

AIALNAUIDNI

PTOT-TI-IE 0°918T1 0°9T6'68- 0‘01T'8L- 0°9EIT 0°9ESIT- 0°BPEGI- 0°8SF'LG- O0'SpgPEL 0°LSTLE 3

LV LS UagurUslzIOA NVA

S3A19S21 #07

uojse)

UaFEQ pinZ

UISULPLAIJUO Proysopuo vAASIASBurw

pue[loH -

op[esBug018aq

SALI anezordxo porgo8 oUIBUIBIO nenordxe WIJSaq op[eS5urj015q UIPIDUI atoulAorg jaoanzon.Is VALXA Buipinpuev JEIJNSO zeInsor ze quodoue qsI05 Ie Jo], ADO nsog Supfyoguo BuDpa1JUO [E30 UEALBE olPISqnS JELIOL ‘AOV UI

Aq}

ze r

“z og sje

paaijsou3orde3 apyjezep uliz

6Z0T us

8LOT

uesel aA

april 2025 / 30 april 2025

HIT/2025-AB

17042025-8.1

RECREATIESCHAP

HITLAND

BELEIDSBEGROTING

2026

DEEL

PROGRAMMAPLAN

Uitgangspunten moet worden

schrijft voor, dat de begroting programma’s i.c. een programmaplan. Het BBV Een

dient

programmaplan de te realiseren

een

overzicht

van

een

overzicht

van

het

de kosten

bedrag

heffing

bedrag

voor

onvoorzien.

van

dient te worden

van

overhead

vennootschapsbelasting

omschreven wat de

beoogde maatschappelijke effecten, raming van baten en lasten.

wijze waarop

recreatieschappen

i.e. beleidsthema’s worden

programma’s

van

te bevatten:

voor

Provincies, gemeenten

de hand

aan

programma’s de algemene dekkingsmiddelen

Per programma

opgesteld

kunnen

doelstelling is, in het bijzonder deze effecten

bereikt worden

principe zelf bepalen welke

onderscheiden.

regeling vastgestelde beleidsindicatoren opgenomen te bij worden in de programma’s om de resultaten van de beleidsmatige inspanning meer inzichtelijk te maken. ministeriële

Voorts dienen

heeft op basis van de gemeenschappelijke regeling slechts één van het taakveld en dat is het beheer en de exploitatie en duurzame instandhouding openbaar toegankelijke recreatiegebied Hitland. zich meermalen uitgesproken voor een duurzame Daarnaast heeft het Het

recreatieschap

handhaving

van

het

Er is derhalve één Zaken als bestuur

aparte plaats

als

recreatieschap agrarisch middengebied

programma en

orde

een

programma

agrarisch gebruik.

te onderscheiden nl. recreatie en natuur. veiligheid zijn hieraan gerelateerd, maar nemen

zelfstandig programma

geen

in.

dualisering gemeentebestuur ingegaan

Toch wordt vanwege de Wet

aspecten

met

(de bestuurlijke

recreatie

bestuur.

duidelijkheid wordt, naast genoemde programma’s natuur, een programma exploitatie golfbaan onderscheiden. Voor de

bestuur

voor bij ministeriële regeling vastgestelde basis set van beleidsindicatoren 3 de echt van programma’s. Hiervoor genoemde toepassing op programma’s is niet

wordt dan

ook verwezen

naar

gemeenschappelijke regeling.

de beleidsindicatoren

van

de deelnemers

in de

en bestaat uit 2 dagelijks bestuur wordt gekozen door het algemeen bestuur en vertegenwoordigers van Capelle aan den IJssel en 2 van Zuidplas. Algemeen In 2013 is door het algemeen dagelijks bestuur worden bijgestaan door een secretaris. voortaan bestuurlijk in te vullen. bestuur besloten om de penningmeesterfunctie voor een tijdvak van 4 jaar Algemeen en dagelijks bestuur worden in principe het algemeen bestuur. aangewezen door de gemeenteraden respectievelijk toerbeurt telkens voor de helft van het tijdvak van Voorzitter en vice-voorzitter zijn bij toerbeurt vervuld en aanwijzing hun functie. Ook de penningmeesterfunctie wordt bij niet de wel door degene, die voor de helft van het al eerder genoemde tijdvak

Het

voorzittersfunctie vervuld. Voor wat betreft bestuur

werkapparaat

algemeen | dagelijks | secretaris (0,1 fp)

is de

organisatorische opbouw

als

volgt:

bestuur bestuur directeur / alg. manager

(1 fp)

| baanmanager (0,8 fp)

(0,8 fp) (0,67 fp) medew. boekhouding (0,55 fp) caddiemaster / receptioniste (2 fp) hfd caddiemaster / receptioniste (0,9 fp)

medew.

communicatie / pr

medew.

sales

evenementen

Hitland besteedt nagenoeg alle werkzaamheden uit. Een aantal taken door is echter essentieel voor het functioneren van het recreatieschap en wordt derhalve te dat er ca. 6,75 maken, eigen personeel uitgevoerd. Uit het schema is op drukt de begroting en op openbare Ongeveer 1,22 formatieplaats

Het

recreatieschap

formatieplaatsen zijn. 5,5 formatieplaatsen op de begroting van

golfbaan. uit het voorbereiden

Op hoofdlijnen bestaan de “eigen” werkzaamheden van begroting en bestuursvergaderingen, de advisering van het bestuur, het opstellen en voortgangsrapportages jaarrekening, het verzorgen van periodieke managementvan het gebied, voor het bestuur, het voorbereiden van en het toezicht op het onderhoud en het bijhouden van de (financiële) administratie, marketing, promotie en voorlichting de golfbaan. diverse werkzaamheden voor de exploitatie van 3.1.3.

van

Doorontwikkeling openbaar gebied / 2023 is de Toekomstvisie geactualiseerd. Er bleek natuurbeleving, meer aandacht voor biodiversiteit en

In 2022

een

toenemende

behoefte

klimaatbestendigheid. met Toekomstvisie volgt een meerjaren-uitvoeringsprogramma met een projectenlijst kansen. Een financieel gevolg hiervan is dat er jaarlijks een structureel bedrag geïnvesteerd wordt in groot (achterstallig) onderhoud en renovatie. meer

aan

Uit de

hectare is als

de 190

verdeling van

volgt:

Hitland-Noord

94 hectare

Middengebied

13 hectare

Hitland-Zuid

83 hectare.

Voor wat betreft het onderhoud van het gebied wordt een kwaliteitsniveau en volume De lasten van het onderhoud aangehouden, dat is vastgelegd in het beheerplan Hitland. evenals de reserveringen (voorziening) voor gebaseerd op het beheerplan,

zijn meerjaarlijks onderhoud

voor

periode van

jaar.

jaarlijks onderhoud. Verder In wordt € 107.500,- gereserveerd voor meerjaarlijks onderhoud in toekomstige jaren. de ruim 60% van en reservering) totaal beslaat de onderhoudslast (jaarlijks onderhoud lasten voor het openbare gebied. Aan

directe

3.2.3.

kosten wordt

Overige

€

250.000,- uitgegeven

aan

zaken

zijn voorts in de verzekeringen, bureaukosten en begroting nog indirecte kosten als waterschapslasten daarvan wordt aangewend voor overige kosten opgenomen. Een relatief groot deel ca € 65.000,- opgenomen waterschapslasten (€ 20.000,-). In totaal is aan indirecte kosten in de begroting recreatie en natuur.

Naast kosten

voor

bestuur

werkapparaat

onderhoud

beheer

3.2.4.

Begroting

In de

gebied

tabel wordt een overzicht gegeven opgenomen lasten en baten. 2026

Begroting

openbaar gebied

van

specifiek voor het openbare

Lasten

Baten

Lasten 10.000

Kapitaallasten

235.000

Personeelskosten

500

Bestuurskosten

500

Vergoedingen

20.000

Belastingen

4,000

Verzekeringen

6.500

Bureaukosten Technisch

onderhoud

Overige Voorziening groot

250.000 22.000

kosten

onderhoud

107.500

Baten Opbrengsten algemeen Huur en pachten Totaal lasten

baten

Bijdrage gemeenten

10.000 7.500

656.000 650.000

3.3.1.

Begroting

In de

overzicht gegeven van de specifiek voor de golfbaan baten. Uit de tabel blijkt, dat in totaal een bedrag van € 1.500.000,

tabel wordt

een

lasten en is een bedrag is opgenomen aan lasten voor de exploitatie van de golfbaan. Aan baten € 1.532.500,- geraamd, waardoor de exploitatie 2026 een geraamd resultaat voor bestemming geeft van € 32.500- (2%) na belastingen.

opgenomen

Baten

Lasten

Begroting 2025 golfbaan

;

Lasten 410.000

Vergoedingen

1,000

Belastingen

23.500 12.000

Verzekeringen

95.000

Bureaukosten

540.000

onderhoud

Technisch

138.500

kosten

Overige Voorziening groot onderhoud

105.000

Baten Opbrengsten algemeen en MGH Huur en pachten Overige exploitatiebaten

40.000 112.500

877.500

Kaartverkoop Sponsoring Driving range Div. opbrengsten Doorberekening diverse Totaal der

lasten

Resultaat

voor

160.000 175.000 125.000

1.552.500

47.500

bestemming

baten

het resultaat voor bestemming. Hierop worden toevoegingen reserves in meerdering respectievelijk mindering gebracht.

in termen

het BBV aan

1.505.000

baten

geeft de geraamde

onttrekkingen

62.500

kosten

Het overzicht van

180.000

Kapitaallasten Personeelskosten

lasten

baten

weer.

Het totaal

van

lasten

onder meer de wenselijke golfbaan is een beheerplan vastgesteld, waarin In het overzicht van reserveringen voor meerjaarlijks onderhoud zijn opgenomen. voor meerjaarlijks lasten en baten is dan ook een storting in een voorziening opgenomen onderhoud aan de golfbaan. met In de begroting voor de golfbaan is bij de kostenpost belastingen rekening gehouden een heffing vennootschapsbelasting van ca 19%. Voor

4,Algemene dekkingsmiddelen recreatieschap Hitland heeft geen lokale heffingen, uitkeringen, dividenden middelen, waarmee (een deel van) het exploitatietekort wordt gedekt. Het

of eigen

nadelig saldo van de exploitatie van het openbaar gebied (resultaat voor door de bestemming) wordt conform de gemeenschappelijke regeling gedragen gemeenten Capelle aan den IJssel en Zuidplas. Het

exploitatie van de golfaecommodatie komende jaren geen exploitatietekort. De

is minimaal

budgettair neutraal en geeft in de

5. Introductie paragrafen geven een “dwarsdoorsnede” van de begroting vanuit een bepaald de informatie over perspectief. Een groot deel van de paragrafen geeft een aanvulling op de (meerjarige) financiële positie. In de begroting moeten op basis van het BBV de volgende verplichte paragrafen De

opgenomen worden: lokale

heffingen paragraaf

in deze aard

van

moet inzicht gegeven worden over inkomsten, beleid de lokale heffingen, alsmede enige andere zaken als lokale

lastendruk

kwijtscheldingsbeleid

weerstandsvermogen

risicoparagraaf, waarin nu ook de worden opgenomen en gerelateerd aan

dit is een verder ontwikkelde

financiering

het

paragraaf

uitvoering van

is bedoeld

recreatieschap Hitland zijn

paragrafen

deze Voor

risico’s

de weerstandscapaciteit moet (het weerstandsvermogen) verbonden partijen participaties in deze paragraaf moet inzicht worden gegeven in de zogenoemde verbonden invloed partijen: participaties in derde rechtspersonen, waarin bestuurlijke wordt uitgeoefend en waarmee financiële belangen gemoeid zijn onderhoud kapitaalgoederen in deze paragraaf moet inzicht worden gegeven in de (meerjarige) onderhoudstoestand en kosten van wegen, gebouwen, kunstwerken en dergelijke grondbeleid deze paragraaf betreft de hoofdlijnen van het grondbeleid bedrijfsvoering in deze paragraaf komen de besturing en beheersing van, het toezicht op en de verantwoording over de bedrijfsprocessen op basis van een bedrijfsvoeringfilosofie aan de orde

lokale

treasuryfunctie te volgen.

heffingen,

verbonden

partijen

grondbeleid niet van toepassing. en recreatieschap heeft geen heffingen, neemt niet deel in andere rechtspersonen voert ook geen actief grondbeleid. Op de andere paragrafen wordt hierna ingegaan. en

Het

Risico’s. De meest risicovolle posten uit een begroting zijn de kapitaaluitgaven, de kosten van technisch onderhoud en de inkomsten, die met de golfbaan gegenereerd moeten worden.

kapitaaluitgaven zijn geraamd op basis van de te betalen rente op een 3-tal geldleningen en afschrijvingslasten op investeringen. De leningen zijn aangegaan in de is dus voor wat jaren 2017, 2022, 2023 en 2024 voor een renteperiode van 10 jaar. Er ook betreft de betreft de begroting en voor wat meerjarenraming geen risico verbonden aan de te betalen rente op de leningen, behoudens bij het aflopen van een leenperiode. Het Algemeen Bestuur heeft haar voorkeur uitgesproken om, indien haalbaar, aan het eind van elke periode een deel af te lossen om het risico op langere termijn te De

verminderen. Ten

aanzien

Voor

het

van

de kosten

openbare gebied

van

het technisch onderhoud

is in 2022

een

volgende aanbesteding gehouden

nieuwe

is het

van

belang.

voor

een

jaar. De raming van onderhoudskosten voor het openbare de genoemde gebied in de voorliggende begroting en meerjarenraming is gebaseerd op voor uitvoering van aanbesteding en de op basis daarvan overeengekomen vergoeding de werkzaamheden. In 2023 is het onderhoudsbestek voor de golfbaan opnieuw aanbesteed (ook voor 5 jaar met een optie van verlenging). In de begroting is uitgegaan van min of meer gelijkblijvende taakstellende aanneemsommen, plus een zekere mate van indexering omdat in de voorbije jaren gebleken is dat met name loonkosten en kosten van brandstoffen en grondstoffen ongecontroleerd kunnen stijgen. Indien er zich echter onverwachte omstandigheden of calamiteiten voordoen zijn de deelnemende gemeenten in de GR gehouden in de eventuele kosten daarvan bij te onderhoudscontract

voor

3-5

dragen.

golfbanen bestaan in hoofdzaak uit kaartverkoop van jaarkaarten, greenfee en bedrijfskaarten, reserveringen en arrangementen. Voorafgaand aan het het opstellen van deze begroting wordt normaliter op basis van het resultaat van in de afgelopen boekjaar eerst de verwachtingen ten aanzien van de inkomsten begroting voor het lopende jaar bijgesteld. De begroting 2026 is min of meer dezelfde als die van 2025, plus indexering vanwege verwachte stijging loonkosten en kosten van brandstoffen en grondstoffen. De tarieven van de golfbaan zijn gemiddeld met ca. 5% gestegen. De

inkomsten

van

inschatting blijft er een zeker tot realisatie van de kaartverkoop, mogelijkheden Ondanks

die sobere

van

arrangementen.

het

plannen

Golf is

uitoefenen

een

van

buitenactiviteit

die activiteit. Het

risico verbonden de reserveringen het

weer

risico is dan

blijkt

aan

verkoop groot belang bij van

te kwantificeren

de verwachte inkomsten ad € 1.552.500, ofwel € 155.250. Daarnaast is het uitbreken van een virus, zoals COVID-19, een groot 10%

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15663355/1