Bijlage 2 Jaarstukken 2022 van de Omgevingsdienst Midden-Holland F 413 E23.002992

Af te dragen BTW Af te dragen premies en sociale verzekeringen Overige nog te betalen bedragen

Boekwaarde 31-12-2022

Boekwaarde 31-12-2021

798.921 1.333.539 1.131.245

792.115 968.829 1.408.653

3.263.705

3.169.596

Het nog te betalen bedrag betreft kosten van 2022, die pas in 2022 gefactureerd zijn en betaald worden. In dit bedrag is ook ruim € 225.000 opgenomen voor het bovenmatige verlofsaldo. Net als in Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

48 van 67

voorgaande is in 2022 minder verlof opgenomen door de medewerkers. Hierdoor is het verlofstuwmeer verder gegroeid. De posten nog te besteden middelen van de verschillende overheid betreffen het saldo van ontvangen bedragen van overheidsinstellingen waartegenover nog verplichtingen staan. De specificatie van dit bedrag is als volgt: Omschrijving project

ISV3 N207 Waddinxveen geluidsanering - stil asfalt Nazorg (NAVOS, Holl. IJssel Projecten, nazorg BOS) Werkbudget spoedlocaties Voorbereidingssubs. gevelmtr. 137 woningen N228 Vlist Afhandelen woningen boven plandrempel Gouda Voorbereidingssubsidie gecombineerde san.lijsten Dammekant Voorbereidingssubsidie gevelmtr. Moerkapelse zijde Zuidplas Aanvraag uitvoeringssubsidie gevelmtr.Middelweg Moordrecht Voorbereidingssubsidie gevelmtr. BK-weg, Kreftlaan en Zuidplein Voorbereidingssubsidie Kerkweg Oost Waddinxveen Voorbereidingssubsidie BSV 1e Tochtweg Zuidplas Beheer en onderhoud zwemwaterborden Ondersteuningsstructuur VNG energie-aanpak Saneringsproject geluid Schoonhoven Saneringsproject geluid Bergambacht Saneringsproject geluid Ouderkerk Opstellen geluidskaarten Waddinxveen Programmamanagement regionale energiestrategie Geluidssanering Industrielawaai Gouda ISV-aanpak verduurzaming particuliere woningbouw Voorbereidingssubsidie Goudseweg Bodegraven Inkooptraject groene stroom Uitvoeringssubsidie Geluidsanering Raadhuisweg en Zoutmansweg Onderzoeksvoorstel archeobotanie Provinciale ondersteuning regionaal energieloket Uitvoeringssubsidie N228 Vlist 137 woningen Woningen Zijde n.a.v.

actieplan Boskoop Voorbereidingssubsidie Reigerstraat Gouda Voorbereidingssubsidie Wachtelstraat Gouda Intensivering duurzaamheid Uitvoeringssubsidie Bredeweg Moerkapelle Uitvoeringssubsidie stil asfalt Goudseweg Bodegraven Voorbereidingssubsidie Bodegraafsestraatweg Gouda Voorbereidingssubsidie Geluidsanering Krimpen aan den Lek TGG Maximabrug Alphen aan den Rijn Verkeersmodule Midden-Holland Regionaal energieloket voor bedrijven Erfgoed in gebiedsgenese in Midden-Holland Uitvoeringssubsidie Fluwelensingel cluster 5 Gouda Uitvoeringssubsidie Fluwelen- en Blekersingel Gouda cluster 6 Uitvoeringssubsidie Schoonhoven Archeologisch onderzoek Westvaartpark Aanpak energiebesparing 2 bedrijventerreinen Krimpenerwaard Project aardkundige waarden 2022 Uitvoeringssubsidie Reigerstraat Gouda SPUK THE 2022-2026 SPUK Interbestuurlijk programma VTH 2022-2023 Uitvoeringssubsidie 1e Tochtweg deel zuid SPUK Impuls jongerencultuur Provinciale werkvoorraad bodemsanering Totaal

Middelen ontvangen van:

Het Rijk Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Het Rijk Het Rijk Het Rijk Het Rijk Het Rijk Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Het Rijk Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Het Rijk Het Rijk Het Rijk Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Het Rijk Het Rijk Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen Het Rijk Het Rijk Het Rijk Het Rijk Ov. Ned. overheidslichamen Ov. Ned. overheidslichamen

Saldo per 1-1-2022 329.803 14.451 15.449 130.775 24.102 22.023 3.605 1.494 2.661 908 2.973 86.837 58.712 7.550 14.522 15.000 64.692 6.525 5.878 17.505 40.988 58.702 2.765 68.950 1.600 10.353 7.948 46.277 18.363 29.400 5.434 418 29.785 30.600 31.200 3.442 114.353 70.000 4.205 25.613 31.250 72.500 1.291 23.119 7.359 12.350 0 0 0 0 0 1.573.729

Mutaties balans + -112.512

Aanwending

Vrijval

Toevoegingen

-/-

-/-

+

Saldo per 31-12-2022

37.882 192.259 115.050

460.061 332.710

405 24

4.883

1.098 7.563 1.954

720

-2.765

112.512

111.541 1.600

77.621

45.224

120

-418 -29.785

66.684 58.750 70.000 4.205

140.000 56.227

-25.613 -31.250 22.141 10.996 23.503 7.359 11.036 14.390 17.524

-3.511 63.139-

78.781 905.569

20.250 -383

383-

159.383 199.705 27.995 50.000 151.875 1.645.744

179.410 14.451 283.251 348.435 24.102 21.618 3.581 1.494 2.661 908 2.973 81.954 58.712 7.550 13.424 7.438 62.738 6.525 5.878 16.785 40.988 58.702 35.030 10.353 7.948 113.684 18.363 29.400 5.434 30.600 31.200 76.758 111.830 50.359 10.546 1.314 144.993 182.181 27.995 50.000 69.584 2.251.149

Algemene toelichting op de verschillende soorten mutaties: • Mutaties balans: Deze projecten muteren van activa naar passiva of omgekeerd, afhankelijk van het saldo van deze projecten; • Aanwending: In deze kolom worden de bestedingen voor de projecten weergegeven; • Vrijval: Ten gunste of ten laste van de exploitatie komende resultaten van de projecten. Een negatief bedrag toont een tekort in het project. Een positief bedrag laat zien dat project met een overschot eindigt; • Toevoegingen: In deze kolom worden de inkomsten van de projecten weergegeven.

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

49 van 67

4.3.5

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

De ODMH is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: Jaaroverschrijdende contracten. Op de balansdatum 31 december 2022 heeft de ODMH een drietal langlopende contracten, welke een restantverplichting voor 2023 en verdere jaren hebben van meer dan € 50.000 per contract. Deze contracten betreffen de licentiekosten voor ons VTH-systeem RxMission, huur- en servicelasten van Kyocera voor de printers en het document management systeem Zaaksysteem.nl. In totaal vertegenwoordigen deze contracten een restantverplichting ultimo 2023 van ruim € 663.000. Leasecontracten auto’s De ODMH leaset een aantal dienstauto’s. De aanleiding hiertoe is het streven om het sterk oplopen van de reiskosten een halt toe te roepen. Om het elektrisch rijden te bevorderen en zelf het goede voorbeeld te geven wordt voor een groot deel gebruik gemaakt van elektrische auto’s. Inmiddels gaat het in totaal om 13 dienstauto’s. In 2018 is het leasecontract (Europees openbaar) aanbesteed en aansluitend zijn aan het begin van 2019 de nieuwe auto’s besteld. De verschillende auto’s zijn in het 2e/3e kwartaal 2019 afgeleverd en in gebruik genomen. In 2022 is één auto vervangen. Hiervoor is een nieuw leasecontract gesloten voor zes jaar.

De totale jaarlijkse leasekosten bedragen, los van de brandstofkosten, ongeveer € 83.000. In 2024 wordt het grootste deel van de leasecontracten opnieuw aanbesteed met als doel om begin 2025 de nieuwe auto’s in gebruik te nemen. De totale verplichting van het huidige wagenpark bedraagt ongeveer € 192.000. Voor de meeste auto’s geldt dat de verplichting doorloopt tot en met 2025. Verlofsaldi Het aantal verlofuren bij de ODMH per balansdatum bedraagt 12.822. Eind 2021 was dit aantal 11.383. In 2022 is het totaal gestegen met 1.439 uur. In het verlofsaldo van 2022 zijn niet de uren meegeteld die onderdeel uitmaken van de nieuwe regeling om verlof te sparen. Het BBV schrijft voor dat hiervoor een voorziening wordt getroffen. Eind 2022 zijn voor verlofsparen 170 uur gereserveerd. Gemiddeld voor de 188 fte’s van de ODMH bedraagt het aantal verlofuren 69,9 verlof- en plusuren per medewerker. Deze uren vertegenwoordigen een waarde van € 640.055. In de jaren 2017 tot en met 2019 waren er gemiddeld 8.297 verlofuren aan het eind van het jaar. Omdat het totaal aan verlofuren eind 2022 net als eind 2020 flink hoger is dan dit gemiddelde, is voor het meerdere (4.524 uur) een nog te betalen schuld opgenomen. Verminderd met het deel waarvoor dus een schuld is opgenomen, resteert een niet uit de balans blijkende verplichting van 8.297 uur, ofwel € 414.206.

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

50 van 67

4.4

Overzicht van baten en lasten

Samen met de balans vormt het overzicht van baten en lasten de jaarrekening 2022. De jaarrekening geeft inzicht in het financiële eindresultaat 2022 met een analyse en toelichting op de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting. Overzicht van baten en lasten Omschrijving Programma Baten en lasten Programma milieu Programma bouw- en woningtoezicht Overhead Treasury Vennootschapsbelasting Totaal baten en lasten Mutaties reserves Programma milieu Programma bouw- en woningtoezicht Overhead Totaal mutaties reserves Resultaat

Overzicht van baten en lasten Omschrijving Programma Baten en lasten Programma milieu Programma bouw- en woningtoezicht Overhead Treasury Vennootschapsbelasting Totaal baten en lasten Mutaties reserves Programma milieu Programma bouw- en woningtoezicht Overhead Totaal mutaties reserves Resultaat

4.4.1

Rekening 2021 Lasten

Baten

10.212.039 -15.008.494 4.990.776 -7.145.823 7.005.508 -493.481 111.005 0 0 0 22.319.328 -22.647.797 9.404 0 0 9.404

Programmabegroting 2022 Saldo

Lasten

-4.796.455 -2.155.047 6.512.027 111.005 0 -328.469

10.345.994 -15.141.268 4.054.753 -5.606.749 6.848.210 -490.799 103.823 0 0 0 21.352.778 -21.238.815

0 0 -46.543 -46.543

9.404 0 -46.543 -37.139

22.328.732 -22.694.340

-365.608

9.530 0 0 9.530

Baten

10.697.369 -15.640.016 6.302.928 -7.797.462 7.045.731 -565.360 103.823 0 0 0 24.149.852 -24.002.838 9.530 0 0 9.530

Saldo -4.795.274 -1.551.996 6.357.411 103.823 0 113.963

-69.450 0 -54.043 -123.493

-59.920 0 -54.043 -113.963

21.362.308 -21.362.308

0

Begroting 2022 ná wijziging Lasten

Baten

Rekening 2022

Saldo

Lasten

-4.942.647 -1.494.534 6.480.372 103.823 0 147.013

10.455.892 -15.316.526 6.210.455 -7.724.801 6.963.748 -669.881 103.823 -22.439 0 0 23.733.918 -23.733.645

-50.000 0 -106.543 -156.543

-40.470 0 -106.543 -147.013

24.159.381 -24.159.381

0

9.530 0 0 9.530

Baten

Saldo -4.860.633 -1.514.345 6.293.867 81.384 0 272

-49.930 0 -46.543 -96.473

-40.400 0 -46.543 -86.943

23.743.448 -23.830.118

-86.670

Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2022

Het overzicht van baten en lasten 2022 beslaat de periode 1 januari tot en met 31 december 2022. In 2020 is de programmabegroting 2022 vastgesteld De baten van de programma’s milieu en BWT bestaan voor het overgrote deel uit de bijdragen voor de jaarprogramma’s door de deelnemers. De lasten van de ODMH zijn grofweg in 2 categorieën op te delen, namelijk personeelskosten en apparaatskosten. De apparaatskosten maken onderdeel uit van de overheadkosten en bestaan voor een groot deel uit huisvestingslasten, automatiseringslasten en afschrijvingslasten. Per 1 januari 2016 is de Wet Modernisering Vennootschapsbelastingplicht Overheidsondernemingen in werking getreden. Ondersteund door een fiscalist van Deloitte heeft de ODMH onderzocht welke gevolgen deze wet heeft voor de dienst. Geconcludeerd is dat de ODMH aangemerkt wordt als ondernemer in de zin van de wet voor een beperkt aantal van haar aanvullende taken. Niet voor de

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

51 van 67

primaire taken voor milieu en BWT. Omdat op deze aanvullende taken geen winst behaald wordt, is de ODMH volledig vrijgesteld van aangifte én van de administratieve rompslomp die daarbij komt kijken. Om ook in de toekomst gevrijwaard te blijven van aangifte, moet de ODMH deze en eventuele nieuwe taken blijven monitoren.

4.4.2

Verschillenanalyse overzicht baten en lasten

In onderstaande tabel worden de verschillen getoond tussen de begrote en de gerealiseerde baten en lasten.

Verschillenanalyse Bedragen x € 1.000,--

Begroting 2022 na wijziging

Jaarrekening 2022

Saldo

V/N

Programma Milieu Baten Lasten Saldo van baten en lasten Milieu Mutaties reserves Resultaat Milieu

-15.640 10.697 -4.943 -40 -4.983

-15.317 10.456 -4.861 -40 -4.901

323 -241 82 0 82

N V N N

Programma BWT Baten Lasten Saldo van baten en lasten BWT Mutaties reserves Resultaat BWT

-7.797 6.303 -1.494 0 -1.494

-7.725 6.210 -1.515 0 -1.515

72 -93 -21 0 -21

N V V V

Overhead Baten Lasten Saldo van baten en lasten Overhead Mutaties reserves Resultaat Algemene Dekkingsmiddelen

-565 7.046 6.481 -107 6.374

-670 6.964 6.294 -47 6.247

-105 -82 -187 60 -127

V V V N V

0 104 104

-22 104 82

-22 0 -22

V V

0

-87

-87

V

Treasury Baten Lasten Saldo van baten en lasten Treasury Resultaat

Onderstaand worden de verschillen per programma toegelicht. Toelichting programma milieu Binnen het programma milieu zijn zowel de baten als de lasten lager dan begroot. De oorzaak ligt voor het overgrote deel in de projecten, die minder gekost hebben en ook minder opbrengsten opgeleverd hebben, dan vooraf begroot. Zowel de baten als de lasten zijn ongeveer € 300.000 lager. Hogere apparaatskosten als gevolg van de vervanging van de VTH-applicatie hebben voor een nadeel gezorgd aan de kostenkant. Toelichting programma bouw- en woningtoezicht Ook binnen het programma BWT zijn de baten en de lasten lager dan begroot en zijn met name de projecten hier de oorzaak van. Er zijn minder projecten buiten de jaarprogramma’s om gedraaid. Voor

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

52 van 67

de productie binnen jaarprogramma zijn de kosten en opbrengsten conform de ramingen in de 2 e Managementrapportage.

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

53 van 67

Toelichting overhead Hoewel de opbrengsten binnen de overhead niet heel omvangrijk zijn, zijn deze wel hoger geworden dan aanvankelijk begroot was. De verlenging van de verhuur van werkplekken aan een provinciaal projectbureau en de inzet voor de Omgevingsdienst NL voor de SPUK Interbestuurlijk Programma VTH hebben voor extra inkomsten gezorgd. De totale lasten van de overhead zijn iets lager dan begroot. Toelichting treasury De rentelasten van de ODMH betreffen de BNG-lening voor het pand. De rentebaten zijn weer terug van weggeweest. Nadat de rente jarenlang nihil was, krijgen we sinds de laatste maanden van 2022 weer wat rente op onze uitgezette gelden in de schatkist van het Rijk. In de begroting werd nog geen rekening gehouden met rentebaten.

4.4.3

Onvoorzien

In de programmarekening dient inzicht gegeven te worden in het gebruik van een eventueel geraamd bedrag voor onvoorzien. In de begroting 2022 van de ODMH was geen post onvoorzien geraamd. In geval van onvoorziene kosten die de exploitatie overstijgen wordt dekking gevonden in de algemene reserve, dan wel zijn de deelnemende gemeenten en provincie aansprakelijk.

4.4.4

Structurele mutaties in de reserves

De structurele mutaties in de reserves zien er als volgt uit: Structurele mutaties in de reserves

Begroting 2022 na wijziging

Jaarrekening 2022

Structurele stortingen Reserve Bodemkwaliteitskaarten

9.530

9.530

Totaal structurele stortingen

9.530

9.530

Structurele onttrekkingen Reserve Informatisering/automatisering Reserve Verbouwing Reserve Digitalisering

6.075 32.968 7.500

6.075 32.968 7.500

Totaal structurele onttrekkingen

46.543

46.543

Totaal structurele reservemutaties

37.013

37.013

De structurele storting betreft de jaarlijkse dotatie aan de bestemmingsreserve bodemkwaliteitskaarten ter grootte van 100 uur. Door deze structurele toevoeging blijft de bestemmingsreserve op niveau en wordt gespaard voor actualisaties van de kaarten. Ook zal deze reserve ingezet ter dekking van kosten voor de decentralisatie van bodemtaken (warme overdracht bodemtaken). De structurele onttrekkingen zijn ter dekking van de eveneens structurele afschrijvingslasten op de investeringen.

4.4.5

Incidentele baten en lasten

Het hierna volgende overzicht toont de hiervoor genoemde incidentele baten en lasten. Dit zijn baten en lasten die zich maximaal 3 jaar achtereen voordoen.

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

54 van 67

Incidentele baten en lasten Bedragen x € 1.000,--

Begroting 2022 na wijziging

Jaarrekening 2022

Programma

Incidentele baten Onttrekking bestemmingsreserve ontwikkelingen Afname langdurig ziekteverzuim Verhuur werkplekken

-60 0 -34

0 -75 -67

Totaal incidentele baten

-94

-142

Incidentele lasten Tijdelijk gebruik applicatie

0

50

Totaal incidentele lasten

0

50

-94

-92

Totaal

Overhead Overhead Overhead

Overhead

Onttrekking bestemmingsreserve ontwikkelingen In 2022 was € 60.000 begroot als onttrekking aan de bestemminsgreserve ontwikkelingen. Deze bestemmingsreserve is bij de resultaatbestemming van het jaarrekeningresultaat 2016 gevormd en is bedoeld ter dekking van lasten voor het anticiperen op nieuwe wetgeving, zoals de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen. Vanwege het verdere uitstel van de inwerkingtreding van beide wetten naar 1 januari 2024 wordt de in 2022 geraamde onttrekking doorgeschoven naar 2023. Afname langdurig ziekteverzuim Het COVID-19-virus heeft geleid tot extra langdurig ziekteverzuim. In 2020 en in iets mindere mate in 2021 was het langdurig ziekteverzuim groter dan de jaren ervoor. Dit ziekteverzuim is gestart in 2020 ofwel in 2021 en kende een doorloop naar 2022. De personele voorziening voor ter (gedeeltelijke) dekking van de kosten is in 2022 gedeeltelijk vrijgevallen. Verhuur werkplekken Op de 2e verdieping van het Midden-Hollandhuis wordt een deel aan de werkplakken verhuurd aan een provinciaal projectbureau in afwachting van een andere werkplek in de Krimpenerwaard. Omdat die plek langer op zich laat wachten is de verhuurperiode langer geworden.

Tijdelijk gebruik applicatie Omdat een door ons gebruikt onderdeel van een applicatie voortijdig door de leverancier buiten gebruik gesteld werd en de nieuwe applicatie nog geïmplementeerd moest worden, hebben we in 2022 gebruik moeten maken van een vervangende applicatie.

4.5

Structureel begrotingssaldo

Het structurele begrotingssaldo van de ODMH ziet er als volgt uit:

Presentatie van het structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000)

Saldo baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structrueel begrotingssaldo

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

Rekening Begroting Rekening 2021 2022 2022 -328 147 0 -37 -147 -87 -365 0 -87 -107 -94 -92 -258 94 5

55 van 67

Het totale rekeningsaldo van de ODMH is € 88.000 positief. Als de incidentele baten en lasten hieruit gehaald worden, resteert een resultaat van € 4.000 negatief. De begroting van de ODMH kent daarmee een stabiel karakter.

4.6

Wet Normering Topinkomens

Op grond van de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sectoren (WNT) moeten gemeenten en gemeenschappelijke regelingen in de jaarstukken per individuele functionaris aangeven wat het belastbare loon en de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn zijn, indien deze uitgaan boven de WNT-norm (in 2022: € 216.000). Voor elke topfunctionaris moeten deze gegevens sowieso vermeld worden. Ook als de WNT-norm niet overschreden wordt. In 2022 heeft binnen de ODMH geen overschrijding plaatsgevonden van het maximum salaris als bedoeld in de WNT. De functionarissen die bij de ODMH onder deze wet vallen zijn de leden van het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur. De leden van het algemeen bestuur waren in 2022: 1. T. van Vugt, wethouder gemeente Gouda (voorzitter) 2. M. Stolk, gedeputeerde provincie Zuid-Holland (vice-voorzitter) 3. J. Baljeu, gedeputeerde provincie Zuid-Holland 4. J.L. van den Heuvel, wethouder gemeente Bodegraven Reeuwijk 5. D.J. Knol, wethouder gemeente Bodegraven-Reeuwijk 6. M. Klijmij-van der Laan, wethouder gemeente Gouda 7. L. Spies, burgemeester Alphen aan den Rijn 8. R. Breeuwsma, wethouder gemeente Alphen aan den Rijn 9. J. Schuurman, wethouder gemeente Zuidplas 10. W. Zijlstra, wethouder gemeente Zuidplas 11. E.J. Nieuwenhuis, burgemeester gemeente Waddinxveen 12. A.

Kerssies, wethouder gemeente Waddinxveen 13. W. Pannekoek, wethouder gemeente Krimpenerwaard 14. R. Boere, wethouder gemeente Krimpenerwaard 15. A. Bening, wethouder gemeente Krimpenerwaard De leden van het dagelijks bestuur* waren in 2022: 1. T. van Vugt, wethouder gemeente Gouda (voorzitter) 2. M. Stolk, gedeputeerde provincie Zuid-Holland (vice-voorzitter) 3. J.L. van den Heuvel, wethouder gemeente Bodegraven Reeuwijk 4. A. Bening, wethouder gemeente Krimpenerwaard 5. R. Boere, wethouder gemeente Krimpenerwaard * De leden van het dagelijks bestuur zijn ook lid van het algemeen bestuur.

Met uitzondering van de heer A. Mutter zijn alle leden van het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur onbezoldigd binnen de ODMH. Om deze reden wordt het belastbaar loon van deze leden niet benoemd. De ODMH heeft geen beloningen aan de leden betaald. De specificatie van de het belastbaar loon topfunctionarissen luidt als volgt:

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

56 van 67

Gegevens 2022 bedragen x € 1

A. Mutter

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Directeur 1/1 - 31/12 1 ja

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

216.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. 145.855

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2021

N.v.t. N.v.t.

123.823 22.032 145.855

bedragen x € 1

A. Mutter

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Directeur 1/1 - 31/12 1 ja

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

209.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. 140.137

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. N.v.t.

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

118.461 21.675 140.137

57 van 67

4.7

Taakvelden

Met ingang van begrotingsjaar 2018 zijn gemeenschappelijke regelingen verplicht om een overzicht op te nemen waarin de lasten en baten van de regeling verdeeld worden naar (hoofd)taakvelden. Deze (hoofd)taakvelden zijn door het Rijk vastgesteld. Via dit overzicht kunnen overheden makkelijker met elkaar vergeleken worden. De jaarrekening 2022 ingedeeld naar taakvelden ziet er als volgt uit: TaakOmschrijving veld

Programma

Lasten

0.1 Bestuur Overhead 0.4 Overhead Overhead 0.5 Treasury Overhead 0.10 Mutaties reserves Alle 0.11 Resultaat van rekening van baten en lasten Alle 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Milieu 7.2 Milieu Riolering 7.4 Milieu Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen BWT Totaal taakvelden

TaakOmschrijving veld

Programmabegroting 2022 Gewijzigde begroting 2022 *

Programma

0.1 Bestuur Overhead 0.4 Overhead Overhead 0.5 Treasury Overhead 0.10 Mutaties reserves Alle 0.11 Resultaat van rekening van baten en lasten Alle Onderwijsbeleid en leerlingzaken Milieu 4.3 7.2 Milieu Riolering 7.4 Milieu Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen BWT Totaal taakvelden

24 6.824 104 10 0 212 559 9.575 4.055 21.362

Baten 0 -491 0 -123 0 -323 -835 -13.984 -5.607 -21.362

Jaarrekening 2022 Lasten 25 6.939 104 10 87 222 525 9.709 6.210 23.830

Baten 0 -670 -22 -96 0 -305 -803 -14.209 -7.725 -23.830

Lasten

Baten

24 6.712 111 9 0 333 711 9.118 5.242 22.260

0 -471 0 -107 0 -354 -879 -13.458 -6.992 -22.260

Verschil jaarrekening t.o.v. gewijzigde begroting Lasten Baten 1 0 227 -199 -7 -22 1 11 87 0 -111 49 -186 76 591 -751 968 -733 1.569 -1.569

Alle bedragen x € 1.000 * Conform resultaat en begroting 2e managementrapportage 2022

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

58 van 67

Verstrekker

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

Uitkeringscode

E3

Ontvanger

IenW

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland Aard controle R Indicator: E3/03

Indicator Overige bestedingen (jaar T)

Aard controle R Indicator: E3/04

Aard controle R Indicator: E3/05

Indicator Indicator Besteding (jaar T) door Correctie over besteding (t/m jaar meerwerk dat o.b.v. art. 126 Wet T) geluidshinder ten laste van het Rijk komt

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/08

€ 111.541 €0 €0 €0 €0 €0 € 69.309 €0 €0 € 2.799 € 11.036 € 22.141 € 108.564 Cumulatieve bestedingen ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T)

€0 € 51.660 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/09

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 Cumulatieve overige bestedingen (t/m jaar T)

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/10 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Aard controle R Indicator: E3/11

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 Cumulatieve Kosten ProRail (t/m Correctie over besteding kosten jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid ProRail (t/m jaar T) 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen Deze indicator is bedoeld voor de Deze indicator is bedoeld voor de Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de tussentijdse afstemming van de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de juistheid en volledigheid van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie verantwoordingsinformatie verantwoordingsinformatie

Aard controle R Indicator: E3/02

Indicator Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/07 € 111.541 1 BSV/22/00009 € 59.570 2 BSV/22/00028 €0 3 BSV/22/00280 €0 4 BSV/22/00339 €0 5 IenM/BSK-2012/196923 € 27.007 6 IenW/BSK-2018/48223 € 89.696 7 IenW/BSK-2020/12194 € 66.519 8 IenW/BSK-2020/154298 € 61.022 9 IenW/BSK-2020/21673 € 77.902 10 IenW/BSK-2021/127479 € 11.036 11 IenW/BSK-2021/166614 € 22.141 12 IenW/BSK-2021/258783 € 108.564 13 IenW/BSK-2021/26495

1 BSV/22/00009 2 BSV/22/00028 3 BSV/22/00280 4 BSV/22/00339 5 IenM/BSK-2012/196923 6 IenW/BSK-2018/48223 7 IenW/BSK-2020/12194 8 IenW/BSK-2020/154298 9 IenW/BSK-2020/21673 10 IenW/BSK-2021/127479 11 IenW/BSK-2021/166614 12 IenW/BSK-2021/258783 13 IenW/BSK-2021/26495 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/01

Indicator Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 30-1-2023

Nee Ja Nee Nee Nee Nee Ja Nee Nee Ja Nee Nee Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/12

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle R Indicator: E3/06

Indicator Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen

4.8 SiSa 2022

59 van 67

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

60 van 67

IenW

E83B

SiSa tussen medeoverheden

Tijdelijke regeling specifieke uitkering bodem 2022 Besteding (jaar T) per project

Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/10

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/07 1 NAF terrein Alphen Ja 2 IJsseldijk Noord 215 Ja 3 Zuider-IJsseldijk 10 Ja 4 Schanspolder Lageweg Ja 5 Dijkpaal Geitenwei Ja 6 Coupepolder Alphen Ja 7 Advisering ondersteuning Ja 8 Overdracht Nazorg Ja 9 Turfmarkt 109 Gouda Ja 10 ODMH begeleidingsuren bij saneren Ja 11 ODMH Schoonhoven Ja 12 ODMH begeleidingsuren Ja Havenstraat/Oude Singel Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/08

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/09

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/04

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) per project

Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/03 Indicator: E83B/02 Indicator: E83B/01 € 20.790 € 20.790 1 050713 Omgevingsdienst MiddenNAF terrein Alphen Holland €0 €0 2 050713 Omgevingsdienst MiddenIJsseldijk Noord 215 Holland € 10.596 € 10.596 3 050713 Omgevingsdienst MiddenZuider-IJsseldijk 10 Holland € 35.034 € 35.034 4 050713 Omgevingsdienst MiddenSchanspolder Lageweg Holland € 12.256 € 12.256 5 050713 Omgevingsdienst MiddenDijkpaal Geitenwei Holland € 115.750 € 115.750 6 050713 Omgevingsdienst MiddenCoupepolder Alphen Holland € 15.069 € 15.069 7 050713 Omgevingsdienst MiddenAdvisering ondersteuning Holland €0 €0 8 050713 Omgevingsdienst MiddenOverdracht Nazorg Holland € 21.944 € 21.944 9 050713 Omgevingsdienst MiddenTurfmarkt 109 Gouda Holland € 1.668 10 050713 Omgevingsdienst MiddenODMH begeleidingsuren bij € 1.668 Holland saneren € 17.981 € 17.981 11 050713 Omgevingsdienst MiddenODMH Schoonhoven Holland € 20.000 12 050713 Omgevingsdienst MiddenODMH begeleidingsuren € 20.000 Holland Havenstraat/Oude Singel Kopie projectnaam / nummer Uitvoering is volgens aanvraag Optionele toelichting. Verplicht als uitgevoerd (Ja/Nee), zo nee geef bij 08 nee is ingevuld in indicator 09 de reden aan

Hieronder per regel één Projectnaam / nummer gemeente(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

€ 28.651

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/05

Cumulatieve eigen/externe financiering (t/m jaar T) per project

Nee

Nee

Nee

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/06

Project afgerond (Ja/Nee)

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

61 van 67

E93

F21

IenW

EZK

Aard controle R Indicator: E93/01

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/05

€0

€0

€0

€0

€0 €0

€0

€0

€0

€0 € 1.996 €0 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/06

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/03 Indicator: E93/02 € 1.996 Nee Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/04 €0 1 Deelname werk- en projectgroepen € 1.996 2 Aanleveren van data voor het IPB €0 3 Scholing en opleiding 4 Inzicht in de bestaande vormen van €0 bekostiging van de omgevingsdienst 5 Implementatie van de Landelijke €0 Handhavingsstrategie Omgevingswet 6 Uniforme indeling naar risico van €0 zorgbedrijven (risico ranking) 7 Openbaar maken van definitieve €0 handhavingsbeschikkingen Waboinspecties €0 8 Landelijke arbeidsmarktcampagne 9 Onderzoek onder het IBP naar €0 belangrijke (transitie)opgaven 10 Eén risicoanalyse en uitvoerings- en €0 handhavingsplan per omgevingsdienst 11 Opstellen en uitvoeren van €0 implementatieprogramma 12 Participeren in onderzoek naar €0 mandaten 13 Visitaties bij omgevingsdiensten en €0 meewerken aan evaluatie van de pilots

€ 1.996 Naam activiteit

Totale besteding (jaar T)

€ 12.823

Aard controle R Indicator: F21/01 € 12.823

Aard controle n.v.t. Indicator: F21/02 Nee

Aard controle R Indicator: F21/03

€0 14 Plan van aanpak voor het inrichten van € 0 een systeem van onderzoeken door ILT naar het functioneren van het VTH stelsel €0 €0 15 Materiele kosten Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, tweede lid van de extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving Regeling (ja/nee) van de energiebesparingsplicht

Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH

Ja

Aard controle D2 Indicator: F21/04

Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, zesde lid, van de Regeling (ja/nee)

Nee

Aard controle R Indicator: F21/05

Eindverantwoording (ja/nee)

5

Vaststelling jaarrekening 2022

De Omgevingsdienst Midden-Holland gezien het voorstel van het dagelijks bestuur d.d. 5 april 2023.

BESLUIT: De balans en de rekening van baten en lasten welke gecontroleerd zijn door de accountant voor het jaar 2022 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van het algemeen bestuur d.d. 29 juni 2023.

De directeur,

De voorzitter,

………………

………………

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

62 van 67

Bijlagen

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

63 van 67

Bijlage 1

Bijdragen jaarprogramma’s 2022

Milieu Organisatie Alphen aan den Rijn * Bodegraven Reeuwijk Gouda Krimpenerwaard * Provincie Zuid-Holland ** Waddinxveen Zuidplas Totaal

Jaarprogramma Uren 34.862 14.921 16.833 21.265 33.291 10.424 16.564 148.160

Bijdrage 3.322.349 1.421.971 1.604.137 2.026.555 3.172.632 993.407 1.578.549 14.119.600

BWT

Jaarprogramma

Organisatie Bodegraven Reeuwijk Gouda Waddinxveen Zuidplas Totaal

Uren 17.635 23.698 14.416 20.847 76.596

Bijdrage 1.680.568 2.258.419 1.373.845 1.986.719 7.299.551

Geleverd Uren 35.849 15.160 17.108 20.443 33.674 10.614 16.682 149.530

% 102,8% 101,6% 101,6% 96,1% 101,1% 101,8% 100,7% 100,9%

Geleverd Uren 17.787 24.071 14.436 21.317 77.610

% 100,9% 101,6% 100,1% 102,3% 101,3%

Afwijkend (>102% of <98%) Uren 290 397106-

Afgerekend

Bijdrage Uren 27.614 35.152 14.921 16.833 37.806- 20.868 33.291 10.424 16.564 10.192- 148.053

Afwijkend (>102% of <98%) Uren

Bijdrage

53 53

5.056 5.056

Bijdrage 3.349.963 1.421.971 1.604.137 1.988.749 3.172.632 993.407 1.578.549 14.109.408

Afgerekend Uren 17.635 23.698 14.416 20.900 76.648

Bijdrage 1.680.568 2.258.419 1.373.845 1.991.775 7.304.607

* inclusief slooptaken m.i.v. 1 juni 2022 ** De getoonde provinciale bijdrage betreft slechts de structurele uren. Voor de complete budgetten wordt verwezen naar bijlage 2.

Uurtarief 2022

€ 95,30

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

64 van 67

Bijlage 2

Provinciale bijdragen 2022

Provinciale bijdragen 2022

Begroot

Realisatie

A. Structurele bijdrage - Jaarprogramma - Materieel budget - Creditering publicatiekosten Subtotaal

3.172.633 25.000 30.0003.167.633

3.172.633 15.469 30.0003.158.102

B. Variabele bijdrage - Werkplan Spoed en Nazorg - Financiële bijdrage BRIKS-advisering gemeenten - E-PRTR - Extra inzet Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) - Veiligheidsonderzoek waterbodems - Coördinatie blauwalgenprotocol - Vervanging zwemwaterborden - Intensivering toezicht (incl. aanvullend budget) Subtotaal

1.215.750 50.000 2.239 25.637 55.000 9.530 45.000 89.000 1.492.156

386.090 48.616 2.239 7.386 47.406 35.320 75.692 602.749

C. Aanvullende bijdrage (meerjarig) - Zwemwaterportaal Subtotaal

60.000 60.000

44.741 44.741

D. Aanvullende bijdrage (eenjarig) - Projectondersteuning Planstudie N207 zuid - Netwerk nieuwe energie - Programmatische aanpak CE: ZZS afval en circulaire economie - Kennisschakelpunt ZZS - Afvalbrandpreventie - Vervoersmanagement Subtotaal

21.443 20.395 57.085 14.295 19.060 2.859 135.137

21.443 5.647 56.608 4.265 8.077 2.859 98.899

E. Opdrachten buiten werkplan - Erfgoed in gebiedsgenese Midden-Holland (restant 2021) - Ontwikkelen dashboard ODMH - Meerjarenagenda Versterking Omgevingsveiligheid (MOV) cl. 3 - Opstarten zakelijk regionaal energieloket (uitstel) - Aardkundige waarden 2022 - Opdracht voor presentatie ter kennisverdeling vervoer bij bedrijven - Commissie MER Krachtige IJsseldijken Krimpenerwaard Subtotaal

4.205 6.671 7.118 70.000 7.500 1.339 29.000 125.833

4.205 6.862 5.337 70.000 7.500 1.334 29.000 124.238

4.980.759

4.028.729

Totale provinciale bijdrage voor het werkplan 2022

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

65 van 67

Bijlage 3

Informatie voor verbonden partijen

Omschrijving

2022

2021

Eigen vermogen begin jaar Eigen vermogen ultimo jaar Vreemd vermogen begin jaar Vreemd vermogen ultimo jaar Financieel resultaat

2.280.017 2.193.075 9.149.090 9.874.988 86.670

2.317.156 2.280.017 8.682.841 9.149.090 365.608

Gewenst weerstandsvermogen Aanwezige weerstandscapaciteit Aanwezige weerstandscapaciteit in %

1.531.515 1.402.500 91,6%

1.693.201 1.402.500 82,8%

12,5% 18,8% 0,0%

12,4% 21,7% 1,1%

Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

66 van 67

Bijlage 4

Controleverklaring

Jaarstukken 2022, Omgevingsdienst Midden-Holland

67 van 67