Bijlage 2 F 800 - GEANONIMISEERD Jaarrekening Recreatieschap Hitland E25.002051
Tekst van het document
Recreatieschap
Hitland gemeente
Capelle aan den IJssel gemeente Zuidplas
B È
Hd Blaardorpseweg
1
H H Nieuwerkerk a/d IJssel
Postbus 310, 2910 AH
Het
College van B&W griffie
gemeenteraad
en
van
de gemeente
Zuidplas
T.a.v. de
Èr
0180317188
H E__mailehitland.info Datum
30
/ Kenmerk
iw
april 2025; 250430/02
www.hitland.info
H
Onderwerp
Jaarrekening
en
Geacht College
jaarverslag 2024
geachte Raad,
en
Op 30 april 2025 heeft het Algemeen Jaarrekening 2024 en het Jaarverslag deelnemers in de
Bestuur
van
het
Recreatieschap Hitland besloten de en de jaarrekening toe te zenden provincie Zuid-Holland.
2024 vast te stellen
gemeenschappelijke regeling en de
aan
de
paragraaf 3, artikel 41, lid 2 van de gemeenschappelijke regeling hierbij toekomen: de Jaarrekening 2024 en het Jaarverslag 2024, Recreatieschap plús het vaststellingsbesluit van de vergadering van 17 april 2025.
Ter
voldoening
Namens
gestelde
in
Hitland doen wij
u
aan
het
het Dagelijks Bestuur
van
Recreatieschap Hitland,
(geanonimiseerd) NG.
Aker,
Secretaris a.i.
Recreatieschap Hitland
AB
17
april 2025 17042025-5.2
HIT/ 2025-AB
RECREATIESCHAP HITLAND
JAARREKENING
Voor w Miancatante|
(geanonimise rd)
2024
pleinden
J
(geanonimise rd)
Voor waa
(geanonimise rd)
lelnden
(geanonimiseerd)
INHOUDSOPGAVE
Jaarrekening 2024 Balans per 31 december 2024 Toelichting op de balans
un
a
Algemeen Toelichting op Toelichting op
de activa de
Niet uit de balans
passiva blijkende verplichtingen
14 15
Programmarekening 2024 Toelichting op de programmarekening Toelichting
Toelichting
18
op de lasten op de baten
Verdeling naar recreatie Financiële
ij 21
en
natuur
en
24
golfbaan
25
positie
26
Ondertekening
Bijl. 1 : Specificatie van de geactiveerde uitgaven Bijl. 2 : Staat van reserves en voorzieningen -lasten Bijl. 3 : Staat van personeelssterkte en Bijl. 4 : Staat van langlopende geldleningen Bijl. 5 : Specificatie vorderingen / schulden Bijl. 6 : WNT-verantwoording 2024 Recreatieschap Accountantsverklaring
(geanonimise rd)
lelnden
28 30
31 32 33 Hitland
35
37
(geanonimise rd)
w;
Voor
(geanonimise rd)
plelnden
(geanonimise rd)
#2
BALANS
Voor wa, Mänastarase.
(geanonimise rd)
PER 31 DECEMBER
2024
linden
(geanonimiseerd)
(geanonimise rd)
lelnden
(geanonimiseerd)
Balans per 31 december 2024
:
activa Ultimo 2024
Activa
Ultimo 2023
Vaste activa
Li 2.1
Materiële vaste activa Financiële activa
6.285.148 8.814
Totaal vaste activa Vlottende activa
Vorderingen
Liquide middelen Overlopende activa activa
Totaal vlottende „graan STEE
Totaal
Vaor w.
(geanonimise rd)
generaal
balelnden
(geanonimise rd)
Balans per 31 december 2024 passiva :
Passiva
Vaste
Ultimo 2024
Ultimo 2023
financieringsmiddelen
Eigen vermogen Algemene
reserve
Resultaat programmarekening Bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen
937.750
Voorzieningen
Voorzieningen
260.650
Vaste schulden
Langlopende schulden Totaal vaste
financieringsmiddelen
5.150.000 6.348.400
Vlottende passiva 10.
Kortlopende
U.
Overlopende passiva
schulden
Totaal vlottende passiva Totaal generaal
w;
Voor
(geanonimise rd)
leinden
(geanonimise rd)
#5
TOELICHTING
w
Voor
(geanonimise rd)
OP DE
BALANS
lalnden
(geanonimise rd)
(geanonimise rd)
lelnden
(geanonimise rd)
#6
TOELICHTING
OP DE
BALANS
Algemeen
jaarrekening is opgemaakt met inachtneming en gemeenten begroting en verantwoording provincies van
De
de voorschriften die het Besluit daarvoor
geeft.
Algemene grondslagen activa jaarrekening waardering
De
de
van
en
vindt plaats op passiva en de bepaling van het resultaat is
balanshoofd anders historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende Dit tegen geamortiseerde kostprijs. vermeld, worden activa en passiva opgenomen is meestal de nominale waarde. basis
van
toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Baten en winsten worden voor het einde van het begrotingsjaar vinden Verliezen en risico's die hun oorsprong bekend zijn. het opmaken van de jaarrekening worden in acht genomen, indien zij voor De baten
en
lasten worden
slechts genomen
|
volume arbeidskostengerelateerde verplichtingen van cen jaarlijks vergelijkbaar een verplichting opgenomen. De wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze de meerjarenraming, te weten 3 jaar. Indien referentieperiode is dezelfde als die van reorganisaties) dient wel een er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld verplichting opgenomen te worden.
|
Voor
Waarderings-
resultaatbepalingsgrondslagen
en
Vaste activa
Materiële vaste activa met economisch nut De golfbaan is gewaardeerd tegen historische
uitgaafprijzen, verminderd met
van de golfbaan. niet afgeschreven op de aanlegkosten baaninrichting (20 jr) en baaninventaris (15 jr). Er wordt afgeschreven op gebouwen (35 jr), in 10 of 5 jaar. vaste activa worden afgeschreven De investeringen van de overige materiële
afschrijvingen.
Er wordt
nihil gewaardeerd. aangekochte gronden openbaar gebied zijn op de Algemene Reserve laste van ten Deze zijn in het jaar van verwerving grotendeels nihil gewaardeerd. van het recreatiegebied zijn op gebracht. Ook de inrichtingskosten De in het verleden
uitgaven zijn onder aftrek van ontvangen De laste van de Algemene Reserve gebracht.
Deze ten
subsidie in het jaar van verwerving in 2006 aangekochte agrarische
gronden zijn tegen historische uitgaafprijs gewaardeerd. Financiële vaste activa
verrekenbaar verlies Dit betreft een actieve belastinglatentie agv een vennootschapsbelasting. os berekend met 19%
;
U
Voor
wa,
(geanonimise rd)
over
2024 welke
aInden
(geanonimise rd)
#7
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, Dit is meestal de nominale waarde, Bij
verwachte oninbaarheid
Liquide middelen De liquide middelen
worden
wordt
een
voorziening getroffen.
gewaardeerd
tegen nominale waarde.
Bestemmingreserves Ers is een bestemmingsreserve investeringen openbaar gebied. Het saldo van de exploitatie wordt, na vaststelling door Algemeen Bestuur, aan
toegevoegd Onttrekkingen De waardering
de
bestemmingsreserve investeringen openbaar gebied.
behoeven de goedkeuring van
de reserves vindt
van
het
plaats tegen
Algemeen Bestuur. nominale
waarde.
Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag voor de desbetreffende verplichting (c.q. voorzienbare verliezen). De
onderhoudsegalisatievoorzieningen
zijn gebaseerd op een meerjarenraming voor het uit te voeren groot onderhoud, waarbij rekening is gehouden met de kwaliteitseisen, die terzake geformuleerd zijn.
Langlopende schulden De langlopende schulden
worden gewaardeerd tegen geamortiseerde Dit is meestal de nominale waarde,
Vlottende passiva De vlottende activa worden gewaardeerd tegen Dit is meestal de nominale waarde.
kostprijs.
geamortiseerde kostprijs.
Resultaatbepalingsgrondslagen
Het
exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van geleverde prestaties en de lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. de
De
opbrengsten hebben betrekking op de levering van diensten en omvatten voornamelijk verkopen van kaarten voor het gebruik van de golfbaan en de bijdragen vanuit de Provincie, Gemeente Zuidplas en Capelle aan den IJssel inzake het openbaar: gebied, onder aftrek van eventuele kortingen en dergelijke en van over de baten geheven belastingen, De verantwoording van opbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de het
geleverde prestaties, gebaseerd in
De kosten worden
bepaald
de verrichte diensten tot aan de
op historische basis
waarop zij betrekking hebben.
Voor
op
verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.
w
(geanonimise rd)
en
toegerekend
aan
balansda tum
het
verslagjaar
plelnden
(geanonimiseerd)
#8 OP DE ACTIVA
TOELICHTING 1.
_ Materiële vaste activa golfbaan 1.2 Golfbaan (incl. gebouwen, terreininr.
1.1 Gronden
1.3
Recreatiegebied
1.4
Overige mat. vaste
1.1.
en
investeringen
1.314.672 4,314,499
4.253.299 402.329 314.844
inst.)
activa
Alle vaste activa betreffen
2023
2024 1.314.672
402.329
207.139 6.238.639
6.285.148
met
een
economisch nut.
Waardering gronden niet geactiveerd. openbare gebied verkregen zijn, zijn en zijn hier verantwoord. wel geactiveerd De voor de golfbaan verworven gronden zijn
De
1.2.
gronden,
die voor het
Golfbaan
2024 4.314.496
Boekwaarde op 1 januari
Investeringen (H+) Afschrijvingen (-/-)
1.3.
0
„61.196
-61.200 4,314.499
Recreatiegebied Er is in 2006
1.4,
4.375.699
0
4.253.299
Boekwaarde op 31 december
2023
welke zijn geactiveerd grond aangekocht in het landelijk gebied,
Overige materiële
vaste activa
Boekwaarde op 1 januari materiële vaste activa
(Her-)investeringen
Afschrijvingen (-/-) Boekwaarde op 31 december
(H+)
en
hier verantwoord.
2024 207.139 144.402 -36.697 314.844
2023 211.389 39,418 „43.668 207.139
in het golfhuis, verbouwing het o.a. vervangen van vloerbedekking zijn in 2024 investeringen gedaan voor de rioolpompen, vervanging van electra incl. de verlichting, het vervangen van op de driving range en de aanschaf van een automatische ballenraper. Zie ook pagina 29 specificatie geactiveerde uitgaven (2). Er
Voor wa een
(geanonimise rd)
blalnden
(geanonimise rd)
#9 2.1
Financiële vaste activa Actieve belastinglatentie
Dit betreft
actieve belastinglatentie agv
een
berekend
os
met
19%
een
vennootschapsbelasting.
2024
2023
8,814
0
8.814
0
verrekenbaar verlies over 2024 welke
Vorderingen 2024
Debiteuren golfbaan
2023
102.290 126.602
Overige vorderingen
40.358 94,249 134.607
228.892 Alle
vorderingen
betreffen vorderingen uit het jaar 2024, debiteuren staat € 102,290,- uit. De overige vorderingen betreffen nog te ontvangen vierde kwartaal BTW (€ reeds betaalde Aan
het restant
en
54.251),
het
van
vennootschapsbelasting
subsidiebedrag van de Provincie Zuidholland,
2024
(€ 16.410,-)
Liquide middelen Kas
ABN-AMRO
47,74,33,839 45.26.27,532
BNG
liquide middelenpositie van
omdat
er
een
nieuwe
het
lening bij BNG
2023
4,941
alg. re golfbaan 49,41.46.095 re golfpark 50.24.54.768 dep 28.50.78.585 rc alg.
ABN-AMRO ABN-AMRO ABN-AMRO
De
2024
Kas rc
5.225 59,141
52
165.522
167,614 69.469 100.051
22.901
322.829 8,394 524,640
203
401.704
recreatieschap is t.o.v, ultimo 2024 toegenomen is afgesloten ter dekking van de liquiditeit.
Overlopende activa Nog te ontvangen pin en/of creditcard Vooruitbetaalde kosten 2025
Er Er
2024
2023 0
11,439 11,439
0
13.949 13,949
zijn geen banktransacties, piìn- en/of erediteardbetalingen onderweg. zijn eind 2024 vooraf betalingen gedaan voor kosten van
Dit betreft
Voor w,
o.a.
abonnementen
(geanonimise rd)
op
diensten, die in 2025 geleverd worden. software-pakketten, verzekeringen en lidmaatschappen.
einden
(geanonimise rd)
#10
TOELICHTING Algemene
DE PASSIVA
OP
Reserve
Saldo per 1 januari
Onttrekkingen
Saldo per 31 december In 2012 is besloten de Er
Algemene
Reserve te maximaliseren
in de Algemene zijn in 2024 geen mutaties
Reserve
op € 200.000,-
(ca 10%
200.000 0
0
200.000
200.000
van
omzet).
de
geweest.
Resultaat programmarekening Saldo
2023
2024 200.000
2023
2024 -18.110
programmarekening
215.396
resultaatbestemming.
na Dit betreft het exploitatieresultaat 2024 als ‘resultaat In de balans is dit opgenomen
In de vergadering te benutten
Conform
de
toegevoegd
van
het Algemeen
programmarekening'.
het resultaat van 2023 Bestuur op 15 april 2024 is besloten in 2023 niet konden worden uitgeve in 2024, omdat diverse werkzaamheden uit 2023 en BBV (artikel 54) is bepaald dat dit resultaat en
(groot) onderhoud verslagleggingregels (640.250
voor
dient te worden
Bij onttrekking staat van baten
uit deze en
lasten
aan
een
640.206) bestemmingsreserve
bestemmingsreserve en
als last te
of -fonds
of -fonds dient deze
(dus geen voorziening). onttrekking te worden opgenomen
verwerken.
resultaat uit 2023
vanuit het voorzieningen (bijlage 2) blijkt dat het gehele surplus In de staat van als de golfbaan. zowel voor het openbaar gebied in het begrotingsjaar 2024 is verwerkt, De verwerking js als volgt: reserves
Saldo per 1
en
2024 215.396
januari
Onttrekking -/Naar bestemmingsreserve onderhoud openbaar gebied Onttrekking -/Naar bestemmingsreserve onderhoud golfbaan Toevoeging H+
(geanonimise rd)
0
2023
2024
1,1 Bestemmingsreserve investeringen openbaar gebied 1.2 Bestemmingsreserve onderhoud openbaar gebied
pleinden
-18.293
-78.110
Bestemmingsreserves
Bestemmingsreserve onderhoud
„137.103
-78,110
Saldo programmarekening Saldo per 31 december
1,3
in de
golfbaan
815.860
835.208
0
0
0
0
815.860
835.208
(geanonimise rd)
7.1
Bestemmingsreserve investeringen openbaar
#11
gebied 2024
Saldo per 1 januari
Toevoeging +4 Onttrekking -/Saldo per 31 december Het
1,2
Algemeen
Bestuur heeft deze
reserve
op 12 december 2012
2023
835.208
778.098
0
57,110
-19.348 815.860
835.208
0
ingesteld.
Bestemmingsreserve onderhoud openbaar gebied 2024
Saldo per 1 januari
Toevoeging ++ Onttrekking -/Saldo per 31 december In de vergadering van het Algemeen Bestuur op 15 april 2024 is besloten 2023 € 137.103 toe te voegen aan de bestemmingsreserve onderhoud
om
2023 0
0
137.103
0
-137.103
0
0
0
uit het resultaat
van
openbaar gebied.
T.b.v. groot onderhoud (o.a. asfaltpaden, parkeerplaatsen, is een bedrag van € 137.103,= aan de reserve
bermen ophogen
en
renovatie
bruggen)
onttrokken.
7,3
Bestemmingsreserve
onderhoud
golfbaan 2024
Saldo per 1 januari
Toevoeging +/+ Onttrekking -/Saldo per 31 december In de
vergadering van het Algemeen Bestuur op 15 april 2024 is besloten om 2023 € 78.293 toe te voegen aan de bestemmingsreserve onderhoud
2023 0
0
78.293 -18293
0
0
0
uit het resultaat
0
van
golfbaan.
T.b.v. onderhoud golfbaan (o.a. werkzaamheden aan herstel verzakt straatwerk, renovatie van en is
een
Voor w Maacearensn.
bedrag van € 78,293
(geanonimise rd)
paden
aan
drainage- en toplaagbehandeling,
planten
de reserve onttrokken,
van
bomen)
elnden
J
(geanonimise rd)
#12
Voorzieningen
8.
2024
152.999 107.651
Voorziening groot onderhoud 8.2 Voorziening groot onderhoud golfbaan 8.1
8.1.
2024 184,508 104.500
:
januari
E
Toevoeging H+ Onttrekkingen -/-
:
de
179.355 92.500 -87.347 184.508
ad € 104.500,- toegevoegd. begroting is aan deze voorziening een reservering bermen
groot onderhoud (o.a. asfaltpaden, parkeerplaatsen, onttrokken. is een bedrag van €136.009,= aan de voorziening € 31.509,- afgenomen. Het saldo is in 2024 met T.b.v.
8,2
2023
-136.009 152.999
Saldo per 31 december
Conform
130.362 314.870
260.650
Voorziening groot onderhoud Saldo per 1
2023 184.508
Voorziening groot onderhoud golfbaan Saldo per 1 januari
Toevoeging ++ Onttrekking -/Saldo per 31 december
ophogen
en
renovatie bruggen
2024 130.362 102.500 -125.211 107.651
2023
131.044 97,500 -98.182 130.362
aan deze voorziening. reservering ad € 102.500,- toegevoegd en aan drainagetoplaagbehandeling uitgevoerd, In 2024 zijn wederom veel werkzaamheden en er zijn bomen geplant. verzakt straatwerk is hersteld, paden zijn gerenoveerd het aan de voorziening waardoor Hiervoor is een bedrag van € 125.211,= onttrokken saldo met € 22,711,- is afgenomen. het meerjarenplan. De werkzaamheden zijn uitgevoerd conform
Conform
Voor w: Mance
de
begroting is er
(geanonimise rd)
een
blelnden
(geanonimise rd)
#13
Langlopende schulden geldgever
rente-%
BNG BNG
BNG BNG
datum
verv
3,53 0,70 1,185 2,650
1-3-2033
2024
2023
1.150.000
1,150.000 1.000.000
1-2-2032 1-10-2027
1.000.000 2.500.000 500.000
1-10-2027
2.500.000 0
5.150.000
4.650.000
Er vinden geen aflossingen plaats. Per 9-12-2024 is een nieuwe
í
lening van € 500.000,- afgesloten tegen 2,65 % rente. lening kent een looptijd tot 1-10-2027, De rentelast van alle leningen is verantwoord in de exploitatierekening (golfbaan).
Î
Deze
10.
Kortlopende Schulden
Overige
schulden 2024
golfbaan
2023
460.339
schulden
290.623 17.730 308.353
15.785
476.124 Het
grootste
deel heeft
aan
het eind
van
Ook
de resterende rentelasten
betrekking op crediteuren: veel investeri ngen die in 2024 zijn gedaan
2024 c.q. begin 2025 door de leveranciers
De
van
de
langlopende lening zijn hierin
overige schulden hebben in hoofdzaak betrekkin, 8 op premies voor loonbelasting en pensioen en een
een
reservering
1E,
gefa
Í
;
zijn
meegenomen.
reservering voor af te dragen opgebouwd verloftegoed,
voor
Overlopende passiva Vooruit ontvangen Dit betreft
voor
2025
2024
234,408
me
2023 -
265.074 ft
*
ontvangen bedragen
voor jaarkaarten voor 2025 vooruitbetaalde lidmaatsch appen reeds betaalde credits en het tegoed op de app van de ballenautomaat. Sinds tweede helft van 2023 ge Iden jaarkaarten niet meer van 1 januari tot 1 januari, maar zijn zij een jaar geldig vanaf aankoopdatum. Hierdoor is er een overloo p ontstaan, welke dit jaar extra groot is vanwege het zeer natte voorjaar in 2024, met als gevolg een ui tgestelde aankoop. Alle bedragen moeten meegenomen worden naar 2025, van
Voor
Golfclub-
en
MGH-leden,
(geanonimise rd)
alnden
(geanonimiseerd)
#14
blijkende rechten
Niet uit de balans
en
verplichtingen
Golf & Groen aan SBA na een aanbesteding opnieuw gegund januari 2024 is het golfbaan-onderhoud 2029 van 1 maart 2024 tot en met februari De nieuwe opdracht heeft een looptijd van 5 jaar,
B.V.
In
en
heeft
aanneemsom
een
Er is met SBA
een
met
een
looptijd van
Per 1 december
€
456.000,- per jaar,
excl. btw.
operational lease-overeenkomst voor het
leasen
van
1
golfcar voor de marshal, totaal
ballenrapen en een compressor , excl btw. 60 maanden, ter grootte van ca. € 10.000,- per jaar,
buggy voor verhuur,
1
van
een
trekker
voor
2024 is de compressor
het
ook uit de overeenkomst gegaan, per 1 februari 2025 zijn de zonder verlenging. overeenkomst het aflopen van
buggy en de trekker er uit, wegens Dit bespaart voor 2025 ca. 50% van de kosten. de
Park Hitland opnieuw aanbesteed. In februari 2023 is het onderhoud van het openbare gebied de opracht gegund gekregen voor € 522.000,= zijnde De Heer Land en Water B.V. uit Lopik heeft nl. 2023, 2024 en 2025. Het geldt voor een periode van 3 jaar, € 174.000,= per jaar, exclusief btw. een jaar te verlengen. met de mogelijkheid om de opdracht tweemaal
meerjarenraming beheerplannen voor het openbaar gebied en de golfbaan Deze loopt over een periode van 10 jaar. onderhoud. meer en het renovatiewerlzaamheden jaarlijks 2: staat van reserves en voorzieningen). Er wordt jaarlijks een vastgesteld bedrag gedoteerd (bijl opgenomen
is een
In de
de komende
voor
jaren.
meerjarenraming is inzicht te geven in de benodigde bedragen te veel fluctueren, echter, er zijn werkzaamheden, Het is wenselijk als de bedragen jaarlijks niet vanuit Doel
van
zoals het
voor
de
opnieuw aanbrengen
van
slijtlagen
efficiëncy en werk-organisatie-oogpunt Er wordt
in één
asfalt, baggerwerkzaamheden jaar moeten worden uitgevoerd,
van
jaarlijks een vast bedrag gedoteerd, waardoor
Jaarlijks wordt echter verantwoording afgegeven het komende jaar en middels de afgegeven begroting
over
(geanonimise rd)
en
de de
c.a,
welke
afwijking groter kan zijn dan de materialiteit, gedane uitgaven en de verwachting voor
meerjarenraming.
(geanonimise rd)
Voor wa;
(geanonimise rd)
lelnden
(geanonimise rd)
#15
PROGRAMMAREKENING
(geanonimise rd)
lelnden
2024
(geanonimise rd)
Voor w;
(geanonimise rd)
oalelnden Vv
#16
Programmarekening 2024 Rekening
Rekening
Omschrijving
2023 Lasten Rente
78.749
geldleningen
Dotatie
0
Dub. Debiteuren
voorz.
104.868
Afschrijvingen
631.586
Personeelskosten Bestuurskosten
0
Vergoedingen
810
Belastingen
53.405
Verzekeringen
14.001
Bureaukosten
103.597
Technisch onderhoud
740.250
kosten
257.371
Overige
190.000
Reserveringen Besteding bestemmingsreserves
onderhoud
Totaal lasten
Baten Diverse Huren
Overige
opbrengsten pachten
en
baten
Renten
Bijdragen deelnemers Bijdrage Provincie 2.390.032
Totaal baten
2.405.645
Resultaatbestemming voor bestemming Toevoeging aan reserves _ -/Onttrekking aan reserves onderhoud H+ Onttrekking aanbestemmingsreserve investeringen +/+
Resultaat
Resultaat
(geanonimise rd)
na
bestemming
(geanonimise rd)
(geanonimise rd)
#17
TOELICHTING
(geanonimise rd)
lelnden
OP
DE PROGRAMMAREKENING
(geanonimise rd)
Voor wa:
(geanonimise rd)
einden
(geanonimiseerd)
#18 de lasten
Toelichting op Rente
geldleningen rente-%
hoogte
geldgever
_verv
2024
datum
0,70 1-3-2033 BNG 3,53 1-10-2027 2.500.000 1,185 BNG 500.000 1-10-2027 BNG 2,650 correctie rentelast voorgaande jaren Verrekening 1.000.000 1.150.000
BNG
2023 7,000
7.000
40.595
42124
29.625
29.625
798
0
1-2-2032
6.070
78.749
84.088
is € 78,018,= begroting was € 77.500,- opgenomen. De normale jaarlijkse rentelast in het reserveren een wijziging Er heeft eenmalig een correctie plaats gevonden vanwege t.o.v. het feit dat de rentedata boekjaar. afwijken en de correctie is het gevolg van hef
In de
4,05
Afschrijvingen immateriële vaste activa materiële vaste activa
Totaal In de
begroting
was
3
8.207
8208
2.079
87.607
89.686
96.660
2.079
95,814
97.893
104.868
111,100,- opgenomen. investeringen
jarige lease-overeenkomst
voor
software
in de nieuwe website, voor
uitbestede pers.kosten toezicht
de
beregeninginstallatie.
pro's dr. range overige personeelskosten loonkosten personeel
80.102
29.855
29.855
27.389
54225
54225
41.909
10.125
10.125
0
2.834
2.834
16.718 10.635
124.192
335.000
459.192
454.833
432,039
644.877
631,586
inhuur
Er is € 88.200,-
212.838
begroot (€ 235.000,-
gereserveerd voor
2023
88.646
dr. range
Er was € 645.000,-
2024
88.646
uitz.personeel receptie uitz.pers,
terreinkartering en
golfbaan
reer‚/natuur
Personeelskosten
2023
8207
activa betreft de
De immateriële een
€
2024
golfbaan
recr./natuur
voor
recr./ natuur
en
€
410.000,-voor de golfbaan).
toezicht openbaar gebied, inclusief btw.
is meer ingehuurd. zijn minder eigen personele kosten geweest dan begroot, daarentegen heel vaak het ballenrapen handmatig gebeuren. Vanwege de zeer natte omstandigheden moest de golfprofesionals minder uren ingehuurd. van de zijn golfschool Vanwege uitbesteding kleine uitgaven. De overige kosten betreffen verzuimbegeleiding, studiekosten en wat Er
In de
begroting zijn geen van
bestuurskosten opgenomen. onder diverse kosten beheer. e.a. zijn opgenomen
vergaderingen
Vergoedingen recr./natuur reis-
en
127
verblijfkosten was
(geanonimise rd)
0
0
bestuurskosten
De kosten
2023
2024
Bestuurskosten
€ 1,500,-
lelnden
begroot.
Er
zijn slechts
golfbaan
2023
2024
enkele congres-
810
395
268 en
werkbezoeken geweest,
(geanonimise rd)
4.40
Belastingen recr./natuur
waterschapslasten
2024
2023
-48
15.362
rvk-rente / WOZ
22.250
17,183
VPB
17.183
15.304
=24,665
-24.665
2024
VPB, BTW
In de Van
en
LH
voorgaande jaren
15.410
-45.650
-45.650
15.851
-53.180
-37.770
53.405
begroting was hiervoor € 36.500,- opgenomen, exclusief VPB (19%). waterschapslasten is in 2024 € 3.130,= terug ontvangen over voorgaande jaren.
de
Na
suppletie-aangiften over 2019-2023 volgt oplevert van € 45,650,=. Daarnaast is een actieve latentie opgenomen 4,50
golfbaan
15.410
cen
voor
verrekening van
VPB
verrekenbaar verlies
en
BTW
over
welke
een
2024 ad €
voordeel
8,814,=.
Verzekeringen recr./matuur
algemeen overige verzekeringen
golfbaan
3.900 In de
begroting
was
Het betreft
2024
3.900
hiervoor € 16.000,-
2023 3.900
3.767
11.012
11.012
10,234
11.012
14.912
14.001
opgenomen.
gebouw- en inboedelverzekeringen als voor het openbaar gebied,
en
WA-verzekeringen, zowel voor de golfbaan
Bureaukosten reer./natuur drukwerk
golfbaan
kantoorben.heden scorekaarten
2024
2023
0
0
3.803
3,803
2.774 2.928
0
6,847
porto/vrachtkosten
6.847
0
300
300
onderhoud computer telefoonkosten
247
0
7,610
7,610
2.613
7,610
7,610
12.594
87,457
87.457 113.627
103.597
0
energie/beveiliging 0 In de Voor Naar
113.627
82.441
begroting was hiervoor € 100.650,- opgenomen. recr./natuur was € 2.650,- opgenomen; een duidelijke splitsing is niet goed te maken. rato
gebruik (aantal personen werkzaam €‚a.) wordt een deel doorberekend en bij diverse kosten beheer (4.80 (€ 3.200,-)). Energie- en zakelijke lasten worden deels (ca. 40%) doorbelast aan de gebruikers (8.30). van
is verantwoord
Technisch
onderhoud
recr./natuur
openbaar gebied
368.181
golfbaan
2024
2023
368.181
250.993
golfbaan
473.735
gebouwen
473,135
438.525
27.325
27.325
17.468
13.209
13.209
7,639
28.716 542,985
28.716
25.625
911.166
740.250
baanmeubilair driving
range
368.181 In de
begroting was € 919.645,- opgenomen (€ 384.645,- recr.natuur en € 535.000,- golfbaan). budget voor het beheer en onderhoud van het openbaar gebied betreft de bijdragen van de gemeenten, plus de subsidie van de Provincie Zuid-Holland (€ 134,645,-). De uitgaven voor beheer en onderhoud openbaar gebied is niet geheel geboekt op onderhoud, maar ook op achterstallig en groot onderhoud (tlv. van de voorziening) en middels investeringen, Voor de driving range is meer uitgegeven dan begroot (€ 20.000,-) vanwege het natte voorjaar. Het
Vaor wa, Bancatsann.
(geanonimise rd)
lelnden
(geanonimise rd)
#20
Overige
kosten
2023
2024
golfbaan
recr./natuur
contributies/bijdragen
4.611
20.273
24.884
publiciteit/voorlichting beheer
30.130
19,337
12.845
93.448 14.350
49,467 106.294
diverse
kosten
uitgaven
MGH
adviezen derden adm./ace.kosten
13.797
2.050
2.050
0
1.299
1.299
1.900 1.216
22.456
7.680 15.153
30.136
5,000
25.000
voetveer
bijdrage
10.728
btw
subtotaal totaal incl.
In de €
110.770
173.590
110.770
220.885
golfweek
begroting 2024 was hiervoor € 185.000,- opgenomen,
exclusief de
135.000,- voor de golfbaan.
20.153
26.291 2,911
25.000
25.000
10.728
4,961 225.133
284.361 4,295 331.656
471.295
golfweek
99,475
14.350
actie credits
representatiekosten
31.355 18.227
32.238 257.371
golfweek, € 50.000,- recr./natuur
Deze vallen weg tegen de opbrengsten te worden verantwoord.
golfweek worden niet in de begroting opgenomen. ze wel in de jaarrekening Volgens de verslagleggingsregels dienen De kosten
em
(8.10).
dan was begroot. openbaar gebied is € 60.000,- meer uitgegeven en hiervoor 50 jaar zijn veel activiteiten georganiseerd (€ 30.000,=) Op 29 mei 2024 bestond het recreatieschap Voor het
Het
opstellen van een Natuurbeheerplan
heeft
de
Op diverse kosten beheer is 0.2. het afscheid hiervoor Vanwege een langdurig dienstverband zijn van
gekost;
€ 20.000,-
ca.
dit komt
uit de
bestemmingsreserve.
vorige baanmanager en enkele medewerkers geboekt. diverse etentjes, recepties en cadeaus aangeboden.
aan publiciteit, uitgegeven dan begroot. Er is meer uitgegeven worden deels doorbelast. schoonmaakkosten en vooral energielasten. Deze laatste faillissement Golfplaza). Tevens zijn op deze post een oninbare debiteur afgeboekt (€ 5.000,-
Voor de
4,90
golfbaan
is ca. € 40.000,-
Reserveringen / dotaties
aan
meer
voorzieningen
De
4,95
102.500
102.500
104.500
reserveringen groot onderhoud recreatie/natuur
Besteding bestemmingsreserve
vergadering van het Algemeen
toe te voegen
(geanonimise rd)
aan
en
78.293
718.293
137.103 van
15
2023
2024
137.103
Bestuur
97,500 190.000
2024 geïndexeerd. groot onderhoud golfbaan zijn in
golfbaan
reer./natuur
meerj. onderh. recr. meer. onderh. golf
In de
104.500 102.500 207.000
104.500
meer. onderh. recr, meerj. onderh. golf
2023 92.500
2024
golfbaan
recr./natuur
137.103
0
78.293
0
215.396
0
nd
april 2024 is besloten het resultaat
van
2023
bestemmingsreserves groot onderhoud.
(geanonimise rd)
#21
Toelichting op de baten 8.10
Eenmalige
inkomsten
div,
opbrengsten alg. div. opbrengsten gb opbrengsten MGH
recr./natuur 17.904
subtotaal
golfbaan
2024
2023 17.904
935
935
29.396
17.904
30.331
29.396 48.235
17,904
41.295 71,626
47.295 95.530
opbrengst golfweek
14.849 14,325 31.062 60.236 32.238 92,474
In de
begroting was € 46.000,- geraamd, exclusief de golfweek. opbrengst golfweek valt weg tegen de kosten golfweek bij post 4.8.
De
Voor
recr./natuur betreft het inkomsten aan Tennet en Vodafone en de
verleend
Tevens is een vergoeding ontvangen
Huren
voor ontheffingen, vergoedingen voor zakelijk recht doorbelasting van e: nergiekosten aan o.a. HHSK.
het beschikbaar
voor
van
terrein tbv
baggerdepots.
pachten
en
recr./natuur volkstuinen verhuur lockers
golfbaan
2024
5.388
5.388
2023 5.388
5.181
15.968 80.356
15.968 80.356
15.500
8.796
8.796
105.120
8.602
110.508
118.869
pacht div, golfbaan gebruiksrecht golfclub
Er
s tellen
89.586
opbrengst begroot van € 120.000. uitbesteding van de golfschool zijn hier minder directe inkomsten van, welke gecompenseerd worden door minder kosten inhuur en minder inzet uren inzet eigen persone was
een
Door
Overige exploitatiebaten reer./natuur
kaartverkoop
2024
jaarkaarten jaarkaarten midweek jaarkaarten jgd tot 20
266.894 177.381
266.894 177.381
eredits/wintertarief midweek gr‚fee volw. midweek gr‚fee jeugd
3,917
86.797 108.252 4,174
3.917 86.797 108.252 4,174
weekend gr. fee volw. weekend
76.087 6,984
gr‚fee jeugd
gr.fee gr.fee 10-rondenkaarten
9 holes par 3 18 holes par 3 par 3
bedrijfskaarten driving range diverse opbrengsten doorber. div.kosten 0
Voor w;
golfbaan
(geanonimise rd)valalider
20.714
76.087 6.984 20.714
1.057 8,207 151.019 178.436
1.057 8.207 151.019 178.436
126.657 60.790 1.277.367
126.657 60.790 1.277.367
2023
329,362 211.581 3.687
99,793 106.257 4,532
104.697 5.002
37,709 1.378 24.324
154.028 154.642 109,134 59.804
1.405.930
(geanonimise rd)
#22
recer.matuur
Voor
niets
was
begroot. Voor
de
golfbaan was
een
opbrengst
van
€
1.444,500,= begroot.
2024 is het seizoen pas in juni goed op gang gekomen. en achter op de begroting. Door goede maanden
record-regenval in de eerste 5 maanden Halverwege het jaar liep de exploitatie ca. € 200.000,heeft meer dit teruggebracht tot ca. € 150.000, De driving range extra inspanningen (ook financieel) is alle is achtergebleven. categoriën maar de kaartverkoop op opgebracht dan begroot (€ 25.000,=), van arrangementen, van
Door
tee-reserveringen,
de opbrengsten Bij de diverse opbrengsten staan o.a, en maand-acties. georganiseerde wedstrijden
2023
2024
9.20
_Renten
rente-opbrengsten Er was op deze post niets begroot.
9,90
Bijdragen gemeenten bijdragen
De
naar
rato
van
van
de
begroting, die voorzag in een verdeling de gemeenten Zuidplas en Capelle aan den Ijssel. 1 januari van het boekjaar. op het inwoneraantal per op basis
gemeenten zijn geraamd
het onwonertal
van
van
een
uiteindeljke bijdrage wordt gebaseerd
De
begroot Zuidplas
Capelle a/d IJssel
Í
1.222
2.336
E
CBS
inw per
_ bijdrage
2023
2024
1-1-2023
265.000
46.981
385.000 650.000
67.552
266.628 383.372 650.000
114.533
253.325 371.675
625.000
BTW-compensatie
É
|
|
De
gemeenten
kunnen
de door het
recreatieschap voor uitgaven
voor
het
openbare gebied
afgedragen btw met het btw-compensatiefonds voor het openbaar gebied Er is door het recreatieschap btw betaald op uitgaven handhaving) en overige kosten. voor onderhoud, personeelskosten (inhuur aan btw betaald. In totaal is er voor het openbare gebied € 150.488,het dienstjaar te verdelen. Dit is naar rato van het inwonertal per 1 januari van
Ï
| |
verrekenen.
|
inw per
E
1-1-2024 41,843
Zuidplas
| |
9.95
62.192 88.296 150.488
67.925 115.768
Capelle aan den IJssel
|
Gedeputeerde
Staten
van
vastgesteld voor het beheer en onderhoud
Zuid-Holland van
een
nieuwe
begroot
| Provincie Zuid Holland
HI
46.699
19.177
subsidieregeling
recreatiegebieden.
de kosten voor beheer, onderhoud De beheersubsidie bedraagt maximaal 40% van € 134,645,-. Voor 2024 is een maximale subsidie toegekend van
Ì
BTW 32.478
Bijdragen provincie In 2022 hebben
|
2023
2024
BTW
(geanonimise rd)
bijdrage
vastgesteld 0 0
134.645 134.645
toezicht.
en
2024
134.645
134.645
2023
146.537 146.537
(geanonimise rd)
#23
Het exploitatieresultaat
bestemming bedraagt € 78.110,- negatief, te onderscheiden
na
positief resultaat recreatie / natuur voor de golfbaan van € 89.926. een
In de
(bijgestelde) begroting
voorzien, uitgaande van Voor het
een
openbaar gebied
voor
de
van
€
11.816,-
golfbaan
was
een
gewenst rendement, vóór
heeft het bestuur
en
een
positief
resultaat
belastingen,
besloten, vooruitlopend
van
van
€
betaalt vennootschapsbelasting
Bij de aanbieding van
bestemming Op
de
baten
Voor waa
Mica.
van
het
op toen nog niet te bestemmen
lasten
(geanonimise rd)
naar
oelelnden 4
jaarrekening 2024 zal aanvullend
is het
een
extra
voorstel
voor
de
aangeboden.
exploitatieresultaat 2024 met een en golfbaan samengevat.
recr./natuur
voor
(19%).
exploitatieresultaat worden
volgende pagina en
de
95,000,-.
5%,
bevestigde provinciale subsidie, haar bijdrage niet aan te passen, maar beheer en investeringen, voortkomend uit de Toekomstvisie, De Golfbaan
in
negatief resultaat
onderverdeling
(geanonimise rd) | J
#24
Verdeling naar recreatie
en
natuur
en
golfbaan Reer./natuur
Omschrijving
Golfbaan
Lasten Rente
geldleningen
Afschrijvingen Personeelskosten Bestuurskosten
Vergoedingen Belastingen Verzekeringen Bureaukosten Technisch onderhoud
Overige kosten Dotaties aan voorzieningen Dotatie
aan
reserve
onderhoud
Totaal lasten
Baten Diverse Huren
opbrengsten pachten
en
Overige baten Renten/subsidies
Bijdragen deelnemers Bijdrage Provincie ZH Totaal baten
Resultaatbestemming voor bestemming Toevoeging aan reserves -/- res. Onttrekking aan reserve onderh, Onttrekking aan reserve inv. H+ Resultaat na bestemming
Resultaat
+/+
(geanonimise rd)
(geanonimise rd)
Voor wa,
(geanonimise rd)
einden
#25
Het onderdeel
Financiële
positie
financiële positie is met
name
opgenomen in de voorschriften
om
de
te maken.
van programma’s inzichtelijk budgettaire ruimte voor een integrale afweging en langere termijn, bestaand korte accenten invalshoek gelegd op Daarbij worden qua nieuw beleid en toekomstige ontwikkelingen. en de (niet) verwachte ontwikkelingen betrekkelijke eenvoud van de programma’s en het meerjarig perspectief, vraagt geen in het verlengde daarvan de begroting
De
en
en
bijzondere aandacht.
aantal programma's begroting voor het jaar 2023 had een overzichtelijk beperkt alleen bestaand beleid, (staand beleid). Het recreatieschap had begrotingstechnisch onderhoud is er groot uitgevoerd gericht op onderhoud en beheer. Voor de golfbaan gedaan. en zijn er vervangingsinvesteringen
De
gemeenten) Vanuit het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies dus ook voor de verantwoording is voor dit onderdeel van de financiële begroting (en Er moet een in de programmarekening) een aantal onderdelen verplicht gesteld. van de van financiële gevolgen (verantwoording) worden opgenomen en
raming
bestaand
en
nieuw beleid.
Er
was
echter geen nieuw beleid. De
begroting had en deze
bestaand beleid. Er is dan ook verantwoording heeft in zijn geheel betrekking op te geven. een samenvatting van de programmarekening niet
gekozen
nogmaals
Er moet vanuit de -
de
voor
BBV verder
jaarlijks terugkerende
afzonderlijk aandacht gegeven worden
arbeidskosten
aan:
gerelateerde verplichtingen van gelijk
volume
en maatschappelijk nut investeringen, onderscheiden naar economisch de financiering de stand en het verloop van de reserves en „de stand en het verloop van de voorzieningen. arbeidskosten gerelateerde Er zijn geen voorzieningen voor jaarlijks terugkerende Er is ook en wachtgeldverplichtingen en vakantiegeld. als -
de
-
-
pensioenverplichtingen niet meer gereserveerd voor IKB en er is nagenoeg
geen
tegoed aan verlof.
zijn slechts kleine investeringen in het openbare gebied gedaan (zie bijlage 2 bij de bestemmingsreserve investeringen openbaar gebied). Er
de electra-installatie en de verlichting op de Driving Range Op de golfbaan zijn de o.a. de rioleringspompen vervangen (3 stuks). zijn paden gerenoveerd en zijn In bijlage 1 zijn de geactiveerde uitgaven verantwoord.
verv:
van achterstallig onderhoud en vooral door het Vanwege de investeringen, het wegwerken de golfbaan, moets een extra lening als overbruggingsk: achterblijven van de inkomsten van is in december verkregen bij worden aangevraagd. Deze lening, ter grootte van € 500.000,=, en voorzieningen wordt verwezen naar Voor de stand en het verloop van de reserves in evenwicht. bijlage 2. De reserves en de voorzieningen zijn
Í
Ì Ë
(geanonimise rd)
(geanonimise rd)
(geanonimise rd)
(geanonimise rd)
#26
vastgesteld door het Algemeen Bestuur in de bestuursvergadering van 17 april 2025 te Nieuwerkerk Aldus
aan
den IJssel.
(geanonimiseerd) Voor waa
(geanonimise rd)
einden
(geanonimise rd)
Voor
w.
(geanonimise rd)
lelnden
(geanonimise rd)
#27
BIJLAGEN
(geanonimise rd)
(geanonimise rd)
Voor wa:
(geanonimise rd)
leinden
(geanonimiseerd)
Je
87
ageljsuoip
PIET TOP
#
jeu
zey
0d PAULA ue uiâoq UEA
I06TLOL'E 08'87€ 6T0'6L Ops Ip9'vS
TLI' 67E"
eo IPIE M ue epuio UEA (8-£+01=) zou
0
067LOL'E LST'T8E 8I1'68 64589
TLI' 67E"
aefjsuoip (L-T=
PIET
Tp
0
(A
0
0
vis T
0
0
0
Ie 30L “1Uosoöje 303 opui PT0z
EIL'618 6S0'PLT prOesl zI0'897 685°6PT SLT'E9 950'79T
Ive
0
0
LT
TL
0
BETE 8 0°0I 6E8" T8 'T1
ur
“ayosFV PZOT IeEI0L “uoso3je 303 ursoq PTT ue
“aqosjy uftwaog uozef
0
0
(geanonimise rd)
86P"1E0'9
L9
vp6
Ug
0£°046'S
0
961 9
8E9"TIZ
Oer p r 6 T L LTE'98L 1L6°€9T SOT'sr1 SST 68E°6PT
SLT'€9 950791 Iper
Se Se 07 07 Ss or
Or
or
S
uil uIij uil uIj url uil
uIj
uIj
uil
ui
|
|
“aUoSJV epoygw TLI 67E D
NHAVOLIN
ads10 Beapeg UEA “Syarder puto PLOT E+T= op
AUTHALOVAD rede uoAeSzin -9JS2 AU]
AA
G)
PIET
@)
le PIET
TOP
pIS
PSI S p 6 T L 06TLOL'E 891 680°ESE pgs TLE L8E'6PT
SLTEI9 950791 Ive
PSI S P 6 T L 06T'LOL'E 891 680'ESE p8S°9IZ TIE L8E'6PT
SLT'E9 950"TIT Iver
uo3uI PLOT ur
pIS
TLI 67E"
uiôaq PLOT
TOr
LET'py9'8
NVA
ALVOLIDAS :
HOV
IMIA
ep
ueA
SurafigoswO uoaesumjender
“zuruleloj SIJ WoSLe [EJSUI SL EJUIAUL uoumgsr u e g I B o m o s d 1 o p r e [ d u o z s o n / o J U d B o l Te 10L| UojSOYpU0Ig UEGHOD sfjepuen JSAU) uomn09D SWEZIMRTpsursSuruosolog WEER “xqym
qL
(63)
uortomMoyjarelqno WoIsoneGonIjsuor q8
ey
1
sajou perqes g1
=uI
USUI
WU
og
AO Eg "AO
eo
Woo
a
0
A,
(geanonimise rd)
S7Pz P6T'z IScer 6E87 LPE'p E8TI LIL'9Z I8p'SI L6E87 0
Leljsuorp
-M0q PE M ue opure UEA (I=)8-0 UD joey
joy
JoY
Ho g PE M UE uIâog UEA Jaq
Ie 30L “1yososje 303 epuie PTOZ
TI
ITp9 TSL'ST ITIE ILS #90'p Eler F0 '6 S6EP] SETI T6L'EI 08 7 LP9'6 €68°TI LT6'8E
Pp8rIe
8
T
L68'p 8 5" PS '9I 90P'e 8L0'T LIP'L €S0'z S6E'87 p l'0e S90'T S0 °9T 06 '8 S08'L7 WSE EIL
6ET'L07
0P0°Tz 9p9'0Z €89°81 SE8'T 06E°S 10 TI LIFT TS8'9 PLS'E S S9 86T'e TEP Tp TISy 61P'E 056 Ost Ost 008 0 0°T Sth Opt 0S0'T 567 991 0ze
TIS EI
OL
(or)
II
6
LIS SLOT 0LL €56 6PP7 P 6 T E T E 0L0'€ 8L9'L SPLIT 9 0'T ELS" 6957 €07 OIez 056 Ost Ost 008 0 0°T stp Opr OST 567 991 0ze _®
POT “JuoAa EIXo
ur
TEP
PEP
1eljsuorp (4-7)
ue
0
“aqosfv "our “osje IEe30,L “1osesje 303uge uiseq PT0z
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
|_©)
OI or OL Or Ss Ss Ss 0z 0z 0z € Ss Ss SI SI OL Or Or
ur
20
ST8'86
z
(u)
-AU9SJY ufruog uoef
0
(geanonimise rd)
L69'9E
p
I6S'6I TSE'8L 08PSI 897 TIe'p 1e6'L L6L'T PAIS Tc9z LO8'p TEL 658'9 ES8'E 6EST 60T
uepuioy
Or Or Or Or Or or Or Or
|
AYISFY opoyjow
(5)
uIj UIJ uIj uIj UI a uIj air uIj uIj uil ui uIj uIj UI uil uIj uIj uil uIj uil uIj uIj uIj UIj uil L
ds10 Se1poq UEA “Symrder ap
(Ee+zZ=)
pure PTOz _G)
@)
'p
TI
PI
L
NAVOLIN
AUAHAILI
8 P'PZ 0p6°Tz PEOTE PLI'S I6e's SPE'ST 0Sg'e 69SE S 0'61 0S6'vE L6T'E P98TZ EPS Pbe0e S 9'pE 56 PISy EIL P08'6 S6E'ST ESL°TI TET 0E6'sI Th6'6 6S0'ET LPT'6E
-93s9AUI uo8ura POT uI
re de UoAESIn
uigeq PLOT
EIL 'p
€)
8 P"PT 0P6°z PEOTE PL9'S I6E'Ss SPES 0S8'e 69FE S 0'6I 0S6'pE L6T'E PIET EP8zI PEOe S IPE
7)
PISp ENL'r P08'6 S6E'SI ESL°ZI TET OE6'sI Tp6'6 6S0'€1 LPT'GE pI
EN 'p
nn
LL
VAD aA
NVA
AL Y AAS
ep
UEA
Suraluyosug uoAeSjnjerden
£7,
9Sue1
voue.guj YT zeef ueQJjOS VoHa10g ogerersur 9Suer uengrmyos ueg[o8 aedwodjorx Surarp Sinq;[o8 Surarap UoFajL03 S&2ao3 A-wry ‘sedue ue83n1q zoenu0r ueqgI08 anoyos Soup ueqg[o8 uwozar0g uoped uezwinasor Jedezuoreq Bunyordoa “Aa, gorgaoe:Siq uoSnag voznyimngos SurBueArs ZurBueAror sze3oxpueg SugyorjaeA “axoA, onpvAOUDY “2ur oH ant jozoaser3 “Aron uoSueAren OVOL ozrsqo Sugeudo “Aro Zuiuearo Ieopkaöny arerqnoy Anoqmo Jepuers{y oneAouoy Wol A NOUWO AIM Saa 9T,
0)
TT, TL,
Pnojo
91,
61,
Sje rdg ae u “2e
A
Iz,
Ie
Oz, IT, IT, TZ,
48 48 LH (as )3s p) p)
wezewornerezog no3naq-Aro A
ev,
TT,
€
AD
Ar
SuprepeqzojA SutuorzaoAjeads
A, A IN
n
Suer
vo
n
9IE'OSp TOP'p l
P96°S0E
oyospewormy IE 30L (geanonimiserd)
ERN
#30 2 : STAAT
BIJLAGE
VAN RESERVES
saldo
Aanduiding reserves
1-1-2024
voorziening
en
Algemene
EN VOORZIENINGEN
vermeer-
vermin-
deringen
deringen
saldo 31-12-2024
reserve
200.000
Saldo
Toevoeging Onttreldking Totaal
algemene reserve
Best.reserve
0
200.000
investeringen 835.208
Saldo
Toevoegingen
19.348
Onttrekking Totaal
200.000
voorz.
struct./org.
815.860
835.208
Bestemmingsreserve onderhoud openbaar gebied Saldo
Toevoeging resultaat 23 Onttrekking t‚b‚v. meerj. ond.
137.103
Totaal best.
137.103
res.
ond. o.g.
137.103 137.103
0
Bestemmingsreserve onderhoud golfbaan Saldo
Toevoeging resultaat 23 Onttrekking t.b.v. meerj. ond. Totaal best.
res.
ond.
golf
78.293 78.293 718.293
Voorziening meerj. onderhoud openbaar gebied Saldo
Toevoeging vlg begrotiing Onttrekking t.b.v. meerj. ond, Totaal
voorz.
meer.
onderhoud
nt
0
104.500 136.009 104.500
136.009
152.999
Voorziening meerj. onderhoud golfbaan Saldo
Toevoeging vlg begroting Onttrekking t.b.v. meerj. ond. Totaal
voorz,
Totaal
reserves
meerj. onderhoud
en voorz,
(geanonimise rd)
102.500 125,211 125.211
107.651
476.616
1.276.510
(geanonimise rd)
#31
BIJLAGE 3
:
STAAT
VAN
PERSONEELSSTERKTE
Personeelssterkte 2024
Aantal fte op
EN -LASTEN
Aantal
jaarbasis
Begroting
2024
Werkelijke
2024
kosten 2024
1,80 2,16 1,85
3.200
235.000
225.000
3.765
150.000
130.000
3,400
120.000
105.000
5,81
10.365
505.000
460.000
1.450
88.200
88.646
1.000
30.694
1.600
20.000 25.000
180
20.000
10.125
14.595
658.200
643.690
uren
Eigen personeel HBO-niveau MBO-niveau
VMBO-niveau Ingehuurd personeel
Toezicht Uitzendkrachten Uitzendkrachten dr.range Inhuur golfpro's
Totaal
Voor waa Mascara
||
(geanonimise rd)
54.225
oslelnden
ke
(geanonimise rd)
#32
BIJLAGE 4
STAAT
:
VAN
LANGLOPENDE
GELDLENINGEN
DB-besluit
Geldgever
Bedrag
Rente-%
lening
Begindatum rente
BNG
1-2-2022
1.000.000
BNG
17-3-2023
1.150.000
BNG
28-6-2017
2.500.000
BNG
27-11-2024
500.000
0,70 3,53 1,185 2,650
1-2-2022
9-12-2024
1-3-2023
1-10-2017
5.150.000
Geldgever
Leningen
per
1-1-2024
dienstjaar
Leningen per
rente
afl. / opname
31-12-2024
Ten
laste
van
BNG
1.000.000
7.000
0
1.000.000
BNG
1.150.000
40.595
0
1.150.000
BNG
2.500.000
29.625
0
2.500.000
798
500.000
500.000
78.018
500.000
5.150.000
BNG 4.650.000
Voor wa, Mascarenen.
(geanonimise rd)
lelnden
(geanonimiseerd)
Voor w.
aamcsatcaten.
(geanonimise rd)
oslelnden
Ke
(geanonimiseerd)
#33
BIJLAGE
DE
SPECIFICATIE VAN EN DE KORTLOPENDE
5:
KORTLOPENDE
VORDERINGEN
SCHULDEN
VORDERINGEN
KORTLOPENDE
Opboeking
per 31 december
Subsidie
a.
|_ Ov. vordering
Debiteuren
exclusief golfbaan
Hitland,
2024 26.929
provincie
26.929
0
Opboeking a.
| Ov. vordering
Debiteuren
Golfbaan per 31 december 2024 Diverse debiteuren conform
b.
Oninbare
€,
Diverse nog te
d. ë
Là
deb.adm.
102.290
2024
0
debiteuren
0
ontvangen 2024
Omzetbelasting de kwartaal 2024 Voorlopige aanslag vennootschapsbelasting
Terugvordering
2024
VPB-last 2023
102.290
Totaalbedrag
Voor we acasc.
van
de
(geanonimise rd)
kortlopende vorderingen
leinden
228.892
(geanonimise rd)
KORTLOPENDE
SCHULDEN
Hitland,
golfbaan
exclusief
Opboeking
per 31
|_ Ov. schulden
Crediteuren
a.
december 2024 Krediteuren conform
b,
Nog
te betalen
kred.adm. 2024
loonbel.,
ABP
dec
0 15.785
0
15.785
0
&
Golfbaan
Crediteuren
Opboeking per 31 december a.
b. &
d.
| Ov. schulden
2024
Diverse krediteuren conform kred.adm. 2024 Diverse nog te betalen 2024
Nog afte dragen Nog af te dragen
BTW BTW
397.063
jaren 2019 -2023 correctie volgend tijdvak
397.063
Totaalbedrag van
Voor w; Bizar
de
(geanonimise rd)
kortlopende schulden
oslelnden
we
416,127
(geanonimise rd)
BIJLAGE
6
:
WNT-VERANTWOORDING
verantwoording op het recreatieschap
Deze
RECREATIESCHAP
HITLAND
2024
opgesteld op basis van de Wet Normering Topinkomens (WNT) en van toepassing zijnde regelgeving betreffende de GR Hitland (2024). is
op de
bezoldigingsmaximum in 2024 voor recreatieschap Hitland was € 233.000, De bezoldiging bestaat uit het loon, inclusief IKB en de pensioenafdracht. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, dan 1,0 fte. waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn is voor de leden van de deze voor de besturen; Uitzondering hierop is het WNT-maximum voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum In het Algemeen Bestuur is afgesproken dat er géén bestuursvergoedingen worden betaald. Het
.
Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende
functionarissen
T. Aker 2023
T. Aker
2024
Functie(s) Duur
dienstverband in 2023
directeur
directeur
1/1-31/12
1
31/12
-
Omvang dienstverband (in fte)
1,00
1
topfunctionaris (Fictieve) dienstbetrekking
nee
nee
ja
ja
139.572
128.844
n
nvt
Gewezen
Bezoldiging
Beloning
onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum Motivering indien overschrijding Belastbare
Toezichthoudende functionarissen
n
nvt
139.572
128.844
233.000
223.000
nvt
nvt
| D.A.
AA
de Haas
Zijlstra
Wilson
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
0
0
0
34.950
23.300
23.300
23.300
nvt
nvt
nvt
nvt
D.B.
van
Woudenberg Functie(s) Duur
dienstverband in 2024
voorzitter U1
-
31/12
vice-voorz. 31/12 1/1 -
Bezoldiging
Beloning
onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum/jr Motivering indien overschrijding Belastbare
(geanonimise rd)
0
M.
| bestuurder | bestuurder 11-31/12 | 1/1-31/12
(geanonimise rd)
#36 Toezichthoudende functionarissen
Functie(s) Duur dienstverband
in 2024
J.W. Schuurman
F. Klovert
bestuurder
bestuurder
1/1
1/1
31/12
-
31/12
-
CWJ. Weemhoff
P.
| | bestuurder | bestuurder 1/1-31/12 | 1/1 31/12 Eilander
-
Bezoldiging
Beloning
0
0
0
0
onkostenvergoedingen
0
0
0
Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum/jr Motivering indien overschrijding
0
0
0
0
0
0
0
0
23.300
23.300
23.300
0 23.300
nvt
nvt
nvt
nvt
Belastbare
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband topfunctionarissen zijn niet van toepassing. Voor de vergelijkende cijfers zijn voor de toezichthoudende functionarissen ook geen bezoldiging
geweest.
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen, die in 2024 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden Er zijn in 2024 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald, die op
grond
Voor waa
van
de WNT
(geanonimise rd)
omen)
dienen te worden gerapporteerd.
(geanonimise rd)
#37
ACCOUNTANTSVERKLARING
(geanonimise rd)
(geanonimise rd)
(geanonimise rd)
FACET 0 ACCOUNTANTS
& ADVISEURS
dagelijks bestuur van Recreatieschap Hitland Aan het
Postbus 310 2910 AH NIEUWERKERK
AAN
DEN IJSSEL
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening
2024
Ons oordeel
Wij hebben de jaarrekening 2024 van Recreatieschap
Hitland te Nieuwerkerk
aan
den IJssel
gecontroleerd. geeft de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte samenstelling van het vermogen van Recreatieschap Hitland per 31 december 2024 en van het resultaat over 2024 in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en Naar ons oordeel en
de
gemeenten. De jaarrekening
bestaat uit:
1. de balans per 31 december
2024;
programmarekening over 2024; en 3. de toelichting met een overzicht van de belangrijke grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. 2. de
voor ons oordeel onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse hebben Wij controlestandaarden vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’.
De basis
Wij zijn onafhankelijk van Recreatieschap Hitland zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende ons
FACET
oordeel.
Audit BV
Fascinatio
Boulevard 770
2909 VA Capelle
aan
den IJsse
Postbus 4079
Kv.K..nr. 24123428
3006 AB Rotterdam
info @facet-accountants.nl facet-eccountants.nl
010 452 61 44
Op al onze offertes, opdrachten en overeenkomsten zijn de algemene voorwaarden Deze zijn ook vermeld op onze website wvw.facet-accountants.nl.
van
de SRA
van
taepassing.
en
geschikt is als basis voor
FACET ® ACCOUNTANTS
Beschrijving van verantwoordelijkheden
met
& ADVISEURS
betrekking tot de jaarrekening
Verantwoordelijkheden van de directie voor de jaarrekening De directie is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. In dit kader is de directie verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die de directie noodzakelijk acht om het opmaken van te maken zonder afwijkingen van materieel belang als dejaarrekening mogelijk gevolg van fouten of fraude.
de
Bij het opmaken van jaarrekening moet de directie afwegen of het recreatieschap in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet de directie de jaarrekening
opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij de directie het heeft om het recreatieschap te liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. voornemen
De directie moet
gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of het haar recreatieschap bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening. verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze Onze
Onze controle is uitgevoerd met een
hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen
kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.
Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: e
het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van valsheid in
geschrifte, het opzettelijk nalaten
voorstellen
van
zaken of het doorbreken
van
samenspanning,
transacties vast te leggen, het
de interne beheersing;
opzettelijk verkeerd
FACET & ACCOUNTANTS & ADVISEURS
e
e
het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van het recreatieschap;
_ het evalueren
van
de
geschiktheid van
het evalueren
van
de
redelijkheid
van
de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en schattingen door de directie en de toelichtingen die
daarover in de jaarrekening staan; e
gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en waardoor omstandigheden zijn gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid bedrijfsactiviteiten van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer kan handhaven; het vaststellen dat de door de directie van de
e
_ het evalueren
de presentatie, structuur
van
opgenomen toelichtingen; e
en
inhoud
van
de jaarrekening
en
de daarin
en
het evalueren of de jaarrekening een
getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en
gebeurtenissen. algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Wij communiceren
met het
de controle en over de
Capelle aan den IJssel, 29 april 2025 FACET Audit B.V.
(geanonimiseerd) Voor
waarmerkingsdoele
(geanonimise rd)
AB 17 april 2025 / 30 april 2025 HIT/ 2024-AB 17042025- 5. 3
RECREATIESCHAP HITLAND
JAARVERSLAG 2024
2
Inhoudsopgave Deel 1 Programmaverantwoording 1.
Inleiding
4
2.
Uitgangspunten
4
3.
Programma’s
4
3. 1.
Bestuur
5
3. 1. 1. 3. 1. 2. 3. 1. 3.
Algemeen
3. 2.
Recreatie en natuur
3. 2. 1. 3. 2. 2. 3. 2. 3. 3. 2. 4.
Bestuur en werkapparaat
3. 3.
Exploitatie golfbaan
3. 3. 1 3. 3. 2
Golfpark Hitland Begroting en realisatie golfbaan
4.
Algemene dekkingsmiddelen
Bestuur en organisatie
Vergaderingen en overleg 7
Onderhoud en beheer Overige zaken Begroting en realisatie 9
11
Deel 2 Paragrafen 5.
Introductie
13
6.
Weerstandsvermogen
14
7.
Onderhoud kapitaalgoederen
16
8.
Bedrijfsvoering
17
9.
Financiering
18
3
DEEL 1 PROGRAMMAVERANTWOORDING
4
1. Inleiding Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is van toepassing op gemeenschappelijke regelingen. Als gevolg hiervan dienen de jaarstukken te bestaan uit de
volgende onderdelen: • het jaarverslag , tenminste bestaande uit o de programmaverantwoording en o de verplichte paragrafen • de jaarrekening , bestaande uit o de programmarekening en de toelichting o
de balans en de toelichting.
In dit deel wordt het jaarverslag beschreven.
2. Uitgangspunten Het BBV schrijft voor , dat de programmaverantwoording ten minste bestaat uit de verantwoording over de realisatie van de programma’s en een overzicht van algemene dekkingsmiddelen. De
programmaverantwoording biedt per programma inzicht in: de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd de wijze waarop getracht is de beoogde maatschappelijke effecten te bereiken en de gerealiseerde baten en lasten. In de begroting voor het jaar 2024 zijn 3 programma’s onderscheiden: -
bestuur recreatie en natuur voor wat betreft het openbare gebied exploitatie golfbaan.
3. Programma’s In dit hoofdstuk zal de verantwoording over de realisatie van de (3) programma’s beschreven
worden , waarbij ook zal worden ingegaan op de kosten. De gemeenteraden van beide gemeenten hebben als uitgangspunt meegegeven , dat de bijdrage mag toenemen met maximaal de inflatiecorrectie.
5
3. 1. Bestuur 3. 1. 1. Algemeen Het BBV heeft een nadrukkelijke relatie met de Wet Dualisering Gemeentebestuur. Het effect op de Wet gemeenschappelijke regelingen blijft echter beperkt tot de Gemeentewet en met name daarvan de artikelen , die betrekking hebben op de onderdelen van de financiële functie (begroting , jaarstukken en verordeningen). Er is voor gemeenschappelijke regelingen geen andere taakafbakening tussen algemeen bestuur en dagelijks bestuur dan wat is vastgelegd in de
gemeenschappelijke regeling recreatieschap Hitland. 3. 1. 2. Bestuur en organisatie Op 1 juli 2022 is een nieuwe wijziging van de Wet gemeenschappelijke regelingen in werking getreden , met als doel de democratische legitimatie van de regelingen en de kaderstellende en controlerende rol van o. a. gemeenteraden te versterken. In het voorjaar van 2024 is de gewijzigde regeling door de gemeenteraden en het Algemeen Bestuur vastgesteld en aan de Gedeputeerde Staten van de Provincie Zuid Holland aangeboden. Het Algemeen bestuur bestaat uit 4 wethouders of gemeenteraadsleden van Capelle aan den IJssel en 4 van Zuidplas , plus een tweetal plaatsvervangende leden.
Uit het Algemeen bestuur worden van elke gemeente 2 leden voor het Dagelijks bestuur gekozen. Leden van het Algemeen bestuur en het Dagelijks bestuur worden voor een periode van 4 jaar aangewezen respectievelijk benoemd. Het Algemeen en Dagelijks bestuur van het recreatieschap Hitland waren in 2024 als volgt
samengesteld: namens
Capelle aan den IJssel: dhr. D. B. van Woudenberg (voorzitter) dhr. M. E. Wilson mw. C. W. J. Weemhoff dhr. P. Eilander
namens
Zuidplas: dhr. D. A. de Haas (vice-voorzitter tevens penningmeester) dhr. J. W. Schuurman dhr. W. Zijlstra dhr. F. Klovert
Het Dagelijks bestuur bestond uit dhr. D. B. van Woudenberg (voorzitter) , dhr. D. de Haas (vicevoorzitter , tevens penningmeester) , dhr. W. Zijlstra en dhr. M. E. Wilson. Het Algemeen en Dagelijks bestuur werden bijgestaan door een secretaris a.i. , dhr. Aker.
6 Voor wat betreft bestuur en werkapparaat is de organisatorische opbouw als volgt:
Algemeen Bestuur | Dagelijks Bestuur | | secretaris (01fp) , directeur (1fp) | baanmanager (08fp) , medew. communicatie / pr (08fp) , medew. sales en evenementen (067fp) , medew. Financiële administratie (055fp) , caddiemaster / receptioniste (263fp) , Eind 2024 waren de volgende personen in dienst bij het recreatieschap: • T. Aker (directeur) • R. Verburg (baanmanager) • M. Quandt (medew. sales en evenementen) • A. Daalder (caddiemaster / receptioniste) • P. Vriens (medew. Marketing , communicatie en pr) • M. Klijn (medew. boekhouding) • M. van Iperen (caddiemaster / receptioniste) • L. Eizenga (caddiemaster / receptioniste) 3. 1. 3. Vergaderingen en overleg In 2024 is het Algemeen bestuur 3 keer bijeengekomen , het Dagelijks bestuur 4 keer. De vergaderingen worden ambtelijk voorbereid. De belangrijkste agendapunten in 2024 waren: Jaarrekening 2023 en Jaarverslag 2023 Begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 2 voortgangsrapportages en 1 begrotingswijziging -
Vaststellen Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Hitland Jubileum 50 jaar Park Hitland Vaststellen Meerjaren Uitvoeringsprogramma (MUP) Toekomstvisie
Er is verder geen ge-organiseerd bestuurlijk overleg met andere organisaties geweest. In 2024 is de Werkgroep Hitland 2 keer bijeen geweest en heeft door middel van verslaglegging daarvan adviezen inzake beheer en inrichting gegeven. Er heeft dit jaar geen gezamenlijke schouw van de werkgroep met het dagelijks bestuur plaats gevonden.
7
3. 2. Recreatie en natuur openbaar gebied Het recreatieschap Hitland heeft circa 254 hectare openbaar toegankelijk recreatiegebied en circa 12 hectare landbouwgebied in eigendom , beheer en onderhoud. Het recreatiegebied is ingericht voor openbare dagrecreatie. Een als een aparte exploitatie te beschouwen onderdeel is de 18 holes golfbaan en de 9 holes par 3 golfbaan , die in totaal circa 65 hectare beslaan. Met het beheer van het openbare gebied (exclusief golfbaan) is een bedrag gemoeid van circa € 650.000-. , De middelen hiervoor worden verstrekt door de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling Hitland en de Provincie Zuid Holland. Voor wat betreft het openbare gebied kan onderscheid gemaakt worden in een 3-tal aspecten , te weten bestuur en werkapparaat , onderhoud en beheer van het gebied en overige
zaken.
3. 2. 1. Bestuur en werkapparaat Voor bestuurskosten is standaard niets opgenomen in de begroting en voor wat in eigen beheer wordt uitgevoerd was € 160.000-, opgenomen aan personeelskosten. Verder was er € 90.000-, opgenomen voor het inhuren van toezicht in het gebied. Aan bureaukosten was € 1.900-, opgenomen.
In totaal was er aan directe kosten voor bestuur , werkapparaat , toezicht en bureaukosten € 237.000-, opgenomen in de begroting. Er is circa € 215.000-, gerealiseerd. 3. 2. 2. Onderhoud en beheer De belangrijkste functie binnen het gebied is de recreatie. Het openbaar gebied omvat ruim 190 hectare. Circa 5 hectare wordt strikt als natuurgebied beheerd ( verlandingsgebieden , de oude veenputten en de wielen in Hitland-Noord). Er wordt circa 12 hectare ecologische infrastructuur als recreatie- en natuurgebied beheerd. Waar mogelijk wordt
natuurontwikkeling een kans gegeven , omdat de recreatieve waarde van het gebied daarmee in hoge mate toeneemt. De overige 173 hectare worden als recreatiegebied beheerd. De verdeling van de 190 hectare is als volgt: • Hitland-Noord 940, hectare • Middengebied 125, hectare • Hitland-Zuid 835, hectare Voor het onderhoud van het gebied is een kwaliteitsniveau en volume aangehouden , welk is vastgelegd in het Beheerplan Hitland. In de begroting zijn de lasten van het onderhoud gebaseerd op het beheerplan en het op basis daarvan aangegane onderhoudscontract. De reserveringen voor
meerjaarlijks onderhoud zijn eveneens gebaseerd op het beheerplan Hitland. Aan directe kosten was in de begroting € 385.000-, geraamd aan jaarlijks onderhoud. Er was voorts € 104.500-, opgenomen als jaarlijkse toevoeging aan de reservering voor meerjaarlijks onderhoud in toekomstige jaren. Er is in 2024 € 368.000-, uitgegeven aan jaarlijks onderhoud en ca. € 136.000-, aan meerjarig onderhoud. 3. 2. 3. Overige zaken Naast de kosten voor bestuur en werkapparaat en onderhoud en beheer waren in de begroting nog posten voor belastingen en verzekeringen (€ 23.500-) , en overige kosten (€ 45.000-) ,
Onder de overige kosten vallen onder meer contributies en lidmaatschappen , publiciteit en voorlichting , energiekosten , adviezen van derden en een bijdrage aan het voetveer over de Hollandse IJssel ad € 25.000-. , opgenomen.
8 In totaal was er aan indirecte kosten ca € 67.500-, opgenomen in de begroting recreatie en natuur. Er is ca € 91.000-, gerealiseerd. De overschrijding wordt veroorzaakt door de organisatie van en rond het jubileum van het recreatieschap , welk op 29 mei 2024 haar 50-jarig bestaan had. Hiervoor is wat nieuw (park) meubilair aangeschaft , hebben extra schoonmaakronden plaats gevonden en zijn veel activiteiten en evenementen gevierd (ca. € 30.000=). , In 2024 is afscheid genomen van een aantal vaste medewerkers die vanwege hun dienstverband