Bijlage 4 - Ontwerpbegroting 2025 De Binnenbaan BV
Tekst van het document
RvC 2-10-2024: agendapunt 5 (2/4)
Begroting 2025 De Binnenbaan
Inhoud 1
Voorwoord ......................................................................................................................................................3
2
Samenvatting ..................................................................................................................................................4
3
Leeswijzer .......................................................................................................................................................5
4
Missie en visie .................................................................................................................................................5
5
Doelen en strategieën in 2025 ........................................................................................................................5
6
Kwantitatieve uitgangspunten ........................................................................................................................8
7
8
6.1
Volumeontwikkeling .................................................................................................................................8
6.2
Participatiewet .........................................................................................................................................9
6.3
Wet Sociale Werkvoorziening.................................................................................................................10
6.4
Beschut Werk .........................................................................................................................................11
6.5
Kader ......................................................................................................................................................11
6.6
Prijspeil en indexering ............................................................................................................................12
Begroting.......................................................................................................................................................12 7.1
Overzicht winst- en verliesrekening .......................................................................................................12
7.2
Toelichting financiële begroting 2025 ....................................................................................................13
7.2.1
Opbrengst dienstverlening............................................................................................................13
7.2.2
Netto toegevoegde waarde werk .................................................................................................14
7.2.3
Overige opbrengsten ....................................................................................................................14
7.2.4
Kosten uitvoering trajecten ..........................................................................................................15
7.2.5
Kosten personeel trajecten ...........................................................................................................16
7.2.6
Kosten personeel kader ................................................................................................................16
7.2.7
Overige kosten ..............................................................................................................................17
7.2.8
Onvoorzien ....................................................................................................................................17
7.3
Meerjarenbegroting ...............................................................................................................................18
7.4
Investeringen ..........................................................................................................................................19
7.5
Liquiditeit/ financiering ..........................................................................................................................19
Sturing en control .........................................................................................................................................19 8.1
Sturingsmodel.........................................................................................................................................19
8.2
Kansen en risico’s ...................................................................................................................................20
8.2.1 9
Dekking voor financiële risico’s .....................................................................................................23
Bijlagen .........................................................................................................................................................24
Begroting 2025
2
1 Voorwoord
Deze begroting presenteert u de volgende stap in de ontwikkeling van De Binnenbaan als maatschappelijke onderneming. “De Binnenbaan Verbindt” is ons motto voor 2025. Wij verbinden werkzoekenden met de arbeidsmarkt en werkgevers met kandidaten. Klantgerichtheid, bejegening en maatwerk staan centraal in onze leeragenda, waardoor we sterker kunnen verbinden met kandidaten en werkgevers. Ook spelen we een verbindende rol in de arbeidsmarktregio, door zowel met álle gemeenten, als met UWV, GGZ, Zorg en Onderwijs samen te werken. In 2025 zet De Binnenbaan de volgende stap op de weg die in 2024 is ingeslagen: we zijn succesvol in ons vak als werkontwikkelbedrijf, maken een stap in excellent werkgeverschap met excellente werknemers en boeken als onderneming aansprekende maatschappelijke en financiële resultaten. We bieden nog meer mensen een kans op werk door op een ondernemende manier innovatieve partnerschappen met werkgevers aan te gaan. Zo spelen wij in op de behoefte van de arbeidsmarkt. Werkgevers hebben met enorme krapte te maken en werkzoekenden steeds vaker met problemen en uitdagingen op meerdere terreinen. Deze twee vraagstukken verbinden we met elkaar door creatieve oplossingen te bedenken. Dit kan natuurlijk alleen met onze medewerkers. Daarom versterken we ons vakmanschap, onze organisatiecultuur en daarmee de dienstverlening. We hechten veel waarde aan onze collega’s.
Zij zijn onze dienstverleners en geven ons inzicht in hoe wij onze organisatie, onze ondersteuning, maar ook onze werkplek kunnen verbeteren. 2025 is ook het jaar waarin een nieuw bedrijfsplan 2026-2030 wordt opgesteld op basis van een nieuwe strategie en de dienstverlening van De Binnenbaan voor deze 5 jaren wordt afgesproken met de gemeenten Zoetermeer, Leidschendam-Voorburg en Rijswijk. Samen met gemeenten, medewerkers en partners werken we aan het optimaliseren van de visie en strategie, die past bij de veranderende arbeidsmarkt, wetgeving en komende uitdagingen. Tenslotte zetten we een stap in onze regionale ambitie: door voor steeds meer kandidaten in de gehele regio een aanbod te hebben én door nauw betrokken te zijn bij het nieuw op te zetten werkcentrum in de regio ZuidHolland Centraal, vervullen we onze rol als regionaal kenniscentrum voor werkgevers en kandidaten met een ondersteuningsvraag naar werk. We hebben in 2025 mooie stappen te maken en door samen te denken en te doen, kunnen we elke uitdaging aan! Ik kijk er naar uit! Patrick Verhoef Directeur-bestuurder
Begroting 2025
3
2 Samenvatting
In 2025 zet De Binnenbaan de volgende stap op de weg die in 2024 is ingeslagen: we zijn succesvol in ons vak als werkontwikkelbedrijf, maken een stap in excellent werkgeverschap met excellente werknemers en boeken als onderneming aansprekende maatschappelijke en financiële resultaten. Het thema van ons jaarplan 2025 is ‘De Binnenbaan verbindt’. We bieden nog meer mensen een kans op werk door op een ondernemende manier innovatieve partnerschappen aan te gaan. Wij spelen in op de behoefte van de arbeidsmarkt door onze dienstverlening te versterken. Een grote opgave en daarom is richting en prioritering bepalen noodzakelijk. Dit geven we in ons jaarplan vorm door drie hoofddoelstellingen met daaronder de meetbare indicatoren voor 2025. Deze zijn: • Succesvol als werkontwikkelbedrijf • Excellent als werkgever met excellente werknemers • Resultaatgericht als onderneming Deze doelstellingen bereiken we door middel van 5 strategieën: 1. Toekomstgericht ondernemen. De Binnenbaan denkt en handelt met het oog op de lange termijn: kansen worden gepakt, we werken klantgericht, zijn kostenbewust en innoveren. 2. Netwerk benutten en relaties versterken. De Binnenbaan is actief als kennispartner in een regionaal netwerk. Zo bereiken we onze doelen en die van onze lokale partners. 3. Klantgerichte dienstverlening.
Het werk- en ontwikkelaanbod wordt diverser en de dienstverlening effectiever, zodat opdrachtgevers en kandidaten tevreden blijven. 4. Verhogen van de door- en uitstroom. Meer re-integratiekandidaten doorlopen met maatwerk een duidelijke en soepele route naar zo regulier mogelijk werk. 5. Versterken BB-cultuur & organisatie. De Binnenbaan is een ondernemende en lerende organisatie, waar resultaten halen en werkplezier centraal staan. De financiële begroting komt, net als voorgaande jaren, uit op € 0,- na resultaatbestemming. De kwantitatieve uitgangspunten die aan de basis van de financiële begroting liggen zijn tevens opgenomen in dit document. De belangrijkste ontwikkelingen zijn: • De daling van het aantal SW kandidaten verloopt zoals verwacht. Door gestegen kosten per fte (gemiddeld genomen 10%-13%) door onder meer de stijging van het wettelijk minimumloon, stijgen de totale kosten voor de SW ten opzichte van de begroting 2024. Dit is vooral te wijten aan de verhoging van het minimumloon in 2024. • Ten tijde van het opstellen van deze begroting zijn we in gesprek met de gemeente Zoetermeer over de wijze van invullen van een structurele taakstellende bezuiniging van ongeveer € 330.000. Deze bezuiniging is nu alleen nog taakstellend opgenomen, over de inhoud worden nog discussies gevoerd.
De afspraken komen in de opdracht- en budgetbrief 2025 van de gemeente Zoetermeer te staan. • Net zoals vorig jaar hebben we de contouren van het organisatie-inrichtingsplan meer losgelaten en realistisch begroot. Het gaat dan vooral om de volumeontwikkeling, de netto toegevoegde waarde (aantallen kandidaten, productiviteit en tarieven), de overige dienstverlening, de kaderformatie en loon- en inhuurkosten. • Het volume van kandidaten waarvoor we dienstverlening doen, neemt met 125 toe ten opzichte van 2024. • In de begroting is de jaarschijf 2025 van de elasticiteitstaakstelling meerjarig ingevuld. Tot slot is voor De Binnenbaan het risicomanagement belangrijk. Daarom staan onder andere aandacht voor de bezuinigingen van de gemeenten, fiscaliteit en verzuim hoog op de agenda. Daarentegen is het ontvangen van subsidies voor De Binnenbaan een belangrijke kans.
Begroting 2025
4
3 Leeswijzer
In deze leeswijzer beschrijven we voor u de opbouw van de begroting 2025. De begroting bestaat uit een inhoudelijk en een financieel deel. • • • • •
Hoofdstuk 4 bevat de missie en visie van De Binnenbaan. Hoofdstuk 5 licht de belangrijkste doelen voor 2025 toe. Deze tekst is gelijk aan het statutair verplichte Jaarplan voor 2025. Hoofdstuk 6 beschrijft de relevante kwantitatieve uitgangspunten voor de begroting. Hoofdstuk 7 is de financiële begroting. Hoofdstuk 8 beschrijft de kansen en risico’s en het sturingsmodel.
In hoofdstuk 9 staan de bijlagen, waaronder relevante kaders en afhankelijkheden en kerngegevens per aandeelhoudende gemeente.
4 Missie en visie
De missie formuleert beknopt wat de opdracht is van De Binnenbaan: “ Wij geloven in de kracht en talenten van mensen, juist ook wanneer zij belemmeringen ervaren om op de arbeidsmarkt actief te zijn. Wij bieden begeleiding naar en ondersteuning bij betaald werk. Betaald werk is de beste basis voor een actieve, sociale en financieel zelfstandige deelname aan de samenleving. Wij bieden als maatschappelijke onderneming een brug naar de arbeidsmarkt, waarbij we kandidaten ondersteunen en werkgevers ontzorgen. In een inclusieve arbeidsmarkt is er voor meer mensen een kans op werk. Hierbij bieden we een unieke combinatie van expertise over ontwikkeling, begeleiding en werk. De Binnenbaan is ondernemend, innovatief en resultaatgericht.” Waar de missie beknopt formuleert wat de opdracht is van De Binnenbaan, werkt de visie uit hoe de Binnenbaan deze opdracht wil realiseren. De visie van De Binnenbaan is: “ De Binnenbaan verkort de weg naar werk. Dankzij onze inzet krijgt iedereen een kans op werk. Door onze expertise over ontwikkeling, begeleiding en de arbeidsmarkt zijn we een kenniscentrum dat zowel de werkzoekenden als de werkgevers ondersteunt. Ook bieden we werk aan mensen die dat (tijdelijk) nodig hebben. Het doel blijft om mensen zo regulier mogelijk aan werk te helpen op een inclusieve arbeidsmarkt.
Als onderneming met publieke aandeelhouders zijn wij een strategische partner voor gemeenten, onderwijs, zorg en werkgevers in onze arbeidsmarktregio.”
5 Doelen en strategieën in 20251
In 2025 zet De Binnenbaan de volgende stap op de weg die in 2024 is ingeslagen: we zijn succesvol in ons vak als werkontwikkelbedrijf, maken een stap in excellent werkgeverschap met excellente werknemers en boeken als onderneming aansprekende maatschappelijke en financiële resultaten. Het thema van ons jaarplan 2025 is ‘De Binnenbaan verbindt’. We bieden nog meer mensen een kans op werk door op een ondernemende manier innovatieve partnerschappen aan te gaan. Wij spelen in op de behoefte van de arbeidsmarkt door onze dienstverlening te versterken. Daardoor kunnen we betere dienstverlening aan kandidaten en werkgevers bieden. Een grote opgave en daarom is focus en richting bepalen noodzakelijk. Dit geven we in ons jaarplan vorm door drie hoofddoelstellingen met daaronder de meetbare indicatoren2 voor 2025. 1Deze tekst is ook opgenomen in het Jaarplan 2025 2 Voor alle indicatoren geldt dat gedurende het jaar wordt gekeken of de indicator nog passend is. Indien dit niet het geval
is, wordt over de aangepaste indicator gerapporteerd in de kwartaalrapportage.
Begroting 2025
5
Doelen: wat willen we bereiken in 2025? Succesvol als werkontwikkelbedrijf De Binnenbaan is een succesvol werkontwikkelbedrijf dat innoveert, de afgesproken doelstellingen met de gemeenten behaald en waar mogelijk overtreft, en tevreden partners en kandidaten heeft. We zetten hierop in door klantgerichte dienstverlening, het verhogen van de door- en uitstroom en het versterken van de bedrijfscultuur. Of dit doel bereikt is, meten we door: • 100% doelstellingen van gemeente Zoetermeer, Rijswijk en Leidschendam-Voorburg behaald, waaronder: o 100% van de SW’ers en nieuw beschut medewerkers hebben een individueel ontwikkelplan. Met uitzondering van langdurig zieken of medewerkers die herhaaldelijk niet mee willen werken. o Met de gemeente Zoetermeer is afgesproken dat 180 re-integratiekandidaten uit Zoetermeer uitstromen uit de uitkering naar werk. o 30 re-integratiekandidaten uit Leidschendam-Voorburg bij/via De Binnenbaan actief • 7,5 tevredenheidsscore voor werkgevers, opdrachtgevers, re-integratiekandidaten en gemeenten. Excellent als werkgever met excellente werknemers De Binnenbaan is een uitstekende werkgever voor haar doelgroep- en kadermedewerkers. Dit doen we door in te zetten op werkplezier, verlagen van het ziekteverzuim, en ontwikkeling en vakmanschap van medewerkers.
Of dit doel bereikt is, meten we door: • Tevredenheidsscore +0,5 voor doelgroep- en kadermedewerkers ten opzichte van 2024. De tevredenheid van 2024 wordt begin 2025 gemeten. Daarom is het voor 2025 nog niet mogelijk om een concreet cijfer op te nemen. • Gemiddelde ziekteverzuim gelijk of onder: o SW: 14% (lager dan landelijk gemiddelde) o Nieuw beschut: 13% (lager dan landelijk gemiddelde) o Kaderpersoneel: 7% • Ontwikkeling en vakmanschap: o 40 doelgroepmedewerkers halen een vakgericht certificaat o 80% kaderpersoneel maakt een stap in zijn/haar ontwikkeling Resultaatgericht als onderneming Het doel is om een gezonde maatschappelijke onderneming te zijn, die resultaatgericht werkt, snel kan anticiperen en ruimte heeft om te innoveren. Dit doen we door bestaande opdrachten goed uit te voeren, nieuwe opdrachten te acquireren en bij te sturen op resultaten indien dit nodig blijkt te zijn. Of dit doel bereikt is, meten we door: • € 7,5 mln. omzet uit productie en diensten, waarvan € 200.000 netto uit nieuwe opdrachten • € 250.000 positief resultaat ten behoeve van innovatie
Strategieën: hoe gaan we de doelen bereiken?
De bovenstaande doelstellingen bereiken we door middel van 5 strategieën. Deze worden komend jaar geconcretiseerd en waar nodig bijgesteld om de doelen te bereiken. 1. Toekomstgericht ondernemen De Binnenbaan denkt en handelt met het oog op de lange termijn: kansen worden gepakt, we werken klantgericht, zijn kostenbewust en innoveren. Dit doen we onder andere door in te zetten op twee nieuwe opdrachten voor re-integratiedienstverlening. Onze dienstverlening bouwen we verder uit in en voor de arbeidsmarktregio Zuid-Holland Centraal (ZHC). We bieden dienstverlening aan minimaal 25 reintegratiekandidaten uit Pijnacker-Nootdorp, in samenwerking met onze partners. Ook in Lansingerland bouwen
Begroting 2025
6
we onze betekenis voor 50% meer werkzoekenden via beschut werk en re-integratie uit. In Rijswijk starten we met re-integratie in samenwerking met een partner. Bij gebleken succes van het project Integratieversneller voor COA-bewoners, streven we naar voortzetting van deze dienstverlening in de regio. We begeleiden 20 kandidaten naar werk vanuit dit project. Dit geldt ook voor onze inzet in samenwerking met GGZ via het programma Hoofdzaak Werk. Ten slotte willen we in 2025 als toekomstgerichte organisatie aan de slag met duurzaamheid en de social development goals. Daarnaast wordt de datakwaliteit verder op orde gebracht om inzicht te creëren en worden maandelijkse dashboards opgeleverd zodat kan worden gestuurd op het behalen van de doelstellingen. 2. Netwerk benutten en relaties versterken De Binnenbaan zet in op een actief regionaal netwerk vanuit partnerschap: door te bouwen aan relaties en in gesprek te gaan met partijen. Deze strategie draagt bij aan onze maatschappelijke doelen: meer mensen duurzaam aan het werk. Ook gaan we minimaal drie nieuwe samenwerkingen met partijen aan in het kader van social return on investment (SROI) en richten we ons op het versterken van het SEBO keurmerk van de gemeente Zoetermeer en werven we vijf nieuwe SEBO-leden. Ook zijn we in toenemende mate in en voor de arbeidsmarktregio ZHC actief.
We dragen bij aan de vorming van een regionaal werkcentrum en we zijn actief met partners als GGZ, MBO en het COA. 3. Klantgerichte dienstverlening Het werk- en ontwikkelaanbod wordt diverser en we versterken de dienstverlening, zodat opdrachtgevers en kandidaten tevreden blijven. We bouwen aan het uitbreiden van onze dienstverlening door twee nieuwe groepsdetacheringen te starten voor Leidschendam-Voorburg en Zoetermeer. Ook breiden we onze ontwikkellijnen verder uit naar vier, waardoor werknemersvaardigheden en vakvaardigheden methodisch ontwikkeld kunnen worden. Hierdoor krijgen onder andere re-integratiekandidaten uit Zoetermeer en Leidschendam-Voorburg de kans om zich door middel van de ontwikkellijnen te ontwikkelen richting zo regulier mogelijk werk. Daarnaast ontwikkelen we minimaal 10 kandidaten van De Binnenbaan in vier verschillende bedrijfsscholen. Het zal hierbij om BBL-trajecten gaan, waarbij we regie voeren en ondersteunen. 4. Verhogen door- en uitstroom in de kandidaatroute Meer re-integratiekandidaten doorlopen met maatwerk een duidelijke en soepele route naar zo regulier mogelijk werk. Dit doen we onder meer door een breed pallet aan producten aan te bieden, die zowel werknemersvaardigheden als vakbekwaamheid bevatten. Door middel van het concept simpel switchen kunnen minimaal 10 kandidaten makkelijker overgangen maken in de participatieketen.
Het gaat om overgangen tussen (arbeidsmatige) dagbesteding, beschut werk, de banenafspraak en regulier werk. 5. Versterken BB-cultuur & organisatie De Binnenbaan is een ondernemende en lerende organisatie, waar werkplezier en resultaten halen centraal staan. Het verbeteren van de interne processen maakt hiervan onderdeel uit. Door middel van de Leeragenda bouwen we aan een klantgerichte cultuur waarin klantgerichtheid, bejegening en maatwerk centraal staan. Kadermedewerkers krijgen tijd en ruimte om zich individueel en in groepen te ontwikkelen en te werken aan versterking van het vakmanschap. Ook wordt ingezet op het programma ‘samenwerken aan werkplezier’. Hierbij staat ook een sterkere verbinding tussen afdelingen en de verbinding van de leiding (o.a. MT) en de medewerkers op de agenda. Voor de doelgroepmedewerkers is het doel om hen een volgende stap op de werkladder te laten zetten. Voor een groot aantal SW-medewerkers is echter het hoogst haalbare om hen zo lang mogelijk aan het werkproces te kunnen laten deelnemen. De SW-groep van De Binnenbaan raakt namelijk op leeftijd. Dit gaat gepaard met psychische en lichamelijke terugval. Daarom ligt voor deze groep de nadruk op het stabiel houden in de werksetting zodat ze zo vitaal mogelijk kunnen blijven werken. Wel kunnen ze aan hun ontwikkeling blijven werken door middel van trainingen en/of cursussen.
Met behulp van een nieuw registratiesysteem wordt het eenvoudiger om de ontwikkeling van de doelgroepmedewerkers te monitoren. Hiervoor is bovendien een nieuwe opzet van de individueel ontwikkelplannen uitgewerkt, die in 2025 operationeel zal zijn.
Begroting 2025
7
6 Kwantitatieve uitgangspunten 6.1 Volumeontwikkeling Volume
Totaal volume (in aantallen) Herkomst WSW WSW begeleid werken WSW Regeling vervroegde uittreding Nieuw beschut Banenafspraak (LKS) Kandidaten met dienstbetrekking Re-integratie Participatiewet Re-integratie Participatiewet DGR IOAW/Z Kandidaten met uitkering NUG* Doelgroepgeristreerd (pro/vso) NUG* Geen uitkering toegekend Kandidaten zonder uitkering Totaal volume
Begin Instroom Uitstroom 351 0 20 23 0 0 9 9 4 116 9 0 237 30 0 735 48 24 2.833 615 619 443 106 110 3.276 56 47 103 4.113
721 28 224 252 1.021
729 8 175 183 936
Eind 331 23 14 125 267 759 2.829 439 0 3.268 76 96 172 4.198
2025 341 23 11 120 252 747 2.831 441 3.272 66 72 138 4.157
2024 367 22 12 109 212 722 2.944 152 114 3.210 100 0 100 4.032
Mutatie -26 1 -1 11 40 25 -113 289 -114 62 -34 72 38 125
In het totaal van kandidaten met uitkering zitten ook de partners. *Niet-uitkeringsgerechtigd (NUG)
Met ingang van het jaar 2025 kiezen we ervoor, in het volume kandidaten met uitkering, de partners mee te nemen in de cijfers zonder deze expliciet te benoemen. Dit is een wijziging ten opzichte van 2024. Deze groep van ongeveer 400 tot 450 kandidaten maakt integraal onderdeel uit van de dienstverlening. Het totaal van de begeleidingsvolume neemt ten opzichte van 2024 toe (+125). WSW Het aantal kandidaten WSW van de gemeenten Zoetermeer, Leidschendam-Voorburg en Rijswijk neemt in lijn der verwachting verder af (-15). De begrote afname (7%) is ongeveer gelijk aan de daling die opgenomen is in de meicirculaire 2024 van het Rijk. Nieuw beschut In samenwerking met de gemeenten wordt gekeken naar reële toenames. Deze liggen niet altijd in lijn met de landelijke taakstelling. De landelijke taakstelling wordt uitgedrukt in ultimostanden en dat is ook de grootheid waar we op zullen sturen. We verwachten dit jaar een lagere instroom van nieuw beschut kandidaten ten opzichte van vorig jaar (-5). Dit is gebaseerd op de ervaring in 2024 en ook aangepast op de verwachting van de gemeente Leidschendam-Voorburg. Banenafspraak (LKS) (instrument loonkostensubsidie) Het aantal kandidaten uit Zoetermeer met dienstbetrekking laat een toename zien op de groep banenafspraak (LKS) (+40). We blijven inzetten op het instrument loonkostensubsidie (LKS) omdat het belang hiervan groot is.
We verwachten dat het aantal tijdelijke dienstverbanden bij De Binnenbaan licht zal stijgen(+2) maar de focus ligt, zoals voorgaande jaren, primair op dienstverbanden met LKS bij externe werkgevers (+38). Kandidaten met een uitkering Zoals hierboven vermeld worden kandidaten met een uitkering per 2025 weergegeven inclusief partners. Het gemiddeld aantal kandidaten uit Zoetermeer met een uitkering zal in 2025 nagenoeg gelijk blijven met de geprognosticeerde gemiddelde stand in 2024. De huidige prognose 2024 is echter wel hoger dan begroot in 2024. Voor het opstellen van de verwachte aantallen is gekeken naar de landelijke bijstandsontwikkelingen zoals die worden gepubliceerd door het Centraal Economisch Planbureau (CEP februari 2024) waarin de verwachting is dat de aantallen bijstandsgerechtigden ten opzichte van 2024 gelijk blijven. Voor de begroting van instroom en uitstroom wordt daarnaast rekening gehouden met:
Begroting 2025
8
• • •
Benchmarkgegevens Divosa Landelijke gepubliceerde gemeentelijke taakstellingen statushouders Samenstelling bestaande groep kandidaten mede in relatie tot kansen tot uitstroom en blijf-kansen
Kandidaten zonder uitkering Voor kandidaten uit Zoetermeer met een doelgroep-indicatie zonder uitkering hebben we op dit moment beter zicht op de mutaties en hebben dit, ten opzichte van vorig jaar, meer genuanceerd weergegeven. Daarnaast is onder de overige niet-uitkeringsgerechtigden het aantal kandidaten opgenomen die zich aanmelden voor een uitkering bij de gemeente Zoetermeer, maar uiteindelijk geen recht hebben op uitkering. Deze kandidaten worden na hun aanmelding bij de gemeente Zoetermeer ook aangemeld bij De Binnenbaan en maken dus onderdeel uit van de caseload/ workload. Totaal volume (in aantallen) Naar begeleidingsintensiteit Volume Waarvan in intensieve begeleiding Waarvan op weg naar werk Waarvan volgende dienstverlening
2025 4.157 2.289 962 906
2024 4.032 1.970 858 755
Mutatie 125 320 105 151
Het volume neemt ogenschijnlijk met 575 kandidaten toe maar dit wordt grotendeels veroorzaakt door het meenemen van de partners in de berekening van 2025. In 2024 was deze groep van gemiddeld 450 kandidaten apart opgenomen in het totaal volume. De stijging zit voornamelijk in de dienstverlening voor kandidaten en medewerkers van Zoetermeer. We gaan met de Gemeente Zoetermeer in gesprek over de toename van dienstverlening van kandidaten en keuzes voor de dienstverlening 2025 en hoe we in de toekomst structureel omgaan met mutaties hiervan. Volume trajecten bij De Binnenbaan Kandidaten worden door de afdeling Ontwikkeling begeleid en kunnen bijvoorbeeld een (tijdelijk) dienstverband of een werkervaringsplek met behoud van uitkering (re-integratie) krijgen. Zie onderstaande tabel. Een deel van de dienstverbanden betreft de groep werknemers met een nieuw beschut indicatie. De groep met een WSWdienstverband krimpt de komende jaren verder. Volume (werk)trajecten bij De Binnenbaan (in aantallen) Herkomst WSW Nieuw beschut Re-integratie (met dienstverband en LKS) Re-integratie (met behoud van uitkering) Totaal
2025 341 114 19 88 562
2024 367 106 17 149 639
Mutatie -26 8 2 -61 -77
De aantallen werktrajecten bij De Binnenbaan nemen in totaal met 77 af. Enerzijds komt dat voort uit de focus op externe werktrajecten (nieuw beschut) of dienstbetrekkingen met inzet van loonkostensubsidie (re-integratie met LKS). Anderzijds zien we op basis van de praktijk dat de aantallen werktrajecten met behoud van uitkering achterblijven op de meerjarenbegroting.
6.2 Participatiewet
Loonkostensubsidie De groep kandidaten met loonkostensubsidie (LKS) bestaat uit een groep medewerkers met een Beschut Werkindicatie en een groep die voor de Banenafspraak meetelt (en in het doelgroepregister geregistreerd staat). Voor de eerste groep worden aparte doelstellingen met gemeente Zoetermeer (83 kandidaten) en LeidschendamVoorburg (32 kandidaten) afgesproken. Voor de overige medewerkers met loonkostensubsidie is een doelstelling van 260 kandidaten voor de gemeente Zoetermeer opgenomen. Uitstroom en parttime werk bevorderen voor de gemeente Zoetermeer Om de uitstroom uit de uitkering naar werk te bevorderen is het belangrijk om werkzoekenden en de vraag op de arbeidsmarkt beter op elkaar te laten aansluiten. Daarom wordt in 2025 verder ingezet op het verhogen van
Begroting 2025
9
de door- en uitstroom en het organiseren van onder andere banenmarkten, speedmeets, webinars en werkgeversbijeenkomsten. De doelstelling uitstroom uit de uitkering naar werk is als volgt met de gemeente Zoetermeer afgesproken. Uitstroom naar werk Aantal per doelstelling Uitstroom naar werk 180 Als opstap naar volledige uitstroom vinden we het ook belangrijk om kandidaten te stimuleren om parttime te gaan werken. Fulltime uitstroom heeft echter de prioriteit boven parttime uitstroom. Daarom monitoren we in 2025 hoeveel kandidaten parttime aan het werk zijn gegaan, maar hebben we daarover geen streefcijfer afgesproken. Ook richten we ons op kandidaten die een uitkering hebben aangevraagd, maar nog in het proces van toekenning zitten. Het doel is om deze kandidaten te laten uitstromen voordat de uitkering is toegekend en is daarmee preventief. Uitbreiding werksoorten en opleidingen De Binnenbaan streeft naar zo regulier als mogelijke werkplekken voor zowel kandidaten als medewerkers uit verschillende doelgroepen. Hierbij wordt rekening gehouden met zowel de mogelijkheden van de kandidaten als de kansen en wensen van werkgevers. Dat doen we door het ontwikkelpotentieel van medewerkers en kandidaten binnen de organisatie zo optimaal mogelijk te benutten en hen de kans te bieden zich te ontwikkelen door middel van werk.
Ook is het streven om met ondernemers innovaties te ontwikkelen die aansluiten bij de behoeften op de arbeidsmarkt, zoals bedrijfsscholen. In 2025 onderneemt De Binnenbaan de volgende activiteiten om de weg naar regulier zo goed mogelijk te faciliteren. •
• •
•
De Binnenbaan werkt aan het uitbreiden van de werksoorten voor doelgroepmedewerkers en reintegratiekandidaten. Dit gebeurt zoveel mogelijk samen met werkgevers, om een zo regulier mogelijk werkproces te verzekeren en tegelijkertijd de operationele risico’s voor De Binnenbaan te beperken. Het doel is om de nieuwe werksoorten te acquireren die passen bij de mogelijkheden voor de doelgroep, waaronder één groepsdetacheringslocatie voor Leidschendam-Voorburg en één voor Zoetermeer. Bij nieuwe kansen voor werk beoordelen we die op de door- en uitstroomkansen, geschiktheid en meerwaarde voor de doelgroep en kijken we per situatie naar de financiële consequenties. Voor doorstroom naar regulier werk is het belangrijk om de kring van sociale ondernemers te vergroten. Voor 2025 is het doel om 5 nieuwe inclusieve ondernemers als SEBO-lid te werven. Ook is het doel om naast de bestaande bedrijfsscholen een nieuwe bedrijfsschool met het Mbo en werkgevers op te zetten, zodat er in totaal 4 bedrijfsscholen zijn. Het zal hierbij om BBL-trajecten gaan, waarbij we regie voeren en ondersteunen door het leveren van kandidaten. Het doel hierbij is om minimaal 10 kandidaten van De Binnenbaan door middel van deze bedrijfsscholen op te leiden.
Tot slot wordt in 2025 ingezet op de ontwikkellijnen, zodat kandidaten de kans krijgen zich door middel van een methodische werkwijze te ontwikkelen richting zo regulier mogelijk werk. Het doel is om 4 ontwikkellijnen aan te kunnen bieden.
6.3 Wet Sociale Werkvoorziening
Ontwikkelen SW-medewerkers Ontwikkeling van medewerkers staat bij De Binnenbaan centraal. In 2025 wordt verder gewerkt aan de doelstelling om voor alle WSW- en andere doelgroepmedewerkers over een actueel Individueel ontwikkelplan (IOP) te beschikken. Hierover wordt in 2025 met alle medewerkers minimaal een gesprek over hun ontwikkeling gevoerd. Daarentegen is voor een groot aantal SW-medewerkers het doel om hen zo lang mogelijk aan het werkproces te kunnen laten deelnemen. De SW-groep van De Binnenbaan raakt op leeftijd. Dit gaat gepaard met psychische en lichamelijke terugval. Daarom ligt voor deze groep de nadruk op het stabiel houden in de werksetting zodat ze zo lang mogelijk kunnen blijven werken. Ziekteverzuim
Begroting 2025
10
Voor de sw-medewerkers is de doelstelling om onder het landelijke gemiddelde te komen dan wel onder de 14%. In het tweede kwartaal 2024 was het gemiddelde verzuimpercentage 13,6% (landelijk gemiddelde Q1 2024 was 17%).
Cao SW De tekst voor de cao Sociale Werkvoorziening (2021-2025) is in 2021 definitief vastgesteld. In 2024 is bekend geworden dat per 1 juli 2024 alle lonen binnen de cao zijn verhoogd met 3,1% (gelijk aan wettelijk minimumloon). In januari 2025 volgt voor de werknemers die meer verdienen dan het minimumloon ook nog het restant van de totale verhoging van 6,41%. Dat is de reden dat de loonkosten zijn gestegen ten opzichte van de begroting 2024.
6.4 Beschut Werk
Ontwikkelen nieuw beschut medewerkers De doelstelling voor nieuw beschut medewerkers is om zo regulier mogelijk te werken. Als hulpmiddel wordt voor al deze medewerkers een actueel individueel ontwikkelplan opgesteld. Onze norm is om de nieuw aangemelde medewerkers ‘Nieuw Beschut’ binnen drie maanden na aanmelding een passend dienstverband aan te bieden bij De Binnenbaan, op een eigen locatie of bij één van onze opdrachtgevers. Ziekteverzuim Net zoals bij WSW-medewerkers is de doelstelling om lager of gelijk aan de landelijke benchmark te komen dan wel onder de 13%. In het tweede kwartaal 2024 was het gemiddelde verzuimpercentage 11,9% (landelijk gemiddelde was 14% in Q1). Cao ‘Aan de slag’ De cao voor de doelgroep uit de Participatiewet is de cao Aan de slag. Dit betreft dus ook de doelgroep voor Nieuw Beschut-werk. Deze cao heeft een looptijd tot en met 31 december 2024. Over de financiële wijzigingen voor de cao in 2025 is op het moment van schrijven nog niks bekend. Wel hebben de medewerkers per 1 juli 2024 een loonsverhoging gekregen van 3,1% (gelijk aan wettelijk minimumloon), wat betekent dat ook de loonkosten in deze begroting zijn gestegen ten opzichte van 2024.
6.5 Kader
Ontwikkeling kader Het doel is om een ondernemende en lerende organisatie te worden. Daarom wordt in 2025, middels de Leeragenda, geïnvesteerd in het vakmanschap van onze professionals en een ondernemende stijl van werken. De Leeragenda is het programma voor organisatie-ontwikkeling en (groepsgewijze) ontwikkeling van het kaderpersoneel. De transformatie is een proces, waar we door de actieve inzet met programma’s en activiteiten invulling aan geven. De gesprekscyclus speelt hierin eveneens een belangrijke rol. De eerder geïntroduceerde gesprekscyclus bestaat uit de gesprekken tussen medewerkers en leidinggevenden met als doel om de ontwikkeldoelen van de organisatie en van medewerkers op elkaar te laten aansluiten. Formatie Ontwikkelingen in de kaderformatie: • Met de gemeente Zoetermeer is in 2022 tijdelijk de afspraak gemaakt om 6,5 fte aan extra ondersteuning door werkregisseurs in te zetten, om de noodzakelijke dienstverlening aan kandidaten te kunnen bieden. De afspraak was tijdelijk van aard omdat er nader onderzoek nodig was om inzicht te krijgen in de trajecten en begeleiding van kandidaten, de caseloadbepaling en de effectiviteit van onze dienstverlening. Deze afspraak om de formatie van de werkregisseurs met 6,5 fte uit te breiden is in deze begroting structureel verwerkt.
In 2024 is mede op basis van het caseload-onderzoek vastgesteld dat deze uitbreiding structureel noodzakelijk is. De formatieve en financiële consequenties zijn toegelicht in paragraaf 7.2.6 Kosten personeel kader. • In de periode 2021 tot en met 2025 is er een structureel oplopende taakstelling ingeboekt die een relatie heeft het aflopende aantal Wsw’ers: de elasticiteitstaakstelling. Voor 2025 (en verder) heeft
Begroting 2025
11
deze taakstelling effect op de formatie van de overhead. De overhead wordt daarom met € 40.000 structureel verminderd. Daarnaast worden de kosten ICT met € 50.000 verlaagd in relatie tot aanbestedingsvoordelen.
Verzuim In het tweede kwartaal 2024 was het verzuimpercentage 9,5%. Het streven is om in 2025 het gemiddelde terug te brengen naar 7% of minder. Uit de analyse van het ziekteverzuim blijkt dat bijna 80% van het huidige verzuim langdurig is (> 42 dagen). Onze maatregelen zijn er enerzijds op gericht op het voorkomen van nieuw (langdurig) verzuim (denk aan vitaliteitsacties, PMO, werkdrukverlaging e.d.). Anderzijds wordt er gericht ingezet op herstel van langdurig zieken in nauw overleg met de bedrijfsarts. Met alle maatregelen is de ambitie om eind 2025 uit te komen onder het landelijke gemiddelde (<5%) en daarmee het terugbrengen van het langdurig verzuim met bijna 60%. Cao SGO De onderhandelingen over de nieuwe cao lopen nog. De looptijd van de huidige cao is tot en met 31 maart 2025. Over de wijzigingen is op het moment van schrijven nog niks bekend.
6.6 Prijspeil en indexering Indexen begroting 2025 Omschrijving Loonvoet sector overheid Bruto Minimumloon Nationale Consumentenprijsindex (cpi) Indexmix begroting 2024
Weging 60,0% 10,0% 30,0%
Totaal 7,4% 5,9% 2,9% 5,90%
Meerjarige reeksen CPB Loonvoet sector overheid Bruto Minimumloon Nationale Consumentenprijsindex (cpi)
2022 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
2023 0,9% 0,0% -0,1% 0,5%
2024 1,8% 0,8% -0,2% 1,1%
2025 4,7% 5,1% 3,2% 4,3%
2022 6,7% 2,8% 10,0%
2023 5,9% 12,9% 3,8%
2024 8,3% 6,8% 3,6%
2025 4,7% 5,1% 3,2%
2026 4,7% 4,6% 2,5%
2027 4,8% 4,1% 2,4%
2028 4,2% 3,6% 2,1%
Bron: Concept MEV 2025, gepubliceerd augustus 2024
In lijn met het verleden maken we gebruik van een aantal geselecteerde indices welke we zo nodig corrigeren voor de realisatie op het voorgaande jaar. De macro economische verkenning 2025 (MEV) is op moment van opstellen van de begroting nog niet gepubliceerd. Net zoals vorig jaar maken we gebruik van de in augustus gepubliceerde concept MEV 2025. Hoewel dit dus nog geen definitieve indexen zijn, gaan we er -net als het CPBvanuit dat de definitieve cijfers gelijk of zo goed als gelijk zijn. De kosten hebben we met de bijbehorende index geïndexeerd. De opbrengsten hebben we geïndexeerd met een mix die correspondeert met de kostenstructuur (zie kolom weging). Het uitgangspunt is om op alle verkoopcontracten deze indexmix toe te passen. Als er specifiek iets anders is overeengekomen, zoals bijvoorbeeld de budgetten Zoetermeer wordt er specifiek naar de aard en de achtergrond van budgetten geïndexeerd. Uitsluitend daar waar definitieve indexen zodanig afwijken dat significante verschillen ontstaan zal dit leiden tot een begrotingswijziging.
7 Begroting 7.1 Overzicht winst- en verliesrekening
In het onderstaande overzicht is de winst- en verliesrekening van de begroting 2025 in vergelijking tot 2024 opgenomen.
Begroting 2025
12
Winst- en verliesrekening Begroting 2025 Bedragen in € x 1.000 Opbrengsten dienstverlening Netto toegevoegde waarde werk Overige opbrengsten Totaal opbrengsten
INDEX = JA 2025 17.124 5.839 9.905 32.868
2024 16.804 5.993 8.535 31.332
Mutatie 320 -154 1.370 1.536
Kosten Uitvoering trajecten Kosten Personeel trajecten Totaal directe kosten
1.179 14.229 15.408
1.255 13.185 14.440
-76 1.044 968
Kosten Personeel kader Kosten Huisvesting & Facilitair Kosten Wagenpark Kosten Automatisering Kosten Advies & Dienstverlening Financiële baten & lasten Algemene kosten Totaal indirecte kosten
14.449 985 259 757 353 -15 438 17.226
13.854 962 255 787 343 8 423 16.632
595 23 4 -30 10 -23 15 594
234
258
-24
0 0 0 0
2 2 0 0
-2 -2 0 0
Onvoorzien Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Taakstellende financiële opgave Resultaat na bestemming
Het resultaat voor bestemming bedraagt, net als in de begroting 2024, € 0. In het organisatie-inrichtingsplan was in de meerjarenbegroting in het jaar 2025 rekening gehouden met een elasticiteitstaakstelling van € 88.000 (prijspeil 2020, mede in relatie tot de elk jaar gelijkblijvende gemeentelijke exploitatiebijdrage). Op het prijspeil 2025 is dit een bedrag van ongeveer € 114.000. Naast het invullen van de elasticiteitstaakstelling is in de afgelopen jaren ook bijgestuurd om het resultaat op nihil te krijgen.
7.2 Toelichting financiële begroting 2025
In deze paragraaf worden de onderscheiden posten van de winst- en verliesrekening toegelicht.
7.2.1 Opbrengst dienstverlening Opbrengsten dienstverlening Bedragen in € x 1.000 Dienstverlening SW Dienstverlening Participatie Overige dienstverlening Dienstverlening NB Totaal
ZTM 7.902 1.675
LEVO 2.737 761
RSW 2.183 59
Ov. 0 113
1.067 10.644
3.498
2.242
113
2025 12.822 2.608 627 1.067 17.124
2024 12.182 4.227 395 0 16.804
Mutatie 640 -1.619 232 1.067 320
De dienstverlening SW aan alle gemeenten betreft de doorbelaste kosten, voornamelijk loonkosten, gemaakt voor de uitvoering van de SW. De daling van het aantal SW kandidaten verloopt zoals verwacht, door gestegen kosten per fte, gemiddeld genomen 10%-13%, stijgen de totale kosten voor de SW wel ten opzichte van de begroting 2024. Dit is vooral te wijten aan de verhoging van het minimumloon in 2024. De dienstverlening participatie Zoetermeer bestaat uit het vaste bedrag dat aan de gemeente in rekening wordt gebracht voor de directe kosten participatie. Uit dit budget worden de directe uitvoeringskosten trajecten en de bedrijfskosten gedekt (paragraaf 7.2.4). Vanaf de begroting 2025 worden de kosten voor de 6,5 fte werkregisseurs als structurele bijdrage in de bijdrage infrastructuur meegenomen (€ 884.337).
Begroting 2025
13
De dienstverlening nieuw beschut aan de gemeente Zoetermeer betreft sinds deze begroting de doorbelasting van de werkelijke voornamelijk loonkosten nieuw beschut (paragraaf 7.2.5). In 2024 werden deze kosten nog gefinancierd uit het participatiebudget van de gemeente Zoetermeer. Deze bedragen zijn ten opzichte van 2024 geïndexeerd en aangepast aan het nieuwe wettelijke loon, door de oploop nieuw beschut zijn deze kosten hoger dan de begroting 2024. Voor de gemeenten Leidschendam-Voorburg, Rijswijk en overige gemeenten bestaat dienstverlening participatie uit de bedragen die in rekening worden gebracht voor de dienstverlening nieuw beschut en participatie. De stijging van deze dienstverlening wordt voornamelijk veroorzaakt door de extra aantallen nieuw beschut en actualisatie van de tarieven als gevolg van de loonontwikkelingen. De overige dienstverlening is net zoals vorig jaar zo reëel mogelijk begroot en bestaat uit dienstverlening aan gemeenten en externe partijen. We zien het ook als onze opgave om met een meer ondernemend bedrijf ook meer opbrengsten vanuit overige dienstverlening te realiseren. Overige dienstverlening, projecten en bijdragen Omschrijving Uitvoering WSW overige gemeenten Uitvoering jobcoaching en loonwaardemetingen Projecten specifieke doelgroepen Projecten extern Bijdragen in kosten en subsidie Doorbelasting personeel Overige Totaal
2024 62 66 53 28 103 83 0 395
2025 66 64 23 42 143 88 200 626
7.2.2 Netto toegevoegde waarde werk
De netto toegevoegde waarde werk betreft de inzet van medewerkers en/of kandidaten uit de doelgroep op de verschillende werksoorten. Het gaat hierbij om werkzaamheden in de aard van beschut werk, werken op locatie, groenvoorziening, individuele detachering en facilitaire dienstverlening. De begroting is opgesteld op grond van de verwachte omvang van de voor werk beschikbare formatie en ervaringscijfers ten aanzien van productiviteit en gemiddelde opbrengsten per uur. Netto toegevoegde waarde Bedragen in € x 1.000 Aantal FTE Productieve uren Opbrengsten doelgroep Opbrengsten werkleiding Kostprijs Totaal
2025 419,1 533.816 5.609 315 85 5.839
2024 441,3 598.531 5.671 399 77 5.993
Mutatie -22,2 -64.715 -62 -84 8 -154
Door de afname van het aantal werktrajecten en een reëlere begrote productiviteit per fte zijn het aantal productieve uren ten opzichte van 2024 afgenomen. De gemiddelde uurtarieven zijn geactualiseerd en geïndexeerd en daarmee ca. 8% gestegen ten opzichte van voorgaand jaar. E.e.a. leidt ertoe dat de toegevoegde waarde met € 154.000 afneemt.
7.2.3 Overige opbrengsten Overige opbrengsten Bedragen in € x 1.000 Bijdrage infrastructuur Binnenbaan Risicoopslag en bijdrage exploitatie SW Overige opbrengsten Totaal
ZTM 9.445 227
LEVO 0 78
RSW 0 119
9.672
78
119
Ov. 0 0 36 36
2025 9.445 424 36 9.905
2024 8.123 412 0 8.535
Mutatie 1.322 12 36 1.370
De bijdrage infrastructuur Binnenbaan is feitelijk het indirecte deel van de dienstverlening Participatie dat overkomt vanuit Zoetermeer (zoals personeels- en overheadbudget). Vanaf deze begroting is de bijdrage voor
Begroting 2025
14
de 6,5 fte werkregisseurs die eerst uit het participatiebudget werden gedekt als structurele bijdrage opgenomen onder de bijdrage infrastructuur (€ 884.337 prijspeil 2024). De risico-opslag en exploitatiebijdrage vinden hun oorsprong in het onderhandelingsresultaat en worden jaarlijks in rekening gebracht. Tevens is er voor de bijdrage infrastructuur een taakstellende bezuiniging opgenomen door een indexatieverschil met de gemeente Zoetermeer. Over de inhoud van de taakstelling wordt op dit moment nog gediscussieerd. De overige opbrengsten bestaan uit huuropbrengsten die eerder niet als zodanig werden opgenomen in de begroting.
7.2.4 Kosten uitvoering trajecten Directe kosten: Uitvoering trajecten Bedragen in € x 1.000 Uitbetaalde loonkostensubsidie wsw begeleid werken Interne trajectkosten Externe trajectkosten Stimuleringsmaatregelen Specifieke diensten Totaal
2025 202 187 364 143 283 1.179
2024 180 277 404 143 251 1.255
Mutatie 22 -90 -40 0 32 -76
Het budget voor de dienstverlening participatie vanuit Zoetermeer (zie paragraaf 7.2.1 opbrengsten dienstverlening) is geïndexeerd. Met inachtneming van de andere kosten die uit het budget worden gedekt, is de ruimte voor het budget uitvoeringskosten met € 76.000 gedaald, tot € 1,179 miljoen. Dit komt voort uit de bezuiniging van de gemeente Zoetermeer. Deze bezuiniging is nu alleen nog taakstellend opgenomen, over de inhoud worden nog discussies gevoerd. Uitbetaalde loonkostensubsidie begeleid werken (WSW) Het gaat hier om de directe inzet van het instrument loonkostensubsidie. Op dit moment betreft het alléén de ingezette loonkostensubsidie in het kader van Begeleid Werken WSW. We houden rekening met 22 WSWkandidaten. Dit gaat dus níet over Participatiewetkandidaten, zoals Nieuw Beschut. Interne trajectkosten De interne trajectkosten betreffen de kosten die gemaakt worden voor participatietrajecten Zoetermeer in een traject bij De Binnenbaan. In de begroting 2025 houden wij rekening met gemiddeld circa 12 fte aan (tijdelijke) loondienstverbanden in combinatie met loonkostensubsidie (17 fte in 2024). Daarmee vallen de interne trajectkosten € 90.000 lager uit. Externe trajectkosten Voor een aantal trajecten zullen we gebruik maken van expertise of dienstverlening van externe partijen om de kans op positieve resultaten te vergroten.
Hierbij valt te denken aan coaching, deelname in externe initiatieven met een activeringscomponent (door bijvoorbeeld beweging), taalonderwijs en de inkoop van reintegratieactiviteiten bij externe partijen. De externe trajectkosten vallen € 40.000 lager uit. Stimuleringsmaatregelen Dit zijn de kosten van uitstroom bevorderende maatregelen voor Zoetermeer zoals werkgeverscheques en eventuele premies. Daarbij gaat het om werkgevers- of arbeidsmarkt gerelateerde stimuleringsmaatregelen. In de begroting 2025 houden we rekening met 35 jobcoachcheques en 15 werkgeverscheques (gelijk aan 2024). Specifieke dienstverlening Te denken valt aan zaken als tolkdiensten, medische keuringen en loonwaardemetingen.
Begroting 2025
15
7.2.5 Kosten personeel trajecten Directe kosten: Personeelskosten doelgroepen Bedragen in € x 1.000 Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioen Overige personeelskosten Subtotaal Ontvangen loonkostensubsidie Totaal personeelskosten Waarvan in personeelskosten trajecten Waarvan in directe uitvoeringskosten
WSW 9.508 2.560 552 12.620 12.620 12.620 0
NB 2.453 687 126 3.266 1.657 1.609 1.609 0
PW/REI 240 67 12 319 133 186 0 186
2025 12.201 3.314 690 16.205 1.790 14.415 14.229 186
2024 11.517 3.079 547 15.143 1.682 13.461 13.185 276
Mutatie 684 235 143 1.062 108 954 1.044 -90
De kosten personeel trajecten bestaan uit de loonkosten en overige personeelskosten van de doelgroepen SW en nieuw beschut. We laten de loonkosten en loonkostensubsidie apart zien waarbij we voor de loonkosten subsidie uitgaan van een loonwaarde van 45% voor beschut en 55% voor tijdelijke dienstverbanden reintegratie. Let op, de grondslag voor loonkostensubsidie bedraagt het wettelijk minimumloon met een opslag van 23,5% voor overige werkgeverslasten. Op de WSW dienstverbanden is de cao “sociale werkvoorziening” van toepassing en op de dienstverbanden Nieuw Beschut en tijdelijke dienstverbanden re-integratie is de cao “Aan de Slag“ van toepassing. In beide cao’s zijn nog geen expliciete afspraken gemaakt over salarisverhogingen in 2025, wel zullen de lonen die op het WML liggen meestijgen met het minimumloon. Deze minimumloonontwikkeling is meegenomen in de begroting (zoals verwacht door het CPB van 5,1% voor 2025). Met inachtneming van de ontwikkelingen in het volume leidt het ertoe dat de totale directe personeelskosten na aftrek van loonkostensubsidie met € 954.000 toenemen. Dit bestaat uit een toename bij de WSW (€ 618.000) een toename bij Nieuw Beschut (€ 426.000) en een afname bij Re-integratie (€ 90.000).
7.2.6 Kosten personeel kader Indirecte kosten: Personeelskosten kader Bedragen in € x 1.000 Formatie per afdeling in Fte: Directie Bedrijfsvoering Ontwikkeling Werk Werkgevers servicepunt Beleid, Innovatie en Ontwikkeling Totaal Waarvan flexibel
2025
2024
Mutatie
2,0 27,6 62,6 32,3 16,0 8,1 148,6 5,7
2,0 27,7 62,8 33,1 15,9 8,3 149,6 6,9
0,0 -0,1 -0,2 -0,8 0,1 -0,2 -1,0 -1,2
Kosten: Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioen Inhuurkosten Overige personeelskosten Totaal
9.755 3.189 1.014 491 14.449
9.403 2.953 1.160 338 13.854
352 236 -146 153 595
De formatie hebben we herijkt, op basis van de inzichten opgebouwd in de periode 2021 tot en met heden. We verwachten daarmee (ook financieel) een beter beeld te hebben gecreëerd. In hoofdlijnen betekent dat het volgende. • De totale formatie is gedaald van 149,6 fte in 2024 naar 148,5 fte door kritisch te kijken naar bepaalde functies die in de formatie waren opgenomen uit de tijd van het organisatie-inrichtingsplan en die in de loop der tijd niet en/of niet anders zijn ingevuld. Dit heeft eveneens geleid tot interne verschuivingen of vernieuwde rollen. • We hebben een reëler beeld opgenomen ten aanzien van de invulling door vaste medewerkers en externe krachten.
Begroting 2025
16
•
In de loonontwikkeling zijn we uitgegaan van de loonvoet sector overheid en voor wat betreft de inhuurkosten zijn we uitgegaan van de consumentenprijsindex. Indexering heeft daarmee geleid tot een toenemend bedrag per fte.
7.2.7 Overige kosten
In de onderstaande tabel zijn alle overige kosten inzichtelijk gemaakt. Indirecte kosten: Overige kosten Bedragen in € x 1.000 Kosten Huisvesting & Facilitair Kosten Wagenpark Kosten Automatisering Kosten Advies & Dienstverlening Financiële baten & lasten Algemene kosten Totaal
2025 985 259 757 353 -15 438 2.777
2024 962 255 787 343 8 423 2.778
Mutatie 23 4 -30 10 -23 15 -1
De indirecte kosten zijn begroot op basis van het actuele beeld en inachtneming van indexatie. De belangrijkste inhoudelijke mutaties betreffen de volgende. • •
We hebben met het oog op de invulling van taakstellingen € 50.000 voor indexatie aan verlagingen gerealiseerd in de kosten automatisering. Sinds 2024 ontvangen we weer positieve rente op banksaldi wat een positieve bijdrage oplevert van € 15.000.
7.2.8 Onvoorzien Onvoorzien Bedragen in € x 1.000 Onvoorzien
2025 234
2024 258
Mutatie -24
Het saldo onvoorzien betreft het meerjarig begrote bedrag met inbegrip van indexering. Meerjarig was een terugloop begroot van € 232.942 in 2024 naar € 221.097 in 2025 (exclusief indexering).
Begroting 2025
17
7.3 Meerjarenbegroting Winst- en verliesrekening Meerjarenbegroting Bedragen in € x 1.000 Opbrengsten dienstverlening Netto toegevoegde waarde werk Overige opbrengsten Totaal opbrengsten
INDEX = JA 2025 17.124 5.839 9.905 32.868
2026 16.501 5.719 9.905 32.125
2027 16.052 5.744 9.905 31.701
2028 14.989 5.463 9.905 30.357
2029 14.404 5.311 9.905 29.620
Kosten Uitvoering trajecten Kosten Personeel trajecten Totaal directe kosten
1.179 14.229 15.408
1.179 13.751 14.930
1.179 13.298 14.477
1.179 12.229 13.408
1.179 11.638 12.817
Kosten Personeel kader Kosten Huisvesting & Facilitair Kosten Wagenpark Kosten Automatisering Kosten Advies & Dienstverlening Financiële baten & lasten Algemene kosten Totaal indirecte kosten
14.449 985 259 757 353 -15 438 17.226
14.586 982 226 753 346 -15 435 17.313
14.441 974 223 745 346 -15 430 17.144
14.316 968 220 739 346 -15 424 16.998
14.217 963 218 734 346 -15 420 16.883
234
225
225
225
225
Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Taakstellende financiële opgave Resultaat na bestemming
0 0 0 0
-343 0 343 0
-145 0 145 0
-274 0 274 0
-305 0 305 0
Meerjarenbegroting 2024 Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Taakstellende financiële opgave Resultaat na bestemming
2025 -117 -7 110 0
2026 -291 -70 221 0
2027 -391 0 391 0
2028 -454 0 454 0
2029 nvt nvt nvt nvt
Onvoorzien
De meerjarenbegroting zal nog worden herzien op basis van de nieuwe afspraken over de dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) 2026-2030 met de gemeenten Zoetermeer, Rijswijk en LeidschendamVoorburg. De meerjarenbegroting is nog gebaseerd op de oorspronkelijke uitgangspunten van het organisatieinrichtingsplan en de DVO’s 2021 – 2025. In het 1e kwartaal van 2025 worden de definitieve afspraken gemaakt over de DVO 2026 – 2030 en de exploitatiebijdragen. Dit zal leiden tot een aanpassing van het meerjarenperspectief. In de periode 2021 tot en met 2025 is er een structureel oplopende taakstelling ingeboekt die een relatie heeft het aflopende aantal Wsw-ers: de elasticiteitstaakstelling. Voor het jaar 2025 is deze volledig ingevuld.
Verloop taakstelling elasticiteit Omschrijving Taakstelling ontwerpbegroting Index 2022 index 2023 index 2024 index 2025
Invulling in het jaar Totale invulling taakstelling (t/m jaar)
Begroting 2025
2021 0
2022 49.035 937
2023 142.929 3.084 1.430
2024 230.331 5.082 2.760 4.940
49.035 49.972
98.408 147.443
95.671 243.114
2025 299.682 6.666 3.817 8.860 7.802 83.713 326.827
18
7.4 Investeringen Investeringsprognose Bedragen in € x 1.000 Uitbreidingsinvesteringen Vervangingsinvesteringen Totaal
2025 0 125 125
2024 0 117 117
We gaan primair uit van reguliere vervangingsinvesteringen zoals we die in de meerjarenraming hadden opgenomen. Er zijn sinds de oprichting van De Binnenbaan vrij veel nieuwe (of uitbreidings-)investeringen gedaan, we verwachten vanuit die hoedanigheid minimale nieuwe investeringen.
7.5 Liquiditeit/ financiering
De uitgangspunten voor de liquiditeit en financiering zijn vastgelegd in het treasurystatuut van De Binnenbaan. Hierin is het sturen en het beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s vastgelegd. De basis voor de liquiditeit is het bij voorschot in rekening brengen van de diensten SW, nieuw beschut en re-integratie aan de gemeenten. Dit tezamen met de inkomende kasstroom van de netto toegevoegde waarde zorgt ervoor dat er geen externe financieringsbehoefte is om de uitgaande kasstroom te waarborgen. In het onderstaande overzicht is dit op hoofdlijnen in beeld gebracht. Kasstroom Bedragen in € x 1.000 Inkomende kasstroom reguliere bedrijfsvoering Uitgaande kasstroom reguliere bedrijfsvoering Saldo reguliere bedrijfsvoering (des)investeringen mutaties vreemd/eigen vermogen Totaal
2025 32.873 32.610 263 125 0 138
2024 31.332 31.056 276 117 0 159
Mutatie 1.541 1.554 -13 8 0 -21
8 Sturing en control 8.1 Sturingsmodel
'In Control' zijn betekent dat de eigen organisatie goed wordt bestuurd. En dat heeft weer alles te maken met het begrip 'voorspelbaarheid'. De Binnenbaan is omgeven met interne en externe onzekerheden die de realisatie van de doelstellingen in gevaar kunnen brengen. Wij zijn 'In Control' als we deze onzekerheden onderkennen en maatregelen nemen zodat de organisatie voorspelbaarder wordt. Voor het sturingsmodel van De Binnenbaan gaan we uit van een groeimodel met 5 niveaus van control3.
In de afgelopen twee jaar is de basis gelegd en ingericht op niveau 3 – ‘sturen op resultaten’. Natuurlijk zullen wij onszelf op dit niveau nog steeds verbeteren. In 2024 hebben we de eerste stappen gezet in niveau 4. Voor 3 Bron: https://www.house-of-control.nl/wat-betekent-in-control-zijn.html
Begroting 2025
19
het jaar 2025 geldt dat niveau 4 versterkt wordt, zodanig dat hier ook een gedegen basis wordt gelegd voor de verdere groei i.c.m. met de continue verbetering op alle niveaus. Tegelijkertijd wordt gekeken op welke wijze wij omgevingsgerichte sturing kunnen vormgeven. Hier ligt een belangrijke relatie met het op te stellen nieuwe bedrijfsplan 2026 – 2030. Je kunt als organisatie alleen 'In Control' zijn als je over een goede Plan-Do-Check-Act cirkel beschikt. Voor De Binnenbaan betekent dit dat de strategie is vertaald in jaarplannen met concrete doelen (Plan). Zodat gedurende het jaar de uitvoering (Do) gemonitord (Check) kan worden zodat indien nodig bijgestuurd kan worden (Act). Hiermee zetten we een effectieve planning- & control-cyclus (P&C-cyclus) neer. In 2024 is de basis versterkt op het daadwerkelijk sturen op de doelen en acties vanuit het OGSM4 en de informatievoorziening hieromtrent. Er zijn duidelijke sturingsverantwoordelijken aangewezen in het MT en nieuwe dashboards ontwikkeld. Een eerste voorzichtige stap voor de inzet van business intelligence zal aan het einde van 2024 plaatsvinden. Voor 2025 wordt op deze basis voortborduurt en versterkt. Dit is vooral gericht op meer focus en de doorontwikkeling van de informatievoorziening o.m. door de inzet van business intelligence-tools.
Tegelijkertijd wordt specifieke aandacht besteed aan eigenaarschap en samenwerking in het MT, maar ook in de rest van de organisatie. De basis voor de sturing binnen De Binnenbaan is het 4R-model5. De gedachte achter het 4R-model is dat Resultaten het gevolg zijn van de Ruimte die medewerkers krijgen om al hun energie in te zetten om de doelen van de gekozen Richting te realiseren. En dat zowel managers als medewerkers bij Richting, Ruimte en Resultaten zich Rekenschap dienen te geven van de wensen van de stakeholders en dat hierover ook verantwoording moet worden afgelegd. Onder ´richting´ geven wordt verstaan: het formuleren van een visie, missie, strategie en het tonen van bijbehorend leiderschap. Richting geven is sturing van bovenaf. De uitdaging is de energie die uitgaat van een ´gemeenschappelijke visie´ te combineren met de energie die medewerkers hebben bij het nastreven van hun persoonlijke doelen. Hiervoor is ´ruimte´ nodig, ruimte voor zelfsturing. In deze ´ruimte´ komen organisatiedoelen en persoonlijke doelen bij elkaar. Onder ´resultaten´ wordt verstaan: presteren en leren. Presteren is de output van de uitgevoerde activiteiten op de korte termijn, leren is de toename van de competenties en is een resultaat voor de langere termijn.
8.2 Kansen en risico’s
Voor De Binnenbaan is het belangrijk om risicomanagement zo in te richten dat er duidelijkheid en inzicht wordt verschaft in de kaders en reikwijdte van risicomanagement, zonder dat we alleen maar risico’s willen beheersen met het formuleren van controlemaatregelen, formats en kansberekeningen die morgen al niet meer actueel zijn. Belangrijk is dus dat we risicomanagement ook praktisch vertalen. Een onderdeel van risicomanagement is het hebben van inzicht in de risico’s. De risicoparagraaf in de begroting geeft hier voor een belangrijk deel invulling aan. De basis van deze paragraaf vormt het inzicht dat is opgebouwd vanuit de jaarrekening 2023 en de tweede kwartaalrapportages over 2024. Naast risico’s besteden we in deze paragraaf ook aandacht aan de kansen. Extra subsidie-inkomsten In de begroting 2024 wordt rekening gehouden met ongeveer € 100.000 aan inkomsten ESF, alsmede de kosten die direct hieraan zijn gerelateerd. Als uitvoerder van re-integratie-activiteiten zijn wij partner in de uitvoering en ook verantwoordelijk voor het voldoen aan de verantwoordingsvereisten. Op het gebied van (maatschappelijke) participatie en duurzame inzetbaarheid zijn er mogelijkheden om extra subsidies aan te vragen. De Binnenbaan weegt zowel de kosten/ baten als de inhoudelijke meerwaarde van het subsidietraject af.