Bijlage 1 - Perspectiefnota 2022

-10.500 -5.000 -5.000 -6.200 -26.700 95.200 68.500

-10.500 -5.000 -262 -15.762 95.200 79.438

-7.565 7.565 68.500

2 Reserve Enecomiddelen 1/1/2021

79.438

3 Voorstellen PN 2022 - juni 2021 a gemeentelijk beleid corona 2021 b buffer vrij inzetbaar begrotingstekort 21/22

-4.738 -6.400 68.300 -7.565 60.735

c aanvullen vrij inzetbaar SSVOZ d Restant in Reserve Enecogelden

Toelichting In de Programmabegroting 2021 is vermeld dat uit de verkoopopbrengst van de Eneco aandelen van € 95,2 mln. (1h) een beroep was voorzien van € 26,7 mln. (1e). De samenstelling van dat bedrag is in de tabel aangegeven in de regels 1a-d. Per saldo resteerde een nog te bestemmen bedrag in de reserve van € 68,5 mln. In het door het college gepresenteerde raadsvoorstel SSVOZ is voorgesteld de kosten daarvan (€ 7,565 mln.) te dekken door een beroep op de reserve Enecogelden. Bij amendement heeft de raad besloten voor de dekking van genoemd bedrag een beroep te doen op de reserve vrij inzetbaar. Op die manier bleef binnen de Reserve Enecogelden een bedrag beschikbaar van € 68,5 mln. In de Jaarrekening 2020 is het feitelijk beroep op de reserve Enecogelden verantwoord. De aanvulling van de weerstandscapaciteit van € 10,5 mln. (1a) en het bedrag voor het risico van onvoldoende compensatie vanuit het rijk voor extra kosten corona van € 5 mln. (1b) zijn ten laste van de Reserve Enecogelden gestort in de reserve vrij inzetbaar.

81

Van het geraamde beroep op de Reserve Enecogelden van € 5 mln. voor gemeentelijk beleid in kader van coronamaatregelen is in 2020 € 262.000 feitelijk ten laste van de reserve gebracht. Het restant van € 4,738 mln. bleef op peildatum jaarrekening in de Reserve Enecogelden achter. Op het geraamde bedrag van € 6,2 mln. (1d) voor het verwachte negatieve rekeningresultaat 2020 is in 2020 geen beroep gedaan: het feitelijk rekeningresultaat 2020 was niet negatief. Op de peildatum jaarrekening 2020 was het saldo van de Reserve Enecogelden € 79,438 mln. In de Perspectiefnota 2022 is de reservestand per 31 december 2020 het vertrekpunt. Voor de kosten van het gemeentelijk beleid corona wordt voorgesteld het nog niet benutte bedrag van het aanvankelijk bedrag van € 5 mln. (1c) voor 2021 beschikbaar te houden: € 3a: € 4,738 mln. In deze perspectiefnota is aangegeven dat het verwachte begrotingstekort 2021 € 4,909 mln. is en voor het jaar 2022 € 6,836 mln. Deze tekorten moeten in de reserve vrij inzetbaar worden opgevangen. Hiervoor is een bijdrage aan de reserve vrij inzetbaar noodzakelijk van enerzijds € 6,4 mln. (3b) en anderzijds is het noodzakelijk om de kosten van SSVOZ van € 7,565 mln. (3c) aan de reserve vrij inzetbaar te compenseren. Het verband met de reserve vrij inzetbaar komt tot uitdrukking in tabel 3.7 in hoofdstuk 3.

Met de uitgevoerde en voorgestelde mutaties op de Reserve Enecogelden resteert nog te bestemmen € 60.735 mln. Dit bedrag is ook opgenomen in het raadsvoorstel ’Afwegingskader Investeringsfonds op basis van Enecomiddelen (0637694755)’. Verloop reserve vrij inzetbaar Tabel 3.7 in hoofdstuk 3 geeft het verloop en de stand van de reserve vrij inzetbaar weer. Deze reserve moet toereikend zijn om de financiële gevolgen van risico’s en de verwachte begrotingssaldi over het lopend en eerstvolgend begrotingsjaar te dekken. Als de stand van deze reserve (de weerstandscapaciteit) niet toereikend is, dan moet de reserve (in de praktijk het laatste jaar van de meerjarenbegroting) worden aangevuld tot een factor weerstandsvermogen van 1. In onderstaande tabel 2 zijn op hoofdlijn de belangrijkste mutaties van een (gewijzigd) beroep op de reserve vrij inzetbaar ten opzichte van de situatie bij de Programmabegroting 2021 opgenomen. Tabel 2

Verklaring mutaties reserve vrij inzetbaar

* € 1.000

1 Hoger beroep dan voorzien in PB 2021-24 a te dekken tekort 2021 b te dekken tekort 2022 c storting in reserve kap.lasten duurzaamh d claim op reserve vanwege toename risico's e claim voor dekking kosten SSVOZ

-4.004 -6.836 -1.274 -1.188 -7.565 -20.867

2 Dekking in vrij inzetbaar a verbetering rekeningresultaat 2020 tov TB2 2020 b budgetoverheveling/resultaatbestemming c lagere kosten corona dan eerder geraamd

12.990 -7.309 1.456 7.137 -13.730

3 Voorstellen PN 2022 a kosten SSVOZ tlv reserve Enecogelden b aanvullen weerstandscapaciteit tlv Eneco

7.565 6.400 13.965 235

overige verschillen

82

Toelichting Onder 1a/b is het verwachte begrotingstekort 2021 en 2022 opgenomen waarvoor een (hoger/nieuw) beroep op vrij inzetbaar wordt gedaan. Het onder 1c opgenomen beroep van € 1,274 mln. betreft een raadsbesluit om de kosten van duurzaamheid Palenstein een beroep te doen op vrij inzetbaar. Het onder 1d genoemde bedrag van € 1,188 mln. houdt verband met de toename van risico’s (peildatum jaarrekening 2020). Het bedrag onder 1e betreft het raadsbesluit over SSVOZ. Onder ad 2 zijn de posten opgenomen waarvoor een lager beroep op vrij inzetbaar is gedaan. Post 2a betreft het niet aanspreken van vrij inzetbaar voor het verwachte rekeningresultaat 2020. Onder 2b is het bedrag van de budgetoverhevelingen/resultaatbestemmingen opgenomen die samenhangen met het rekeningresultaat. Post 2c betreft de reservering voor meerkosten corona van € 5 mln. dat in 2020 is gestort (zie tabel Enecogelden onder post 1b). Op het bedrag van € 5 mln. is in 2020 nog geen beroep gedaan en in 2021 stelt het college voor naar aanleiding van een gunstiger rekeningresultaat, een bedrag van € 3,544 mln. beschikbaar te houden voor de meeruitgaven COVID-19 in 2021. Per saldo blijft er dan € 1,456 mln. achter in de reserve vrij inzetbaar. Onder ad 3 zijn de voorstellen in de Perspectiefnota 2022 tot aanvulling van de reserve vrij inzetbaar opgenomen.

Die voorstellen corresponderen met de regels 3b en 3c in de tabel over de Enecogelden.

83

Bijlage 9. Onderwerpen Coalitieakkoord 2018 Peildatum mei 2018: exclusief begrotingswijzigingen nadien. Tijdelijke budgetten (t) zijn vanaf 2023 niet begroot

Overzicht beleidsintensiveringen

*€ 1.000 Financiele gevolgen 2019 2020 2021

Onderwerp

tijdelijk/

2022 structureel

Beleidsintensiveringen coalitieakkoord naar thema Thema wijkgericht werken Wijkregie Wijkverkeerswerkgroep Startbudget wijkgericht werken Thema openbare orde en veiligheid Team handhaving en juridische achtervang Voorkomen ondermijning Discriminatie, diversiteit, inclusief Thema sociaal domein Integratie, taalonderwijs en participatie vergunninghouders Mantelzorgwaardering Sociale eetgelegenheden Schuldhulpverlening Uitvoeringskosten Sociaal Domein Sociale activering/arbeidsparticipatie Zoetermeer, Open Stad Jongerenwerk Verbind jongeren aan de stad Thema groen en onderhoud Programma duurzaam&groen biodiversiteit Kwaliteitsverbetering Openbare Ruimte Thema energietransitie en duurzaamheid Masterplan gasvrije, energieneutrale schoolgebouwen Programma duurzaam&groen Energietransitie Luchtkwaliteit Thema onderwijs en economie Versterking hoger onderwijs, kenniseco, arbeidsmarkt Nieuwe initiatieven Uitvoeringsbudget Economische Zaken Afstemming binnen MRDH (economie) Dorpstraat Thema mobiliteit Afstemming binnen MRDH (verkeer) Thema Vrije tijd Zwembad Nationaal video gamemuseum Bruisbudget evenementen en citymarketing Cultuurpodium Boerderij Thema bestuur en ondersteuning Bedrijfsvoering F&C (fiscaliteit, control/audit) Uitbreiding college (inclusief ondersteuning) Onderzoek doorlichting organisatie

129 25 350

387 25 350

387 25

387 25

t t t

268 97 25

416 97 25

416 97 25

416 97 25

t t t

500 100 160 161 1.086 260 123 200 25

500 100 160 161 1.024 260 123 200 25

100 160 161 1.024

100 160 161 1.024

119 200 25

200 25

t t t t t t t t t

650 1.000

750 1.000

750 1.000

750 1.000

t t

500 25

100 500 25

150 500 25

200 500 25

s t t

205 250 110 97 134

295

295

295

110 97

110 97

110 97

t t t t t

97

97

97

97

t

625

1.250

350 517

350 517

350 517

s t t s

133 250 100

133 250 100

133 250

133 125

7.610 714 8.324 8.300

8.177 766 8.943 8.950

7.638 766 8.404 8.400

8.069 740 8.809 8.800

200 350

Totaal directe kosten Kosten overhead Totaal directe en overhead kosten Totaal bedragen afgerond in coalitieakkoord

84

t t t

t