Bijlage 1 - Jaarrekening 2021 De Binnenbaan BV

Voor De Binnenbaan is de uitdaging deze kansen optimaal te benutten, door middel van het samenbrengen van de vraag van de markt en het aanbod van kandidaten. Hier wordt al deels op ingespeeld door het bemiddelen van kandidaten met behulp van de inzet van instrumenten als loonkostensubsidie. In 2022 worden deze acties verder opgepakt en geïntensiveerd. Bij de arbeidsmarkt bestaat het risico dat vacatures bij De Binnenbaan lastig zijn te vervullen en dat de drempel om over te stappen naar een andere werkgever voor medewerkers van De Binnenbaan ook is verkleind. Dit risico kan in combinatie met het risico ‘druk op de organisatie’ worden bezien. Extra subsidie-inkomsten Naast de reeds afgesproken dienstverlening en de vergoeding die hiervoor in rekening wordt gebracht zien we mogelijkheden voor extra inkomsten vanuit subsidies. In 2021 is gestart met de uitvoering van het traject voor ESF-subsidie. Als uitvoerder van de re-integratie-activiteiten is De Binnenbaan partner in de uitvoering en ook verantwoordelijk voor het voldoen aan de verantwoordingsvereisten. De Binnenbaan ziet dat als grote kans om daarmee de basisregistratie en -verantwoording kwalitatief op orde te krijgen opdat De Binnenbaan ook beroep kan doen op toekomstige ESF subsidies en wellicht 21 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

de subsidiestroom te verduurzamen. De kans is financieel vertaald in een bedrag tussen de € 150.000 en € 300.000. Financiële risico’s In deze paragraaf worden de belangrijkste kansen en risico’s samengevat. Daarbij is per risico ook een kwalificatie van de kans toegevoegd. Dit betreffen individuele risico’s waarbij het niet zo is dat de optelling automatisch het totale financiële risico is. De kans dat alle risico’s zich tegelijkertijd voor doen is namelijk klein. Financiële kansen (+) en risico's (-): jaarrekening 2021 Bedragen in € x 1

Kans

Min.

Max.

Omvang dienstverlening in relatie tot budget (P&C)

laag

-50.000

-200.000

Kans dienstverlening i.r.t. ESF subsidie

hoog

150.000

300.000

gemiddeld

-20.000

-70.000

Participatie Zoetermeer:

Participatie bij derden: Financiële uitwerking contractafspraken Inzet capaciteit voor opdrachten derden Nieuwe CAO WSW - regeling vervroegde uittreding

hoog

-95.000

-142.000

Corona

laag

-100.000

-200.000

Doorstroom kandidaten participatiewet

gemiddeld

-250.000

-520.000

Reguliere bedrijfsvoeringsrisico's, incl. druk op organisatie

gemiddeld

-150.000

-300.000

Fiscale en juridische risico's

gemiddeld

-250.000

-450.000

Bedrijfsvoering

Dekking voor financiële risico’s De Binnenbaan gaat voor de dekking van financiële risico’s uit van de volgende stappen. Stap 1: Door middel van het opnieuw prioriteren in activiteiten en budgetten worden financiële tegenvallers opgevangen. Mogelijk zijn er kansen om andere externe financiële bronnen te genereren, waarbij nog geen rekening gehouden in de begroting (denk aan subsidies e.d.) Stap 2: Inzetten van de post onvoorzien en (evt. opgebouwde) reserves Stap 3: Terugvaloptie op garantie werkkapitaal gemeente Zoetermeer In stap 2 wordt naast de post onvoorzien ook reserves genoemd. Bij de start van De Binnenbaan was er nog geen sprake van reserves. Het doel is om in een aantal jaar vanuit de (eventueel) positieve resultaten een reserve op te bouwen om tegenvallers op te vangen. In de jaarrekening wordt voorgesteld om hiertoe een deel van het totale resultaat van € 1,8 mln. te doteren in de reserve. Zie 3.1.2 Voorstel winstbestemming.

22 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

2 Jaarrekening De Binnenbaan 2.1 Balans per 31 december (voor resultaatbestemming) BALANS (x € 1.000) Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

31-12-2021 886 775 111

1-1-2021 0 0 0

Passiva Eigen vermogen Gestort kapitaal Algemene reserve Resultaat boekjaar

31-12-2021 1.914 100 0 1.814

1-1-2021 100 100 0 0

Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen

6.662 1.443 86 490 4.643

4.170 4.068 0 6 96

Voorzieningen Voorzieningen

1.129 1.129

0 0

Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden Overlopende passiva Belastingen en premies

4.505 649 767 1.915 1.174

4.070 0 5 3.725 340

Totaal

7.548

4.170

Totaal

7.548

4.170

2.2 Resultatenrekening WINST- EN VERLIESREKENING (x € 1.000) Omschrijving Opbrengsten Opbrengsten dienstverlening Netto toegevoegde waarde werk Overige opbrengsten

Realisatie 28.476 15.968 4.904 7.605

Begroting 28.803 15.760 5.773 7.271

verschil -327 208 -869 334

% -1% 1% -18% 4%

Bedrijfskosten Personeelskosten Trajectkosten Kosten huisvesting & facilitair Kosten wagenpark Kosten automatisering Kosten advies & dienstverlening Algemene kosten

26.867 24.333 570 716 230 557 174 287

28.482 23.533 2.294 935 175 571 564 410

-1.615 800 -1.724 -219 55 -14 -390 -123

-6% 3% -303% -31% 24% -3% -224% -43%

Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten

-14 0 14

-2 0 2

-13 0 13

89%

Buitengewone baten en lasten Buitengewone baten Buitengewone lasten

219 220 1

-319 0 319

538 220 -318

246% 100% -31887%

Resultaat voor bestemming

1.814

0

1.814

100%

89%

23 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

2.3 Kasstroomoverzicht KASSTROOMOVERZICHT (x € 1.000) Omschrijving Kasstroom uit operationele activiteiten: Opbrengsten Bedrijfskosten Resultaat voor bestemming

2021 5.490 28.696 -26.882 1.814

BV i.o. -4 0 0 0

167 1.129 2.056 435 -111

0 0 -4.074 4.070 0

-942 -942

0 0

0 0

100 100

Totaal kasstroom:

4.547

96

Liquide middelen per 1 januari Liquide middelen per 31 december Mutatie

96 4.643 4.547

0 96 96

Aanpassingen voor: Afschrijvingen materiële vaste activa Mutatie voorzieningen Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden Mutatie financiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten: Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom financieringsactiviteiten: Storting kapitaal

2.4 Grondslagen voor financiële verslaglegging 2.4.1 Algemeen Verslaggevingsperiode Deze jaarrekening heeft betrekking op het boekjaar 2021, dat is geëindigd op 31 december. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld conform Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Hierin is de coronapandemie betrokken. Onze organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. Schattingen bij de toepassing van de grondslagen van waardering en resultaatbepaling De opstelling van de jaarrekening vereist dat het bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Er zijn geen waarderingsgrondslagen naar de mening van het bestuur die kritisch zijn ten aanzien van schattingen en veronderstellingen voor het weergeven van de financiële positie.

Vergelijking met voorgaande jaar Vanaf 1 januari 2021 is De Binnenbaan een besloten vennootschap geworden. 2021 is dan ook het eerste verslagjaar en een vergelijking met 2020 is niet van toepassing. Waar mogelijk en van informatieve waarde is voor vergelijkende cijfers gebruik gemaakt van de beginbalans danwel de begroting.

24 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

2.4.2 Grondslagen voor waardering Materiele vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. De reguliere afschrijvingstermijnen volgens de lineaire methode bedragen in het algemeen in jaren: Gebouwen en gebouwaanpassingen: 10 jaar Machines en installaties: 5 jaar Inventaris: 5 jaar Vervoermiddelen: 5- 10 jaar Computerapparatuur: 3-4 jaar In geval van overname activa kan worden afgeweken van deze reguliere afschrijvingstermijnen op basis van de resterende economische levensduur van het actief op overnamedatum. Financiële vaste activa Waarborgsommen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Debiteuren, overige vorderingen en overlopende activa Deze zijn opgenomen tegen nominale waarde en worden aangepast naar de actuele waarde als deze lager is. Voor het risico dat uitzettingen niet invorderbaar zijn, wordt een voorziening in mindering gebracht. Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan een jaar. Liquide middelen De liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen en omvat banksaldi. Overige activa Deze zijn opgenomen tegen nominale waarde.

Eigen vermogen Stand van het gestorte kapitaal, de algemene reserves en de overige reserves. Voorzieningen Verplichting waarbij kenmerkend de mate van onzekerheid is omtrent de omvang c.q. bedrag of tijdstip van afwikkeling. De bepaling van de omvang van de voorziening is een beste schatting van bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Overige passiva Deze zijn opgenomen tegen nominale waarde. Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde inclusief transactiekosten.

2.4.3 Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Dit betekent dat alle ontvangsten en uitgaven als zodanig worden gepresenteerd.

25 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

2.4.4 Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen De opbrengsten en de kosten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Opbrengsten Onder de opbrengsten vallen de aan derden geleverde goederen respectievelijk verleende diensten na aftrek van kortingen en over de opbrengsten geheven belastingen. De omzet wordt gerealiseerd op het moment van aflevering van geproduceerde goederen, respectievelijk verlening van de diensten. Bedrijfslasten Betreffen alle gemaakte kosten. Hieronder worden de salarissen en de sociale lasten van de medewerkers verantwoord. Tevens zijn hier ontvangen zieken- en WAO-gelden verantwoord. Verder vallen hier ook de kosten voor huisvesting & facilitair, trajecten, wagenpark, automatisering, advies & dienstverlening en algemene kosten. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten bestaan uit betaalde en ontvangen rente op banktegoeden en leningen. Buitengewone baten & lasten Buitengewone baten en lasten zijn kosten of opbrengsten die niet ontstaan door normale bedrijfsvoering.

2.5 Toelichting op de balans 2.5.1 Activa Materiele vaste activa MATERIËLE VASTE ACTIVA (x € 1.000) Activa Gebouwen en gebouwaanpassingen Machines en installaties Inventaries Vervoermiddelen Computerapparatuur Totaal

Boekwaarde 1-1-2021

Investering 2021

Desinvest. 2021

Afschrijving 2021

Boekwaarde 31-12-2021

Cumulatieve Aanschaf

Cumulatieve Afschrijving

0 0 0 0 0 0

238 11 203 232 259 942

0 0 0 0 0 0

-14 -7 -12 -83 -51 -167

224 4 191 148 208 775

238 11 203 232 259 942

-14 -7 -12 -83 -51 -167

De investeringen in 2021 hebben voor ruim € 400.000 betrekking op de activa die tegen taxatiewaarde zijn overgenomen van de GR DSW Rijswijk e.o.. Het resterende bedrag van ruim € 500.000 betreft investeringen in de nieuwe huisvesting (Kristalstraat, Edelgasstraat en Einsteinlaan) en in de (voornamelijk) laptops en telefoons voor personeel dat over is gekomen van de gemeente Zoetermeer en de uitbreiding van personeel. In geval van de nieuwe investeringen is afgeschreven overeenkomstig de in de grondslagen beschreven methodiek. Bij de overgenomen activa is de afschrijving gebaseerd op verwachte resterende economische levensduur volgens GR DSW Rijswijk e.o. op moment van overname.

26 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

Financiële vaste activa FINANCIËLE VASTE ACTIVA (x € 1.000) Omschrijving Waarborgsommen Financiële vaste activa

31-12-2021 111 111

1-1-2021 0 0

Mutatie 111 111

Waarborgsommen hebben hoofzakelijk betrekking op de huurovereenkomsten van de panden. Vorderingen en overlopende activa VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA (x € 1.000) Omschrijving Debiteuren Voorziening oninbaarheid Debiteuren w.v. opdrachtgevende gemeenten w.v. overige partijen

31-12-2021 1.443 0 1.443 338 1.105

1-1-2021 4.068 0 4.068 4.066 2

Mutatie -2.625 0 -2.625 -3.728 1.103

Voorschotten personeel Overige vorderingen Overige vorderingen

0 86 86

0 0 0

0 86 86

Nog te factureren omzet Vooruitbetaalde bedragen Overlopende activa

476 14 490

0 6 6

476 8 484

Het debiteurensaldo per 1 januari heeft te maken met de reeds in 2020 verstuurde facturen inzake het voorschot van de dienstverlening voor de eerste twee maanden aan de drie gemeenten. Met statische toetsing is bepaald dat er op balansdatum geen dotatie aan de voorziening oninbaarheid noodzakelijk is. Op het moment van opstellen van de jaarrekening zijn vrijwel alle openstaande bedragen voldaan en voor de resterende posten bestaan er geen aanleidingen om oninbaarheid te veronderstellen. De overige vorderingen bestaan hoofdzakelijk uit nog te vorderen middelen inzake de dienstverlening ter zake van het beheer en uitbetaling van loonkostensubsidie voor gemeente Zoetermeer. De werkelijke uitbetaalde loonkostensubsidies over de periode oktober tot en met december 2021 waren hoger dan het over die periode ontvangen voorschot. Na definitieve vaststelling leidt dit tot een vordering. De nog te factureren omzet bestaat grotendeels uit de op balansbalans datum nog in rekening te brengen dienstverlening nieuw beschut en overige trajecten naar aanleiding van de invoering van de Cao ‘Aan de Slag’. Liquide middelen LIQUIDE MIDDELEN (x € 1.000) Omschrijving Banksaldi Kasgeld Kruisposten Liquide middelen

31-12-2021 4.643 0 0 4.643

1-1-2021 96 0 0 96

Mutatie 4.547 0 0 4.547

Banksaldi betreft een rekening courant bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Er zijn geen bankgaranties afgegeven of anderszins.

27 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

2.5.2 Passiva Eigen vermogen EIGEN VERMOGEN, voor bestemming (x € 1.000) Stand per 1-1-2021 100 100

Resultaat boekjaar 0 0

Dividend uitkering 0 0

Reserves: Algemene reserve Overige reserves

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Onverdeelde resultaten: Resultaat lopend boekjaar

0 0

1.814 1.814

0 0

0 0

1.814 1.814

100

1.814

0

0

1.914

Omschrijving Kapitaal: Gestort kapitaal

Eigen vermogen

Overige Stand per mutaties 31-12-2021 0 100 0 100

Het aandelenkapitaal is in eigendom bij de gemeenten Zoetermeer (98%), Leidschendam-Voorburg (1%) en Rijswijk (1%). Het kapitaal is volledig volgestort. In de overige gegevens wordt voorstel tot resultaatbestemming gegeven. Voorzieningen VOORZIENINGEN (x € 1.000) Omschrijving Voorziening frictiebudget DSW Voorziening toekomstige kosten DSW Voorziening pensioenverplichting WW Voorzieningen

Stand per Overheveling 1-1-2021 DSW

0 0 0 0

1.505 33 0 1.538

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Stand per 31-12-2021

384 0 17 401

721 0 0 721

89 0 0 89

1.079 33 17 1.129

Met de overgang van DSW Rijswijk e.o. naar De Binnenbaan is door het voormalige bestuur een bedrag van € 1.504.000 ter beschikking gesteld ter dekking van personele frictie- en adaptiekosten. Voor een bedrag van € 721.000 is aan (voorziene) kosten onttrokken en is er € 89.000 vrijgevallen voor voorziene potentiële verplichtingen die niet meer zullen optreden. Tevens is op basis van ontwikkelingen in 2021 die direct te relateren zijn aan de overgang van onderneming, een bedrag van € 385.000 gedoteerd. Tevens heeft De Binnenbaan vanuit de liquidatie een bedrag ontvangen voor toekomstige verplichtingen zoals het in stand houden van financiële administratie en de loonadministratie van de GR DSW Rijswijk e.o. ten behoeve van de wettelijke bewaarplicht. De voorziening pensioenverplichtingen betreft de maximale verplichting ter zake van pensioenopbouw gedurende de WW-periode van uit dienst getreden medewerkers.

28 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

Kortlopende schulden en overlopende passiva KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA (x € 1.000) Omschrijving Crediteuren Crediteuren

31-12-2021 649 649

1-1-2021 0 0

Mutatie 649 649

Verplichtingen personeel Verschuldigde belastingen Overige schulden Overige schulden

576 1.174 191 1.941

0 340 5 345

576 834 185 1.595

Nog te betalen kosten Vooruitgefactureerde bedragen Overlopende passiva

93 1.822 1.915

0 3.725 3.725

93 -1.903 -1.810

Het crediteurensaldo bestaat grotendeels uit verschuldigde bedragen voor ingekochte dienstverlening over de laatste periode van 2021. Verplichtingen personeel betreffen hoofdzakelijk de waarde van het niet opgenomen verlof voor het kaderpersoneel en de medewerkers vanuit Nieuw Beschut en Re-integratie PW. Alsook reeds opgebouwde reservering vakantiegeld voor de medewerkers vanuit Nieuw Beschut en Re-integratie PW. NB: voor kaderpersoneel is hiervoor geen reservering opgenomen vanwege toepassing Individueel KeuzeBudget (IKB). Onder de verschuldigde belastingen zijn opgenomen de omzetbelasting vierde kwartaal en de loonheffing, premies sociale verzekeringen en pensioenafdrachten over periode 12 en 13 2021. De bedragen zijn in 2022 voldaan. In de overige schulden is een bedrag gereserveerd voor de nog verschuldigde bedragen over december 2021 en eenmalige componenten uit hoofde van de pas in 2022 goedgekeurde Cao SGO. De nog te betalen kosten bestaan uit reserveringen voor nog te ontvangen facturen voor reeds geleverde diensten of nog te leveren diensten met betrekking tot boekjaar 2021. Bijvoorbeeld de accountantscontrole.

De vooruit gefactureerde bedragen betreffen de voorschotten ten behoeve van de uitvoering van de dienstverlening januari 2022 die aan de gemeenten in rekening zijn gebracht in 2021 Niet uit de balans blijkende verplichtingen en gebeurtenissen na balansdatum Niet uit balans blijkende verplichtingen Omschrijving Huur Einsteinlaan te Zoetermeer Huur Kristalstraat te Zoetermeer Huur Populierendreef te Leidschendam-Voorburg Huur Steenplaetsstraat te Rijswijk Huur overige locaties te Zoetermeer Lease en huur overige bedrijfsmiddelen Langlopende contracten

van tot 1-10-2021 31-12-2026 1-4-2021 31-3-2026 1-11-2019 31-10-2024 1-1-2021 1-1-2031 diverse diverse diverse diverse

Totaal 1.288 357 119 378 167 110 2.419

< 1 jaar 264 84 42 42 12 30 474

> 1 jaar 1.024 273 77 336 156 80 1.945

Uit te betalen verlof SW-medewerkers In de reservering verlofwaarde is niet rekening gehouden met het verlofsaldo van de SWmedewerkers zoals dat bij de rechtsvoorganger wel gebruikelijk was en voor overige doelgroepen en het kaderpersoneel wél wordt gedaan. Dit heeft ermee te maken dat het eventueel voortijdig uit te betalen verlof van SW in het zelfde jaar als werkelijke kosten in de dienstverlening wordt gefactureerd en dat er dus geen sprake is van een last. Claims en geschillen Er zijn ons geen claims of geschillen bekend die mogelijkerwijs zullen leiden tot verplichtingen.

29 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn ons geen gebeurtenissen na balansdatum bekend die een nadere informatie geven over de situatie op balansdatum ter zake van de waardering van activa op passiva.

2.6 Toelichting op de resultatenrekening Opbrengsten dienstverlening OPBRENGSTEN DIENSTVERLENING (x € 1.000) Omschrijving Dienstverlening Sw (dvo) Dienstverlening Participatie (dvo) Uitvoering trajecten (individuele contracten) Overige dienstverlening Opbrengsten dienstverlening Aandeel

Zm 7.291 2.916 0 288 10.496 66%

LeVo 2.698 0 292 75 3.065 19%

Rw 2.114 0 27 0 2.141 13%

Overig 0 0 75 192 267 2%

Realisatie 12.103 2.916 394 555 15.968

Begroting 12.407 2.916 436 0 15.760

Mutatie -304 0 -42 555 208

De opbrengsten dienstverlening bestaan enerzijds uit de componenten zoals vastgelegd in de dienstverleningsovereenkomsten met de gemeenten Zoetermeer, Leidschendam-Voorburg en Rijswijk die mede ten grondslag hebben gelegen aan de oprichting van De Binnenbaan. Anderzijds betreft het losse dienstverlening die niet is vastgelegd in dienstverleningsovereenkomsten, alsook dienstverlening voor andere gemeenten of partijen op basis van individuele contracten, waaronder de inkoop van beschutte werkplekken door gemeenten. Als gevolg van de lagere realisatie volume SW, daalt ook de omvang van de dienstverlening op dit punt. De dienstverlening Participatie betreft een lump-sum-afspraak en ligt daarmee in lijn met de begroting. De uitvoering van trajecten op individuele contractbasis blijft wat achter op begroting doordat ook het aangeleverde volume wat lager was dan begroot. De overige dienstverlening bestaat vooral uit de detachering van kaderpersoneel (o.a. voor project HalloWerk en inzet accountmanagement voor andere gemeenten) en specifieke opdrachten (bijv. loonwaardemetingen). Dat betekent ook dat opbrengsten uit overige dienstverlening mede bijdraagt ter dekking van de overschrijding op personeelskosten kader.

Netto toegevoegde waarde Werk en Detacheren NETTO TOEGEVOEGDE WAARDE WERK EN DETACHEREN (x € 1.000) Omschrijving Beschut WOL Groen Opbrengsten werk 268 1.291 1.803 Kostprijs verkopen 0 0 52 Netto toegevoegde waarde 268 1.291 1.751 Gemiddelde bezetting in fte werktraject Productieve uren Gemiddeld tarief (x € 1)

Deta 1.588 7 1.581

Overig Realisatie 13 4.963 0 59 13 4.904 441,9 534.689 9,28

Begroting 5.831 58 5.773 529,7 667.470 8,74

Mutatie -868 1 -869 -87,8 -132.781 0,54

Ondanks een hogere gerealiseerd tarief is de netto toegevoegde waarde (NTW) lager dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door achterblijvende instroom van participatiekandidaten (deels Corona) en het nadelige effect van corona op de productiviteit. Als gevolg van corona is de NTW werk en detacheren maximaal € 679.000 lager dan begroot. Overige opbrengsten OVERIGE OPBRENGSTEN (x € 1.000) Omschrijving Bijdrage Infrastructuur De Binnenbaan Impulsbudget Risico-opslag en bijdrage exploitatie SW Coronasteun 2021 Overige opbrengsten Overige opbrengsten

Zm 6.758 172 185 178 0 7.293

LeVo 0 0 64 66 3 133

Rw 0 0 97 47 0 144

Overig 0 0 0 0 35 35

Realisatie 6.758 172 346 292 38 7.605

Begroting 6.673 252 346 0 0 7.271

Mutatie 85 -80 0 292 38 334

30 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

De bijdrage infrastructuur De Binnenbaan betreft compensatie voor kosten en formatie voortvloeiend uit de taken die zijn overgegaan van gemeente Zoetermeer naar De Binnenbaan. Dit is een vast bedrag. In de begroting was nog niet rekening gehouden met de taken SROI. Het impulsbudget is een vast bedrag dat De Binnenbaan gedurende drie jaar ontvangt van gemeente Zoetermeer ten behoeve van het initiëren van diverse activiteiten en projecten die bijdragen aan de samenwerking binnen, de resultaten van en de kracht van het merk van, De Binnenbaan. Met het oog op de hectische opstart waardoor later is gestart met de diverse activiteiten, is besloten € 80.000 minder in rekening te brengen. De kosten waren begrotingstechnisch opgenomen in de overige kosten advies en dienstverlening, maar feitelijk zijn er kosten externe kosten gemaakt voor de uitvoering van de leeragenda (trainingen en cursussen) en veel activiteiten door eigen medewerkers opgepakt en vormgegeven. De opbrengst komt daarmee voor een belangrijk deel ter dekking van personeelskosten kader. Risico-opslag en bijdrage exploitatie SW betreffen vaste bedragen die de komende vijf jaar door de gemeenten worden betaald als dienstverleningsfee. Dit zoals overeengekomen in het onderhandelingsresultaat dat mede ten grondslag heeft gelegen aan de oprichting van De Binnenbaan.

Door ministerie SZW in 2021 in totaal 45 miljoen beschikbaar gesteld ter compensatie van de Coronagevolgen bij sociale werkbedrijven. Met de gemeenten is overeengekomen dat deze bedragen ter beschikking worden gesteld. Personeelskosten PERSONEELSKOSTEN (x € 1.000) Omschrijving Kader: Loonkosten Inhuurkosten Overige personeelskosten Gemiddelde bezetting vast personeel (fte) Gemiddelde bezetting inhuur (fte) Totale kaderbezetting (fte) Gemiddelde loonsom (x € 1)

Realisatie 11.495 7.874 3.215 406 115,4 29,0 144,4 79.605

Begroting 10.769 10.186 320 263 139,9 3,7 143,6 74.990

Mutatie 726 -2.312 2.895 143 -24,5 25,3 0,8 4.615

WSW: Loonkosten Overige personeelskosten Gemiddelde bezetting (fte) Gemiddelde loonsom (x € 1)

12.135 11.697 438 368,8 32.904

12.226 11.819 407 378,1 32.338

-91 -122 31 -9,3 566

Nieuw beschut: Loonkosten, na aftrek loonkostensubsidie Overige personeelskosten Gemiddelde bezetting (fte) Gemiddelde loonsom voor aftrek loonkostensubsidie (x € 1)

633 591 41 54,2 26.846

539 517 22 43,4 23.434

94 74 20 10,8 3.412

PW / Re-integratie: Loonkosten, na aftrek loonkostensubsidie Overige personeelskosten Waarvan interne trajectkosten Gemiddelde bezetting (fte) Gemiddelde loonsom voor aftrek loonkostensubsidie (x € 1)

71 77 6 12 3,5 27.622

0 0 0 0 0,0 0

71 77 6 12 3,5 27.622

Totaal personeelskosten

24.333

23.533

800

31 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

Bij de loonkosten van het kader is zichtbaar dat een groot deel van de invulling van de bezetting heeft plaatsgevonden middels duurdere inhuur. Deze extra kosten worden deels gedekt door extra inkomsten (zie opbrengsten overige dienstverlening en overige opbrengsten). Daarnaast is er ook een verschuiving van de begeleiding kandidaten door eigen (evt. ingehuurd) personeel in plaats van het inkopen van externe re-integratietrajecten. Dit is ook zichtbaar in de onderschrijding van de begroting trajectkosten. Bij Nieuw Beschut zien wij aan de ene kant een sterke stijging van de bezetting en de loonkosten in verband met de implementatie van de Cao ‘Aan de slag’ per 1 juli 2021. Het financieel effect hiervan wordt gedempt doordat de loonwaarde lager ligt dan begroot (en daarmee de loonkostensubsidie hoger is dan begroot). Per saldo is er een tekort ten opzichte van de begroting. Trajectkosten TRAJECTKOSTEN (x € 1.000) Omschrijving Uitbetaalde loonkostensubsidie SW Interne trajectkosten Externe trajectkosten Specifieke diensten Stimuleringsmaatregelen Overige trajectkosten Trajectkosten

Realisatie 173 12 288 54 32 11 570

Begroting 182 943 711 191 267 0 2.294

Mutatie -9 -931 -423 -137 -235 11 -1.724

Op het budget trajectkosten is een grote onderbesteding te zien. De interne trajectkosten heeft betrekking op tijdelijke dienstverbanden van participanten bij De Binnenbaan. In relatie tot de coronamaatregelen zijn er (zo goed als) geen trajecten gestart met een tijdelijke dienstverband (met en zonder LKS). Pas in het vierde kwartaal 2021 zijn mondjesmaat de eerste trajecten gestart. Tegelijkertijd is ook in de netto toegevoegde waarde een tekort zichtbaar doordat er vanuit deze groep geen productieve uren zijn geleverd. Hier zit dus een directe relatie tussen. Bij de externe trajectkosten kan de onderbesteding van het budget voor een belangrijk deel verklaard worden doordat er zoveel als mogelijk is gekozen om de ontwikkeling en begeleiding van kandidaten intern te laten plaatsvinden door werkregisseurs. Hierbij is dus een verschuiving zichtbaar naar de personele kosten kader. Doordat er veel minder re-integratie konden worden uitgevoerd in relatie tot vooral de coronamaatregelen zijn ook de specifieke diensten hieromtrent (zoals arbeidskundig onderzoek) maar beperkt ingezet. Dat is eveneens terug te zien in de stimuleringsmaatregelen (zoals jobcoachcheques). Vanuit het leereffect vanuit 2021 heeft in de begroting van 2022 reeds een correctie (verschuiving) van dit budget plaats gevonden van ongeveer € 1 mln.

naar personele kosten werkregisseurs en de kosten van de oploop en Cao ‘Aan de slag’ van de gemeente Zoetermeer. Kosten huisvesting & facilitair KOSTEN HUISVESTING&FACILITAIR (x € 1.000) Omschrijving Huurkosten Afschrijvingskosten Onderhouds- en exploitatiekosten Schoonmaakkosten Kantinekosten Overige kosten Kosten huisvesting&facilitair

Realisatie 462 30 67 57 49 49 716

Begroting 592 51 180 55 43 14 935

Mutatie -130 -21 -113 2 6 35 -219

32 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

De kosten zijn over de gehele linie lager dan begroot doordat betere huurovereenkomsten zijn gesloten (waaronder ook met tijdelijke incentive), er minder is geïnvesteerd doordat panden zijn gehuurd en de onderhouds- en exploitatielasten aanzienlijk lager liggen dan uitgangspunten van het organisatie inrichtingsplan (OIP). De overige kosten hebben een hoofdzakelijk eenmalig karakter, zoals verhuiskosten. In de begroting 2022 is rekening gehouden met een structureel voordelig effect van € 125.000. Kosten wagenpark KOSTEN WAGENPARK (x € 1.000) Omschrijving Afschrijvingskosten Onderhoudskosten Brandstofkosten Belastingen Verzekeringen Overige kosten Kosten wagenpark

Realisatie 83 36 35 22 35 19 230

Begroting 76 30 26 16 27 0 175

Mutatie 8 6 9 6 7 19 55

Realisatie 51 9 67 238 192 557

Begroting 180 22 0 310 59 571

Mutatie -129 -13 67 -72 133 -14

Kosten automatisering KOSTEN AUTOMATISERING (x € 1.000) Omschrijving Afschrijvingskosten Aanschaf kleine hardware en supplies Verbruikskosten Licentiekosten Dienstverlening en onderhoudskosten Kosten automatisering &informatisering

Op postniveau vinden enkele onderlinge verschuivingen plaats en die leiden tot ogenschijnlijk grote mutaties ten opzichte van de uitgangspunten in het organisatie inrichtingsplan. Op totaalniveau blijven de uitgaven, ondanks de eenmalige effecten, binnen de kaders van de begroting. De kosten van automatisering liggen lager dan begroot omdat er minder is geïnvesteerd en omdat op bepaalde activeringscriteria en afschrijvingstermijnen is afgeweken van de uitgangspunten van het organisatie inrichtingsplan (OIP). Zo is er niet geïnvesteerd in vaste telefonie en zijn kleinere investeringen niet geactiveerd, maar ten laste van de kosten gebracht. Dit heeft ook geleid tot hogere dienstverlenings- en onderhoudskosten. Daarnaast is meer dienstverlening ingekocht in het kader van de (eenmalige) implementatie van nieuwe applicaties en ondersteuning daarbij. Kosten advies & dienstverlening KOSTEN ADVIES&DIENSTVERLENING (x € 1.000) Omschrijving Advies Dienstverlening Overige Kosten advies & Dienstverlening

Realisatie 115 59 0 174

Begroting 226 86 252 564

Mutatie -111 -27 -252 -390

De inkoop van advies en dienstverlening blijft achter op begroting door minder inkoop van adviezen en diensten, maar ook doordat deze goedkoper blijken dan ingeschat. Dit is bijvoorbeeld het geval bij de accountantskosten opgenomen onder dienstverlening. Er is een zekere relatie c.q. overlap tussen inkoop van advies en het inkopen van externe inhuur, zoals verantwoord bij de personeelskosten. Kosten zijn naar aard van de onderliggende overeenkomst verantwoord als inhuur danwel advies. Dit leidt ertoe dat de kosten van bepaalde adviezen zijn verantwoord onder de personeelskosten (alszijnde dat een advies door eigen medewerkers is geleverd). Een onderschrijding op advieskosten dient daarom mede ter dekking van een overschrijding op inhuurkosten.

33 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

Bij de overige kosten waren de uitgaven begroot behorende bij de opbrengst Impulsbudget. Zoals verantwoord bij de overige opbrengsten zijn de diverse kosten op andere posten gerealiseerd. Algemene kosten ALGEMENE KOSTEN (x € 1.000) Omschrijving Arbokosten Kantoorkosten Commerciële kosten Verzekeringen Verbruiksmiddelen en gereedschappen Overige kosten Algemene kosten

Realisatie 22 45 102 10 63 45 287

Begroting 34 51 239 17 0 69 410

Mutatie -12 -6 -137 -7 63 -24 -123

Bij de algemene kosten is een onderschrijding waarneembaar in de commerciële kosten. Dit is het beschikbare budget voor onder andere de regionale, arbeidsmarktgerelateerde events die bijdragen aan de naamsbekendheid van De Binnenbaan en het creëren van uitstroommogelijkheden voor de participanten. Voornamelijk vanwege corona zijn er nauwelijks dergelijke events geweest. Verder is een post verbruiksmiddelen en gereedschappen toegevoegd welke ten tijde van het opstellen van de begroting niet als zodanig was voorzien. Het gaat hier om algemene productiekosten, zoals divers klein materieel, onderhoud daarop en verbruiksmiddelen en hulpstoffen die niet direct toerekenbaar zijn aan een project of bepaalde omzet. Daarmee hebben we ervoor gekozen de post op deze plek te verantwoorden. Financiele baten & lasten FINANCIËLE BATEN & LASTEN (x € 1.000) Omschrijving Ontvangen rente Financiële baten Betaalde rente Bankkosten Financiële lasten

Realisatie 0 0

Begroting 0 0

Mutatie 0 0

12 2 14

0 2 2

12 1 13

Realisatie 220 0 220

Begroting 0 0 0

Mutatie 220 0 220

1 0 1

319 0 319

-318 0 -318

Bij een banksaldo van € 2,5 miljoen of hoger rekent de BNG bank negatieve rente. Buitengewone baten & lasten BUITENGEWONE BATEN & LASTEN (x € 1.000) Omschrijving Baten huidig boekjaar Baten voorgaand boekjaar Buitengewone baten Lasten huidig boekjaar Lasten voorgaand boekjaar Buitengewone lasten

De baten huidig boekjaar bestaat uit een vrijval van verlofwaarde van Sw medewerkers die De Binnenbaan in eerste instantie ontvangen had van GR DSW Rijswijk e.o. op de stand per ultimo 2020, maar waarvan besloten is hier geen nieuwe reservering voor op te nemen. Zie ook niet uit de balans blijkende verplichtingen. Deze vrijval is als verlaging meegenomen in de dienstverlening Sw. In de begroting was een onvoorziene last opgenomen welke grotendeels voortvloeit uit de risicobijdrage die we vanuit de gemeenten hebben ontvangen. Samen met de coronabijdrage die we hebben ontvangen is dit een belangrijke dekkingsbron voor het verlies van omzet als gevolg van de coronamaatregelen.

34 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

3 Overige gegevens 3.1 Winstbestemming 3.1.1 Statutaire regeling Volgens artikel 29.1 in de Statuten is de algemene vergadering bevoegd tot bestemming van de winst die door de vaststelling van de jaarrekening is bepaald en tot vaststelling van uitkeringen, voor zover het eigen vermogen groter is dan de reserves die krachtens de wet of de statuten moeten worden aangehouden. Op een aandeel B vinden geen uitkeringen plaats. Aandeel B is Rijswijk en Leidschendam-Voorburg.

3.1.2 Voorstel winstbestemming De winst 2021 in de jaarrekening is € 1,8 mln. Beoogd wordt dat De Binnenbaan in een periode van 4 jaar weerstandsvermogen opbouwt. De omvang van deze opbouw is gebaseerd op de begrote post onvoorzien. Meerjarig zou dit betekenen dat in 4 jaar tijd een bedrag wordt opgebouwd van ongeveer € 1,1 mln. Dit is ook passend bij de geïnventariseerde risico’s. In deze lijn ligt het voor de hand om voor te stellen € 0,3 miljoen toe te voegen aan de algemene reserve en om het resterende onverdeelde resultaat als dividend uit te keren aan de gemeente Zoetermeer (houder aandeel A). Echter, gezien de situatie waarin het resultaat uitzonderlijk hoog is, is het een reële optie het beoogde weerstandsvermogen van € 1,1 miljoen ineens te vormen vanuit het onverdeelde resultaat en het resterende onverdeelde resultaat uit te keren. Belangrijkste onderbouwing voor deze optie is het feit dat toekomstige resultaten (en daarmee toevoegingen in de algemene reserve) nog onzeker zijn, waarbij het altijd mogelijk blijft om op een later tijdstip alsnog dit opgebouwde vermogen als dividend (geheel of deels) uit te keren. Het is ook mogelijk om voor een tussenvariant te kiezen. Twee varianten kunnen zijn 50% van het resultaat, € 0,9 mln., toevoegen of 50% van het benodigde weerstandsvermogen, € 0,55 mln. toevoegen aan de algemene reserve, waarbij het restant wordt uitgekeerd.

Dit besluit en de hoogte van onderscheiden bedragen kan pas definitief worden gemaakt door de aandeelhouders wanneer het definitieve resultaat is vastgesteld. Het definitieve resultaat wordt pas vastgesteld op het moment dat de accountantscontrole heeft plaatsgevonden en de accountantsverklaring is afgegeven. Daarbij is eveneens de aangifte vennootschapsbelasting van belang. Het overleg met de belastingdienst en onze fiscaal adviseur is lopende en we verwachten er in september 2022 meer duidelijkheid over. In de jaarrekening 2021 gaan wij ervan uit dat 0% Vpb hoeft te worden afgedragen.

3.2 Accountantsverklaring Accountantscontrole moet nog plaatsvinden

35 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

4 Bijlagen Bijlage 1: Uitvoering van DVO’s en jaaropdrachten Overeenkomstig de dienstverleningsovereenkomsten en de jaarbrieven van de gemeenten bestaat de opdracht uit de modules SW, Nieuw Beschut en Participatiewet. We zullen hieronder voor de onderscheiden modules de volumeontwikkelingen en (zover mogelijk) de resultaten op de prestatie indicatoren uit de jaaropdrachten en DVO aangeven. Wsw Volumeontwikkeling Volume WSW Achtergrond Dienstverband Begeleid werken Totaal volume in aantallen

Begroting 454 23 477

Kwartaal 1 449 21 470

Kwartaal 2 447 21 468

Kwartaal 3 443 21 464

Kwartaal 4 440 21 461

Eindstand 429 21 450

378,1 21,3 399,4

375,3 19,6 394,9

373,6 19,5 393,1

371,1 19,5 390,7

368,8 19,5 388,3

360,1 19,3 379,4

Dienstverband Begeleid werken Totaal volume in fte

Het Sw volume heeft een neerwaartse ontwikkeling laten zien. De afname ligt volledig in lijn der verwachting, maar is in 2021 wat groter geweest dan eerder voorzien. Hoofdzakelijk vanwege een lagere beginstand en een wat hogere uitstroom, eindigt de gemiddelde bezetting onder de begroting. Dat de populatie afneemt heeft enerzijds een afnemende dienstverleningsomvang tot gevolg en anderzijds leidt dit ook tot een lagere productiecapaciteit. Veranderende dienstverleningsomvang heeft geen effect op het resultaat, de lagere productiecapaciteit kan wel een nadelig effect hebben op het resultaat voor zover de hogere uitstroom niet wordt gecompenseerd door een hogere productiviteit danwel hogere instroom vanuit andere doelgroepen. Onderstaande figuur laat het percentage Wsw’ers per werksoort en de gemiddelde trede zien. In 2021 zien we een verdere positieve ontwikkeling van de positie. Naar werksoort WSW 1 Beschut 2 Werken op locatie 3 Groen en Milieu 4 Individuele detachering 5 Overige activiteiten Totaal volume in werk Binnenbaan Gemiddelde trede

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 30,2% 30,1% 29,8% 25,8% 25,7% 25,7% 14,6% 14,2% 14,2% 24,4% 24,6% 24,9% 5,1% 5,3% 5,4% 100% 100% 100% 2,48 2,49 2,50

Kwartaal 4 29,4% 25,4% 14,3% 25,5% 5,4% 100% 2,52

Eindstand 27,7% 24,5% 14,7% 28,0% 5,1% 100% 2,58

Overige prestatie-indicatoren • Er zijn nul klachten in 2021 van Wsw’ers binnengekomen. • 80% van de Wsw’ers heeft op 31 december 2021 een IOP (<1,5 jaar). • Alle Wsw’ers zijn gekoppeld aan een persoonlijke werkregisseur (100%). Nieuw beschut werk Volumeontwikkeling Volume Nieuw beschut Achtergrond Dienstverband Totaal volume in aantallen

Begroting 62 62

Kwartaal 1 68 68

Kwartaal 2 71 71

Kwartaal 3 73 73

Kwartaal 4 76 76

Eindstand 83 83

43,4 43,4

46,8 46,8

48,7 48,7

51,7 51,7

54,2 54,2

62,0 62,0

Dienstverband Totaal volume in fte

36 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

Gedurende het jaar zien we vooral vanuit gemeenten Zoetermeer en Leidschendam-Voorburg een grotere toename in het aantal aanmeldingen dan begroot. De Binnenbaan draagt hiermee bij aan de landelijke taakstellingen voor beschutte werkplekken per gemeente. Bovendien heeft dit een gunstige uitwerking op onze productiecapaciteit, aangezien de volumeontwikkeling op andere doelgroepen negatiever is dan voorzien respectievelijk achter is gebleven. Onderstaande figuur laat het percentage NB’ers per werksoort en de gemiddelde trede zien. Zoals bij de Wsw zien we ook hier een positieve ontwikkeling. Uit deze tabel blijkt eveneens duidelijk dat een medewerker Nieuw Beschut een lagere inzetbaarheid heeft dan een medewerker Sw. Naar werksoort Nieuw Beschut 1 Beschut 2 Werken op locatie 3 Groen en Milieu 4 Individuele detachering 5 Overige activiteiten Totaal volume in werk Binnenbaan Gemiddelde trede

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 48,8% 48,1% 46,4% 23,9% 24,9% 26,2% 21,5% 21,0% 20,5% 5,9% 6,1% 7,0% 0,0% 0,0% 0,0% 100% 100% 100% 1,84 1,85 1,88

Kwartaal 4 45,0% 26,9% 20,9% 7,2% 0,0% 100% 1,90

Eindstand 39,8% 28,9% 22,9% 8,4% 0,0% 100% 2,00

Overige prestatie-indicatoren • Er zijn nul klachten in 2021 van nieuw beschut medewerkers binnengekomen. • 57% van de NB’ers heeft op 31 december 2021 een IOP (< 1,5 jaar). • Er is geen wachtlijst/wachttijd voor nieuw-beschut. Participatiewet Volumeontwikkeling Volume Reintegratie Achtergrond Werktraject bij De Binnenbaan met dienstverband Werktraject bij De Binnenbaan met behoud van uitkering Werktraject elders met behoud van uitkering Dienstverband elders met inzet loonkostensubsidie Begeleidingsvolume Totaal volume in aantallen

Begroting 0 213 pm 154 2.624 2.991

Kwartaal 1 6 26 pm 87 2.923 3.041

Kwartaal 2 5 30 pm 92 2.931 3.058

Kwartaal 3 4 35 pm 104 2.918 3.060

Kwartaal 4 4 39 pm 112 2.892 3.047

Eindstand 8 62 pm 141 2.770 2.981

108,2 108,2

14,4 14,4

15,6 15,6

17,1 17,1

18,9 18,9

29,8 29,8

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 39,1% 35,8% 33,7% 19,7% 21,9% 25,6% 27,8% 25,9% 23,2% 1,0% 3,7% 6,2% 12,4% 12,6% 11,2% 100% 100% 100% 2,28 2,35 2,36

Kwartaal 4 32,9% 27,0% 21,1% 7,7% 11,3% 100% 2,37

Eindstand 33,8% 29,6% 11,3% 11,3% 14,1% 100% 2,42

Werktraject bij De Binnenbaan in fte Totaal volume in fte

Naar werksoort Reintegratie 1 Beschut 2 Werken op locatie 3 Groen en Milieu 4 Individuele detachering 5 Overige activiteiten Totaal volume in werk Binnenbaan Gemiddelde trede

Het totaal volume in aantallen ligt redelijk in lijn met de begroting, maar zichtbaar is dat de instroom in een werktraject (met dienstverband of behoud van uitkering) sterk achter is gebleven op de begroting. Hoewel deze lijn vroegtijdig zichtbaar was, hebben we het tij niet kunnen keren. Pas in het vierde kwartaal zijn deze aantallen opgelopen, getuige ook de eindstand. Het effect op de dienstverleningsomvang richting gemeenten is relatief beperkt, maar het heeft vooral een nadelig effect op de productiecapaciteit en leidt dus tot een lagere netto toegevoegde waarde. De stand dienstverbanden elders met inzet van loonkostensubsidie (“LKS’ers”) gedurende het jaar toegenomen naar eindstand 141. Dit betreft niet alleen een intrinsieke toename van het aantal LKS’ers door daar actief op in te zetten, maar ook een verbeterde datakwaliteit op dit onderwerp nadat per oktober de administratie en uitbetaling van de loonkostensubsidies door De Binnenbaan is

37 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

overgenomen. Het gemiddelde is laag en niet representatief omdat de data uit verschillende bronnen komt. Het resterende begeleidingsvolume (niet in traject of met dienstverband bij De Binnenbaan of elders) is gedurende 2021 afgenomen door een lagere instroom en de gerealiseerde uitstroom. In- en uitstroom Voor Zoetermeer voert De Binnenbaan de re-integratie voor de volledige doelgroep uit. De netto uitstroom uit de uitkering is in totaal in 2021 71 personen. Vanaf het 3e kwartaal is een voorzichtige omslag zichtbaar naar een hogere netto uitstroom ten opzichte van de eerdere kwartalen.

De gemeente Zoetermeer levert maandelijks uitstroomcijfers. De Binnenbaan maakt hiervan gebruik, ook om (gezamenlijk) verdiepende analyses te kunnen maken op bijvoorbeeld uitstroom van langdurig werkzoekenden. De uitstroom naar werk is als volgt. Uitstroom naar werk Jan Feb Aantal 13 12

Mrt 20

Apr 15

Mei 32

Jun 20

Juli 14

Aug 24

Sep 19

Okt 14

Nov 18

Dec 9

De uitstroom naar werk over 2021 komt uit op 228 (incl. 18 nuggers). De uitstroom komt uit onder het (bijgestelde) doel van 247. Overige prestatie-indicatoren Van de volgende indicatoren zijn over 2021 geen gegevens beschikbaar: • Aantal klanten met parttime werk (gegevens van gemeente Zoetermeer) • Gemiddelde inkomsten parttime werk (gegevens van gemeente Zoetermeer) • Uitstroom naar school (gegevens van gemeente Zoetermeer) • Het aantal klanten dat een tegenprestatie verricht (gegevens van gemeente Zoetermeer) • De her-instroom van kandidaten • Uitstroomcijfers per type traject uitgezet met reden van uitstroom

38 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad

Bijlage 2: projecten ontwikkelsporen Bedrijfsplan ‘Iedereen een kans op werk’

39 Jaarrekening (concept) t.b.v. zienswijze gemeenteraad