Agendabundel

1.000

1.000

1.000

1.000

Tot en met 2024 werd bij grondexploitaties alleen overhead toegerekend aan personeel in dienst. Met ingang van 2025 wordt bij de grondexploitaties ook over de inhuurkosten overhead toegerekend. Deze andere toerekening heeft een negatief effect op de incidentele opbrengsten van de grondexploitaties, maar heeft een structureel positief effect op het begrotingssaldo van de gemeente. In 2025 een voordeel van € 1.222.000. Deze werkwijze is in lijn met de financiële verordening (artikel 17 lid 1). Op basis van de jaarstukken 2025 ramen wij een voordeel van € 1.000.000 structureel vanaf 2026. Budgetmutatie formatie uitvoering Wet -164 0 0 0 inburgering De gemeente heeft een regierol in het uitvoeren van de Wet inburgering 2021 (Wi2021). Hiervoor zijn inburgeringsconsulenten in dienst bij de gemeente die inburgeringsplichtigen begeleiden tijdens hun traject. Sinds de invoering van de wet is het aantal inburgeraars waarover wij regie voeren sterk toegenomen, terwijl de formatie niet in dezelfde mate is meegestegen. Dit heeft geleid tot lange wachtlijsten. Gezien de maatschappelijke impact en financiële gevolgen vragen wij nu budget voor 2026. Budgetmutatie Inhuur derden wegens ziekte en zwangerschap

-700

71

0

0

0

Voor de continuïteit van de dienstverlening en het uitvoeren van onze opgaven is vervanging bij ziekte en verlof noodzakelijk. Het huidige budget voor inhuur ter vervanging wegens ziekte is hiervoor ontoereikend. De hoogte van het budget is gebaseerd op begroot budget uit de voormalige gemeenten Rijnwaarden en Zevenaar (oorspronkelijk € 290.000). Het is sinds de herindeling niet aangepast, niet geïndexeerd en niet meegegroeid met het personeelsbestand of actuele verzuimcijfers. Daarnaast zijn nieuwe verlofvormen zoals geboorteverlof en ouderschapsverlof, die voortvloeien uit de cao en uit gewijzigde wet- en regelgeving nog niet verwerkt in het budget. In eerdere jaren werden de vervangingskosten deels uit andere budgetten zoals project- en formatiebudget gedekt. Nu zijn de werkelijke kosten volledig zichtbaar en daardoor hoger. Bij de begroting van 2027 vindt structurele herijking plaats. Het ziekteverzuim is met 9,63% relatief hoog maar volgt daarbij wel de landelijke trend binnen gemeenten. Hoewel sprake is van een lichte verbetering, is een groot deel van het verzuim – met name langdurig en niet werkgerelateerd – beperkt beïnvloedbaar en vraagt dit vrijwel altijd om vervanging. Daarnaast vergroot de huidige personeelsopbouw de vervangingsbehoefte.

Binnen zeven jaar stroomt circa 30% van de medewerkers uit (vergrijzing), terwijl verjonging leidt tot meer zwangerschaps- en ouderschapsverlof en relatief hoger kort en middellang verzuim. Beide ontwikkelingen zorgen voor structureel hogere vervangingslasten dan waarmee in het huidige budget rekening is gehouden. We investeren actief in verzuimreductie en duurzame inzetbaarheid, door te werken met een nieuwe arbodienstverlener, casusregie, de werving van een medewerker arbo&verzuim en periodiek overleg over duurzame inzetbaarheid. Deze maatregelen werken, maar vergen tijd. De vervangingsbehoefte blijft daardoor op korte en middellange termijn hoog. Over geheel 2026 bezien verwachten wij een overschrijding van € 700.000. Budgetmutatie Participatie (Beschut werk)

-105

-112

0

0

In de septembercirculaire 2025 zijn aanvullende middelen toegevoegd, voor de periode 2025-2027, aan de rijksbijdrage beschut werk (Integratie Uitkering 'Participatie') in verband met de voorgenomen invoering van een forfaitaire loonkostensubsidie voor nieuw beschut werk (NBW). Voor onze gemeente betreft dit een bedrag van € 105.000 in 2026 en € 112.000 voor 2027. Voorgesteld wordt deze middelen toe te voegen aan het re-integratiebudget voor RSD de Liemers, met de oormerking NBW. De middelen worden ingezet ter dekking van de hogere kosten voor NBW-plekken. Deze kosten worden momenteel opgevangen binnen het re-integratiebudget. Door de middelen uit de septembercirculaire hiervoor in te zetten, wordt voorkomen dat het re-integratiebudget verder onder druk komt te staan en blijft er voldoende ruimte beschikbaar voor reintegratietrajecten voor overige uitkeringsgerechtigden. Eerder beschikbaar gesteld budget watertakenplan 0 0 0 0 Klimaatadaptieve maatregelen Bij het watertakenplan is een exploitatiebudget beschikbaar gesteld.

Het budget ‘Klimaatadaptieve Maatregelen Gemeente Zevenaar 2024–2027’, gericht op het nemen van fysieke maatregelen ter beperking van klimaatrisico’s, is in 2025 minder benut omdat er minder aanspraak is gemaakt op de subsidie voor klimaatadaptieve maatregelen, zoals het afkoppelen van regenwater en het realiseren van groene daken en groene tuinen, dan vooraf verwacht. Hierdoor is een deel van het budget in 2025 niet besteed. In 2026 wordt het budget (inclusief het resterende budget van 2025) ingezet voor het identificeren en ontwerpen, voorbereiden en uitvoeren van nieuwe vergroeningsprojecten, waaronder het vergroenen van schoolpleinen en andere gemeentelijke vastgoedlocaties. De samenwerking binnen de werkregio blijft gebaseerd op het oorspronkelijke uitvoeringsprogramma, waarin alle projectuitgaven zijn opgenomen. Om de geplande maatregelen alsnog te kunnen realiseren, wordt voorgesteld het resterende budget van 2025 (€ 22.000) opnieuw beschikbaar te stellen in 2026. Dit bedrag wordt verrekend met de voorziening riolering en is daarmee budgettair neutraal.

Fasering budget project advies en begeleiding project A12/A15

-94

72

-100

-100

0

In 2026 is Gelregroen gestart met de uitvoering van het project A12/A15. Als eerste wordt begonnen met de verbreding van de A12 en de nieuwe op- en afrit Zevenaar-Oost. Vanuit Zevenaar zijn wij ook gestart met het opzetten van het projectteam A12/A15. Wij werken hierbij ook samen met omliggende gemeenten. Met deze wijziging ramen wij de nog beschikbare middelen. Dekking vindt plaats uit de bestemmingsreserve. Per saldo een budgettair neutrale wijziging. Specifieke uitkering kinderopvangtoeslagenproblematiek

0

0

0

0

Voor de gemeentelijke taak met betrekking tot de kinderopvangtoeslagenproblematiek worden kosten gemaakt. Wij verwachten een bedrag van € 255.000 uit te geven. Deze begrotingswijziging is budgettair neutraal omdat de uitgaven door het Rijk via een specifieke uitkering worden vergoed. Specifieke uitkering opvang ontheemden Oekraïne

0

0

0

0

Op basis van de huidige opvanglocaties en de daarin opgevangen vluchtelingen uit de Oekraïne ramen wij hierbij zowel de uitgaven als de rijkscompensatie. Uitgangspunt is dat door het Rijk alle kosten worden vergoed. Wij ramen de baten en lasten op € 4.600.000. Per saldo is deze raming budgettair neutraal.

Totaal mutaties

1.704

28

215

314

tableCell44 tableCell45 tableCell46 tableCell47 TOELICHTING RESERVEMUTATIES Reservemutaties (bedragen x € 1.000)

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Actualisatie investeringen sportterreinen (Led -71 0 0 verlichting/beregeningsinstallatie) De investeringen zijn gerealiseerd. In afwachting van de subsidievaststelling vindt de definitieve verantwoording plaats in 2026. Hierdoor verschuift de 1e afschrijvingstermijn door naar 2027.

0

Actualisatie investeringen wegen

0

2. Actualisatie bestaand beleid

-15

-3

0

We hebben de wegen gerelateerde investeringsbudgetten nagelopen. In verband met het niet afsluiten van het investeringsbudget van het Masiusplein in verband met onderzoek en risicoanalyse en een aantal revitaliseringsprojecten waaronder Kop van Tolkamer, Spijk en Lobith-Noord worden de kapitaallasten in 2026 gecorrigeerd. Daarnaast faseren we een aantal investeringsbudgetten waarvan we verwachten dat we een deel van de werkzaamheden later verrichtten waaronder de Brug Eltenseweg, gezien de 2 jaarlijkse inspectie is er nog geen reden voor vervanging, fietspad Geitenwaard en Nieuwstraat Pannerden. Dit heeft een eenmalig positief effect in 2026 van € 179.000 en in 2027 van € 62.000 in programma 2. Actualisatie investeringenbudgetten programma 3

0

-17

-17

0

Dit betreft een fasering van twee investeringsbudgetten: Toekomstbestendig Hengelder/Tatelaar. Dekking vindt plaats uit de kapitaallastenreserve waardoor de fasering budgettair neutraal is. En toekomstbestendig maken bedrijven terrein Lobith/Halve Maan. Een eenmalig voordeel van € 17.000 in 2028. Daarnaast zijn twee investeringen voordeliger afgesloten dan begroot. Een voordeel in 2026 tot en met 2030 van € 24.000.

73

Fasering budget project advies en begeleiding 94 100 100 0 project A12/A15 In 2026 is Gelregroen gestart met de uitvoering van het project A12/A15. Als eerste wordt begonnen met de verbreding van de A12 en de nieuwe op- en afrit Zevenaar-Oost. Vanuit Zevenaar zijn wij ook gestart met het opzetten van het projectteam A12/A15. Wij werken hierbij ook samen met omliggende gemeenten. Met deze wijziging ramen wij de nog beschikbare middelen. Dekking vindt plaats uit de bestemmingsreserve. Per saldo een budgettair neutrale wijziging.

Totaal reservemutaties

9

74

81

83

0

FINANCIEEL MEERJARENBEELD Exploitatie (bedragen x € 1.000) BATEN

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 tableCell14 tableCell15 tableCell16 tableCell17

Primitieve begroting 2026-2029

179.315

181.588

175.678

181.116

195

62

50

50

170.794

180.088

174.383

179.916

3.485

1.511

1.306

1.211

Algemene uitkering - Decembercirculaire 2025

132

47

1

0

Algemene uitkering - Septembercirculaire 2025

1.814

206

47

-47

Budgetmutatie bijstandsuitkeringen

1.090

1.090

1.090

1.090

Budgetmutatie onderwijsachterstandenbeleid

105

105

105

105

Budgetmutatie Sportbedrijf

344

63

63

63

5.047

0

0

0

0

0

0

0

192

0

0

0

255

0

0

0

4.600

0

0

0

5. Mutaties < € 100.000

-11

-11

-11

-11

Budgetmutatie straatmarkt en kermis

-11

-11

-11

-11

8.521

1.500

1.295

1.200

179.315

181.588

175.678

181.116

Mutaties tot de 1e Voortgangsrapportage 2026 Totale baten tot de 1e VGR Mutaties in deze voortgangsrapportage (baten) 1. Autonome ontwikkelingen

2. Actualisatie bestaand beleid Actualisatie investeringen vastgoed Bijdrage provincie subsidieregeling Vitaal openbaar bestuur Specifieke uitkering kinderopvangtoeslagenproblematiek Specifieke uitkering opvang ontheemden Oekraïne

Totaal gemuteerde baten Totale baten tot en met de 1e VGR tableCell19

tableCell20 tableCell21 tableCell22 tableCell23

LASTEN

tableCell26 tableCell27 tableCell28 tableCell29

Primitieve begroting 2026-2029 Mutaties tot de 1e voortgangsrapportage 2026 Totale lasten tot de 1e VGR

174.989 1.737 176.726

180.963 945 181.908

176.018 245 176.263

179.369 245 179.614

1.661

1.428

1.428

1.428

233

0

0

0

1.090

1.090

1.090

1.090

Budgetmutatie onderwijsachterstandenbeleid

105

105

105

105

Budgetmutatie Sportbedrijf

233

233

233

233

5.167

55

-337

-531

Mutaties in deze voortgangsrapportage (lasten) 1. Autonome ontwikkelingen Bijdrage GR MGR sociaal domein Centraal Gelderland Budgetmutatie bijstandsuitkeringen

2. Actualisatie bestaand beleid

75

Actualisatie budget straatcoaching

0

0

0

0

Actualisatie budget Thuiskamers

0

250

0

0

Actualisatie budget voortzetten natuur- en milieueducatie (NME) Actualisatie budgetten groenbestekken

50

100

0

0

246

631

631

631

Actualisatie investering bouwvoorbereiding De Wissel Actualisatie investering parkeerdek Masiusplein

0

-6

-6

-6

0

19

19

19

Actualisatie investering raadzaal inrichting en installaties Actualisatie investering Schipperspoortje

0

0

23

23

0

2

2

2

Actualisatie investering straatmarkt en evenementen

0

5

5

5

Actualisatie investering vervangende nieuwbouw De Tamboerijn Actualisatie investering vervangende nieuwbouw De Wissel Actualisatie investeringen bedrijfswagens

0

0

0

0

0

0

0

-126

-86

0

0

0

Actualisatie investeringen duurzaamheidsmaatregelen eigen organisatie Actualisatie investeringen openbaar groen

-2

-2

-2

-2

-50

-7

0

0

Actualisatie investeringen openbare verlichting

-25

0

0

0

Actualisatie investeringen spelen

-42

-41

-39

0

Actualisatie investeringen sportterreinen (Led verlichting/beregeningsinstallatie) Actualisatie investeringen vastgoed

-71

0

0

0

246

0

0

0

Actualisatie investeringen wegen

-179

-62

0

0

Actualisatie investeringenbudgetten programma 3

-24

-41

-57

-24

Actualisatie investeringsbudget voertuig boa's

-3

-1

-1

-1

Actualisatie investeringsbudgetten programma 2

-4

-4

-10

-51

Bijdrage provincie subsidieregeling Vitaal openbaar bestuur Budgetmutatie doorbelasting overhead

192

0

0

0

-1.000

-1.000

-1.000

-1.000

Budgetmutatie formatie uitvoering Wet inburgering

164

0

0

0

Budgetmutatie Inhuur derden wegens ziekte en zwangerschap Budgetmutatie Participatie (Beschut werk)

700

0

0

0

105

112

0

0

Fasering budget project advies en begeleiding project A12/A15 Specifieke uitkering kinderopvangtoeslagenproblematiek Specifieke uitkering opvang ontheemden Oekraïne

94

100

100

0

255

0

0

0

4.600

0

0

0

5. Mutaties < € 100.000

611

127

36

36

Actualisatie budget SKJ registratie

25

25

25

25

Bijdrage GR MGR sociaal domein Centraal Gelderland - Onderwijs

6

0

0

0

76

Budgetmutatie gladheidsbestrijding

21

21

21

21

Budgetmutatie groen

22

22

22

22

Budgetmutatie herontwikkeling van Sportpark Hengelder Budgetmutatie ondersteuning lokale energiehulp

86

0

0

0

27

0

0

0

Budgetmutatie Onderwijshuisvesting aanpassingen huisvesting Taalschool Budgetmutatie optimaliseren AED netwerk

80

0

0

0

17

0

0

0

Budgetmutatie overheidsbrede dienstverlening

41

41

41

41

Budgetmutatie overwerk Openbare werken

-65

-65

-65

-65

Budgetmutatie Participatiewet in balans

36

9

3

3

Budgetmutatie pensioenen voormalig wethouders

0

0

-70

-70

Budgetmutatie projectgerelateerde kosten

13

13

13

13

Budgetmutatie projectleiding, -begeleiding voor IKC De Wissel Budgetmutatie straatmarkt en kermis

35

0

0

0

22

22

22

22

Budgetmutatie toezicht inspecties kinderopvang/gastouderopvang Budgetmutatie vastgoed

4

6

6

6

18

18

18

18

Budgetmutatie voortzetting gezondheidsplein

20

0

0

0

Budgetmutatie Warmtewet 2.0

-15

15

0

0

Eerder beschikbaar gesteld budget faillissement Groupcard m.b.t. mantelzorgcompliment Eerder beschikbaar gesteld budget Organisatie in Ontwikkeling Eerder beschikbaar gesteld budget personeelsinformatiesysteem Eerder beschikbaar gesteld budget Rhederlaagse Meren Eerder beschikbaar gesteld budget uitbreiden online dienstverlening Totaal gemuteerde lasten

23

0

0

0

60

0

0

0

60

0

0

0

50

0

0

0

25

0

0

0

7.438

1.610

1.127

933

Totale lasten tot en met de 1e VGR

184.164

183.518

177.390

180.547

Geraamd resultaat baten en lasten

-4.850

-1.930

-1.712

569

Primitieve begroting 2026-2029

4.659

1.122

797

848

Mutaties tot de 1e Voortgangsrapportage 2026

3.563

611

0

0

-46

81

83

0

8.175

1.814

881

848

ONTTREKKINGEN

Mutaties 1e voortgangsrapportage 2026 Totaal onttrekkingen reserves

77

TOEVOEGINGEN Primitieve begroting 2026-2029

225

0

0

0

1.944

0

0

0

Totaal toevoegingen reserves

2.169

0

0

0

Saldo reserve mutaties

6.006

1.814

881

848

Geraamd resultaat

1.157

-116

-831

1.417

Mutaties tot de 1e voortgangsrapportage 2026 Mutaties 1e voortgangsrapportage 2026

78

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN Exploitatie (bedragen x € 1.000) BATEN 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, RO en stedelijke vernieuwing Actuele stand begroting - baten Lasten 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, RO en stedelijke vernieuwing Actuele stand begroting - lasten Saldo voor bestemming 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, RO en stedelijke vernieuwing Geraamd saldo baten en lasten 1e VGR Mutaties reserves 0. Bestuur en ondersteuning 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, RO en stedelijke vernieuwing Totaal mutaties reserves Geraamd resultaat 1e voortgangsrapportage

79

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

130.000 135 549 544 1.279 2.594 24.105 12.311 7.799

128.234 135 549 11.280 1.279 2.313 20.051 12.475 5.274

124.879 135 549 11.431 1.279 2.312 20.712 13.014 1.367

126.300 135 549 15.221 1.279 2.312 20.719 13.218 1.383

179.315

181.588

175.678

181.116

28.591 5.214 8.602 1.273 6.699 15.378 91.298 15.607 11.502 184.164

26.891 5.170 8.980 11.940 6.798 15.602 84.862 14.860 8.415 183.518

25.594 5.177 9.227 11.978 7.212 15.571 83.336 15.309 3.985 177.390

25.649 5.176 9.088 15.740 7.249 15.586 82.828 15.208 4.023 180.547

103.305 -5.079 -7.895 -714 -5.352 -12.242 -66.769 -2.579 -2.675 0

101.869 -5.036 -8.284 -660 -5.396 -12.977 -64.712 -2.153 -2.651 0

100.352 -5.042 -8.540 -547 -5.810 -13.000 -62.524 -2.270 -2.617 0

99.470 -5.041 -8.500 -502 -5.721 -13.015 -62.085 -1.966 -2.639 0

3.053 159 15 68 542 424 717 1.028

410 147 0 123 313 99 232 490

236 139 0 123 259 99 25 0

236 39 17 249 259 24 25 0

6.006 1.157

1.814 -116

881 -831

848 1.417

MONITOR MAATREGELEN FINANCIEEL GEZONDE TOEKOMST Onderstaand is een overzicht opgenomen van de maatregelen zoals besloten bij de meerjarenbegroting 20262029. De voortgang geven wij aan met een kleuraanduiding. Maatregelen die gerealiseerd zijn en maatregelen die niet volgens plan lopen, lichten wij hierna afzonderlijk toe. Gerealiseerd volgens plan niet volgens plan bijsturing raad

80

Nr PR Omschrijving FT1 0 Brandverzekeringen FT2 0 Onvoorzien FT3 0 Exploitatielasten duurzaamheid FT4 0 Verlengen afschrijvingstermijnen FT6 6 Samenkracht en burgerparticipatie FT7 6 Samenkracht en burgerparticipatie FT8 6 Arbeidsparticipatie FT9 6 Hulpmiddelen en diensten (WMO) FT10 6 PGB WMO FT11 6 PGB Jeugd FT12 8 Volkshuisvesting (GREX)

Toelichting Nieuw initiatief VNG collectieve brandverzekering Verlagen budget onvoorzien naar € 1 Vervallen exploitatiebudget voor extra duurzaamheidsimpulsen Afschrijvingstermijn van gebouwen verlengen van 40 naar 50 jaar Vervallen budget uitvoeringsagenda in 2025 structureel verwerken Verlagen budget inspecties kinderopvang naar realisatie 2024 Besparing re-integratie middelen Verlagen budget woonvoorzieningen naar realisatie eerdere jaren Verlagen begroting op basis van realisatie 2024 Verlagen begroting op basis van realisatie 2024 Invoeren projectfinanciering Totaal financieel technisch

2026 0 25.000 90.000

2027 150.000 25.000 90.000

2028 150.000 25.000 90.000

2029 status: 150.000 25.000 90.000

550.000

550.000

550.000

550.000

286.500

286.500

286.500

286.500

25.000

25.000

25.000

25.000

0 130.000

150.000 130.000

150.000 130.000

150.000 130.000

150.000 150.000 225.000 1.631.500

150.000 150.000 225.000 1.931.500

Nr PR Omschrijving BA1 0 Personeel BA4 5 Cultuurpresentatie BA7 6 Samenkracht en burgerparticipatie BA9 6 Samenkracht en burgerparticipatie BA10 6 Samenkracht en burgerparticipatie BA11 6 Toegang 1e lijnsvoorz. WMO

Toelichting Taakstelling ambtelijk apparaat Verlagen bijdrage aan Kunstwerk (Musiater) Zevenaar Doet anders inrichten

2026 100.000 0 125.000

2027 100.000 35.000 125.000

2028 100.000 35.000 125.000

2029 status: 100.000 35.000 125.000

School maatschappelijk werk structureel opnemen

-230.000

-230.000

-230.000

-230.000

Hernieuwd beleid Sociaal Medische Indicatie

110.000

165.000

165.000

165.000

Versnelling transitie sterke lokale toegang

-150.000

-150.000

-150.000

-150.000

81

150.000 150.000 150.000 150.000 225.000 225.000 1.931.500 1.931.500

BA13 6 Arbeidsparticipatie BA14 6 Huishoudelijke hulp (WMO) BA15 6 Huishoudelijke hulp (WMO) BA16 6 Jeugdhulp met verblijf regionaal

Nr IV3

PR Omschrijving 0 Parkeerbelasting

IV4

0 Huwelijken

IV5

3 Economische promotie

IV6 IV7

6 Gehandicapten parkeerkaarten 7 Lijkbezorgingsrechten

IV8 IV9

7 Riolering 8 Omgevingsleges

Brede taakstelling RSD Verschillende maatregelen die tot een besparing leiden Was- en strijkservice in aansluiting op normenkader huishoudelijke ondersteuning 2025 Door betere toegang minder verwijzingen naar verblijf Totaal beleidsmatige aanpassingen

0 35.000

0 170.000

250.000 205.000

250.000 240.000

360.000

485.000

485.000

650.000

1.150.000

1.650.000

2.150.000

640.000

1.725.000

2.635.000 3.170.000

Toelichting 2026 Verhogen parkeerbelasting naar niveau 300.000 omliggende gemeenten Verhogen kostendekkendheid op basis 10.400 omliggende gemeenten Verhogen toeristenbelasting naar niveau 62.000 omliggende gemeenten Verhogen kostendekkendheid naar niveau omliggende gemeenten Verhogen kostendekkendheid naar niveau 13.000 omliggende gemeenten Kostendekkendheid tarieven (regelgeving BTW) 204.000 Verhogen kostendekkendheid naar niveau 233.000 omliggende gemeenten Totaal inkomstenverhogend 828.400

2027 300.000

2028 500.000

2029 status: 500.000

10.400

10.400

10.400

106.000

150.000

194.000

13.000

20.000

27.000

13.000

13.000

13.000

408.000 233.000

612.000 233.000

816.000 233.000

Totaal besparingen 3.099.900 Totaal gerealiseerde maatregelen Totaal maatregelen die verlopen volgens plan

1.652.900 1.447.000 82

1.083.400

1.538.400 1.793.400

4.739.900 6.104.900 6.894.900 1.802.900 2.937.000

1.802.900 4.302.000

1.802.900 5.092.000

TOELICHTING VOORTGANG MAATREGELEN (STATUS GRIJS, ORANJE OF ROOD):

Financieel technische maatregelen: FT2 Onvoorzien Het budget voor onvoorziene uitgaven is verlaagd naar € 1. Hiermee is de bezuinigingsmaatregel gerealiseerd. FT3 Exploitatielasten duurzaamheid Het exploitatiebudget voor extra duurzaamheidsimpulsen is daadwerkelijk verlaagd waardoor dit bedrag niet meer beschikbaar is. FT4 Afschrijvingstermijn gebouwen verlengen van 40 naar 50 jaar De afschrijvingstermijn van bedrijfsgebouwen is aangepast van 40 jaar naar 50 jaar. We zien in de praktijk dat gebouwen langer meegaan dan de termijn van 40 jaar. We hebben daarom de afschrijvingstermijn van gebouwen verlengd naar 50 jaar en sluiten hierdoor meer aan bij de levensduur. Het jaarlijkse voordeel van € 550.000 is hiermee gerealiseerd. FT6 Vervallen budget uitvoeringsagenda in 2025 structureel verwerken Het exploitatiebudget verlaagd waardoor dit bedrag niet meer beschikbaar is. FT7 Verlagen budget inspecties kinderopvang naar realisatie 2024 Het exploitatiebudget verlaagd waardoor dit bedrag niet meer beschikbaar is. Op basis van de realisatie 2025 zien wij ook geen reden om aan te nemen dat de budgetverlaging niet gerealiseerd gaat worden. FT8 Besparing re-integratiemiddelen Het exploitatiebudget is verlaagd met € 150.000 vanaf 2027. De middelen zijn daarmee niet mee beschikbaar en kunnen niet meer ingezet worden. Daarmee zien wij de maatregel als gerealiseerd.

FT10 PGB WMO Het budget is structureel verlaagd. De huidige raming wordt realistisch geacht. Daarmee zien wij deze maatregel als gerealiseerd. FT11 PGB Jeugd Het budget is structureel verlaagd. De huidige raming wordt realistisch geacht. Daarmee zien wij deze maatregel als gerealiseerd. FT12 Volkshuisvesting (GREX) Dit betreft het invoeren van projectfinanciering voor de grondexploitaties. De voorgestelde besparing is verwerkt in de grondexploitatie Businesspark 7PoortII. Beleidsmatige aanpassingen: BA7 Zevenaar Doet anders inrichten Conform opdracht van de raad is Zevenaar Doet anders ingericht. Het besteedbare bedrag per huishouden is verlaagd van €10,00 naar €7,50 en er is sprake van één ronde per jaar. BA9 Schoolmaatschappelijk werk structureel opnemen Het maatschappelijk werk op school wordt structureel voortgezet voor de basisscholen en het voortgezet onderwijs in Zevenaar. Dit is conform het raadsbesluit over het maatschappelijk werk op school.

83

Inkomstenverhogende maatregelen: IV4 Huwelijken Uit onderzoek begin 2025 bleek dat de gemeente Zevenaar lagere tarieven hanteerde voor het voltrekken van huwelijken dan omliggende gemeenten. Het tarief (leges) voor een huwelijk is per 2026 structureel verhoogd naar het niveau van omliggende gemeenten. Hiermee is de maatregel gerealiseerd. IV7 Lijkbezorgingsrechten We hebben begin 2025 onze tarieven vergeleken met omliggende gemeenten om te beoordelen of er redelijkheid is voor tariefsverhoging, mede in relatie tot het kostendekkendheidspercentage. De tarieven van omliggende gemeenten bleken sterk uiteen te lopen. We hebben de tarieven per 2026 structureel met 10% verhoogd. Hiermee is de maatregel afgerond. IV9 Omgevingsleges We hebben begin 2025 de kosten en opbrengsten van de omgevingsleges ingeschat op basis van actuele data. Hierbij is gebruik gemaakt van het Handhavingsuitvoeringsplan. Bovendien hebben we onze tarieven vergeleken met omliggende gemeenten. De verschillende tarieven die voortvloeien uit de Omgevingswet hebben we per 2026 structureel met 22% verhoogd naar het niveau van de omliggende gemeenten. Daarmee is de maatregel uitgevoerd.

84