RIB22.084 Zienswijze begroting 2023 VRU
Tekst van het document
Financieel effect GBTP Actualisatie Begroting 2022 2023
% Prijsaanpassing
Prijsaanpassing GBTP Mutatie prijsaanpassing 2020
0,60%
186
186
Mutatie prijsaanpassing 2021
0,80%
248
248
Mutatie prijsaanpassing 2022 Mutatie prijsaanpassing 2022
0,40%
124
124
1,80%
558
558
Prijsaanpassing 2023 Prijsaanpassing 2023
1,90%
-
592
1,90%
-
592
Totaal effect GBTP
3,70%
558
1.150
2.1.4 FLO-overgangsrecht Het financiële kader van het FLO-overgangsrecht bestaat uit een structurele en een incidentele component. Schommelingen in de kostenprognose worden geëgaliseerd via de bestemmingsreserve ‘FLO-overgangsrecht’. De actualisatie van de kostenprognose is verwerkt in de meerjarenraming van de begroting 2023. Op basis van de huidige berichtgeving over de lasten voor het FLO-overgangsrecht is er geen aanleiding het huidig meerjarig financieel kader bij te stellen. Dit betekent dat de budgetten voor FLO alleen worden verhoogd met de reguliere loonen prijsaanpassing. In tabel 5 is de meerjarenraming van het FLO-overgangsrecht weergegeven. Tabel 6 geeft inzicht in het financiële effect op de gemeentelijke bijdrage voor het basistakenpakket (GBTP) voor het jaar 2023. Tabel 5 meerjarenraming FLO-overgangsrecht 2022-2026 Bedragen x € 1.000
Meerjarenraming FLO overgangsrecht
2022
2023
2024
2025
2026
Lasten FLO- overgangsrecht in begroting 2022 Bijstelling via reguliere loon- en prijsaanpassing
3.045
3.045
3.045
3.045
3.045
21
82
82
82
82
Lasten FLO-overgangsrecht structureel
3.066
3.127
3.127
3.127
3.127
Lasten FLO- overgangsrecht incidenteel
701
471
212
-69
-344
3.767
3.599
3.339
3.058
2.783
Lasten FLO-overgangsrecht
6 Het financieel effect van de prijsaanpassing zoals opgenomen in de begroting 2022 van de VRU, wordt
indirect gecompenseerd via de algemene uitkering die gemeenten van het rijk ontvangen. De prijsontwikkeling van het rijk is cf. de begroting van de VRU gebaseerd op de procentuele mutatie van het Bruto Binnenlands Product (prijs BBP). De prijsontwikkeling wordt vertaald naar het accres van de algemene uitkering voor gemeenten (prijsmutatie). De compensatie voor de gemeentelijke prijsontwikkeling 2022 wordt bij de meicirculaire 2021 toegekend.
Pagina
14
Tabel 6 financieel effect mutatie FLO-overgangsrecht Bedragen x € 1.000
FLO-overgangsrecht Totaal lasten FLO-overgangsrecht conform meerjarenraming
Financieel effect GBTP Actualisatie 2022
Begroting 2023
3.767
3.599
-3.066
-3.127
Dekking lasten FLO-overgangsrecht begroting Structurele dekking begroting 2021 incl. loon- en prijsaanpassing Mutatie reserve FLO-overgangsrecht Totaal dekking lasten FLO-overgangsrecht Totaal effect GBTP
-701
-471
-3.767
-3.599
-
-
2.1.5 Brede doeluitkering rampenbestrijding De rijksbijdrage ‘Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR)’ wordt jaarlijks bijgesteld op basis van de geactualiseerde verdeelmaatstaven en een aanpassing voor de loon- en prijsontwikkeling. De bijstelling van € 0,2K voordelig in 2021 zoals opgenomen in de kadernota 2023 werkt structureel door vanaf 2022 met een geringe jaarlijkse fluctuatie als gevolg van toegepaste verdeelmaatstaven. In december 2021 heeft het rijk nog een aanvullende loon- en prijsbijstelling afgegeven die doorwerkt in de meerjarenbegroting. Ten opzichte van de kadernota 2023 betekent dit een geringe voordelige bijstelling (0,02K) die in mindering wordt gebracht op de bijdrage van de gemeenten voor het GBTP, omdat in de gemeentelijke bijdrage de loon- en prijsbijstelling voor de volledige begroting al is verwerkt. De verwachte loon- en prijsbijstelling van de rijksbijdrage die medio 2022 wordt toegekend, wordt (structureel) verwerkt bij actualisatie van de begroting 2023 en de kadernota 2024. Tabel 7 geeft inzicht in het financiële effect van de bijstelling van de BDuR. Tabel 7 Financieel effect mutatie BDuR Bedragen x € 1.000
Rijksbijdrage
Financieel effect GBTP Actualisatie Begroting 2022 2023
Bijstelling regulier Bijstelling BDuR 2021
-223
-223
Bijstelling BDuR 2022
8
8
Bijstelling BDuR 2023
-
-1
Mutatie rijksbijdrage
-216
-217
Prognose bijstelling BDuR 2022
-200
Incidentele inzet 2022
200
Totaal effect GBTP
-216
-217
De verwachte loon- en prijsbijstelling van de BDuR voor 2022 is nog niet verwerkt in de gemeentelijke bijdrage voor het GBTP. In de begroting houden we rekening met een toename maar we berekenen deze pas door in de gemeentelijke bijdrage op het moment dat wij de beschikking van het rijk hebben ontvangen.
Pagina
15