RIB22.010 Ontwerp begroting 2023 AVU
Tekst van het document
30.532
34.000
35.000
Bureaukosten
8.873
14.500
14.500
Overige kosten
182.430
146.000
153.500
33.334.127
49.493.122
49.049.977
Bijdragen deelnemers
33.185.056
49.370.644
48.916.516
Renteopbrengsten en overige baten
149.071
122.478
133.461
33.334.127
49.493.122
49.049.977
Kosten van overslag, transport en verwerking brandbaar afval, gft, glas, papier, verpakkingsafval en inzamelmiddelen
INKOMSTEN
24
§4. Meerjarenbegroting 2024-2026 Alle bedragen zijn exclusief omzetbelasting
UITGAVEN 2024 in €
2025 in €
2026 in €
48.854.000
49.852.000
50.950.000
Kosten van afvoer medicijnen en injectienaalden
275.000
275.000
275.000
Infrastructurele kosten
76.000
78.000
80.000
Sorteeranalyses
125.000
125.000
125.000
Beheeruitgaven
670.000
670.000
670.000
50.000.000
51.000.000
52.100.000
Bijdragen deelnemers
49.866.539
50.866.539
51.966.539
Renteopbrengsten en overige baten
133.461
133.461
133.461
50.000.000
51.000.000
52.100.000
Kosten van overslag, transport en verwerking brandbaar afval, gft, glas, papier, verpakkingsafval en inzamelmiddelen
INKOMSTEN
25
§5. Geprognosticeerde balans 2023-2026
Activa in Vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen
31-12-2023 0 5 15.000 250
Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden
15.255 Activa in Vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen
31-12-2024 0 5 15.000 250
Vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen
31-12-2025 0 5 15.000 250
Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden
Vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen
31-12-2026 0 5 15.000 250
31-12-2024 350 14.905 15.255
Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden
15.255 Activa
350 14.905 15.255
15.255 Activa
31-12-2023
31-12-2025 350 14.905 15.255
Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden
15.255
31-12-2026 350 14.905 15.255
(bedragen x € 1.000) De AVU gaat ervan uit dat per 1/1/2023 alle containers zijn overgedragen aan de gemeenten.
26
Hoofdstuk 3:
Overige informatie
§1. Inleiding Op grond van de comptabiliteitsvoorschriften en het Besluit Begroting en Verantwoording dient in de begroting een aantal verplichte paragrafen te worden opgenomen. Dit betreft: a. het weerstandsvermogen; b. de bedrijfsvoering; c. de verbonden partijen; d. treasury c.q. financiering; e. het onderhoud van kapitaalgoederen; f. het grondbeleid; g. de lokale heffingen. De verplichte paragrafen onder e., f. en g. zijn niet van toepassing op de gemeenschappelijke regeling AVU.
§2. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen kan worden gedefinieerd als het vermogen van de AVU om eventuele risico’s op te kunnen vangen. Met andere woorden: kunnen eventuele tegenvallers worden opgevangen? Zoals al eerder aangegeven kent de gemeenschappelijke regeling AVU - behoudens een voorziening voor onderhoud en risico voor de glas-, papier-, verpakkingsafval- en textielcontainers - geen verdere reserves of voorzieningen. Dit betekent dat eventuele tegenvallers direct worden verrekend met de deelnemende gemeenten. Zie verder Hoofdstuk 2: Financieel Beleid. De vraag is of er tegenvallers te verwachten zijn. De overslag, het transport en de afvalverwerking zijn tot en met 2026 zeker gesteld. Ook de tarieven kunnen geen onverwachte tegenvallers opleveren. Deze staan vast tot eind 2026 en kunnen uitsluitend worden aangepast door middel van een jaarlijkse indexering. Wanneer toch tariefsaanpassingen plaatsvinden, zal deze via een wijziging in de begroting worden verwerkt. Voorts worden bij het sluiten van de overeenkomsten de risico’s contractueel bij de opdrachtnemer neergelegd. Als er al een tegenvaller kan ontstaan is dit veelal het gevolg van nieuw Rijksbeleid met name op het belastinggebied.
Het moge duidelijk zijn dan tegenvallers met name in de tarieven als gevolg van verhogingen als uitkomst van een aanbesteding of van verhoging van Rijksbelastingen niet worden gedefinieerd als risico’s waarvoor een weerstandsvermogen moet worden aangehouden. Eerder wordt dan gesproken over een tariefsegalisatiereserve. Echter de AVU houdt reserves noch weerstandsvermogen aan, vanwege de directe doorbelasting van de kosten aan de deelnemende gemeenten. De belangrijkste conclusie die uit de nota Weerstandsvermogen en Risicobeheersing (2015, actualisatie in 2021/2022) kan worden getrokken is dat een discontinuïteit in de afvoer en de verwerking van met name het huishoudelijk en het grof huishoudelijk restafval en het gft-afval kan leiden tot de kortdurende inzet van extra financiële middelen. De kans hierop wordt echter zeer klein ingeschat, daarom wordt bij de AVU geen weerstandsvermogen aangehouden. In deze nota is een indicatie voor een bedrag per ton huishoudelijk afval gegeven, - berekend op € 17,00 -, dat desgewenst door de deelnemende gemeenten in de risicoparagraaf van de begroting kan worden opgenomen voor 27
het geval dat er boven de begroting extra kosten door de AVU moeten worden doorbelast. De Nota Weerstandsvermogen wordt eens per 5 jaar geactualiseerd en opnieuw vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Nu al is voorafgaande aan de aanstaande actualisatie te vermelden dat het aan de gemeenten geadviseerde bedrag per ton huishoudelijk afval voor het aanhouden van een gemeentelijk weerstandsvermogen met betrekking tot de AVU, als gevolg van de per 2021 geldende hogere verwerkingstarieven moet worden begroot op € 35,00 per ton huishoudelijk restafval. Volgens de BBV moeten in deze paragraaf Weerstandsvermogen de kengetallen netto schuldquote (gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen), solvabiliteitsratio en de structurele exploitatieruimte zijn benoemd. Omdat de AVU geen winstoogmerk heeft en niet van de voren bekend is of er op 1 januari 2023 sprake is van vorderingen op of van gemeenten, worden deze op 0 begroot en in de jaarrekening berekend op basis van de dan bekende bedragen.
§3. Bedrijfsvoering In 1996 is de personeelsbezetting van de AVU vastgesteld op vijf formatieplaatsen, zijnde 1 directeur/secretaris, 1 adviseur beleidsontwikkeling/bestuursondersteuning, 1 projectmanager/ operationeel manager, 1 financieel-economisch medewerk(st)er en 1 administratief (secretarieel) medewerk(st)er. Feitelijk bestond vanwege de inhuur van de financieel-economisch medewerker de organisatie langdurig uit 4 medewerkers in vaste dienst. Dit is in 2015 teruggebracht naar 3 medewerkers. Per 1 augustus 2020 is de functie administratief (secretarieel) medewerker komen te vervallen en waren er twee medewerkers in vaste dienst. Op 1 januari 2023, wanneer de functie beleidsmedewerker met name voor de inzet op het gebied van de circulaire economie en duurzaamheid in 2022 is ingevuld, zijn dat er weer 3. De formatieplaats financieel-economische medewerk(st)er wordt al jaren niet met eigen personeel ingevuld, omdat er voor een volledige werkweek onvoldoende werk is en dit werk zich niet in regelmaat voordoet. Gekozen is voor de inhuur van externe financiële ondersteuning, middels het onderbrengen van deze taken bij RMN. Naast goede kwaliteit is het voordeel hiervan ook dat erbij ziekte of vertrek direct vervanging is. De kosten van deze inhuur worden wel ten laste van de post personeelskosten gebracht en komen in de begroting onder die post tot uitdrukking.
Het dynamisch archief is ondergebracht in het archief van Archief Eemland en het statisch archief bij het bedrijf OASIS. Dit bedrijf verzorgt in opdracht van de AVU het beheer ervan. De AVU huurt circa 1 dag per maand een archivaris in van het bedrijf DOX-Support. De kosten voor de inhuur worden ten laste van de post personeelskosten gebracht. In 2023 zal worden overlegd of deze taken ook bij RMN kunne worden ondergebracht. Een groot deel van de werkzaamheden voert de AVU-organisatie in eigen beheer uit. Er is echter op onderdelen ook specifieke deskundigheid vereist die waar nodig incidenteel wordt ingehuurd. Zo leert de ervaring de laatste jaren dat, naar aanleiding van de ontwerpbegroting en jaarrekening, een toenemend aantal vragen wordt gesteld die betrekking hebben op duurzaamheid en CO2-reductie. Voor berekeningen wordt soms gebruik gemaakt van specialisten op dat gebied. Ook werkt de AVU samen met Circulus-Berkel en ROVA in “CirkelWaarde”. Een samenwerking waarmee de drie organisaties de circulaire economie, - met name op het gebied van de circulaire verwerking van grondstoffen uit het afval -, willen stimuleren. De drie organisaties leveren aan CirkelWaarde een bijdrage in uren en euro’s.
28
De AVU houdt zich verder bezig met het aanbesteden, uitvoeren en beheren van de contracten, het beheren van de inzamelsystemen, het geven van voorlichting aan de gemeenten, het onderhoud van de AVU-website, het ondersteunen en adviseren van gemeenten bij het opstellen van afvalstoffenplannen en bij aanbestedingen. Daarnaast participeren de medewerkers in activiteiten van landelijk opererende organisaties (NVRD, BKN, Agentschap.nl) en zijn zij aanspreekpunt voor organisaties als CBS, VNG, Innovatie en Milieu. Dit “netwerken” stelt de medewerkers in staat te participeren in en te anticiperen op bepaalde ontwikkelingen en invloed te hebben op die ontwikkelingen. De organisatie is sinds 6 oktober 2008 gehuisvest in het kantoor van RMN in Soest.
§4. Verbonden Partijen De AVU heeft bestuurlijke en financiële belangen bij een aantal verbonden partijen. Ten eerste zijn dat uiteraard de in de provincie Utrecht gelegen gemeenten, die deelnemen in de AVU, 25 in totaal. De enige gemeente die na de herindeling met Zederik en Leerdam tot de nieuwe gemeente Vijfheerenlanden sinds 1 januari 2021 niet meer deelneemt is Vianen. Bij het toetredingsbesluit in 1983/1984 hebben de gemeenten gelijktijdig hun bevoegdheden (zorgplicht) op het gebied van de verwijdering van huishoudelijke afvalstoffen overgedragen aan dit openbaar lichaam. De deelnemende gemeenten hebben als oprichters vanzelfsprekend een grote inbreng in het door AVU te voeren beleid. Zo hebben zij inspraak in de begroting en de rekening alvorens deze door het Algemeen Bestuur worden vastgesteld. Daarnaast is elke gemeente vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur, het orgaan dat de besluiten neemt over onder meer het aangaan van contracten en het beleid. Uit dit Algemeen Bestuur wordt vervolgens een Dagelijks Bestuur gevormd dat onder meer als taak heeft de aansturing van de ambtelijke organisatie. Voorts heeft de AVU een belang in ROVA en in de BV Afvaloverslag. Van beide organisaties is de AVU-aandeelhouder.
ROVA verzorgt voor AVU voor de regio Amersfoort-gemeenten het overladen en transporteren van het restafval, het grof huishoudelijk afval, het gft-afval en het pdb-afval. De BV Afvaloverslag verzorgt dit in Ede voor de regio Veenendaal-gemeenten. Het aandeelhouderschap van de AVU in ROVA en de BV Afvaloverslag versterkt de AVU in haar inkooppositie (gelijke kansen voor iedereen en stimulering marktwerking) bij de verwerking van afval. Beide partijen vinden de betrokkenheid van AVU van belang en voor AVU zijn er geen financiële en bestuurlijke nadelen aan verbonden. In tegendeel: AVU profiteert bij goede resultaten mee van dividenduitkeringen. In de onderstaande tabel worden de belangrijkste kengetallen weergegeven die bij het opstellen van deze begroting bekend zijn, verder wordt verwezen naar Programma 4. Verbonden partij
ROVA
BV Afvaloverslag
Vestigingsplaats
Ede
Eigen vermogen 01-01-2021
Zwolle nnb
Eigen vermogen 31-12-2021
nnb
18
Vreemd vermogen 01-01-2021
nnb
nnb
Vreemd vermogen 31-12-2021
nnb
nnb
Resultaat 2021
nnb
0
18
Bedragen x € 1.000
29
De voorzitter van de AVU is commissaris bij de BV Afvaloverslag. De directeur van de AVU woont de aandeelhoudersvergaderingen van de BV Afvaloverslag en ROVA bij. §5. Treasury c.q. financiering In deze treasuryparagraaf bij de begroting 2023 worden de beleidsplannen voor de treasuryfunctie voor het komende jaar weergegeven. 5.1. Algemene ontwikkelingen In deze paragraaf worden de belangrijkste ontwikkelingen geschetst binnen de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht die invloed kunnen hebben op de treasuryfunctie, de financiële posities en de geldstromen. Dit zijn : • Externe ontwikkelingen : internationale economische indicatoren en de ontwikkeling op de Europese geld- en kapitaalmarkt. De gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is ongevoelig voor externe ontwikkelingen omdat kosten één op één aan deelnemers worden doorberekend. • Verwachte wijzigingen in wet- en regelgeving : de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is ongevoelig voor wijzigingen in wet- en regelgeving. Kostenverhogingen hieruit voortvloeiend worden één op één doorberekend aan de deelnemers. • Debiteurenrisico : de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is gevoelig voor dit risico. Aangezien de debiteuren alleen de deelnemende gemeenten zijn, is dit risico praktisch verwaarloosbaar. 5.2.
Treasurybeheer 5.2.1 Risicobeheer In de Verordening Financieel beleid c.a. zijn in het kader van het risicobeheer regels vastgelegd met betrekking tot het aantrekken van geldmiddelen of het uitzetten ervan. Conform deze verordening : • Zullen slechts leningen uit hoofde van de publieke taak worden verstrekt aan door het Algemeen of Dagelijks Bestuur goedgekeurde derde partijen; • Zal de uitzetting van middelen uit hoofde van de treasuryfunctie niet gericht zijn op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatig risico; • Is het gebruik van derivaten niet toegestaan. Bij de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht zijn de volgende risico’s actueel: • • • •
Renterisico van de vlottende schuld; Kredietrisico van de verstrekte gelden; Debiteurenrisico met betrekking tot de achtergestelde lening aan de N.V. ROVA Holding; Investeringsrisico inzake de deelnemingen in de N.V. ROVA Holding en de BV Afvaloverslag.
Het renterisico van de vlottende schuld wordt in de navolgende tabel weergegeven:
30
Kasgeldlimiet
Bedragen per jaar
Omvang begroting 2023
€ 49.049.977
1. Toegestane kasgeldlimiet - in bedrag
€-
2. Omvang vlottende schuld - kredietinstellingen
€-
3. Vlottende middelen - kredietinstellingen
€-
Toets kasgeldlimiet 4. Totaal netto vlottende schuld (2-3)
€-
Toegestane kasgeldlimiet (1)
€-
Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4)
€-
Het kredietrisico van de verstrekte gelden wordt in de navolgende tabel weergegeven: Risicogroep
Hypothecaire zekerheid
Restantschuld in x%
Gemeenten
Nee
-
Overheidsinstellingen
Nee
-
Totaal
-
-
5.2.2 Financiering In het begrotingsjaar 2023 zullen geen nieuwe leningen worden opgenomen. Omdat hiervoor kosten in rekening worden gebracht, houdt de AVU geen rekening-courantkrediet aan bij de Bank Nederlandsche Gemeenten. Met een adequate liquiditeitsplanning behoeft normaliter geen gebruik te worden gemaakt van een rekening-courantkrediet. Wanneer een krediet toch op enig moment nodig blijkt, kan altijd een kortlopend krediet worden aangevraagd. Bij de huidige rentestand worden hiervoor mogelijk zelfs geen kosten in rekening gebracht door de BNG. In het begrotingsjaar 2023 zal financiering uit hoofde van crediteuren op hetzelfde niveau zijn als in voorgaande jaren. 5.2.3 Uitzetting Op 21 februari 2001 heeft het bestuur een achtergestelde lening van € 69.882 met een looptijd van 10 jaar verstrekt aan N.V. ROVA Holding met een mogelijkheid van een éénzijdige verlenging met 10 jaar door ROVA. De rente bedraagt op jaarbasis 8%. ROVA heeft in 2021 deze lening ingelost, waardoor er geen AVU-gelden meer uitstaan. 5.2.4 Relatiebeheer In het begrotingsjaar 2023 zullen naar verwachting geen belangrijke wijzigingen in de relatie met de BNG optreden. 5.2.5 BBV, Uniforme basisset van financiële kengetallen (Bedragen x € 1000) Begroting 2022
Verloop van de kengetallen Jaarrekening 2021
Begroting 2023
netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
structurele exploitatieruimte
0
0
0
0
0
0
grondexploitatie
0
0
0
0
0
0
belastingcapaciteit
0
0
0
0
0
0
Kengetallen:
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
31
5.2.6 BBV, Inzicht in de toerekening van de rente aan de taakvelden Vanuit het taakveld Treasury dient inzichtelijk te worden gemaakt op welke wijze de toerekening van de rente aan de verschillende taakvelden geschiedt. Omdat de AVU-begroting slechts één taakveld betreft, wordt hiervoor verwezen naar de Begroting van uitgaven en inkomsten in hoofdstuk 2. §5.3. Kasbeheer Het kasbeheer wordt voortgezet in lijn met voorgaande jaren. De totale kosten volgens de begroting 2023 ad € 49.049.977 worden onder verrekening van overige inkomsten en rentebaten doorberekend aan deelnemende gemeenten door facturering middels voorschotnota’s per kwartaal. Verschillen tussen het totaal van de voorschotnota’s en het totaal af te rekenen bedrag worden met de betreffende gemeenten afgewikkeld na de vaststelling van de jaarrekening over 2023 door het Algemeen Bestuur. §5.4. Organisatie Naar verwachting zullen in 2023 geen aanpassingen plaatsvinden in de administratieve organisatie en interne controle, zoals vastgelegd in de “ Verordening Financieel Beleid c.a.”. §5.5. Informatievoorziening Naar verwachting zullen in 2023 geen aanpassingen plaatsvinden in de informatie en systemen voor het beheer van de treasuryfunctie.
Soest, 6 juli 2022, het Algemeen Bestuur van de AVU, De secretaris,
De voorzitter,
F.A. van Dijk
G.J. Spelt
32
Grafiek : Ontwikkeling afvalhoeveelheden Begrote en werkelijke hoeveelheden restafval en gft-afval
kton 400 350
300 250 200 150 100 50 0 2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
Restafval Begroting
Restafval Jaarrekening
Gft-afval Begroting
Gft-afval Jaarrekening
2023
33
Deel II:
Productbegroting
Ter onderbouwing van de geraamde uitgaven in de Programmabegroting, worden in de productbegroting de gegevens verstrekt per product, zoals de geraamde hoeveelheden te verwerken afval, de tarieven per eenheid, specificatie van de beheerskosten, de toerekening aan de gemeenten en de vereveningsregeling.
34
Hoofdstuk 1:
Hoeveelheden per AVU-deelnemer
Tonnages voor AVU-deelnemers Deelnemer
Overslagstation
H.H. restafval
H.H. Grofafval
G.F.T.
Totaal
afval
Regio I: Utrecht Bunnik De Bilt De Ronde Venen Driebergen (U.H.) Houten IJsselstein Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Stichtse Vecht Utrecht Wijk bij Duurstede Woerden
Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht
2.500 5.500 8.150 1.300 6.800 5.900 1.750 2.250 13.950 1.400 11.550 91.000 2.950 8.050
450 1.300 850 200 1.300 900 550 200 1.600 150 1.850 11.250 500 550
1.900 6.300 4.900 2.650 5.150 2.800 1.900 1.850 4.250 1.500 5.900 13.250 3.150 4.800
4.850 13.100 13.900 4.150 13.250 9.600 4.200 4.300 19.800 3.050 19.300 115.500 6.600 13.400
Regio II: Amersfoort Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn (U.H.) Soest Woudenberg Zeist
Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort
27.900 3.550 1.300 1.250 2.000 650 6.400 900 11.050
4.050 650 1.250 150 450 100 1.000 50 1.800
12.100 3.050 2.800 1.300 3.150 1.150 6.450 2.150 7.050
44.050 7.250 5.350 2.700 5.600 1.900 13.850 3.100 19.900
Regio III: Veenendaal Amerongen (U.H.) Doorn (U.H.) Leersum (U.H.) Renswoude Rhenen Veenendaal
Ede Ede Ede Ede Ede Ede
550 1.800 1.600 400 3.550 6.600
100 200 200 0 700 1.750
1.150 1.450 1.350 800 2.300 7.900
1.800 3.450 3.150 1.200 6.550 16.250
Totaal Regio I: Utrecht Totaal Regio II: Amersfoort Totaal regio III: Veenendaal
163.050 55.000 14.500
21.650 9.500 2.950
60.300 39.200 14.950
245.000 103.700 32.400
Totaal-generaal
232.550
34.100
114.450
381.100
➢ In de hoeveelheid te verwerken huishoudelijk restafval is rekening gehouden met een geraamd volume na te scheiden huishoudelijk restafval van 76.000 kTon (Utrecht, Nieuwegein).
35
Hoofdstuk 2:
Tarieven en kosten afval en afvalgebonden activiteiten
§1. Tarieven voor AVU-deelnemers Op grond van artikel 30, lid 3 van de gemeenschappelijke regeling AVU zijn de tarieven voor overslag, transport en verwerken per afvalstoom voor alle gemeenten hetzelfde en gelijk aan het gewogen gemiddelde. AVU-tarieven voor afvalverwerking De begrotingstarieven voor het verbranden van restafval en na te scheiden restafval zijn gelijk en zijn voortgekomen uit de recente aanbesteding uit 2019/2020. Tevens is een apart tarief voor de verwerking van grof huishoudelijk afval van toepassing. De begrotingstarieven zijn berekend op basis van de kosten voor de verwerking van het huishoudelijk restafval, het na te scheiden restafval en het grof huishoudelijk restafval. Rekening houdend met een scheidingspercentage van 6% (NRA) en een hergebruikspercentage van 22% (GHA) wordt de afvalstoffenbelasting (begroot) à € 33,15 per ton ook in de begrotingstarieven verwerkt. Het verwerkingstarief voor het gft-afval is berekend op basis van de tarieven per regio inclusief de afvalstoffenbelasting over het als restafval verwerkte percentage, deze worden met ingang van 2022 jaarlijks geïndexeerd. Afvalverwerkingstarieven in € per ton (aanbesteding, exclusief afvalstoffenbelasting) Regio Utrecht Regio Amersfoort Regio Veenendaal
Restafval verbranden 82,00 82,00 82,00
Restafval nascheiden 82,00 82,00 82,00
Grof hh. afval 201,49 201,49 201,49
gft-afval 64,75 64,75 64,75
Onder de voorwaarde dat het na te scheiden huishoudelijk restafval niet uit bronscheidings-gemeenten of -gebieden mag komen (dus 100% nascheiding van pdb), verleent AVR een korting van € 7,00 per ton na te scheiden huishoudelijk restafval, omdat de kosten voor de nascheidingsbewerking worden gedragen door het Afvalfonds. De korting die AVR verleent, dient aldus ten gunste te komen van de nascheidende gemeenten, omdat een deel van het door die gemeenten aangeleverde restafval in feite pmd is en niet wordt verbrand. AVU-tarieven voor overslag en transport De tarieven voor overslag en transport van de overslaglocatie Utrecht komen voort uit de recente aanbesteding uit 2019 en zijn geïndexeerd met als peiljaar 2021. De tarieven voor overslag en transport door ROVA vanuit Amersfoort zijn met als peiljaar 2021 geïndexeerd zoals gebruikelijk met een indexering van 2% per jaar. De tarieven voor overslag en transport door de BV Afvaloverslag vanuit Ede, zijn gebaseerd op de begrotingstarieven 2021 van de BV afvaloverslag, welke ook zijn geïndexeerd met 2% per jaar.
Tarieven voor overslag en transport in €/ton vanaf Huishoudelijk restafval naar AVR Rozenburg Huishoudelijk restafval naar Attero Wijster GFT-afval naar Attero Wijster GFT-afval naar Attero Wilp Grof huishoudelijk afval af Van Vliet Nieuwegein Grof huishoudelijk afval naar Van Vliet Nieuwegein (peiljaar 2021, indexatie 2% per jaar)
Utrecht 17,08 24,28 18,58 17,08 -
Amersfoort 28,78 15,48 15,80
Ede 18,10 16,07 16,07
36
Toelichting op de afvalstoffenbelasting : In het Belastingplan 2021 wordt de afvalstoffenbelasting voor 2021 vastgesteld op € 33,15 per ton te verbranden afval. Tevens is medegedeeld dat de tarieven in de jaren hierop volgend, zullen stijgen, echter hierover is nog niets verder bekend gemaakt. Voor het begrotingsjaar 2023 is het uitgangspunt voor de afvalstoffenbelasting een (op basis van het verleden) jaarlijkse indexatie van 1,6%. Dit betekent dat de hoeveelheid aangeboden restafval en het restant grof huishoudelijk afval dat na sortering wordt verbrand, met € 33,68 per ton zullen worden belast. Ten aanzien van het gft-afval geldt dat er per aangeleverde ton ongeveer 2% restanten worden verbrand welke worden belast met de afvalstoffenbelasting. Wanneer blijkt dat de stijging van de afvalstoffenbelasting anders uitpakt, zal het verschil worden verrekend bij de eindafrekening over 2023, of indien nodig via een begrotingswijziging.
§2. Tarieven en kosten voor huishoudelijk rest- en grof afval Uitgaande van de door de gemeenten opgegeven hoeveelheden huishoudelijk restafval en grof huishoudelijk restafval (gezamenlijk ook : brandbaar afval) en de verschillende AVU-tarieven per regio voor overslag, transport en verwerking zijn de gewogen gemiddelde tarieven berekend en in de onderstaande tabel weergegeven :
Brandbaar afval
Hoeveelheid Tarief 2023 ton
€ per ton
Kosten 2023 €
Regio I: Utrecht Huishoudelijk restafval O en T
163.050
17,77
2.897.404
Huishoudelijk restafval verwerken
163.050
121,23
19.766.840
Grof huishoudelijk restafval O en T
21.650
17,77
384.721
Grof huishoudelijk restafval verwerken
21.650
238,37
5.160.610
Huishoudelijk restafval O en T
55.000
29,94
1.646.849
Huishoudelijk restafval verwerken
55.000
121,23
6.667.747
Grof huishoudelijk restafval O en T
9.500
16,44
156.164
Grof huishoudelijk restafval verwerken
9.500
238,37
2.264.471
Huishoudelijk restafval O en T
14.500
18,83
273.053
Huishoudelijk restafval verwerken
14.500
121,23
1.757.861
Grof huishoudelijk restafval O en T
2.950
16,72
49.322
Grof huishoudelijk restafval verwerken
2.950
238,37
703.178
Regio II: Amersfoort
Regio III: Veenendaal
Totaal
266.650
41.728.221
Gemiddeld gewogen tarief huishoudelijk restafval
141,95
Gemiddeld gewogen tarief grof huishoudelijk restafval
255,67
37
➢ ➢ ➢
In dit tarief is de afvalstoffenbelasting inbegrepen. Restafval verbranden en nascheiden gaat tegen hetzelfde tarief Conform het besluit van het Algemeen Bestuur van 1 juli 2020 wordt met ingang van 1 januari 2022 een apart tarief voor de verwerking van grof huishoudelijk afval in de begroting gehanteerd.
§3. Tarieven en kosten voor gft-afval Uitgaande van de door de gemeenten opgegeven hoeveelheden gft-afval en de verschillende AVUtarieven per regio voor overslag, transport en verwerking zijn de gewogen gemiddelde tarieven berekend en in de onderstaande tabel weergegeven :
gft-afval
Hoeveelheid Tarief 2023 ton
€ per ton
Kosten 2023 €
Regio I: Utrecht gft-afval O en T
60.300
23,48
1.415.954
gft-afval verwerken
60.300
69,07
4.164.655
gft-afval O en T
39.200
16,11
631.331
gft-afval verwerken
39.200
69,07
2.707.371
gft-afval O en T
14.950
16,72
249.952
gft-afval verwerken
14.950
69,07
1.032.530
Totaal
114.450
Regio II: Amersfoort
Regio III: Veenendaal
Gemiddeld gewogen tarief gft-afval
10.201.794 89,14
§4. Kosten injectienaalden/oude medicijnen Voor de begroting 2023 is uitgegaan van de werkelijke kosten in 2021. Op basis van de werkelijke kosten zijn in overleg met Stadsbedrijven Utrecht de tarieven aangepast. Er worden geen wijzigingen in de DVO en de regeling verwacht. De verrekening met de gemeenten geschiedt op basis van het aantal tonnen brandbaar afval en gft-afval. Kosten van de regeling (excl. BTW)
€ 270.000
§5. Infrastructurele kosten Deze vergoeding is bestemd voor het gebruik van de wegen en infrastructuur rond de overlaadstations Utrecht en Nieuwegein. De vergoeding bestaat uit een vast bedrag dat ieder jaar wordt geïndexeerd voor inflatie. Rekening houdend met een inflatie van 2% per jaar wordt de vergoeding in 2023 38
€ 76.025. Deze vergoeding wordt op basis van de aangeleverde tonnages verdeeld over de overslaglocaties Utrecht en Nieuwegein, en bedraagt € 65.955 voor Utrecht en € 10.070 voor Nieuwegein. Kosten van de vergoeding (excl. BTW)
€ 76.025
§6. Kosten sorteeranalyses Jaarlijks worden 56 sorteeranalyses uitgevoerd, op basis van een meerjarige aanbesteding. De verrekening geschiedt op basis van het aantal sorteeranalyses per gemeente. Kosten van de sorteeranalyses (excl. BTW)
€ 125.000
39
Hoofdstuk 3:
Beheerskosten
Specificatie AVU-beheerskosten (excl. BTW) UITGAVEN 1. Bestuurskosten
€
2. Personeelskosten Salarissen incl. vakantiegelden, werkgeverslasten, e.d. Financiële administratie Mobiliteit Representatie
€ 356.380 € 70.000 € 35.000 € 2.000
3. Huisvestingskosten Huur Servicekosten
€ 20.000 € 15.000
4. Bureaukosten Bureaubenodigdheden/kantoorartikelen Kopieerapparatuur Telefoonkosten Porti kosten
€ € € €
5. Overige kosten Studie, symposia, e.d. Onderzoek en adviezen Accountant Excursie deelnemers Contributies
€ 5.500 € 100.000 € 40.000 € 2.000 € 6.000
TOTAAL BEHEERSUITGAVEN
500
€ 463.380
7.500 3.000 3.500 500
€
35.000
€
14.500
€ 153.500
€ 666.880
INKOMSTEN 7. Rente
€
8. Aandeel in de beheerskosten voor papier- en glasactiviteiten en administratie pdb
€ 133.461
NETTO BEHEERSKOSTEN
0
€ 533.419
40
Deel III:
Overige activiteiten welke de gemeenschappelijke regeling uitvoert
Glas Bijlage 1.3 geeft per gemeente een overzicht van de voor 2023 geraamde hoeveelheden en bijbehorende kosten en opbrengsten van de glasinzameling en de glasverwerking. Papier Bijlage 1.4 geeft per gemeente een overzicht van de voor 2023 geraamde hoeveelheden en bijbehorende kosten en opbrengsten van de papierinzameling en de papierverwerking. Op het moment van het tot stand komen van deze begroting zijn de papieropbrengsten fors gestegen ten opzichte van de begrotingen voor 2021 en 2022. Gezien de volatiele papiermarkt en de periode welke tot 2023 nog moet worden overbrugd, wordt met betrekking tot de papieropbrengst conservatief geraamd. Op basis van berichten vanuit de oud papiermarkt wordt de eerdere lage geraamde opbrengst voor 2022 bijgesteld naar € 75,00 per ton. In 2021 is de verwerking van het oud papier opnieuw aanbesteed, met als resultaat dat de bonus (= extra opbrengst) voor 2023 kan worden begroot op € 40,32 per ton oud papier. Administratie kunststof verpakkingen, drankenkartons en blik Per 1 april 2020 zijn de post-collection-contracten voor pdb overgedragen aan RKN. Deze organisatie handelt de gehele verpakkingsketen vanaf de acceptatie op de overslaglocaties af met het Afvalfonds. Er wordt echter wel door de aangesloten organisaties, voorheen Combinatie-Oost, nu CirkelWaarde gebruik gemaakt van registratiesoftware ten behoeve van het gegevensbeheer.
Tot en met 2019 was hiervoor en voor de overige administratie- en beheerskosten € 5,00 per vermarkte ton gesorteerd kunststof ter beschikking. Op basis van de vermarktingsgegevens 2021 kan deze vergoeding worden vastgesteld op € 39.011. Deze vergoeding wordt vooralsnog ook voor 2023 gehanteerd en op basis van de ingezamelde tonnages 2021 verrekend over de AVU-gemeenten. Verhuur containers Bijlage 1.5 geeft per gemeente een overzicht van de huurkosten van de pdb-, textiel-, papier- en glascontainers in 2023, inclusief risico- en onderhoudsdekking op basis van de gegevens over 2021. Overdracht containers De AVU is bezig met, - echter pas na instemming van de betreffende deelnemende gemeenten -, de overdracht van de containers voor glas, papier, textiel en pdb aan de gemeenten. Omdat de overdracht op het moment dat deze begroting tot stand komt nog niet is afgerond, zullen er voor meerdere gemeenten nog huurkosten worden opgenomen. Indien deze komen te vervallen, zullen deze met de betreffende gemeenten worden verrekend.
41
Bijlagen
42
Bijlage 1.1. : Raming ingezameld huishoudelijk afval, grof huishoudelijk afval en gft-afval in 2023 en bijbehorende kosten Deelnemer
H.H.Rest-
H.H.Rest-
Nascheiding
afval (ton)
afval
korting
Kostprijs per ton
€ 141,95
-€ 7,00
H.H.Grofafval (ton)
H.H.Grofafval
G.F.T. afval (ton)
€ 255,67
G.F.T. afval
Totaal afval (ton)
Subtotaal afval (€)
€ 89,14
Kosten medicijnen & inj nld € 0,71
Kosten infrastrc. € 0,20
Beheerkosten
Kosten Sorteeranalyses € 1,75 € 2.273
Kosten verevening (€)
Totale kosten (€)
Bunnik De Bilt De Ronde Venen Driebergen (U.H.) Houten IJsselstein Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Stichtse Vecht Utrecht Wijk bij Duurstede Woerden
2.500 5.500 8.150 1.300 6.800 5.900 1.750 2.250 13.950 1.400 11.550 91.000 2.950 8.050
354.867 780.708 1.156.867 184.531 965.239 837.487 248.407 319.381 1.980.159 198.726 1.639.487 12.917.169 418.743 1.142.673
0 0 0 0 0 0 0 0 -97.650 0 0 -637.000 0 0
450 1.300 850 200 1.300 900 550 200 1.600 150 1.850 11.250 500 550
115.053 1.900 332.376 6.300 217.322 4.900 51.135 2.650 332.376 5.150 230.106 2.800 140.620 1.900 51.135 1.850 409.078 4.250 38.351 1.500 472.996 5.900 2.876.327 13.250 127.837 3.150 140.620 4.800
169.361 561.567 436.774 236.215 459.058 249.585 169.361 164.904 378.835 133.706 525.912 1.181.073 280.783 427.860
4.850 13.100 13.900 4.150 13.250 9.600 4.200 4.300 19.800 3.050 19.300 115.500 6.600 13.400
639.282 1.674.650 1.810.964 471.880 1.756.673 1.317.178 558.389 535.420 2.670.422 370.783 2.638.394 16.337.569 827.363 1.711.153
3.436 9.281 9.848 2.940 9.387 6.801 2.976 3.046 14.028 2.161 13.674 81.829 4.676 9.494
968 2.613 2.773 828 2.643 1.915 838 858 3.950 608 3.850 23.041 1.317 2.673
8.487 22.923 24.323 7.262 23.186 16.799 7.350 7.524 34.648 5.337 33.773 202.111 11.549 23.448
2.273 4.545 4.545 1.364 4.545 4.545 2.273 2.273 6.818 2.273 9.091 13.636 2.273 6.818
-702 -47.856 -90.106 -7.646 -43.156 -8.996 -26.276 -5.733 34.106 -22.188 5.942 -75.550 -61.084 -36.062
653.743 1.666.157 1.762.347 476.628 1.753.279 1.338.243 545.549 543.389 2.763.971 358.974 2.704.723 16.582.636 786.094 1.717.525
Sub-totaal
163.050
23.144.444
-734.650
21.650
5.535.331 60.300
5.374.995
245.000
33.320.120
173.576
48.875
428.721
67.273
-385.308
33.653.258
Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn (U.H.) Soest Woudenberg Zeist
27.900 3.550 1.300 1.250 2.000 650 6.400 900 11.050
3.960.319 503.912 184.531 177.434 283.894 92.265 908.460 127.752 1.568.513
0 0 -9.100 0 0 0 0 0 0
4.050 650 1.250 150 450 100 1.000 50 1.800
1.035.478 12.100 166.188 3.050 319.592 2.800 38.351 1.300 115.053 3.150 25.567 1.150 255.673 6.450 12.784 2.150 460.212 7.050
1.078.565 271.870 249.585 115.879 280.783 102.508 574.937 191.646 628.420
44.050 7.250 5.350 2.700 5.600 1.900 13.850 3.100 19.900
6.074.361 941.969 744.608 331.663 679.730 220.341 1.739.071 332.182 2.657.145
31.208 5.136 3.790 1.913 3.967 1.346 9.812 2.196 14.099
8.787 1.446 1.067 539 1.117 379 2.763 618 3.970
77.082 12.687 9.362 4.725 9.799 3.325 24.236 5.425 34.823
9.091 4.545 4.545 2.273 4.545 1.364 4.545 2.273 9.091
350.063 7.565 739 -5.738 16.301 692 51.287 1.481 -16.395
6.550.594 973.349 764.112 335.374 715.460 227.447 1.831.714 344.174 2.702.733
Sub-totaal
55.000
7.807.080
-9.100
9.500
2.428.898 39.200
3.494.193
103.700
13.721.071
73.469
20.687
181.463
42.273
405.994
14.444.957
In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.
43
Bijlage 1.1. : Raming ingezameld huishoudelijk afval, grof huishoudelijk afval en gft-afval in 2023 en bijbehorende kosten (vervolg) Deelnemer
H.H.Rest-
H.H.Rest-
Nascheiding
afval (ton)
afval
korting
Kostprijs per ton
€ 141,95
-€ 7,00
H.H.Grofafval (ton)
H.H.Grofafval
G.F.T. afval (ton)
€ 255,67
G.F.T. afval
Totaal afval (ton)
Subtotaal afval (€)
€ 89,14
Kosten Kosten Beheer- Kosten medicijnen infrastrc. kosten Sorteer& inj nld analyses € 0,71 € 0,20 € 1,75 € 2.273
Kosten verevening (€)
Totale kosten (€)
Amerongen (U.H.) Doorn (U.H.) Leersum (U.H.) Renswoude Rhenen Veenendaal
550 1.800 1.600 400 3.550 6.600
78.071 255.504 227.115 56.779 503.912 936.850
0 0 0 0 0 0
100 200 200 0 700 1.750
25.567 51.135 51.135 0 178.971 447.429
1.150 1.450 1.350 800 2.300 7.900
102.508 129.249 120.336 71.310 205.016 704.187
1.800 3.450 3.150 1.200 6.550 16.250
206.146 435.889 398.585 128.089 887.899 2.088.465
1.275 2.444 2.232 850 4.641 11.513
359 688 628 239 1.307 3.242
3.150 6.037 5.512 2.100 11.462 28.436
1.364 1.364 1.364 2.273 2.273 6.818
-7.187 -23.341 -15.607 5.191 -22.446 42.703
205.107 423.081 392.714 138.742 885.135 2.181.176
Sub-totaal
14.500
2.058.230
0
2.950
754.237
14.950
1.332.607
32.400
4.145.074
22.955
6.463
56.696
15.455
-20.687
4.225.956
Totaal-generaal
232.550
33.009.754
-743.750
34.100
10.201.794 381.100
51.186.265
270.000
76.025 666.880
125.000
0
52.324.170
8.718.466 114.450
In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.
44
Bijlage 1.2. : Berekening van de verevening van de transportkosten in 2023 Deelnemer
Afval totaal tonnen
Rijtijd enkele reis minuten
Vereveningskosten € per ton
Vereveningsregeling € per jaar
Regio I: Utrecht Bunnik De Bilt De Ronde Venen Driebergen (U.H.) Houten IJsselstein Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Stichtse Vecht Utrecht Wijk bij Duurstede Woerden
4.850 13.100 13.900 4.150 13.250 9.600 4.200 4.300 19.800 3.050 19.300 115.500 6.600 13.400
18,0 24,2 29,2 21,0 23,5 19,4 28,8 20,1 14,7 30,6 17,2 18,9 34,1 22,5
-0,14 -3,65 -6,48 -1,84 -3,26 -0,94 -6,26 -1,33 1,72 -7,27 0,31 -0,65 -9,26 -2,69
-702 -47.856 -90.106 -7.646 -43.156 -8.996 -26.276 -5.733 34.106 -22.188 5.942 -75.550 -61.084 -36.062
Regio II: Amersfoort Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn (U.H.) Soest Woudenberg Zeist
44.050 7.250 5.350 2.700 5.600 1.900 13.850 3.100 19.900
3,7 15,9 17,5 21,5 12,6 17,1 11,2 16,9 19,2
7,95 1,04 0,14 -2,13 2,91 0,36 3,70 0,48 -0,82
350.063 7.565 739 -5.738 16.301 692 51.287 1.481 -16.395
Regio III: Veenendaal Amerongen (U.H.) Doorn (U.H.) Leersum (U.H.) Renswoude Rhenen Veenendaal
1.800 3.450 3.150 1.200 6.550 16.250
24,8 29,7 26,5 10,1 23,8 13,1
-3,99 -6,77 -4,95 4,33 -3,43 2,63
-7.187 -23.341 -15.607 5.191 -22.446 42.703 0
Gewogen gemiddelde:
17,74
Gemiddeld per ton betalen (+) of ontvangen (-) Tarief 2023
€ 16,98
45
Uitgangspunten voor de vereveningsregeling De transportkosten van de gemeenten naar de overslagstations worden verevend. De gemeenten met een meer dan (gewogen) gemiddelde rijtijd ontvangen een vergoeding terwijl de andere gemeenten betalen. Hierbij zijn de volgende uitgangspunten van toepassing. De rijtijden zijn in 2018 opnieuw bepaald met de routeplanner Easy Travel. De kosten zijn gebaseerd op de tarieven van 2018, welke tevens zijn gespiegeld aan geïndexeerde tarieven van 2011. De tarieven van 2018 lagen in lijn met de geïndexeerde tarieven en zijn daarom als uitgangspunt gehanteerd. De transportkosten zijn in 2018 als volgt gestandaardiseerd: • belading per kraakperswagen: 7,77 ton • bemensing per kraakperswagen: 1 chauffeur en gemiddeld 1,47 beladers • kosten per uur: € 81,13 voor een kraakperswagen met chauffeur en € 26,08 voor een belader. De standaardtransportkosten zijn dan € 15,38 per ton en per uur in 2018. Rekening houdend met een indexering van 2% per jaar vanaf 2018 zijn de standaardtransportkosten in 2023 € 16,98 per ton en per uur. Voorbeeldberekening gemeente Bunnik Extra rijtijd t.o.v. gemiddelde: 17,79 - 18,0 =
0,21 minuten enkele reis Retour 0,42 minuten of 0,007 uur
Vergoeding verevening:
0,007 uur x € 16,64 = € 0,11 per ton.
Verevening totaal:
€ 0,11/ton x 5.000 ton =
€ 550
In de tabel komen afrondingsverschillen voor als gevolg van de weergave van de berekende getallen. Er wordt namelijk gerekend met meer dan 2 cijfers achter de komma.
46
Bijlage 1.3. : Raming glasinzameling in 2022 en bijbehorende kosten en opbrengsten exclusief containers Deelnemer
Ingezamelde hoeveelheid
Kosten AdministratieGlasLediging, overslag kosten AVU vergoeding en natransport ton (€) (€ 0,69/ton) (€) Amersfoort 3.550 0 2.450 78.739 Baarn 690 7.452 476 15.304 Bunnik 400 4.320 276 8.872 Bunschoten 510 0 352 11.312 De Bilt 1.020 51.898 704 22.624 De Ronde Venen 1.110 56.477 766 24.620 Eemnes 410 20.861 283 9.094 Houten 1.190 60.547 821 26.394 IJsselstein 630 6.804 435 13.973 Leusden 930 47.318 642 20.627 Lopik 420 21.370 290 9.316 Montfoort 340 17.299 235 7.541 Nieuwegein 1.250 13.500 863 27.725 Oudewater 260 13.229 179 5.767 Renswoude 100 1.080 69 2.218 Rhenen 630 32.054 435 13.973 Soest 1.300 14.040 897 28.834 Stichtse Vecht 1.410 71.741 973 31.274 Utrecht 8.410 427.901 5.803 186.534 Utrechtse Heuvelrug 1.060 53.933 731 23.511 Veenendaal 1.370 14.796 945 30.387 Wijk bij Duurstede 360 18.317 248 7.985 Woerden 1.310 66.653 904 29.056 Woudenberg 420 0 290 9.316 Zeist 1.630 17.604 1.125 36.153 Totaal-generaal 30.710 1.039.193 21.190 681.148 In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Een negatief saldo betreft een opbrengst voor de gemeente.
Saldo glasinzameling (€) -76.290 -7.376 -4.276 -10.960 29.978 32.623 12.050 34.974 -6.735 27.333 12.344 9.993 -13.363 7.641 -1.069 18.516 -13.897 41.440 247.170 31.153 -14.645 10.580 38.501 -9.026 -17.425 379.235
47
Bijlage 1.4. : Raming oud papierinzameling in 2023 en bijbehorende kosten en opbrengsten Deelnemer
Ingezamelde Kosten Kosten Administratie Administratie hoeveelheid inzameling garantieregeling kosten AVU kosten Remondis (ton) (€) (€) (€) (€) Amersfoort 7.550 0 15.596 5.210 25.066 Baarn 1.300 4.877 1.048 2.132 4.316 Bunnik 950 69.384 45.094 1.558 3.154 Bunschoten 1.150 0 852 794 3.818 De Bilt 2.600 180.464 163.758 4.264 8.632 De Ronde Venen 2.700 216.145 153.403 4.428 8.964 Eemnes 500 75.333 465 820 1.660 Houten 2.650 167.720 119.641 4.346 8.798 IJsselstein 1.700 0 55.350 1.173 5.644 Leusden 1.850 237.222 14.726 3.034 6.142 Lopik 1.100 16.149 0 1.804 3.652 Montfoort 150 23.949 0 246 498 Nieuwegein 2.700 0 0 1.863 8.964 Oudewater 500 0 0 345 1.660 Renswoude 300 1922,62552 3.158 492 996 Rhenen 950 150.138 5.170 1.558 3.154 Soest 2.700 30.246 29.154 4.428 8.964 Stichtse Vecht 3.050 212.070 0 5.002 10.126 Utrecht 10.450 0 0 7.211 34.694 Utrechtse Heuvelrug 2.900 235.128 173.128 4.756 9.628 Veenendaal 3.100 3.609 0 5.084 10.292 Wijk bij Duurstede 1.500 184.645 25.436 2.460 4.980 Woerden 2.550 2.368 1.953 4.182 8.466 Woudenberg 600 0 0 414 1.992 Zeist 3.450 74.118 55.111 5.658 11.454 Totaal-generaal 58.950 1.885.488 863.041 73.261 195.714 In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Een negatief saldo betreft een opbrengst voor de gemeente.
Bonus per ton € 40,32 304.416 52.416 38.304 46.368 104.832 108.864 20.160 106.848 68.544 74.592 44.352 6.048 108.864 20.160 12.096 38.304 108.864 122.976 421.344 116.928 124.992 60.480 102.816 24.192 139.104 2.376.864
Opbrengst Saldo per ton papierinzameling € 75,00 (€) 566.250 -824.795 97.500 -137.544 71.250 9.636 86.250 -127.155 195.000 57.286 202.500 71.576 37.500 20.618 198.750 -5.094 127.500 -133.877 138.750 47.782 82.500 -105.247 11.250 7.395 202.500 -300.537 37.500 -55.655 22.500 -28.028 71.250 50.466 202.500 -238.572 228.750 -124.528 783.750 -1.163.190 217.500 88.212 232.500 -338.507 112.500 44.541 191.250 -277.097 45.000 -66.786 258.750 -251.513 4.421.250 -3.780.611
48
Bijlage 1.5. : Raming kosten huur-, onderhoud- en risico's containers 2023 Deelnemer
PDB
Textiel
Papier
Glas
Totaal
(€)
(€)
(€)
(€)
(€)
Amersfoort
0
0
0
0
0
Baarn
0
0
0
0
0
Bunnik
0
0
0
0
0
Bunschoten
0
0
0
0
0
De Bilt
0
0
0
0
0
De Ronde Venen
0
7.793
0
0
7.793
Eemnes
0
0
0
1.280
1.280
Houten
0
7.447
0
42.262
49.709
IJsselstein
0
0
0
0
0
Leusden
391
0
0
853
1.244
Lopik
0
0
0
8.932
8.932
Montfoort
0
0
0
0
0
Nieuwegein
0
0
0
0
0
Oudewater
0
0
0
0
0
Renswoude
0
0
0
0
0
Rhenen
0
0
1.192
6.868
8.060
Soest
0
0
0
0
0
Stichtse Vecht
0
2.196
0
0
2.196
Utrecht
0
0
0
853
853
Utrechtse Heuvelrug
0
0
0
0
0
Veenendaal
0
0
0
0
0
Wijk Bij Duurstede
0
0
0
0
0
Woerden
0
0
0
8.105
8.105
Woudenberg
0
0
0
0
0
Zeist
0
0
0
0
0
Totaal 391 17.436 1.192 In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.
69.153
88.172
49
Bijlage 1.6. : Totale raming kosten 2023 per deelnemer Deelnemer
Kosten Saldo Saldo Huurkosten Administratie brandbaar en gft afval glasinzameling papierinzameling containers PMD (RKN) en overige kosten (zie bijlage 1.1) (zie bijlage 1.3) (zie bijlage 1.4) (zie bijlage 1.5) (€) (€) (€) (€) (€) Amersfoort 6.550.594 -76.290 -824.795 0 5.210 Baarn 973.349 -7.376 -137.544 0 1.026 Bunnik 653.743 -4.276 9.636 0 360 Bunschoten 764.112 -10.960 -127.155 0 2.273 De Bilt 1.666.157 29.978 57.286 0 1.890 De Ronde Venen 1.762.347 32.623 71.576 7.793 1.208 Eemnes 335.374 12.050 20.618 1.280 458 Houten 1.753.279 34.974 -5.094 49.709 1.945 IJsselstein 1.338.243 -6.735 -133.877 0 728 Leusden 715.460 27.333 47.782 1.244 1.598 Lopik 545.549 12.344 -105.247 8.932 726 Montfoort 543.389 9.993 7.395 0 550 Nieuwegein 2.763.971 -13.363 -300.537 0 36 Oudewater 358.974 7.641 -55.655 0 313 Renswoude 138.742 -1.069 -28.028 0 316 Rhenen 885.135 18.516 50.466 8.060 655 Soest 1.831.714 -13.897 -238.572 0 2.104 Stichtse Vecht 2.704.723 41.440 -124.528 2.196 1.608 Utrecht 16.582.636 247.170 -1.163.190 853 4.647 Utrechtse Heuvelrug 1.724.978 31.153 88.212 0 2.419 Veenendaal 2.181.176 -14.645 -338.507 0 3.786 Wijk bij Duurstede 786.094 10.580 44.541 0 1.172 Woerden 1.717.525 38.501 -277.097 8.105 1.802 Woudenberg 344.174 -9.026 -66.786 0 711 Zeist 2.702.733 -17.425 -251.513 0 1.467 Totaal 52.324.170 379.235 -3.780.611 88.172 39.011 In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen
voorkomen. Een negatief saldo betreft een opbrengst voor de gemeente.
Saldo
Voorschotnota
4x per jaar (€) 5.654.719 829.455 659.462 628.270 1.755.311 1.875.546 369.781 1.834.814 1.198.360 793.416 462.304 561.326 2.450.107 311.273 109.961 962.832 1.581.349 2.625.439 15.672.117 1.846.762 1.831.810 842.388 1.488.836 269.074 2.435.263 49.049.977
(€) 1.413.680 207.364 164.866 157.068 438.828 468.887 92.445 458.703 299.590 198.354 115.576 140.332 612.527 77.818 27.490 240.708 395.337 656.360 3.918.029 461.690 457.953 210.597 372.209 67.268 608.816
50
COLLEGEVOORSTEL
BLZ: 1
Portefeuillehouder Wethouder Catsburg Secretaris
Burgemeester
Datum B&W-vergadering 18-1-2022 00:00:00 Wethouder
Wethouder
Wethouder
Wethouder
Akkoord Bespreken Afd./Team Opsteller Telefoon Datum Stuknummer Uiterste datum
AKKOORD
Fin/BOR/S&B E.Kramer, M.Beek en A. Klarenbeek +31652405850 16 december 2021 434476
paraaf
datum
ONDERWERP
Ontwerp-begroting 2023 Afval Verwijdering Utrecht (AVU)
BESLUIT
Raad Deponeren archief
DATUM
par
Datum Datum
INHOUD (bij beknopte toelichting de volledige tekst, anders publieksgerichte samenvatting) Op 1 december 2021 hebben we de ontwerp-begroting 2023 met de financiële uitgangspunten voor het exploitatiejaar 2023 voor de gemeenschappelijke regeling AVU ontvangen. We zijn in de gelegenheid om een zienswijze in te dienen. T.o.v. de begroting 2022 voorziet deze begroting 2023 in een versterking van de samenwerking binnen Cirkelwaarde en versterking van inzet in AVU verband voor de (regionale) circulaire economie waar alle deelnemers profijt van kunnen/zullen hebben. Een ander ontwikkeling is de nieuwe aanbesteding oud papier en de marktprijsontwikkeling oud papier. Deze is na de instorting van de oud papier prijs in voorgaande jaren op de weg terug. We krijgen een hogere opbrengst en bonus per ton oud papier. Omdat de prijs aan fluctuaties onderhevig is wordt deze wel wat conservatief lager geraamd. VOORGESTELD WORDT 1. In te stemmen met de ontwerp-begroting 2023 AVU inclusief de financiële kaders voor deze begroting. 2. De gemeenteraad door middel van toezending van een afschrift van de brief aan AVU en dit CV in kennis te stellen van uw beoordeling en opvattingen en gelegenheid te bieden wensen of bedenkingen kenbaar te maken. 3. Na afronding van de wensen en bedenkingen procedure zoals hiervoor bij beslispunt 2 genoemd, de bijgevoegde brief aan het bestuur van AVU te zenden.
COLLEGEVOORSTEL
BLZ: 2
ONDERWERP Ontwerp-begroting 2023 Afval Verwijdering Utrecht (AVU)
VOORSTEL
1. In te stemmen met de ontwerp-begroting 2023 AVU inclusief de financiële kaders voor deze begroting. 2. De gemeenteraad door middel van toezending van een afschrift van de brief aan AVU en dit CV in kennis te stellen van uw beoordeling en opvattingen en gelegenheid te bieden wensen of bedenkingen kenbaar te maken. 3. Na afronding van de wensen en bedenkingen procedure zoals hiervoor bij beslispunt 2 genoemd, de bijgevoegde brief aan het bestuur van AVU te zenden.
INLEIDING Op 1 december 2021 hebben we de ontwerp-begroting 2023 met de financiële uitgangspunten voor het exploitatiejaar 2023 voor de gemeenschappelijke regeling AVU ontvangen. Conform de vaste gedragslijn is dit P&C stuk van deze verbonden partij direct ter informatie doorgestuurd aan de raad en op de postlijst raad van de vergadering van 14 december 2021 geplaatst met poststuknummer PR21.210. Wij zijn in de gelegenheid gesteld om voor 1 juni een schriftelijke zienswijze aan het bestuur van de AVU kenbaar te maken. De ontwerp-begroting 2023 wordt daarna op 6 juli 2022 door het Algemeen Bestuur van AVU definitief vastgesteld. Voor AVU is gezamenlijk afgesproken dat AVU niet met een kadernota werkt maar de financiële kaderstelling direct meeneemt in de jaarlijkse ontwerp-begrotingen. In het per 1 april 2019 van kracht zijnde delegatiebesluit van de raad (19RAAD012) met delegatie van taken van de raad naar het college is t.a.v. het naar voren brengen van zienswijzen op een kadernota als bedoeld in artikel 34b van de Wgr bepaald, dat het college de raad gelegenheid geeft wensen en bedenkingen kenbaar te maken op de voorgenomen zienswijze op een kadernota. Omdat de financiële kaders zoals gesteld bij AVU via de ontwerp-begroting worden vastgesteld voorzien we daarom bij dit P&C document in deze wensen en bedenkingen procedure.
In dit voorstel gaan wij nader op dit P&C document in. Wij staan kort stil bij de ontwikkelingen die van invloed zijn op de begroting, de door AVU gehanteerde uitgangspunten en de volumes die AVU en wij voorzien. AVU volgt daarbij onze opgave voor de volumes die door ons eigen beleid beïnvloed worden. AVU ontwikkelt zelf geen beleid maar is een "inkoop- en uitvoeringsorganisatie” voor de aangesloten leden. AVU draagt zorg voor op- en overslag, transport en verwerking de door de deelnemers in hun gemeenten ingezamelde huishoudelijke afvalstoffen. AVU besteedt dit voor de deelnemers aan en sluit hiervoor periodiek contracten af. Duurzaamheid en circulaire economie krijgen in deze processen beetje bij beetje een grotere rol. De AVU begroting wordt jaarlijks voor het grootste deel bepaald door de opgegeven tonnages afval- en grondstoffenstromen van de deelnemers en de contractueel vastliggende tarieven voor die stromen. De volumes maal kostprijzen bepalen daarmee in hoge mate de omvang van de begroting en de kosten voor de deelnemers. T.o.v. de begroting 2022 voorziet deze begroting 2023 in een versterking van de samenwerking met soortgelijke uitvoeringsorganisaties uit oost Nederland binnen Cirkelwaarde en een versterking van inzet in AVU verband voor de (regionale) circulaire economie waar alle deelnemers profijt van kunnen/zullen hebben.
Hiervoor stijgen de kosten per deelnemers met circa €1,70 per ton restafval en GFT. Een ander ontwikkeling is de nieuwe aanbesteding oud papier en de marktprijsontwikkeling oud papier. Deze is na de instorting van de oud papiermarkt en - prijs in 2020 van een opbrengst van €25 per ton op de weg terug naar een hogere prijs. Waar in 2021 gerekend werd met een opbrengst van €35,- en in 2022 van €65,- wordt nu met een opbrengst van €75 per ton gerekend. Daarnaast krijgen we als gevolg van de nieuwe aanbesteding een hogere bonus (was neerwaarts bijgesteld naar €10 per ton en wordt nu €40 per ton). Deze verhoging van de bonus is voorzichtigheidshalve nog niet
COLLEGEVOORSTEL
BLZ: 3
verrekend in de ontwerp-begroting. Omdat de oud papier prijs aan fluctuaties onderhevig is wordt de opbrengst bewust conservatief geraamd door AVU. Ondanks ons project “Afval scheiden: De Volgende Stap” waarin wij inzetten op minder restafval en meer grondstoffen zien we slechts een voorzichtige daling in de hoeveelheid restafval. Enerzijds heeft dit te maken met de coronapandemie en de economische ontwikkelingen anderzijds met het feit dat “Afval scheiden: De Volgende Stap” nog niet volledig is uitgerold. Begrotingsjaar 2023 is het eerste jaar dat dit wel het geval zal zijn. De tonnages verbranden/storten restafval uit de RMN rapportage t.e.m. 3e kwartaal 2021 geven het volgende beeld: 2019: 13.271 ton 2020: 14.059 ton 2021: 12.622 ton (d.w.z. prognose op basis 3 kwartalen 2021). In de AVU ontwerp-begroting 2023 wordt nu gerekend met een volume (grof) huishoudelijk restafval van 12.850 ton in Zeist. Dat is iets meer dan de prognose voor het resultaat 2021. We bepalen zelf met welk volume AVU in de begroting rekening dient te houden. We zijn hier nog over in overleg met AVU en RMN. We streven naar een zo realistisch mogelijke raming. Daarvoor kijken we in de loop van 2022 nog naar de definitieve tonnages over 2021 en de ontwikkeling in het 1e kwartaal 2022.
Op basis daarvan zullen we in afstemming met RMN en AVU onze definitieve opgave voor de door het Algemeen Bestuur in juli 2022 vast te stellen ontwerp-begroting 2023 aan AVU doorgeven. Onze verwachting is dat dit nog tot een neerwaartse bijstelling van het volume en daarmee van de kosten voor Zeist in de ontwerp-begroting 2023 zal leiden. Overigens is er een mooie ontwikkeling op het vlak van de nascheiding van PMD uit ons restafval te vermelden. Onze restafvalverwerker Atteroo haalt t.b.v. de CO2 balansreductie nog PMD uit ons ter verwerking aangeboden restafval. In de eerste 3 kwartalen bedraagt dit blijkens een RMN rapportage 370 ton PMD met een prognose van 520 ton voor heel 2021. Dit scheelt ons de hogere verwerkingskosten restafval en verbrandingsbelasting, maar doordat het PMD via nascheiding en niet via bronscheiding wordt gescheiden lopen we hiervoor wel de PMD vergoeding van RKN/Nedvang mis. Samen met AVU starten we een communicatiecampagne in het kader van de circulaire economie en het belang van het beter scheiden van ons afval, dit aspect zullen we daarin meenemen. Iedere ton bron gescheiden PMD levert een vergoeding op van €245,- (vergoedingsbedrag 2021).
Doel van het voorstel (SMART) Standpuntbepaling over P&C stukken van een verbonden partij waar we deelnemer in zijn en mede eigenaar van zijn.
Ontwikkelingen en kaders AVU breed voor 2023: • •
• • •
Het begrote tarief afvalverbrandingsbelasting van het Rijk wordt gelijk gehouden aan het tarief voor 2022 ad €33,15 per ton te verbranden (rest)afval; Het volume restafval inclusief grof huishoudelijk restafval blijft stabiel daalt slechts licht met 0,13%. Qua kosten voor de verwerking inclusief logistiek en verbrandingsbelasting wordt rekening gehouden met €141,95 per ton voor restafval (was: €136,74) en €255,67 per ton voor grof huishoudelijk restafval (was: €248,09); GFT blijft ook stabiel, neemt af met 0,5%. Voor de werking inclusief logistiek wordt rekening gehouden met een bedrag van €89,14 per ton (was: €85,71); Voor glas en papier zijn de ingezamelde hoeveelheden 2020 het uitgangspunt; Voor papier wordt gerekend met een opbrengst van €75,- en bij voldoende kwaliteit een bonus van €10,- per ton oud papier (was €65,- en €10 en contractueel ontvangen we in principe €40,- maar AVU houdt voorzichtigheidshalve het bedrag van €10 aan);
COLLEGEVOORSTEL • • • •
BLZ: 4
Voor PMD zijn geen post-collection-kosten meer opgenomen en wordt de van het Afvalfonds te ontvangen inzamelvergoeding ad €245,- in 2021 niet meer in de AVU begrotingen verwerkt); er wordt gewerkt met een inflatiecorrectie/loon- en prijsindexering van 2%; de beheerskosten bedragen €666.880 (was: €648.000), met een netto overhead van 1,3% (was: 1,2%). omvang organisatie 4 fte (waarvan per eind 2023 3 bezet, rest via inhuur/uitgezet werk RMN), idem als in begroting 2022.
De stijging van de beheerskosten wordt vooral veroorzaakt door de nieuwe Cao en indexering van de loonkosten en door stijging van de kosten van de accountant. Wij adviseren in te stemmen met deze kaders. Ze komen voort uit de contractuele werkelijkheid. De organisatie is lean en mean en op de beheerskosten wordt goed gestuurd. Zoals hiervoor gesteld voeren we de komende tijd vóór het definitief vaststellen van de begroting 2023 door het AB nog een check uit wat betreft het realistische volume (grof) huishoudelijk restafval.
ARGUMENTEN De ontwerp begroting 2023 is grondig en zorgvuldig opgezet. De toelichtingen zijn helder. De geraamde tonnages restafval en grondstoffen worden in goed overleg AVU – deelnemer geschat en zo nodig nog bijgesteld. AVU is pro actief in signalering en advisering en stuurt goed op de beïnvloedbare (beheers)kosten.
KANTTEKENINGEN De ramingen van de volumes blijven schattingen. Het economisch herstel en het consumenten gedrag tijdens en na de coronacrisis laat zich slecht voorspellen maar kan van invloed zijn op de volumes. Dit kan afwijkingen t.o.v. de ramingen met zich mee brengen. Bij de hoogte van de kosten voor restafval en grof huishoudelijk restafval heeft dit gezien de hoogte van de kosten al snel financieel impact. Om die reden gaan wij behoedzaam om met de verwerking van de verwachte resultaten van ons project “Afval scheiden: De Volgende Stap”.
PARTICIPATIE N.v.t. is “interne” aangelegenheid GR – deelnemer(s).
FINANCIËLE TOELICHTING Voor Zeist specifiek geldt dat de kosten op basis van deze ontwerp-begroting t.o.v. 2022 toe nemen met €85.600 (2023: €2.435.263 – 2022: €2.349.663). Dat is een toename met 3,6%. Mogelijk leidt dit nog tot een neerwaartse bijstelling in de definitief vast te stellen begroting voor 2023 door het AB van AVU als gevolg van de nog uit te voeren check op de nu opgenomen (rest) afval volumes. Die uitkomst hebben we voor het opstellen van onze eigen begroting 2023 en het berekenen van het tarief afvalstoffenheffing 2023. In die zin heeft deze ontwerp versie nog geen direct gevolg voor onze begroting.
JURIDISCHE ASPECTEN N.v.t. is “interne” aangelegenheid GR – deelnemer(s).
COLLEGEVOORSTEL
BLZ: 5
DUURZAME ASPECTEN Bij de uitvoering van de werkzaamheden wordt nadrukkelijk gelet op de terugdringing van de belasting op het milieu. Zo produceren de verbrandingsinstallaties energie en warmte voor meer dan 100.000 huishoudens en meer dan 100 bedrijven. Grof huishoudelijk afval wordt omgezet in brandstof en/of grondstof, GFT wordt vergist wat leidt tot energie (groen gas, waarmee elektriciteit wordt opgewekt) en glas, papier, kunststofverpakkingen en textiel worden hergebruikt. Hiermee wordt de uitstoot van CO2 fors verminderd en de circulaire stroom van grondstof tot grondstof gerealiseerd. Als gevolg van de aanbesteding restafval wordt vanaf de begroting 2021 bij de verwerking van het restafval extra CO2-afgevangen o.a. door de realisatie van volledige CO2-afvang bij de installatie in Rozenburg en door nascheiding bij de installatie in Wijster.
UITVOERING
Planning • • •
Collegebesluit d.d. 18 januari Start wensen en bedenkingen periode vrijdag 14 januari tot en met vrijdag 28 januari Inzending zienwijze c.q. reactie aan AVU in week 5
Communicatie en Informatie en Automatisering
Bijlagen • • • •
Aanbiedingsbrief Ontwerp-begroting 2021 AVU d.d. 1 december 2021 Ontwerp-begroting 2023 AVU Concept brief aan AVU Concept raadsinformatiebrief
Evaluatie/controle door de raad Zie raadsinformatiebrief.
AVU Lange Brinkweg 81 Postbus 3250 3760 DG Soest telefoon 035-6032303
Aanbiedingsbrief bij de ontwerp-begroting 2023 Geachte leden van de Raad, Uitvoering gevend aan artikel 33 van de statuten van de gemeenschappelijke regeling Afval Verwijdering Utrecht, bieden wij u de ontwerp-begroting 2023 aan. Deze is door het Dagelijks Bestuur op 17 november jl. voorlopig vastgesteld en vervolgens aangeboden aan de raden van de deelnemende gemeenten, die in de gelegenheid worden gesteld om zienswijzen kenbaar te maken. Wij verzoeken u uw zienswijzen voor 1 juni 2022 schriftelijk en ter attentie van het Algemeen Bestuur van de AVU in te dienen, dan wel aan te geven dat u geen zienswijzen indient. Begrotingsgegevens In de ontwerp-begroting 2023 is uitgegaan van de afvalhoeveelheden die in de begroting 2022 zijn opgenomen. Hierbij wordt gekeken of deze in lijn zijn met de werkelijke hoeveelheden van 2021. Omdat de ontwerp-begroting 2023 al in oktober 2021 is opgesteld, kan het voorkomen dat gegevens die door derden moeten worden verstrekt, nog niet voorhanden zijn of door gewijzigd gemeentelijk beleid alsnog wijzigen. De ervaring leert dat de gegevens meestal voor de behandeling van de begroting in het Dagelijks Bestuur, voorafgaand aan de definitieve vaststelling door het Algemeen Bestuur, - voor 2023 is dit op 6 juli 2022 -, bekend zijn.
Waar dit niet het geval is, wordt op basis van jarenlange ervaring een inschatting gemaakt, of wordt indexering van de bekende gegevens toegepast. Voor het wijzigen van hoeveelheden behoeven geen zienswijzen te worden ingediend, deze wijzigingen kunnen ambtelijk worden afgedaan met de AVU. Inhoudelijk In de begroting zelf zijn in een apart hoofdstuk de uitgangspunten verwoord. In deze notitie willen wij met betrekking tot de productbegroting een korte toelichting geven op twee hiervan. Als eerste is de verwachting voor 2023 dat geld beschikbaar zal moeten zijn voor de deelname in de samenwerking CirkelWaarde en voor de stimulering van de Circulaire Economie in de regio. Een inschatting voor beide activiteiten samen is € 1,70 per ton restafval en gft, omgerekend minder dan 1,5% van de totale AVUbegroting. Deze kosten zijn vooruitlopend op de besluitvorming door het Algemeen Bestuur op 8 december 2021, maar zonder hierop een voorschot te willen nemen, al wel verwerkt in de tarieven voor restafval en gft. Een tweede toelichting betreft het oud papier. Dit jaar is de verwerking van het oud papier opnieuw aanbesteed. Een nieuwe aanbestedingsvorm, waarbij ook verwerkers hebben ingeschreven, leidde tot een hoge bonus (extra opbrengst boven op de marktprijs) per ton oud papier, welke in de ontwerpbegroting is opgenomen.
Desalniettemin dat de marktprijs van het oud papier momenteel ook hoog is, wordt deze wel conservatief lager geraamd. De ervaring leert dat de oud papiermarkt bijzonder volatiel kan zijn. Voor het begrotingsjaar 2023 blijven de beheerkosten voor wat betreft de opzet in lijn met de voorgaande jaren. De lichte stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door de stijging van de cao-lonen en een stijging van de accountantskosten.