Document · PDF

PR23.028 Ontwerp Begroting 2024 ODrU

Vragenuur Lijst ingekomen stukken 11 april 2023, gemeente ZeistBij agendapunt: A-Post derden24.546 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Deze is gebaseerd op het in de Kadernota 2024 vastgestelde tarief van € 110,50. 2 AB 7 april 2022: formele overdracht in verband met de gedeeltelijke uittreding gemeente Montfoort Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

11 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

4.3

Baten

Deze paragraaf licht de wijzigingen van de baten toe. Eerst wordt ingegaan op de structurele baten en daarna op de incidentele baten. 4.3.1

Structurele baten

De structurele baten nemen toe met € 643.000. Dit wordt veroorzaakt door een toename in de structurele baten uit eigenaar gemeenten (€ 374.700) en van overige goederen en diensten (€ 268.300). Onderstaand worden deze wijzigingen toegelicht . Baten eigenaar gemeenten (toename € 374.700) De baten eigenaar gemeenten nemen toe met € 374.700. Hier zitten twee effecten in verwerkt. Enerzijds nemen de baten eigenaar gemeenten met € 776.300 toe door de toename van het tarief naar € 103,50. Anderzijds dalen ze met € 401.700 door wijzingen in het DVO. De DVO uren dalen met in totaal 3.881 uren (zie tabel 3). Dit wordt veroorzaakt door de gedeeltelijke uittreding van gemeente Montfoort (zie hoofdstuk 4.1) en de DVO ophoging van gemeente Zeist.

Wijzing DVO

Uren

Omzet

DVO verhoging Zeist DVO verlaging Montfoort Waarvan verlaging Bouw Waarvan ophoging Milieu Totaal

422 -4.303 -5.476 1.173 -3.881

43.700 -445.400 -566.800 121.400 -401.700

TABEL 4: EFFECTEN VAN HET GEWIJZIGDE DVO

Overige goederen en diensten (toename € 268.300) De ODRU maakt gebruik van de Regeling Specifieke Uitkering additionele capaciteit voor toezicht en handhaving energiebesparing (hierna: SPUK Energie). In 2023 is hier onder het onderdeel ‘overige goederen en diensten’ een bedrag van € 268.300 geraamd. De SPUK Energie is structureel begroot, omdat het een regeling van 5 jaar betreft. De middelen worden onder andere gebruikt voor extra capaciteit toezicht en handhaving op de energiebesparingsplicht. 4.3.2 Incidentele baten De incidentele baten nemen toe met € 4.700.000. Onderstaand wordt deze wijziging toegelicht. Opdracht UVP en aanvullende opdrachten (toename € 3.190.000 en € 910.000) Als aanvulling op de standaard DVO werkzaamheden is in 2023, evenals in voorgaande jaren, weer een groot aantal projecten gecontracteerd. Inmiddels is er meer zekerheid over de omvang van deze werkzaamheden omdat alle UVP’s 2023 zijn afgestemd en ondertekend. Net als in voorgaande jaren worden voorzichtigheidshalve niet alle gecontracteerde uren meegenomen in de (ontwerp)bijgestelde begroting, maar gaan we uit van een inschatting op basis van de realisatie in de afgelopen jaren. In totaal houdt ODRU rekening met 190.200 declarabele uren, inclusief 3.950 balansuren en 8.000 uur aan aanvullende opdrachten.

De extra omzet uit de UVP’s en de aanvullende opdrachten bedraagt € 4.100.000, waarvan € 910.000 omzet uit aanvullende opdrachten. Vanwege het uitstellen van de Omgevingswet, komen de in het UVP opgenomen uren voor WBB bodemtaken te vervallen. Hier heeft ODRU in zijn begroting rekening mee gehouden. In de praktijk ontstaan verschillen tussen de in het UVP geplande werkzaamheden en de door de gemeenten feitelijk verstrekte opdrachten. Ook kunnen opdrachten in overleg niet tot uitvoering komen. Rond de zomer wordt daarom in samenspraak met de gemeenten een prognose voor de planning voor de rest van het jaar gemaakt.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

12 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Overige goederen en diensten (toename € 467.600) De ODRU heeft van het Rijk € 410.900 gekregen in het kader van de Regeling Specifieke Uitkering voor het Interbestuurlijk Programma VTH (hierna: SPUK IBP). We zetten deze middelen in voor een onderzoek naar een andere financieringssystematiek, data gedreven werken en voor een impuls (extra opleidingen) om te voldoen aan de wettelijk verplichte kwaliteitscriteria. Daarnaast ontvangt de ODRU € 56.700 van de Provincie ten behoeve van de procesmanager bij de samenwerking tussen ODRU en RUD. Diversen (toename € 132.400) Dit betreft de tijdelijke bijdrage van gemeente Montfoort in de kosten als gevolg van de gedeeltelijke uittreding. Zie ook hoofdstuk 4.1. 4.3.3 Eenmalige bijdrage aanvulling algemene reserve Eind 2022 bedroeg de weerstandscapaciteit € 809.086 (exclusief het resultaat over 2022 van € 49.407 negatief) en daarmee bevindt de ratio van 0,80 zich niet binnen de afgesproken bandbreedte van 1,0 tot 1,4. Begin 2023 hebben wij de risico’s herzien. De minimaal benodigde weerstandscapaciteit komt nu uit op € 1.091.000. Om de minimale ratio van 1,0 te halen, wordt in deze eerste begrotingswijziging 2023 voorgesteld om een incidentele bijdrage aan de gemeenten te berekenen voor het totaalbedrag van € 331.300.

De verdeling van deze eenmalige bijdrage over de gemeenten is gebaseerd op de verdeelsleutel van de DVO-uren van het jaar 2023. In bijlage 1 (Bijdragen per gemeente) vindt u een tabel van de verdeling in euro over de gemeenten. 4.4

Lasten

4.4.1

Structurele lasten

Per saldo nemen de structurele lasten toe met € 139.000. Dit is het gevolg van inflatiecorrecties op de Algemene kosten en Huisvestingskosten ad € 199.500, toenemende directe personele lasten met € 84.000 en afnemende indirecte personele lasten ad € 9.500. Tot slot zijn de structurele lasten met € 135.000 naar beneden bijgesteld via een taakstelling (zie hoofdstuk 4.1). Directe personele lasten (toename € 84.000) De directe personele lasten nemen met € 84.000 toe en omvatten de salarissen van het vaste personeel van ODRU. Er zijn drie belangrijke verklaringen voor deze geringe stijging. Allereerst is bij de salarislasten rekening gehouden met een stijging van 5% en zijn tegelijkertijd de werkgeverspremies en – verzekeringen afgenomen ten opzichte van 2022. Hierdoor stijgen de salarislasten ‘maar’ met € 143.800. Ten tweede is het formatieplan herijkt en is onder andere de formatie aangepast vanwege de uittreding van gemeente Montfoort. De lasten dalen daarom met € 294.500. Overige wijzigingen zorgen voor een stijging van de directe personele lasten met € 234.700. Indirecte personele lasten (afname € 9.500) De indirecte personele lasten nemen af met € 9.500. De formatie (en dus de indirecte personele lasten) is gerelateerd is aan de DVO omvang.

De indirecte personele lasten dalen in verband met de gedeeltelijke uittreding van gemeente Montfoort en daaraan gerelateerde aanpassing van de formatie. Algemene kosten (toename € 161.400) De Algemene kosten nemen toe met € 161.400 als gevolg van inflatiecorrecties. Met name kosten voor ICT en softwarelicenties nemen fors toe. Huisvestingskosten (toename € 38.100) De Huisvestingskosten stijgen met in totaal € 38.100. ODRU huurt ruimte op het Provinciehuis en voor de Natuur- en Educatiecentra. Voor beide ruimten nemen de kosten voor huur en energie toe, als gevolg van de landelijke inflatie en stijgende energieprijzen.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

13 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

4.4.2 Incidentele lasten In totaal nemen de incidentele lasten toe met € 5.698.500. De grootste wijziging zit in de toename van de inhuurlasten met € 4.866.200. Daarnaast nemen de directe personele lasten met € 312.400 toe, de indirecte personele lasten met € 389.000 en de algemene kosten met € 160.000. Ook dalen de kapitaallasten met € 161.500. Tot slot is er € 132.400 begroot op de post taakstelling (zie hoofdstuk 4.1). In deze paragraaf lichten we deze wijzigingen toe. Directe personele lasten (toename € 312.400) In verband met bovenformatief personeel, wordt een incidentele last van € 312.400 opgenomen op directe personele lasten. Inhuur derden (toename € 4.866.200) In 2023 wordt € 4.866.200 begroot voor de inhuur van personeel. Dit budget bestaat voor € 3.471.500 uit de inhuur van personeel voor de te realiseren UVP en aanvullende uren. De vaste toegestane formatie van ODRU is namelijk gebaseerd op de omvang van de DVO’s. Om de gevraagde uren uit het UVP en de aanvullende opdrachten uit te kunnen voeren, maakt ODRU gebruik van ingehuurd personeel. Ook raamt de ODRU lasten voor het inhuren van personeel op overheadfuncties, ter hoogte van € 1.064.700. Deze inhuur zal gebruikt worden voor vervanging bij ziekte, invulling van openstaande vacatures en projecten ten behoeve van efficiëntieverbeteringen en organisatieontwikkeling.

Indirecte personele lasten (toename € 389.000) De indirecte personele lasten nemen toe met € 389.000. Ten eerste, nemen de kosten voor Werving en Selectie toe met € 134.500. Een deel van deze kosten is al benoemd in de Kadernota 2024 als incidentele kosten die eigenlijk structureel van aard zijn (€ 33.500; deze worden vanaf de begroting 2024 structureel opgenomen). Door de krappe arbeidsmarkt verwacht ODRU echter tijdelijk meer middelen nodig te hebben. Ten tweede, is € 168.500 extra opleidingsbudget geraamd vanuit de SPUK IBP en SPUK Energie. De resterende toename van € 86.000 betreft overige kostenstijgingen. Algemene kosten (toename € 160.000) De Algemene kosten nemen toe met € 160.000. Het gaat om de ICT lasten ad € 150.000 en communicatiebudget ad € 10.000. Deze twee kostenposten zijn in de Kadernota 2024 benoemd als kostenposten die in voorgaande jaren steeds incidenteel begroot werden, maar waarvan uit intern onderzoek blijkt dat er eigenlijk sprake is van structurele lasten. 3 In de eerste (ontwerp)Bijgestelde Begroting 2023 nemen we deze lasten daarom nog eenmaal op als incidentele verhogingen. Kapitaallasten (afname € 161.500) De kapitaallasten dalen incidenteel met € 161.500. Het gaat om een daling in de afschrijvingslasten als gevolg van uitgestelde investeringen.

In 2022 zijn een aantal grote investeringen niet afgerond, omdat het aanbestedingstraject langer duurde dan verwacht. Hierdoor schuiven investeringen door. In 2023 worden deze uitgestelde investeringen naar verwachting wel uitgevoerd, bovenop de investeringen die al voor 2023 gepland stonden. Hoewel het investeringsbudget toeneemt, ligt de afschrijvingslast in 2023 lager dan begroot vanwege het doorschuiven van deze investeringen. 4.5

Inzet van reserves

In 2023 onttrekt ODRU in totaal € 390.500 aan verschillende reserves. Hieronder wordt kort toegelicht hoe de middelen ingezet zullen worden (zie ook tabel 5). Uit de reserve Koers (Ow) worden de voorbereidingen op de Omgevingswet gefinancierd ad € 147.200. De Omgevingswet is uitgesteld en gaat naar verwachting in op 1 januari 2024. De 3 Kadernota 2024, hoofdstuk 4.2, zoals vastgesteld in het AB van 15 december 2022

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

14 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

werkzaamheden ter voorbereiding worden door het uitstellen van de Omgevingswet uitgesmeerd over een langere periode, maar nemen niet in omvang toe. In 2023 verwacht ODRU daarom de voorbereidende werkzaamheden af te ronden. De reserve efficiëntie verbeteringen ODRU wordt ingezet voor het inhuren van externe expertise voor projecten die bijdragen aan het efficiënter werken binnen ODRU. In 2023 zal de reserve voor € 63.000 ingezet worden om uitvoering te geven aan de adviezen uit het BMC rapport4. De reserve Organisatieontwikkeling gebruikt ODRU voor projecten ten behoeve van organisatieontwikkeling en het verwerken van nieuwe wet- en regelgeving. Hiermee is in 2022 gestart en enkele projecten lopen door in 2023 zoals de inzet van een corporate recruiter, ondersteuning bij de uitwerking van de invoering van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de Wet Open Overheid en de inzet van een contentspecialist. Deze projecten zullen in 2023 worden afgerond, waarmee het restantbedrag van € 163.300 volledig wordt benut. In 2022 is de reserve Duurzame Bedrijfsvoering ingesteld en is gestart met een project om maatregelen voor een duurzamere bedrijfsvoering te onderzoeken. De werkzaamheden voor dit onderzoek worden in 2023 voortgezet, waarmee het resterende bedrag in de reserve ad € 17.000 wordt opgemaakt.

Reserve

budget 1-1-2023

Onttrekking

Toevoeging

Uitvoering Koers (Ow) Efficiëntie verbeteringen ODRU Organisatieontwikkeling Duurzame Bedrijfsvoering

147.200 63.000 163.300 17.000

Totaal

390.500

budget 1-1-2024 -

TABEL 5: BEGROOT VERLOOP VAN RESERVES

4.6 Totaal te leveren uren in 2023 Tabel 6 presenteert de in 2022 gerealiseerde uren en de voor 2023 gecontracteerde en begrote uren per type en de wijzigingen hierin voor 2023.

Uur type / jaar

DVO uren (G) UVP uren (P + T) Totaal eigenaar gemeenten - (UVP) Balans uren (B) Aanvullende uren (A) Totaal

Realisatie 2022

Begroting 2023

DVO MON

DVO ZEI

151.135 26.484

155.260

-4.303

422

177.619

155.260

-4.303

422

2.130 9.660 189.409

155.260

-4.303

422

Totaal uren Totaal in (ontwerp) UVP gecontracteerde Bijgestelde 2023 uren Begroting 2023 151.379 151.379 36.259 36.259 26.865 36.259

187.638

182.200

8.000 44.259

3.956 8.000 199.594

3.956 8.000 190.200

TABEL 6: TOTAAL AF TE NEMEN UREN O.B.V. DE BIJGESTELDE BEGROTING 2023

4 BMC adviesrapport ‘Sense and Simplicity’. Mondeling toegelicht in AB van 29 september

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

15 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

4.7

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

4.7.1

Weerstandsvermogen

De paragraaf weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de begroting is. Dit is van belang wanneer er zich substantiële financiële tegenvallers voordoen. Het geeft antwoord op de vraag of de ODRU deze tegenvallers dan zelf kan opvangen. Hierdoor kan worden voorkomen dat de deelnemende gemeenten direct worden gevraagd om de tekorten bij de ODRU aan te zuiveren. Volgens de gemeentelijke regelgeving dient de omvang van de weerstandscapaciteit gerelateerd te zijn aan de omvang van de risico’s die de organisatie loopt. In de eind vorig jaar geactualiseerde notitie Weerstandsvermogen 2023 zijn de risico’s in kaart gebracht en gekwantificeerd op € 1.010.000. Hierin wordt aangesloten op de methodiek van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR). Conform de systematiek bedraagt de weerstandscapaciteit minimaal € 1.010.000, met een bandbreedte tussen 1,0 tot 1,4 van het restrisico. De huidige weerstandscapaciteit bedraagt € 809.086. Het aanvullen van de algemene reserve kan plaatsvinden vanuit de bestemming van een eventueel positief rekeningresultaat of in het geval er geen positief rekeningresultaat is een incidentele bijdrage van gemeenten en zal uitsluitend plaatsvinden bij bestuursbesluit. Op basis van recente ontwikkelingen (zoals het principeakkoord CAO) zijn de risico’s hoog over onderzocht. Hieruit is één aanpassing voortgekomen, t.w.

een verhoging van het risico ‘Berekeningsmethodiek uurtarief (loon- en prijsindexatie)’. De benodigde weerstandscapaciteit bedraagt daardoor € 1.091.000. Bij behandeling van de jaarstukken 2022 en de eerste Bijgestelde Begroting 2023 kan dan het AB een besluit nemen over het aanvullen van de algemene reserve. 4.7.2

Risicobeheersing

In de geactualiseerde notitie ‘Weerstandsvermogen en Risicomanagement’ heeft ODRU de beheersing van risico’s vormgegeven via uit te voeren interne controles. In november 2022 heeft het DB in dit verband het geactualiseerd (verbijzonderd) intern controleplan ((VB)IC) 2023 vastgesteld. Hierin staan de uit te voeren activiteiten om de getrouwheid en rechtmatigheid van de interne beheersing binnen de ODRU te toetsen en daarmee te waarborgen. Bij de uitwerking van de interne controleactiviteiten krijgen de onderdelen met het grootste risico de meeste aandacht. Hierbij is een risico-inschatting gemaakt op basis van impact en waarschijnlijkheid. De huidige actuele risico’s uit de notitie ‘Weerstandsvermogen en Risicomanagement’ zijn in tabel 6 weergegeven inclusief de kwantificering van deze risico’s.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

16 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Risico

Beheersingsmaatregel

Impact

Risico Risicoklasse (%) x€1.000

1. 2. 3. 4.

5. 6. 7.

Hoger ziekteverzuim dan de norm. Personele frictiekosten (eigen risicodragerschap WW en WGA). Claims door asbestslachtoffers. Berekeningsmethodiek uurtarief (loonen prijsindexatie) (peildatum 28-022023, aangepast).* Onderbezetting op formatieplan. Ernstig datalek waarvoor Autoriteit Persoonsgegevens boete oplegt.

x€1.000

Sturing op het verzuimbeleid. Strategisch personeelsbeleid, mobiliteitsbevordering en loopbaanbegeleiding. Protocol en instructie om contact met asbest te vermijden. Effect van loon- of prijswijzigingen opnemen in de begrotingswijziging en uitgaan van reële kosten.

Structureel Structureel

177 Waarschijnlijk (75%) 86 Zeer onwaarschijnlijk (10%)

133 9

Structureel Structureel

268 Zeer onwaarschijnlijk (10%) 392 Waarschijnlijk (75%)

27 294

Strategisch personeelsbeleid en de arbeidsmarktstrategie. Meldingsproces is op orde. Voldoende bewustzijn binnen de organisatie.

Structureel Structureel

180 Waarschijnlijk (75%) 744 Zeer onwaarschijnlijk (10%)

135 74

Structureel

715 Mogelijk (50%)

358

Structureel

87 Mogelijk (50%)

Structureel

173 Zeer onwaarschijnlijk (10%)

Ernstig beveiligingsincident waardoor IT omgeving niet beschikbaar is.

Actief werken aan implementatie beveiligingsmaatregelen. Periodiek uitvoeren van risico-inventarisaties conform Baseline Informatiebeveiliging Overheid. 8. Conjunctuurgevoelige vraag. Tijdige communicatie en afspraken met de klant maken. Terughoudend zijn met invullen van vacatures. 9. Verandering van wettelijke Strategisch personeelsbeleid houdt rekening met een ruimere flexibele milieunormen. schil bij gevoelige taakgebieden. 10. Uitvoering Omgevingswet. De uitvoering van de Omgevingswet brengt risico’s met zich mee die in dit stadium nog niet te kwantificeren zijn. Beheersingsmaatregel is de investering in de implementatie. 11. Wet kwaliteitsborging voor het bouwen. Met de inwerkingtreding van de Wet Kwaliteitsborging Bouwen is nog niet duidelijk welke risico's dit met zich meebrengt. Totaal berekend restrisico 2023 * DEZE RISICO’S ZIJN IN NAJAAR 2022 BEPAALD EN BIJ OPSTELLING EERSTE BIJGESTELDE BEGROTING 2023 EN BEGROTING 2024 HERZIEN

TABEL 6: OVERZICHT RISICO’S

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

Restrisico

17 Akkoord secretaris:

Incidenteel

- P.M.

Incidenteel

- P.M.

1.091

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Bijgestelde Begroting 2023

In tabel 7 staat het overzicht van de eerste (ontwerp)Bijgestelde Begroting 2023. Dit is de som van de oorspronkelijke begroting 2023 en de wijzigingen uit hoofdstuk 3. In totaal bedragen de baten €20.852.000 en de lasten € 21.346.500. De (ontwerp)Bijgestelde Begroting heeft dus een negatief saldo van baten en lasten van € 494.500 (exclusief eenmalige bijdrage aanvulling algemene reserve). Dit is op basis van het voorgestelde tarief van € 103,50. De wijzigingen in deze begroting zijn deels structureel en deels incidenteel van aard, zoals toegelicht in hoofdstuk 4. De structurele effecten worden ook verwerkt in de begroting 2024.

Begroting 2023

Totaal wijzigingen 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

12.505.500

396.400

12.901.900

4.866.200

Indirecte personele lasten

653.500

379.500

1.033.000

Bestuurskosten

86.000

Algemene kosten

1.266.500

321.400

1.587.900

Huisvestingskosten

651.500

38.100

689.600

Kapitaallasten

341.000

-161.500

179.500

5.000

Taakstelling

-2.600

Totaal lasten

15.509.000

5.837.500

21.346.500

Begroting 2023

Totaal wijzigingen 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Lasten (in euro’s)

Directe personele lasten Inhuur derden

Diversen

Baten (in euro's)

Directe personele baten

105.000

Baten eigenaar gemeenten UVP

15.293.000

3.564.700

18.857.700

Baten aanvullende opdrachten

910.000

Overige goederen en diensten

110.000

735.900

845.900

1.000

Kapitaalbaten

Diversen

132.400

15.509.000

5.343.000

20.852.000

-494.500

331.300

-163.200

Huisvestingsbaten

Totaal baten saldo van baten en lasten (excl. aanvulling algemene reserve) Eenmalige bijdrage aanvulling algemene reserve

saldo van baten en lasten (incl. aanvulling algemene reserve)

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

18 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Incidentele lasten Uitvoering Koers (Ow)

147.200

Incidentele baten Uitvoering Koers (Ow) Incidentele lasten Uitvoering Efficiëntie verbeteringen ODRU Incidentele baten Uitvoering Efficiëntie verbeteringen ODRU

63.000

Incidentele lasten Organisatieontwikkeling

163.300

Incidentele baten Organisatieontwikkeling

Incidentele lasten Duurzame Bedrijfsvoering

17.000

Incidentele baten Duurzame Bedrijfsvoering

Geraamd saldo van baten en lasten bestemmingsreserves

-390.500

Geraamd saldo van baten en lasten

-553.700

Toevoeging aan reserve Omgevingswet (Ow)

Onttrekking uit reserve Omgevingswet (Ow) Toevoeging aan reserve Efficiëntie verbeteringen ODRU Onttrekking uit reserve Efficiëntie verbeteringen ODRU Toevoeging aan reserve Organisatieontwikkeling Onttrekking uit reserve Organisatieontwikkeling Toevoeging aan reserve Duurzame Bedrijfsvoering Onttrekking uit reserve Duurzame Bedrijfsvoering

147.200

63.000

163.300

17.000

-163.200

Geraamd resultaat TABEL 7: EERSTE BIJGESTELDE BEGROTING 2023

De ODRU is verplicht om conform het BBV een uitsplitsing van de begroting naar uniforme taakvelden op te stellen. Deze zijn zodanig in de begroting te onderscheiden dat gemeenten de bijbehorende taken met baten en lasten kunnen aggregeren in hun eigen begroting. De uitsplitsing naar taakvelden is te vinden in bijlage 4. Wij onderkennen onderstaande taakvelden waarin we de baten en lasten kunnen verdelen. Dit zijn: • Milieubeheer; hieronder vallen alle baten en lasten voor vergunningverlening, toezicht en handhaving op het gebied van milieu en de adviestaken. • Wonen en bouwen; hieronder vallen alle bouwtaken en advisering op het gebied van Ruimtelijke Ordening. • Openbaar onderwijs; hieronder vallen de taken op het gebied van Natuur- en Duurzaamheidscommunicatie(NME). • Bestuur; het bestuur is de opdrachtgever voor de accountantscontrole. De accountantskosten worden onder bestuur vermeld. • Overhead; de werkzaamheden en lasten voor de overhead. Hieronder vallen de kosten die wij niet aan één van de andere programma’s kunnen toerekenen. • Overige baten en lasten (onvoorzien); hieronder vallen alle onvoorziene baten en lasten.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

19 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Overzicht van baten en lasten 1e bijgestelde begroting 2023 (per taakveld in euro's)

Milieubeheer Wonen en bouwen Openbaar onderwijs Bestuur Overhead Algemene dekkingsmiddelen

Baten

Lasten

Saldo

16.644.600 11.030.500 3.209.100 2.621.000 854.200 144.100

704.900 45.000

5.614.100 588.100 149.300 45.000

7.330.600 -7.186.500

5.000

- 5.000

Geraamd saldo van baten en lasten (excl. aanvulling algemene reserve) 20.852.000 21.737.000 331.300 Eenmalige bijdrage aanvulling algemene reserve

-885.000 331.300

Vennootschapsbelasting Overige baten en lasten (onvoorzien)

Geraamd saldo van baten en lasten (incl. aanvulling algemene reserve) Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves per programma Geraamd resultaat

390.500

390.500 -163.200

TABEL 8: EERSTE BIJGESTELDE BEGROTING 2023 PER TAAKVELD

Balans Deze wijzigingen van de begroting hebben een verandering in de balans tot gevolg. In bijlage 5 is de geprognosticeerde balans op basis van de eerste (ontwerp)bijgestelde begroting 2023 weergegeven. De voorgeschreven kengetallen zijn ook in bijlage 5 opgenomen.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

20 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

BIJLAGE 1. Bijdrage per gemeente Tabel B.1 geeft de bijdrage per gemeente weer. Het betreft de voorschotten op basis van de ondertekende UVP’s en het voorgesteld tarief van € 103,50. Na afronding van het jaar 2023 volgt een eindafrekening per gemeente op basis van de werkelijk gerealiseerde uren. In tabel B.2 staat de eenmalige bijdrage voor de aanvulling van de Algemene Reserve per gemeente weergegeven. Ter informatie is ook tabel B.3 bijgevoegd, waarin wordt weergegeven wat de extra bijdrage per gemeente zou zijn, wanneer totale het begrote tekort op incidentele lasten ook daadwerkelijk wordt gerealiseerd. Lopende het jaar zal de ODRU dit tekort op incidentele lasten nauwgezet monitoren en proberen zo klein mogelijk te maken.

Begroting 2023 o.b.v. DVO (en tarief € 98,50)

Wijziging bijdrage o.b.v. UVP (en tarief € 98,50)

Wijziging bijdrage t.g.v. tariefsverhoging van € 5,00 (naar € 103,50)

Bijgestelde Begroting 2023 (DVO + UVP+ tariefsverhoging)

Gemeente Bunnik

429.400

321.300

38.100

788.800

Gemeente De Bilt

837.900

215.600

53.500

1.107.000

Gemeente De Ronde Venen

2.251.600

419.400

135.600

2.806.600

Gemeente IJsselstein

1.539.200

191.100

87.800

1.818.100

Gemeente Montfoort

547.000

118.200

33.800

699.000

Gemeente Oudewater

423.600

165.500

29.900

619.000

Gemeente Renswoude

326.000

118.200

22.600

466.800

Gemeente Rhenen

435.900

161.000

30.300

627.200

Gemeente Stichtse Vecht

1.568.400

330.400

96.400

1.995.200

Gemeente Utrechtse Heuvelrug

1.002.500

214.200

61.800

1.278.500

Gemeente Veenendaal

725.200

227.000

48.300

1.000.500

Gemeente Vijfheerenlanden

1.290.400

335.000

82.500

1.707.900

Gemeente

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

21 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Begroting 2023 o.b.v. DVO (en tarief € 98,50)

Wijziging bijdrage o.b.v. UVP (en tarief € 98,50)

Wijziging bijdrage t.g.v. tariefsverhoging van € 5,00 (naar € 103,50)

Bijgestelde Begroting 2023 (DVO + UVP+ tariefsverhoging)

Gemeente Wijk bij Duurstede

464.500

159.700

31.700

655.900

Gemeente Woerden

1.347.400

261.300

81.700

1.690.400

Gemeente Zeist

1.722.000

333.500

104.300

2.159.800

Totaal

14.911.000

3.571.400

938.300

19.420.700

Gemeente

Tabel B.1: Bijdrage per gemeente

Gemeente

Eenmalige bijdrage aanvulling algemene reserve

Gemeente Bunnik

9.500

Gemeente De Bilt

18.600

Gemeente De Ronde Venen

50.000

Gemeente IJsselstein

34.200

Gemeente Montfoort

12.200

Gemeente Oudewater

9.400

Gemeente Renswoude

7.200

Gemeente Rhenen

9.700

Gemeente Stichtse Vecht

34.900

Gemeente Utrechtse Heuvelrug

22.300

Gemeente Veenendaal

16.100

Gemeente Vijfheerenlanden

28.700

Gemeente Wijk bij Duurstede

10.300

Gemeente Woerden

29.900

Gemeente Zeist

38.300

Totaal

331.300

Tabel B.2: Eenmalige bijdrage Algemene Reserve per gemeente

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

22 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Gemeente

Eenmalige bijdrage bij tekort op incidentele lasten

Gemeente Bunnik

14.200

Gemeente De Bilt

27.800

Gemeente De Ronde Venen

74.700

Gemeente IJsselstein

51.000

Gemeente Montfoort

18.100

Gemeente Oudewater

14.100

Gemeente Renswoude

10.800

Gemeente Rhenen

14.500

Gemeente Stichtse Vecht

52.000

Gemeente Utrechtse Heuvelrug

33.300

Gemeente Veenendaal

24.000

Gemeente Vijfheerenlanden

42.800

Gemeente Wijk bij Duurstede

15.400

Gemeente Woerden

44.700

Gemeente Zeist

57.100

Totaal

494.500

Tabel B. 3: Eenmalige bijdrage per gemeente bij realisatie van begroot tekort op incidentele lasten

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

23 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

BIJLAGE 2. Berekening Tariefsverhoging Tabel B.4 laat de berekening van het gecorrigeerd tarief 2023 van € 103,50 zien. De tariefsverhoging van € 5 is als volgt onderbouwd. In de Kadernota 2023 is rekening gehouden met de op dat moment bekende informatie over lonen en prijzen. Het tarief voor 2023 is toen verhoogd met een gewogen loon-prijsindex van 1,87% ten opzichte van 2021 (zie tabel B.5). Uit de Kadernota 2024 blijkt echter al dat deze indexering veel te laag is (zie tabel B.6) en dat de gewogen loon-prijsindex in 2023 3,78% + 1,36% = 5,14% hoger had moeten zijn. Onderbouwing correctie uurtarief 2023

Tarief

Vastgesteld tarief 2023

€ 98,50

Correctie gewogen L/P 2022

3,78%

Correctie gewogen L/P 2023

1,36%

Subtotaal

5,14%

Gecorrigeerd tarief 2023*

€ 103,50

*Afgerond op € 0,25 TABEL B.4: ONDERBOUWING GECORRIGEERD UURTARIEF 2023

2021 Voor- en nacalculatie

Lonen

2022

2023

Prijzen Gewogen Lonen Prijzen Gewogen Lonen Prijzen Gewogen

schatting Kadernota

2,00%

1,50%

1,90% 2,00%

1,80%

2,04%

Voorlopige Nacalculatie

1,00%

1,60%

1,13% 2,10%

Werkelijke nacalculatie

0,70%

1,90%

0,95%

Loon correctie

-0,30%

Prijs correctie

Tarief

2023

0,10% 0,30%

Gewogen L/P

1,50%

1,90%

2,00% 0,30%

-0,17%

1,80% 1,50%

0,14%

2,10% 1,90%

1,87%

TABEL B.5: GESCHATTE LOON-PRIJSCORRECTIE TARIEF 2023 UIT DE KADERNOTA 2023

2022 Voor- en nacalculatie

Lonen

2023

Prijzen Gewogen Lonen Prijzen Gewogen Lonen Prijzen Gewogen

schatting Kadernota

2,00%

1,50%

1,90% 3,00%

4,30%

3,27%

Voorlopige Nacalculatie

2,10%

1,80%

2,04% 3,00%

Werkelijke nacalculatie

4,80%

9,90%

5,82%

Loon correctie

2,70%

Prijs correctie Gewogen L/P

Tarief

2024

1,00% 8,10%

4,30%

3,27%

3,00% 2,80%

3,78%

6,70% 4,30%

1,36%

15,20% 3,27%

TABEL B.6: LOON-PRIJSCORRECTIE TARIEF 2023 UIT DE KADERNOTA 2024

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

2024

24 Akkoord secretaris:

8,41%

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

BIJLAGE 3. Formatieoverzicht 2023 In het formatieoverzicht is de nieuw vastgestelde formatie te zien, nadat deze is aangepast aan de DVO ophogingen van gemeente de Bilt, Rhenen, Oudewater, Veenendaal en Wijk bij Duurstede en de gedeeltelijke uittreding van gemeente Montfoort in 2022. Ook de DVO ophoging van gemeente Zeist in 2023 is hierin verwerkt.

Formatieoverzicht t.b.v. Bijgestelde Begroting 2023

Formatie per (01-01-

Organisatie

Aantal FTE

2023)

Directeur/Management Beleid & Vergunningen Integraal Toezicht & Handhaving Expertise & Advies

6,89 31,97 42,75 29,86

Bestuursbureau totaal - Relatiemanagement - Overhead Planning & Control Bedrijfsbureau totaal - Uitvoering

9,55 2,01 7,54 3,74 20,04 6,64

- Overhead Totaal Uitvoering

13,40 113,23

Totaal Overhead

31,57

Totaal ODRU

144,80

B.7: FORMATIE OVERZICHT

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

25 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

BIJLAGE 4. Begrotingswijziging 2023 per taakveld

Lasten (in euro's)

Begroting 2023

Milieubeheer Totaal wijzigingen 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Taakstelling

7.976.800 229.700 -

-196.600 2.999.900 20.700 -

7.780.200 2.999.900 250.400 -

Totaal lasten

8206.500

2.824.000

11.030.500

Baten (in euro's)

Begroting 2023

Totaal wijzigingen 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Taakstelling

105.000 11.717.000 60.000 -

3.244.000 910.000 608.600 -

105.000 14.961.000 910.000 668.600 -

Totaal baten

11.882.000

4.762.600

16.644.600

3.675.500

1.938.600

5.614.100

Incidentele lasten Uitvoering Koers (Ow)

Incidentele baten Uitvoering Koers (Ow) Incidentele lasten Uitvoering Efficiëntie verbeteringen ODRU Incidentele baten Uitvoering Efficiëntie verbeteringen ODRU Incidentele lasten Organisatieontwikkeling Incidentele baten Organisatieontwikkeling Incidentele lasten Duurzame Bedrijfsvoering Incidentele baten Duurzame Bedrijfsvoering

Saldo van baten en lasten

Geraamd saldo van baten en lasten bestemmingsreserves TABEL GAAT VERDER OP DE VOLGENDE PAGINA

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

26 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Begroot saldo van baten en lasten

3.675.500

1.938.600

5.614.100

Toevoeging aan reserve Koers (Ow)

Onttrekking uit reserve Koers (Ow) Toevoeging aan reserve Efficiëntie verbeteringen ODRU Onttrekking uit reserve Efficiëntie verbeteringen ODRU Toevoeging aan reserve Organisatieontwikkeling Onttrekking uit reserve Organisatieontwikkeling Toevoeging aan reserve Duurzame Bedrijfsvoering Onttrekking uit reserve Duurzame Bedrijfsvoering

3.675.500

1.938.600

5.614.100

Geraamd resultaat

TABEL B.8: STAAT VAN BATEN EN LASTEN TAAKVELD MILIEUBEHEER

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

27 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Lasten (in euro's)

Wonen en bouwen Totaal 1e Bijgestelde Begroting 2023 wijzigingen begroting 2023 2023

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Taakstelling

1.344.500 39.000 -

480.100 753.900 3.500 -

1.824.600 753.900 42.500 -

Totaal lasten

1.383.500

1.237.500

2.621.000

Baten (in euro's)

Begroting 2023

Totaal wijzigingen 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Taakstelling

2.834.000 68.900 -

259.500 46.700 -

3.093.500 68.900 46.700 -

Totaal baten

2.902.900

306.200

3.209.100

1.519.400

-931.300

588.100

Incidentele lasten Uitvoering Koers (Ow)

Saldo van baten en lasten

Geraamd saldo van baten en lasten bestemmingsreserves TABEL GAAT VERDER OP DE VOLGENDE PAGINA

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

28 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Begroot saldo van baten en lasten

1.519.400

-931.300

588.100

Toevoeging aan reserve Koers (Ow)

1.519.400

-931.300

588.100

Geraamd resultaat

TABEL B.9: STAAT VAN BATEN EN LASTEN TAAKVELD WONEN EN BOUWEN

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

29 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Lasten (in euro's)

Openbaar onderwijs Totaal 1e Bijgestelde Begroting 2023 wijzigingen begroting 2023 2023

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Taakstelling

511.200 49.800 59.000 -

34.100 47.700 3.100 -

545.300 47.700 49.800 62.100 -

Totaal lasten

620.000

84.900

704.900

Baten (in euro's)

Begroting 2023

Totaal wijzigingen 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Taakstelling

742.000 50.000 1.000 -

61.200 -

803.200 50.000 1.000 -

Totaal baten

793.000

61.200

854.200

173.000

-23.700

149.300

Incidentele lasten Uitvoering Koers (Ow)

Saldo van baten en lasten

Geraamd saldo van baten en lasten bestemmingsreserves TABEL GAAT VERDER OP DE VOLGENDE PAGINA

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

30 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Begroot saldo van baten en lasten

173.000

-23.700

149.300

Toevoeging aan reserve Koers (Ow)

173.000

-23.700

149.300

Geraamd resultaat

TABEL B.10: STAAT VAN BATEN EN LASTEN TAAKVELD OPENBAAR ONDERWIJS

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

31 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Lasten (in euro's)

Bestuur Totaal wijzigingen 2023

Begroting 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Taakstelling

45.000 -

Totaal lasten

45.000

Baten (in euro's)

Totaal wijzigingen 2023

Begroting 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Taakstelling

Totaal baten

-45.000

Incidentele lasten Uitvoering Koers (Ow)

Saldo van baten en lasten

Geraamd saldo van baten en lasten bestemmingsreserves TABEL GAAT VERDER OP DE VOLGENDE PAGINA

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

32 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Begroot saldo van baten en lasten

-45.000

Toevoeging aan reserve Koers (Ow)

-45.000

Geraamd resultaat

Tabel B.11: STAAT VAN BATEN EN LASTEN TAAKVELD BESTUUR

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

33 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Lasten (in euro's)

Overhead Totaal wijzigingen 2023

Begroting 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Taakstelling Montfoort

2.673.000 653.500 41.000 948.000 592.500 341.000 -

78.800 1.064.700 379.500 297.200 35.000 -161.500 -2.600

2.751.800 1.064.700 1.033.000 41.000 1.245.200 627.500 179.500 -2.600

Totaal lasten

5.249.000

1.691.100

6.940.100

Baten (in euro's)

Totaal wijzigingen 2023

Begroting 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Taakstelling

58.400 85.700

Totaal baten

144.100

-5.249.000

-1.547.000

-6.796.000

331.300

-5.249.000

-1.215.700

-6.464.700

Incidentele lasten Uitvoering Koers (Ow(

147.200

Incidentele baten Uitvoering Koers (Ow) Incidentele lasten Uitvoering Efficiëntie verbeteringen ODRU Incidentele baten Uitvoering Efficiëntie verbeteringen ODRU

63.000

Incidentele lasten Organisatieontwikkeling

163.300

Incidentele baten Organisatieontwikkeling Incidentele lasten Duurzame Bedrijfsvoering Incidentele baten Duurzame Bedrijfsvoering

17.000

390.500

Saldo van baten en lasten (excl. Aanvulling algemene reserve) Eenmalige bijdrage aanvulling algemene reserve

Saldo van baten en lasten (excl. Aanvulling algemene reserve)

Geraamd saldo van baten en lasten bestemmingsreserves

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

34 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

TABEL GAAT VERDER OP DE VOLGENDE PAGINA

Begroot saldo van baten en lasten

-5.249.000

-1.606.200

-6.855.200

Toevoeging aan reserve Koers (Ow)

147.200

63.000

163.300

17.000

-5.249.000

-1.215.700

--6.464

Geraamd resultaat

TABEL B.12: STAAT VAN BATEN EN LASTEN TAAKVELD OVERHEAD

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

35 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Lasten (in euro's)

Overige baten en lasten (onvoorzien) Totaal 1e Bijgestelde Begroting wijzigingen begroting 2023 2023 2023

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Taakstelling

5.000 -

Totaal lasten

5.000

Baten (in euro's)

Totaal wijzigingen 2023

Begroting 2023

1e Bijgestelde begroting 2023

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Taakstelling

Totaal baten

-5.000

Incidentele lasten Uitvoering Koers (Ow)

Saldo van baten en lasten

Geraamd saldo van baten en lasten bestemmingsreserves TABEL GAAT VERDER OP DE VOLGENDE PAGINA

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

36 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Begroot saldo van baten en lasten

-5.000

Toevoeging aan reserve Koers (Ow)

-5.000

Geraamd resultaat

Tabel B.13: STAAT VAN BATEN EN LASTEN TAAKVELD ONVOORZIEN

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

37 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

BIJLAGE 5. Geprognosticeerde balans en kengetallen

Realisatie 2022

Kengetallen

Begroting 2023

1e Bijgestelde Begroting 2023

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

-4,81%

0,41%

1,24%

-4,81%

0,41%

1,24%

Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

21,07% n.v.t. 4,45% n.v.t.

22,06% n.v.t. 0,00% n.v.t.

9,03% n.v.t. 2,42% n.v.t.

TABEL B.14: KENGETALLEN

Balans - Activa (in euro's)

Balans 2022 (realisatie)

Balans 2023 Balans 2023 (begroting) (na 1e bgw)

Vaste activa Materiele vaste activa - Investeringen met een economisch nut: - Verbouwingen - Apparaten /installaties

7.500

2.500

264.016

862.649

570.109

271.516

865.149

572.609

1.084.095

450.000

- Vorderingen Overige instanties

35.283

10.000

- Uitzetting in 's Rijk’s schatkist

3.787.035

1.856.647

2.126.977

4.906.413

2.316.647

2.886.977

- Kassaldo

715

1.000

- Banksaldo

145.218

250.000

145.933

251.000

142.184

40.000

75.000

5.466.046

3.472.796

3.485.586

Vlottende activa Uitzetting rente looptijd < 1jaar - Vorderingen publiekrechtelijke lichamen

Liquide middelen

Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen, en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Totaal Activa

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

38 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

Balans - Passiva (in euro's)

Balans Balans 2023 Balans 2023 2022 (begroting) (na 1e bgw) (realisatie)

Vaste Passiva Eigen vermogen - Algemene reserve

809.086

703.429

809.086

- Bestemmingsreserve Koers (Ow)

147.217

- Bestemmingsreserve PFAS

1.635

- Bestemmingsreserve Efficiëntie verbeteringen ODRU - Bestemmingsreserve DIV/Archivering

63.000 -

62.764 -

- Bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling

163.267

- Bestemmingsreserve Duurzame Bedrijfsvoering

16.964

-49.407

-494.500

1.151.762

766.193

314.586

34.143

35.603

34.143

35.603

1.449.825

1.250.000

Saldo rekening - Geraamd Resultaat Voorzieningen - Voorziening boventalligen Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd <1jr - Rekening courant BNG - Crediteuren - Belastingen (BTW) en Premies

1.323.172

400.000

1.300.000

2.772.997

1.650.000

2.550.000

867.394

10.000

607.785

1.000.000

600.000

31.965

11.000

1.507.144

1.021.000

621.000

5.466.046

3.472.796

3.485.586

Overlopende passiva - Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen (huurkorting)

Totaal Passiva TABEL B.15: GEWIJZIGDE BALANS

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

39 Akkoord secretaris:

Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023

BIJLAGE 6. Overzicht DVO / UVP verhouding per gemeente

In bovenstaande grafiek is de verhouding tussen het UVP en het DVO opgenomen. Het DVO staat gelijk aan de basis begroting van de ODRU en de extra afgenomen uren in het UVP zijn verwerkt in deze eerste (ontwerp)Bijgestelde Begroting. De UVP’s zijn binnen de gemeenten afgestemd en passen binnen hun kaders van de begroting. De extra omzet die het geeft voor de ODRU moeten wij conform de rechtmatigheid ook verwerken in onze begroting en daarom is deze bijgestelde begroting opgesteld. NB1: Conform de begrotingssystematiek hebben wij in deze eerste (ontwerp)Bijgestelde Begroting 2023 niet alle in bovenstaande tabel vermelde uren opgenomen in de omzet, omdat we op basis van historisch inzicht weten dat niet alle uren worden gerealiseerd. We hanteren hiermee het voorzichtigheidsprincipe. NB2: Uit de tabel blijkt dat 7 eigenaar gemeenten niet aan de 80/20 verhouding voldoen, waarvan één gemeente onder de 60% zit.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

40 Akkoord secretaris:

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12534844/1