00.2-21RV052# Begroting 2022 Boek 2

Naam Vestiging Doel

Deelnemende partijen Bestuurder(s)

Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) Soest De RMN heeft tot doel het realiseren van een effectieve, efficiënte en kwalitatief hoogwaardig en klantvriendelijke uitvoering van afvalbeheer en beheer van de openbare ruimte, waaronder reinigingstaken voor haar deelnemers. De organisatie voert de taken voor de deelnemende gemeenten uit via basistaken en additionele taken. De basistaken zijn verplicht voor alle deelnemende gemeenten, de additionele taken zijn op basis van de eigen keuze van de deelnemers. De financiën van AVU lopen via RMN. De gemeenten Baarn, Bunnik, Nieuwegein, Soest, IJsselstein en Zeist. Dagelijks bestuur: W.D. Catsburg Algemeen bestuur: W.D. Catsburg (plv. S. Jansen)

41

Verbonden partijen

Naam Vestiging Financieel belang

Financiële ontwikkeling

Vermogen

Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) Soest 2022 Zeist € 8.062.000 De totale omzet van de deelnemende gemeenten in RMN bedraagt € 33.963.000,van de 6 deelnemende gemeenten aan RMM in 2022. Voor Zeist betekent dit in 2022 vindt een stijging van € 107.000,Deze kostenstijging wordt bepaald door de aangekondigde indexatie van 2.1% in de Kaderbrief 2022, waarin de stijging van personeelskosten, huisvestingskosten en materieel zijn meegenomen. Het aandeel van Zeist in het totaal van de geraamde omzet van de deelnemers aan RMN bedraagt 23.7% (24,7% in 2020; 24,5% in 2019; 23,7 % in 2018; in 2017 24,3% en in 2016 31,2%). De uitrol van de VANG-maatregelen met verwachte kostenbesparing over 2022 zijn in de ontwerpbegroting meegenomen. Voor Zeist betekent dit een verlaging van restafval van € 279.000,- (€ 2.308.000,- in 2021, ten opzichte € 2.029.000,- in 2022). Als wij in Zeist niet waren overgegaan op het omgekeerd inzamelen en de aparte inzameling van PMD was de begroting voor 2022 met de huidige tarieven per saldo € 832.000,-- hoger uitgevallen. Daarnaast levert het VANG traject een milieuwinst van 54 kg restafval per inwoner per jaar op.

Eigen vermogen Vreemd vermogen 31/12/2019 € 613.300 31/12/2019 € 17.744.200 31/12/2020 € 217.600 31/12/2020 € 21.435.900 De RMN werkte in opdracht van, en in samenwerking met de deelnemende gemeenten aan een regionale visie voor grondstoffenmanagement en is eerder dit jaar ter informatie naar uw raad gestuurd (RIB21.073). De regionale grondstoffenvisie geeft inzicht in de stappen die nodig zijn om de doelstellingen richting een afvalvrije samenleving te behalen. Het worden van een afvalvrije samenleving in 2050 met 0 kilo restafval geldt hierbij als hoofddoelstelling. Voor nu blijft ons oude beleid van toepassing aangezien we nog volop bezig zijn met de uitvoering hiervan. Het nieuw lokaal afvalstoffen beleidsplan stellen wij over twee jaar op, in samenwerking met de samenleving. De grondstoffenvisie van RMN wordt hierbij een belangrijke onderlegger en bron van input. We zullen hiervoor in de besluitvormingsprocedure bij u terugkomen om uw instemming te vragen. Risico’s zijn afgedekt door het onderbrengen bij verzekeraars en beleid om risico’s zoveel mogelijk te beperken. Daarnaast werkt RMN met een risicoparagraaf en beheersmaatregelen. Aanbestedingen lopen via Stichting inkoopbureau Midden Nederland, om zo voldoende expertise te waarborgen. Vanwege het negatief resultaat 2020 heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de financiële administratie van RMN.

De aanbevelingen uit dit onderzoek zijn erop gericht om risico’s te beperken en transparantie te vergroten. In 2021 en 2022 zal RMN een senior financieel adviseur en een gemeenteadviseur adviseur aantrekken om de bedrijfsvoering te versterken.

Naam Vestiging Doel

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Utrecht De VRU is een goed geoefende, professionele organisatie. Zij richt zich op het voorkomen (preventief), beperken (risico- en crisisbeheersing), en het bestrijden (repressief) van rampen en crises. Dat doen ze door op regionaal niveau de krachten van diverse (hulpverlenings) organisaties te bundelen. Het regionaal risicoprofiel is het vertrekpunt om zorg te dragen voor én het bevorderen van de fysieke veiligheid. Daarnaast ook het instellen en in standhouden van de Brandweer, GHOR en de Gemeenschappelijke regionale Meldkamer Utrecht. Risico- en crisiscommunicatie behoren tevens tot een van de kerntaken.

42

Verbonden partijen

Naam Vestiging Deelnemende partijen Bestuurder(s)

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Utrecht Alle 26 Utrechtse gemeenten.

Financieel belang

Bijdrage 2022 € 5.011.000 Bijdrage 2021 € 4.947.000 Dit is de totaalbijdrage. Inclusief beheerpakketten en erfpacht. De totale bijdrage is per 2022 verhoogd. Daar waar het gaat om het gemeentelijk basistakenpakket (GBTP) zijn de redenen voor deze verhoging: • Loon- en prijsaanpassing;

Financiële ontwikkeling

Vermogen

Algemeen bestuur: Burgemeester J.J.L.M.Janssen

Daar waar het gaat om de bijdrage aan individueel gemeentelijk pluspakket (IGPP) zijn de redenen: • Loon- en prijsaanpassing Eigen vermogen Vreemd vermogen 31/12/2019 € 13.081.000 31/12/2019 € 44.443.000 31/12/2020 € 17.732.000 31/12/2020 € 47.178.000

43

Verbonden partijen

Naam Vestiging Inhoudelijke ontwikkeling

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Utrecht • Het beleidsplan dat op 8 juli 2019 is vastgesteld loopt nog door tot en met 2023. Voor deze periode heeft de VRU zich ten doel gesteld geen aanvullende bijdrage te vragen voor nieuw beleid. Door de financiële kaders voor de nieuwe beleidsperiode (geen structurele bijdrage voor nieuw beleid en organisatieontwikkeling) zorgt de VRU dat er geen sprake is van stijging van de gemeentelijke bijdragen. • Inmiddels is gestart met de voorbereidingen op het proces om te komen tot het Beleidsplan VRU 2024-2027. Gemeenten en andere stakeholders zullen tijdig worden betrokken bij het vormgeven van de inhoud daarvan. Planning volgt later dit jaar. • Begrotingswijziging lasten FLO-overgangsrecht: • De afgelopen periode zijn nieuwe landelijke afspraken over het FLOovergangsrecht nader uitgewerkt. Deze landelijke afspraken leiden tot een stijging van de lasten. Na 2025 wordt verwacht dat de lasten voor het FLOovergangsrecht gedeeltelijk zullen gaan afnemen. Verwacht wordt dat binnen de lopende begroting incidentele dekking gevonden kan worden voor de hogere lasten voor het FLO-overgangsrecht t/m 2025. In de begroting 2022 is daarom een saldo-neutrale wijziging verwerkt. • In 2021 wordt een landelijke voorziening voor de ontvangst van meldingen van brandmeldinstallaties operationeel.

Dit als onderdeel van het project Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS) waarbinnen het beheer van de meldkamer wettelijk aan de politie is overgedragen. Deze voorziening gaat de huidige regionale werkwijze voor de ontvangst van brandmeldingen via het openbaar meldsysteem (OMS) vervangen. Dit vormt een forse terugloop in inkomsten voor de VRU. Vanaf 2022 wordt rekening gehouden met het volledig wegvallen van de concessievergoeding OMS. • Parallel aan de ontwikkeling van de landelijke OMS-voorziening zijn landelijke afspraken gemaakt voor de werkwijze bij automatische meldingen (Beoordelingsprotocol automatische meldingen). Met het nieuwe protocol wordt meer tijd genomen voor verificatie, waardoor bij een groter deel van het aantal OMS-meldingen en PAC-meldingen de brandweerpost niet meer onnodig wordt gealarmeerd. Dit heeft ook een voordelig financieel effect. • Overige ontwikkelingen uit het Beleidsplan 2020-2023 zijn o.a.: - de overdracht van het beheer van de meldkamer, met daarbij het voorziene efficiencyvoordeel op de personele lasten. - De heroriëntatie van de werkplaatsen ademluchtbescherming. - Het voorzien in een aanvullende LCMS omgeving waar alle zorgketenpartners op worden aangesloten (LCMS GZ). - De toekomstige ontwikkelingen en wijzigingen in rollen en taken samenhangend met de nieuwe Wet kwaliteitsborging voor het bouwen.

- Versterking van de GHOR op het gebied van netwerkcoördinatie en informatiemanagement, binnen de bestaande kaders. - Tijdelijk behoud redvoertuig in Vianen. • De ontwikkelingen rond COVID-19 hebben ook consequenties voor de begroting van de VRU, omdat de veiligheidsregio’s een centrale rol vervullen bij de coördinatie van crisisbeheersing. Per saldo heeft COVID-19 geen gevolgen voor de hoogte van de gemeenschappelijke bijdrage voor het basistakenpakket zoals opgenomen in de begroting.

44

Verbonden partijen

Naam Vestiging Risico’s

2.4.4

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Utrecht • De VRU heeft een adviserende rol in een aantal gemeentelijke procedures (bijvoorbeeld bouwvergunningen). Deze worden door de VRU naar aantal bij de betreffende gemeente in rekening gebracht. Doordat niet van tevoren precies te voorspellen is om hoeveel aanvragen het zal gaan, wordt er begroot op basis van een prognose. Het risico van deze systematiek is dat het uiteindelijk aantal, en daarmee de kosten daarvan, hoger uitvalt dan geprognotiseerd. Door gedurende het jaar regelmatig met de VRU de ontwikkelingen te bespreken, zal voorkomen moeten worden dat we voor verrassingen komen te staan. • Er bestaat een reëel risico dat de kosten voor brandweerzorg als gevolg van de taakdifferentiatie op basis van de genoemde denkrichtingen significant stijgen. De eventuele verschuiving van taken van vrijwilligers naar beroepskrachten kan leiden tot meer (parttime) beroepsaanstellingen en daarmee tot extra loonkosten.

Privaatrechtelijke regelingen

Net als een GR zijn de onderstaande privaatrechtelijke regelingen nauw verweven met de gemeente. Ook hier is de gemeente zowel klant als mede-eigenaar.

Naam Doel Deelnemende partijen Bestuurder(s) Financieel belang Vermogen

Financiële ontwikkeling

Inhoudelijke ontwikkeling

Biga B.V. De arbeidsparticipatie van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt bevorderen, waaronder in het bijzonder mensen met een SW indicatie. De gemeenten Bunnik (3,99%), De Bilt (13,20%), Wijk bij Duurstede (14,88%), Utrechtse Heuvelrug (22,10%) en Zeist (45,83%) L. Hoogstraten (lid AVA) E. Westerhof (lid RvC) geen De 5 regiogemeenten hebben per 1 januari 2016 de aandelen voor € 600.000 overgenomen van de voorgaande aandeelhouders. Eigen vermogen Vreemd vermogen 31/12/2019 € 10.690.942 31/12/2019 € 2.240.126 31/12/2020 € 12.622.825 31/12/2020 € 2.771.937 De financiële toekomst van de Biga ziet er nog positief uit. De kosten zijn laag (met name de indirecte) en de omzet is stabiel. De coronacrisis heeft ook voor Biga gevolgen. Biga is binnen de SW-sector één van de uitzonderingen als het gaat om positieve financiële resultaten, veel SW-bedrijven zijn verlieslatend. Dankzij de ondernemerszin en de toekomstgerichte strategie staat Biga goed voorgesorteerd. Biga wil van toegevoegde waarde zijn in het realiseren van de gemeentelijke doelstellingen en ambities rondom de Participatiewet. Biga heeft zich ontwikkeld tot een social enterprise, waarin met een brede focus gewerkt wordt om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt te ondersteunen richting participatie op de arbeidsmarkt.

De Biga wendt tot op heden het (groeiende) eigen vermogen aan om deze extra inspanningen te financieren. Richting de aandeelhouders heeft Biga aangegeven graag nog meer te betekenen in de dienstverlening richting werkzoekenden die op dit moment voornamelijk door de RDWI wordt uitgevoerd. Hierover zullen in regionaal verband afspraken gemaakt moeten worden. Naast deze ontwikkeling zal Biga zich blijven richten op de sw-ers waarvoor de gemeente haar verantwoordelijkheid draagt.

45

Verbonden partijen

Naam Risico’s

Biga B.V. • De coronacrisis heeft nog altijd een moeilijk voorspelbare impact op de economie. Wegvallen van opdrachten voor Biga is niet ondenkbeeldig; anderzijds zouden er ook kans kunnen ontstaan door bijvoorbeeld grotere aanwas van potentiële nieuwe medewerkers of opdrachten op ander vlak. • Het al dan niet vinden van nieuwe samenwerkingen/klanten en het wel/niet binnenhalen van aanbestedingen kan een grote invloed hebben op de omzet. Op dit moment werkt het Extern Bedrijf van Biga Groep op basis van enkele grote aanbestedingstrajecten. Het kwijtraken van een grote opdracht heeft direct grote financiële consequenties als dat niet met ander werk kan worden opgevangen. Het Intern Bedrijf en Biga Banen zijn daarnaast sterk afhankelijk van de conjuncturele ontwikkelingen in de markt. • Afname aantal sw-medewerkers: als gevolg van een wetswijziging vindt geen instroom meer plaats in de Sociale Werkvoorziening. De SW-doelgroep verouderd daardoor en er vindt uitstroom plaats als gevolg van pensionering. Dit kan gevolgen hebben voor de exploitatie van Biga op de lange termijn. De RDWI heeft een samenwerkingsovereenkomst met betrekking tot re-integratie opgezegd. Er wordt gewerkt aan hernieuwing van de samenwerkingsovereenkomst.

Risico van het aanpassen van deze overeenkomst is vooral een verminderde instroom van kandidaten waardoor Biga niet voldoende formatie heeft voor een gezonde bedrijfsvoering.

Naam Vestiging Doel

Coöperatie ParkeerService u.a. (CPS) Amersfoort Het adviseren over en leveren van diensten voor garagebeheer, straat parkeer beheer en straat parkeer handhaving binnen het geografisch werkgebied van de leden. Tevens kan zij andere belangen op het gebied van parkeren van haar leden behartigen. Gemeenten Alphen aan den Rijn, Amersfoort, Barneveld, Bergen, Gouda, Hilversum, Hoogeveen, Lelystad, Nieuwegein, Nijkerk, Woerden, Zandvoort en Zeist. Dit brengt het aantal deelnemende partijen per 2022 op 13. Wethouder Parkeren L. Hoogstraten is stemgerechtigd lid in de Algemene Ledenvergadering. Kosten Zeist 2022: € 514.000 (Op basis van Begroting 2022 CPS)

Deelnemende partijen Bestuurder(s) Financieel

Op basis van een Uitvoeringsopdracht en af te nemen parkeerproducten vindt betaling plaats. De Coöperatie heeft geen winstoogmerk en de leden zijn niet aansprakelijk voor de financiële resultaten van de Coöperatie. Kosten Zeist 2020: € 441.000 Kosten Zeist 2021: € 499.000 (Op basis van uitvoeringsovereenkomst 2021)

46

Verbonden partijen

Naam Vestiging Financiële ontwikkeling

Coöperatie ParkeerService u.a. (CPS) Amersfoort Tijdens de algemene ledenvergadering (ALV) van 27 januari, voortgezet 10 februari, is o.a. de Kaderbrief 2022, vastgesteld. Voor meer informatie zie RIB21.092 https://zeist.raadsinformatie.nl/document/10102361/2 In de Begroting 2021 is als gevolg van de toetreding van de gemeente Bergen een reductie van €1,71 per gereguleerde parkeerplaats, als besparing op de indirecte kosten opgenomen. Op 30 juni 2021 is de tweede ALV 2021 gehouden. Daarin zijn het bestuursverslag 2020, de Voorjaars-rapportage 2021, en de Begroting 2022 besproken en vastgesteld. Voor de uitwerking van de Visie 2025 en door de reguliere indexering is per saldo bovenstaande beperkte stijging van de kosten t.o.v. 2021 begroot. De definitieve verwachte bijdrage voor 2022 wordt bekend als de concept Uitvoeringsopdracht 2022 is opgesteld (oktober 2021).

Vermogen

Inhoudelijke ontwikkeling

Er is een eigen vermogen van € 1.983.000 waarmee voor een bedrag van € 1.239.000 aan risico’s afgedekt dient te worden. Dit betekent dat CPS een weerstandsratio heeft van 1,60. Dit valt binnen de voor CPS vastgestelde norm van tussen de 1,4 en 2,0. Een ruim voldoende weerstandsvermogen. Dit is boven de minimaal gestelde norm van 1,4. Gelet echter op het feit dat 2 leden uittreden, zie inhoudelijke ontwikkelingen, geeft dat echter een wat grotere buffer en zekerheid. Eigen vermogen Vreemd vermogen 31/12/2019: € 1.843.718 31/12/2019: € 2.210.926 31/12/2020: € 1.983.022 31/12/2020: € 1.972.586 De gemeenten Alkmaar en IJsselstein treden per 1-1-2022 om verschillende achterliggende redenen uit. Voor de ALV van 30 juni is bij CPS nagegaan of dit binnen de bedrijfsvoering en exploitatie CPS kan worden opgevangen. Als gevolg van de regel mens volgt werk, door natuurlijk verloop en via capaciteitsreductie/ besparing op de directe en indirecte kosten acht CPS het reëel dat de uittredingen zonder kleer scheuren voor CPS en de andere deelnemers opgevangen kunnen worden. Als gevolg van de besparing wordt de indirecte organisatie wel kwetsbaarder en is toetreding van 1 of meer nieuwe leden wel een pré. In de ALV van januari/februari is de Visie 2025 en uitwerking in strategische thema’s vastgesteld.

Ook is het document Ondernemingskansen voor CPS vastgesteld met daarin opgenomen de mogelijkheid om werkzaamheden te verrichten voor niet leden wanneer dit gunstig is voor de structurele exploitatie van CPS. In een ledendialoog is verkend onder welke voorwaarden werkzaamheden voor Niet leden kunnen worden verricht. In de ALV van 30 juni heeft hierover een nadere gedachtewisseling plaatsgevonden. Wordt nu verder uitgewerkt voor definitieve besluitvorming. Er is inmiddels concreet een recreatieschap die werkzaamheden wil laten verrichten maar niet tot de Coöperatie toe wil treden omdat de taak daarvoor te klein en afwijkend is van de andere deelnemers. CPS is aan het onderzoeken om het invorderen van naheffingsaanslagen niet meer uit te besteden aan een derde partij maar dit zelf te doen. Dit kan wellicht efficiënter en goedkoper en qua dienstverlening vanuit het oogmerk menselijke maat vriendelijker. Besloten is om aan de leden in de productencatalogus het scanvoertuig op te nemen voor deelnemers die hier gebruik van willen maken. Op het vlak van duurzaamheid wordt een kennissessie georganiseerd om dit onderwerp meer concreet handen en voeten en uitwerking te geven.

47

Verbonden partijen

Naam Vestiging Risico’s

Coöperatie ParkeerService u.a. (CPS) Amersfoort De genoemde uittredingen maken de indirecte organisatie kwetsbaar. Dit kan worden verbeterd door werving nieuw lid of door het onder strikte voorwaarden verrichten van werkzaamheden voor een derde partij/niet lid. Er is een (te) hoog ziekteverzuim. In 2020 was deze gemiddeld 9,30%, en helaas hoger dan in 2019 (7,25%). Houdt verband met het feit dat 48% van het personeel ouder is dan 50, waarvan 15% 60 plus waaronder veel lang en extra lang verzuim onder heerst als gevolg van niet werk gerelateerde ziektes. De meldingsfrequentie van 0,92 is in 2020 wel afgenomen ten opzichte van 2019 (1.05). Ziekte leidt tot extra vervangingskosten. D.m.v. ziekteverzuimpreventie en door te werken aan cultuuraspecten binnen de organisatie wordt er op ingezet dit te verminderen.

Naam Vestiging Doel

Wijkontwikkelingsmaatschappij Kerckebosch BV (WOM) Zeist Herontwikkeling van de wijk Kerckebosch. In een omgeving van heide en bos worden sociale huurwoningen, koopwoningen in diverse prijsklassen, alsmede vrije kavels gerealiseerd. Hiertoe worden versleten sociale huurflats afgebroken. Tevens zijn bijbehorende voorzieningen, een MFA en een Brede school gerealiseerd. De gemeente Zeist en de woningbouwvereniging Woongoed Zeist hebben voor de uitvoering een vennootschap opgericht: de Wijkontwikkelingsmaatschappij Kerckebosch BV (WOM). Gemeente Zeist en woningbouwvereniging Woongoed Zeist zijn elk voor 50% aandeelhouder van de WOM en als zodanig vertegenwoordigd in een AVA. De WOM-directeur is verantwoordelijk voor het uitvoeren van de realisatieovereenkomst. In het directieoverleg wordt de onderlinge afstemming tussen de partijen gecoördineerd. De directeur legt verantwoording af aan de Stuurgroep van de WOM voor het taakveld grondexploitatie alsmede de afstemming en voortgang van de gehele wijkvernieuwing. De stuurgroep komt 4 keer per jaar bij elkaar. Binnen de stuurgroep vindt ook afstemming plaats over communicatie om zo eenduidig de buurt en de achterban (gemeenteraad) te kunnen informeren.

De stuurgroep bestaat uit de projectwethouder Kerckebosch en de directeur van Woongoed Zeist die per toerbeurt het voorzitterschap op zich nemen, de projectdirecteur, secretaris van de stuurgroep, de ambtelijk opdrachtgever van de gemeente en de projectleiders van gemeente en Woongoed Zeist. De stuurgroep is beleidsmatig en inhoudelijk verantwoordelijk terwijl de aandeelhoudersvergadering stuurt en toetst op de financiële kaders van het project. Projectwethouder M. Fluitman (lid Stuurgroep) Financieel wethouder S. Jansen (stemgerechtigd lid AVA) Voor het project Kerckebosch is een grondexploitatie opgesteld. De gemeente Zeist en Woongoed Zeist hebben gronden en opstallen ingebracht. Om de gemeente en Woongoed Zeist in staat te stellen hun verantwoordelijkheden uit te kunnen voeren zal de grondexploitatie een positief resultaat moeten halen. De WOM is in deze een organisatie die stuurt op financieel resultaat en cash flow om zo beide aandeelhouders in staat te stellen hun taken en verantwoordelijkheden te kunnen uitvoeren.

De WOM is verantwoordelijk voor de grondexploitatie (verwerving, sloop, bouw/woonrijp maken en uitgifte gronden), de gemeente is verantwoordelijk voor de uitvoering van haar publiekrechtelijke taken, uitvoering van haar woningbouwprogramma en het beheer en onderhoud van de wijk en Woongoed Zeist is verantwoordelijk voor de realisatie van minimaal 400 woningen in de sociale sector en uitvoering en bekostiging van het sociaal statuut.

Deelnemende partijen

Bestuurder(s) Financieel belang

48

Verbonden partijen

Naam Vestiging Financiële ontwikkeling

Wijkontwikkelingsmaatschappij Kerckebosch BV (WOM) Zeist Eind 2019 is de stand van zaken dat er 662 woningen zijn opgeleverd waarvan 276 sociale woningen 110 zorgwoningen, 277 vrije sector woningen en zijn nog 100 woningen in aanbouw (80 sociaal en 20 vrije sector). 185 Woningen zijn in ontwikkeling (40 sociaal, 145 vrije sector) en 74 woningen worden gerenoveerd. In totaal komen er 991 woningen in Kerckebosch. Dankzij de vergoeding die in de overeenkomsten met marktpartijen is opgenomen voor onder meer communicatie, PR en planologische wijzigingen, zijn de plankosten binnen de marges van begroting gebleven. De WOM heeft 2018 afgesloten met een positieve balans

Vermogen

Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

Naam Vestiging Doel Deelnemende partijen Bestuurder(s) Financieel belang

Financiële ontwikkeling

De grondexploitatie heeft een reikwijdte tot en met 2022, wanneer het project conform huidige planning is afgerond. Eigen vermogen Vreemd vermogen 1/1/2019 € 48.464 1/1/2019 € 29.482.139 31/12/2019 € 79.309 31/12/2019 € 30.255.481 De ontwikkelingen in Kerckebosch volgen elkaar snel op. Fase 1, 2 en 3 zijn gerealiseerd en fase 4 is in uitvoering. Voor fase 5 is inmiddels gestart met de planvorming. In de loop van 2021 zal Flat 11 gerenoveerd zijn en wordt gestart met de ontwikkeling van een aantal kleinere locaties voor woningbouw. Onder andere op het voormalige terrein van het Apostolische genootschap. De planning is om het totale project in 2022 op te leveren, dat is 1 jaar later dan gepland. De planning is afhankelijk van het tempo van de herhuisvesting, ontwikkelingen op de woningbouwmarkt en de huidige situatie rond het corona virus. De vastgoed ontwikkelingsrisico’s van de sociale woningbouw liggen bij Woongoed Zeist en bij projectontwikkelaars voor de koopwoningen. De publiekrechtelijke en politieke risico’s liggen bij de gemeente Zeist. De grondkosten/opbrengstenrisico’s liggen bij de WOM. Tekorten op de grondexploitatie komen 50% voor rekening van de gemeente en 50% voor rekening van Woongoed Zeist.

Zwembad Dijnselburg (SRO Zeist BV) Zeist Beheer en exploitatie van zwembad Dijnselburg en klimbos Dijnselburg. Gemeente Zeist en NV SRO Projectwethouder zwembad: M. Fluitman Financieel wethouder: S. Jansen (stemgerechtigd lid AVA) De verdeling van de aandelen is 50-50. De exploitatiebijdrage die de gemeente Zeist betaalt aan SRO Zeist BV is een vergoeding voor laagdrempelige toegang zwembad (maatschappelijke tarieven) en bijbehorende brede openstelling van het bad en het klimbos. Met inbegrip van een exploitatiebijdrage (alleen voor het zwembad) voert SRO Zeist BV een risicodragende exploitatie. Beide partijen hebben in gelijke mate weerstandvermogen ingebracht in de BV. SRO Zeist BV is sinds 1 januari 2018 actief. De exploitatiebijdrage voor 2020 is circa € 1.290.938,- waarvan ruim € 608.676,- direct weer retour komt als huurinkomst (incl. Klimbos). De exploitatieprognoses leek voor de komende 5 jaar een positieve ontwikkeling te laten zien. Echter, door de gevolgen van Covid-19 zal dit naar beneden bijgesteld moeten worden. Op moment van schrijven is de omvang daarvan nog niet volledig inzichtelijk.

49

Verbonden partijen

Naam Vestiging Vermogen

Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

Zwembad Dijnselburg (SRO Zeist BV) Zeist Eigen vermogen Vreemd vermogen Per 31/12/2019 € 202.000,-per 31/12/2019 € 529.000,-Per 31/12/2020 € 202.000,-per 31/12/2020 € 1.602.000,-Zwembad Dijnselburg zet in op het bestendigen en verduurzamen van de werkwijze en activiteiten die in 2020 zijn opgestart. Ze zullen zich daarnaast richten op het uitbreiden van doelgroepen, nieuwe activiteiten en locatie als ontmoetingsplek voor vergaderingen, wijkspreekuren etc. In 2021 staat een brede evaluatie gepland tussen de gemeente en SRO. Door verzelfstandiging van de exploitatie ontstaat de noodzakelijk geachte ruimte voor ondernemerschap. Tegelijkertijd leidt dit automatisch tot minder directe invloed op de bedrijfsvoering en daarmee ook minder invloed op eventuele maatschappelijke reuring. Op basis van nauwkeurig contractmanagement (inclusief voldoende contactmomenten) kunnen potentiële risico’s worden tijdig worden afgewend of geneutraliseerd.

Om dit voor onze gemeente te voorkomen is op voorhand al zorgvuldige aandacht uitgegaan naar: • een goed geformuleerde opdracht; • een gezonde en solide beginbalans van de zwembadorganisatie; • het van de zwembadorganisatie verkrijgen van financiële zekerheden voor op te vangen tegenvallers in de bedrijfsvoering (in de vorm van vermogen); • instrumenten om de financiële ontwikkeling van de zwembadorganisatie te kunnen monitoren; • instrumenten om zo nodig tijdig te kunnen ingrijpen. Daarnaast zijn de gevolgen van Covid-19 een risico voor de inkomsten door minder bezoekersaantallen, minder verhuur en minder horeca-inkomsten. In 2021 is afgesproken om te werken aan een meerjarenraming en beheersmaatregelen bij de risicoparagraaf.

2.4.5

Stichtingen

Hieronder staan de (onderwijs)stichtingen genoemd waar nog een bestuurlijke relatie mee bestaat. Daarnaast de stichtingen met de grootste subsidierelaties (vanaf €0,75 mln.). Alhoewel we als gemeente geen verantwoordelijkheid dragen voor deze laatste stichtingen (de subsidierelaties), worden ze genoemd vanwege het maatschappelijke belang dat deze stichtingen behartigen.

Naam Doel

Stichting MeanderOmnium In 2020 zijn missie, visie en kernwaarden van MeanderOmnium aangepast: MeanderOmnium, thuis in de buurt! Missie: MeanderOmnium is dé welzijnsorganisatie voor Zeist en omgeving. Met elkaar bouwen wij aan een krachtige, sociale samenleving waarin iedereen zich thuis voelt en kan meedoen! Visie: Samen met betrokken inwoners en samenwerkingspartners zetten wij ons in voor positieve veranderingen in de buurt, voor een goede start voor kinderen, talentontwikkeling voor jongeren, meedoen en zingeving voor volwassenen en ouderen. Onze kundige en enthousiaste medewerkers en vrijwilligers zijn de ogen en oren in de buurt. Door goed te kijken, te luisteren én te handelen voorkomen we problemen. Op basis van vertrouwen en gelijkwaardigheid ondersteunen en verbinden we mensen en organisaties. We werken niet volgens een vast recept, maar doen wat nodig is. Daarbij sluiten we aan bij wensen, ideeën en mogelijkheden van mensen zelf. Zo dragen we bij aan veerkrachtige buurten en aan het welzijn en de ontplooiingskansen van jong en oud. Kernwaarden: Verbinding, Vertrouwen, Preventief, Perspectief, Inclusief, Samen.

50

Verbonden partijen

Naam Financieel

Financiële ontwikkeling

Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

Stichting MeanderOmnium De gemeente verstrekt jaarlijks een prestatiesubsidie: Bijdrage Zeist 2022: € Bijdrage Zeist 2021: € 3.549.735 MeanderOmnium heeft 2020 afgesloten met een bescheiden positief resultaat van € 5.719. Gedurende het jaar, waarin medio maart de Coronacrisis uitbrak, moesten in de organisatie veel maatregelen worden genomen om flexibel op afstand, digitaal of telefonisch werken in korte tijd mogelijk te maken en ontstonden in de loop van het jaar grote achterstanden ten opzichte van de begroting door het grotendeels wegvallen van inkomsten uit verhuur zalen WSP’s (- € 53.700), horeca-omzet (-€ 72.000) en Belbussen (- € 35.000). Daarentegen kwam MeanderOmnium slechts éénmaal in aanmerking voor een Rijksbijdrage Corona-ondersteuning van € 4.000. In 2019 was nog sprake van een positief resultaat van € 146.915. Er werd vanuit de eigen middelen veel geïnvesteerd in modernisering van de ICT, waardoor bedrijfsprocessen beter kunnen worden gestuurd en er meer kwalitatieve en kwantitatieve gegevens kunnen worden gerapporteerd en subsidie-uitgaven en maatschappelijke doelen beter kunnen worden verantwoord. Tevens werd de website www.meanderomnium.nl geheel vernieuwd. Ten behoeve van flexibel werken werden tablets en laptops in de organisatie geïntroduceerd.

MeanderOmnium beschikt tegenwoordig over een maandelijkse financiële rapportage die elk kwartaal wordt uitgebreid met een risicomonitor op circa 40 punten. In de eerste 5 maanden van 2021 vielen, ten gevolge van Corona-maatregelen en een volledige lock-down, de inkosten uit verhuur zalen WSP’s, horeca-omzet en Belbussen zelfs volledig weg, terwijl MeanderOmnium niet in aanmerking kwam voor enige overheidssteun. Vanaf juni is geleidelijk mate van herstel bespeurbaar. De kanteling naar nog meer aandacht voor vroegsignalering en preventie, ingezet in 2019, is in 2020 verder in de organisatie geborgd. Door de corona situatie wist de totale organisatie te transformeren in werken op afstand, digitaal, telefonisch, of print. Vrijwel alle welzijnswerkzaamheden liepen door, waarbij de vakkrachten op straat goed herkenbaar waren door het dragen van nieuwe welzijnsoutfit. Ook De VVE/peuteropvang liep zoveel mogelijk door. Noodopvang voor kwetsbare kinderen werd snel gerealiseerd en de pedagogische begeleiding van ouders, inclusief leermaterialen, liep via telefoon, beeldschermen en social media gewoon door. Helaas raakten meerdere medewerkers in de loop van de maanden besmet met het Coronavirus, met een langere herstelperiode dan gebruikelijk tot gevolg.

Tevens moesten veel oudere vrijwilligers van MeanderOmnium noodgedwongen thuisblijven, terwijl, waar maar mogelijk, kleine groepen vrijwilligers actief bleven, o.a. met het rijden van de Belbussen of het bellen van eenzame inwoners. De rapportage aan de gemeente Zeist en het GMT vond soms dagelijks plaats. De jongerenwerkers waren veel op straat en werkten uitstekend samen met de BOA’s. Talloze acties werden ingezet om eenzame inwoners op te sporen en met hen in contact te blijven, zelfs via ansichtkaarten huis-aan-huis. Ook in 2020 zette de tendens voort van steeds meer kwetsbare jonge kinderen met grote achterstanden en ouders met pedagogische problemen, alsmede een geleidelijke toename van jongerenoverlast. In 2020 werd ook het proces afgerond van totale vernieuwing van de raad van toezicht van MeanderOmnium, waarbij de raad zich in 2020 ook aansloot bij de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorg en welzijn. Het risico bestaat dat de gemeente, als grootste financier van de stichting, uit maatschappelijk oogpunt, het meeste zal moeten bijspringen in het geval de stichting in financiële problemen zou komen.

51

Verbonden partijen

Naam Doel

Deelnemende partijen Bestuurder(s) Financieel

Financiële ontwikkeling Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

Naam Doel

Deelnemende partijen Bestuurder(s) Financieel

Stichting Openbaar Onderwijs Rijn- en Heuvelland “WereldKidz” WereldKidz omvat 28 basisscholen en twee scholen voor speciaal onderwijs. Met in totaal circa 4.700 leerlingen en circa 550 medewerkers is WereldKidz een intensief samenwerkende onderwijsgroep met een herkenbare visie. Onze scholen in de gemeenten Bunnik, De Bilt, Stichtse Vecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal en Zeist bieden jonge mensen op weg naar volwassenheid een optimale basis voor de toekomst. WereldKidz is de merknaam van Stichting Openbaar Onderwijs Rijn- en Heuvelland en heeft scholen in de gemeenten Bunnik, De Bilt, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Stichtse Vecht en Zeist. De leden van de raad van toezicht worden op bindende voordracht van de raad van toezicht door de gemeenteraden benoemd. De gemeente heeft geen rechtstreeks financieel belang meer in de stichting. De rijksvergoedingen worden door de stichting zelf ontvangen en zij doet ook haar eigen uitgaven. De gemeenteraad blijft wel de bevoegdheid behouden om, in geval van ernstige taakverwaarlozing door de directeur/bestuurder of functioneren in strijd met de wet, zelf in het bestuur te voorzien en zo nodig de stichting te ontbinden. Er is sprake is van een stabiele financiële positie met een goede liquiditeit. Tenminste één keer in de vier jaar onderzoekt de Inspectie van het Onderwijs ieder schoolbestuur in Nederland.

De inspectie oordeelt dat “Het bestuur goed in beeld heeft hoe de kwaliteit van het onderwijs op zijn scholen is en stimuleert dat de scholen hun onderwijs blijven verbeteren”. De inspectie is positief over het bestuur van de WereldKidz-scholen. De gemeente heeft een verplichting tot het aanbieden van voldoende, kwalitatief goed openbaar onderwijs. De financiële positie van WereldKidz is de laatste drie jaar stabiel en goed. Grote financiële tegenvallers kunnen leiden tot een beroep op de gemeente(n) voor steun.

NUOVO (voorheen OSG Schoonoord) De stichting heeft tot doel het verzorgen en bevorderen van het openbaar voortgezet onderwijs in de gemeente Utrecht en omgeving. Onze scholen zijn verankerd in Utrecht en omgeving. Wij zoeken actief de verbinding met de samenleving. Het Openbaar Lyceum Zeist is een middelgrote school voor havo, vwo en gymnasium (1.136 leerlingen). Het Openbaar VMBO en MAVO Zeist is een relatief kleine school (509 leerlingen). NUOVO Scholen is de stichting voor openbaar voortgezet onderwijs in de gemeente Utrecht en omgeving. De leden van de raad van toezicht worden op bindende voordracht van de raad van toezicht door de gemeenteraden benoemd. De gemeente heeft geen rechtstreeks financieel belang meer in de stichting. De rijksvergoedingen worden door de stichting zelf ontvangen en zij doet ook haar eigen uitgaven. Vanaf 2013 hebben de NUOVO scholen een stabiele financiële positie. Ook in 2020 zijn de financiën in control. Dat maakt het ook dit jaar mogelijk om groei van het aantal leerlingen te accommoderen. De gemeenteraad blijft wel de bevoegdheid behouden om, in geval van ernstige taakverwaarlozing door de directeur/bestuurder of functioneren in strijd met de wet, zelf in het bestuur te voorzien en zo nodig de stichting te ontbinden.

52

Verbonden partijen

Naam Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

Naam Doel

Financieel

Financiële ontwikkeling Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

NUOVO (voorheen OSG Schoonoord) Medio maart 2020 werden de scholen gesloten en werd er door medewerkers hard gewerkt om online lessen aan te kunnen bieden. Voor het eerst sinds de Tweede Wereldoorlog werd het centraal eindexamen geschrapt; kregen leerlingen de kans om de uitslagen van schoolexamens te herkansen, ook de uitreiking van het diploma verliep anders dan anders. Veel (extra) werk voor onze medewerkers. Alle medewerkers en leerlingen hebben zich hier goed aangepast aan deze (voor ons onbekende manier) van werken. Sinds 2020 is er een nieuw Strategisch Beleidskader 2020-2024. Het nieuwe kader bevat onze kernwaarden: lef, zelfleiden, moreel, verbinden en genieten. Rode draad in het beleidskader is onze wens om het onderwijs nog beter af te stemmen op de behoeften van al onze leerlingen. Na de fusie met OSG Schoonoord in 2019, stond 2020 in het teken van de fusie met Stichting Anna van Rijn College, een school voor openbaar Voortgezet onderwijs in Nieuwegein. In het geval NUOVO af zou stevenen op een faillissement, is de gemeente waar de hoofdvestiging zich bevindt primair verantwoordelijk voor het afwenden van een faillissement, vanwege de zorgplicht voor het openbaar onderwijs. De hoofdvestiging is gevestigd in gemeente Utrecht. Gelet op de financiële positie van NUOVO is het financieel risico gering.

Stichting KunstenHuis De Bilt – Zeist De stichting heeft als belangrijkste doel het verzorgen van cursorisch onderwijs op het gebied van beeldende-, theater-, muziek- en danskunst en cultuureducatief aanbod voor het Basis Onderwijs. De stichting faciliteert het dwarslopersfestival, de cultuurmakelaar, Platforms amateurkunst, beeldende kunst, Netwerk Cultuureducatie Zeist (NCZ) met de inzet van Combinatiefuncties Cultuur en het met de Provincie Utrecht en KunstCentraal uitgevoerde programma Cultuureducatie met kwaliteit (CM), verzorgt projecten (met scholen BO en VO), en biedt steeds meer maatwerk vanuit haar maatschappelijk (netwerk-)rol (bedrijven, maatschappelijke organisaties en particulieren), verhuur (kunst- en cultuur gerelateerde activiteiten). Bijdrage 2022: Bijdrage 2020: € 1.136.047,00 (inclusief alle extra subsidies) Bijdrage 2021: € 1.335.717,00 (inclusief alle extra subsidies) In 2022 willen we naar 1 budgetsubsidie, waarin alle extra subsidies vallen De fusie van het Kunstenhuis/IDEA gaat van start en zal per 1 januari 2022 technisch rond zijn. Scenario’s voor de huisvesting voor de langere termijn, mogelijk samen met andere (culturele en maatschappelijke) voorzieningen zijn intensief onderwerp van verkenningen (gebiedsvisie Emmaplein).

Het risico bestaat dat de gemeente, als grootste financier van de stichting, uit maatschappelijk oogpunt, het meeste zal moeten bijspringen in het geval de stichting in financiële problemen zou komen. De financiële positie wordt nadrukkelijk gemonitord.

53

Verbonden partijen

Naam Doel

Financieel

Financiële ontwikkeling Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

2.4.6

Stichting Regiocultuurcentrum Idea Het bevorderen van de openbare bibliotheekvoorziening in de ruimste zin van het woord. De organisatie is in transformatie naar een positionering als een vernieuwde bibliotheek. De gemeentelijke beleidsdoelen op het gebied van bibliotheekwerk worden afgeleid van de Cultuurvisie 2017-2020, Zeist kans- en cultuurrijk en landelijke regels en omvatten de volgende elementen: a) ter beschikking stellen van kennis en informatie; b) bieden van mogelijkheden tot ontwikkeling en educatie; c) bevorderen van lezen en het laten kennismaken met literatuur; d) organiseren van ontmoeting en debat; en e) laten kennis maken met kunst en cultuur. Verstrekking exploitatiesubsidie (inclusief huisvesting Klinker en detachering). Bijdrage Zeist 2022: Bijdrage Zeist 2020: € 1.446.125,00 (exclusief WOP gelden Taalhuis) Bijdrage Zeist 2021: € 1.375.509,00 (exclusief WOP-gelden en bijdrage Taalhuis) De bijdragen voor de inzet van het Taalhuis zijn overgeheveld naar de portefeuille Inclusieve samenleving. In 2022 willen we naar 1 budgetsubsidie waarin alle extra subsidies vallen. De fusie van het Kunstenhuis/IDEA gaat van start en zal per 1 januari 2022 technisch rond zijn. Scenario’s voor de huisvesting voor de langere termijn, mogelijk samen met andere (culturele en maatschappelijke) voorzieningen zijn intensief onderwerp van verkenningen.(gebiedsvisie Emmaplein).

Daarnaast hebben de 4 gemeenten ambtelijk een notitie opgemaakt en bestuurlijk besproken over hoe zij aankijken tegen de Bibliotheek van de Toekomst. Het risico bestaat dat de gemeente, als grootste financier van de stichting, uit maatschappelijk oogpunt, het meeste zal moeten bijspringen in het geval de stichting in financiële problemen zou komen. De financiële positie wordt nadrukkelijk gemonitord.

Overige samenwerkingsvormen

In dit deel een overzicht van de belangrijkste samenwerkingsverbanden, die niet onder de bovenstaande categorieën vallen. Het gaat hier vooral om bestuurlijke samenwerkingsvormen.

Naam Doel

Deelnemende partijen Bestuurder(s) Financieel

Fonds Hart van de Heuvelrug (Provinciale Bestuurscommissie) Het programma Hart van de Heuvelrug is een samenwerking op programmabasis tussen verschillende partijen. Doel is het versterken van de landschappelijke en ecologische waarden in het centrum van de Heuvelrug, het tegelijkertijd bereiken van een vernieuwing van een aantal instellingsterreinen en een bijdrage leveren aan de woningbouw. Dit wordt bereikt door een uitruil van “rood” en “groen”. In het kader van het programma Hart van de Heuvelrug is door de provincie een beheerfonds ingesteld. Het specifieke doel van het fonds is om financiële verevening van rode en groene projecten mogelijk te maken. Financiële overschotten vanuit een cluster kunnen opnieuw worden aangewend voor groene projecten uit andere clusters. Het resultaat van verevening kan ook negatief zijn. Gebaseerd op de vastgestelde afsprakenkaders (eind 2013) is in juni 2015 een nieuwe Samenwerkingsovereenkomst (SOK) ondertekend door de 3 partijen. In deze SOK staan de rode en groene projecten en de financieringsafspraken voor de komende 10 jaar. Gemeenten Soest en Zeist en de provincie Utrecht Portefeuillehouder Hart van de Heuvelrug S. Jansen Alle kosten en opbrengsten voor het programma Hart van de Heuvelrug zijn opgenomen in de mastergrondexploitatie Hart van de Heuvelrug.

Over de onderscheiden individuele projecten binnen het programma zijn in de SOK financiële afspraken opgenomen.

54

Verbonden partijen

Naam Financiële ontwikkeling

Inhoudelijke ontwikkeling

Naam Doel

Deelnemende partijen Bestuurder(s)

Financieel

Financiële ontwikkeling Inhoudelijke ontwikkeling Risico’s

2.4.7

Fonds Hart van de Heuvelrug (Provinciale Bestuurscommissie) De financiële bijdrage van de gemeente Zeist aan het programma blijft gehandhaafd op ruim € 3 miljoen, te realiseren via het project Huis ter Heide West. Zolang Zeist zich houdt aan de projectopdracht (bijlage bij de SOK 2015) loop zij hiervoor echter geen financieel risico. Binnen het programma Hart van de Heuvelrug voert Zeist zelf de grondexploitatie van Huis ter Heide West. De planvorming hiervoor is in 2020 opnieuw opgestart. Er wordt momenteel een bestemmingsplan en een verkoopprocedure voorbereid. Daarnaast was Zeist procestrekker voor de Gebiedsvisie Den Dolder Noordoost. In een interactief proces is samen met Altrecht een nieuw toekomstbeeld opgesteld voor de Willem Arntzhoeve. De gebiedsvisie is januari 2017 door de raad vastgesteld. Inmiddels heeft Altrecht een deel van het terrein verkocht aan de ontwikkelaar BPD. BPD en de gemeente hebben een anterieure overeenkomst ondertekend en bereiden momenteel bestemmingsplannen voor de eerste fase van de gebiedsontwikkeling voor. Vermeldenswaard is verder het project herinrichting vliegbasis Soesterberg. Ook hiervoor is in juni 2015 een nieuwe samenwerkingsovereenkomst ondertekend. Hierin zijn ook de afspraken vastgelegd voor de ontwikkeling van de woningbouwlocatie.

Deze opbrengsten zijn nodig om de kosten van opening en inrichting van het park terug te verdienen en de verdere opbrengsten zijn tot maximaal 10 miljoen voor het project Hart van de Heuvelrug bestemd.

U10 Het leggen van een fundament onder de samenwerking tussen de deelnemende gemeenten. De focus ligt daarbij op visievorming, strategievorming en het realiseren van gemeenschappelijke opgaven en belangen die bovenregionale aspecten hebben. Hierbij werken we aan een gezamenlijk toekomstbeeld “Ontmoetingsplaats Gezond stedelijk leven” De gemeenten Bunnik, De Bilt, Houten, IJsselstein, Nieuwegein, Stichtse Vecht, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Vijfheerenlanden, Wijk bij Duurstede, Woerden en Zeist. De U10 is geen bestuursorgaan. Alle B&W-leden zijn actief aan de verschillende (inhoudelijke) bestuurstafels. Formele besluiten worden er niet genomen. Dit is aan de verschillende colleges en gemeenteraden. Voor de uitvoering van het samenwerkingsconvenant betaalt iedere gemeente sinds 2018 per inwoner een bijdrage van € 1,10 per jaar. Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd (dit komt in 2022 neer op ongeveer € 1,20 per inwoner). Daarnaast wordt voor het mobiliteitsconvenant (financiering van de procesmanager, beleidsadviseur regionale mobiliteit en onderzoekskosten voor de bestuurstafel Duurzame bereikbaarheid) een bijdrage betaald van 0,30 per inwoner. Ook hiervoor geldt de jaarlijkse indexering (in 2022 naar verwachting € 0,33 per inwoner). De colleges kunnen unaniem besluiten bovenstaand bedrag jaarlijks te indexeren of dit bedrag anderszins te verminderen of te vermeerderen.

Op 27 oktober 2020 vond tijdens de jaarlijkse U10-collegedag de finale ondertekening van het hernieuwd U10-bestuursconvenant plaats. Dit convenant geeft voor de komende jaren helder en inzichtelijk weer wat de focus, het speelveld en de spelregels zijn van de U10-samenwerking. Risico’s zijn beperkt. U10 is geen uitvoeringsorgaan met (grote) budgetten of uitgebreid ambtelijk apparaat.

Deelnemingen

Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang, is de Gemeente Zeist ook in het bezit van de aandelen in enkele vennootschappen (deelnemingen).

55

Verbonden partijen

Naam Doel

Deelnemende partijen

Bestuurder(s) Financieel

Financiële ontwikkeling Inhoudelijke ontwikkeling Risico’s

Naam Doel

Deelnemende partijen Bestuurder(s) Financieel

Aandelenbezit BNG Bank N.V., Den Haag Het aanbieden van financiële diensten op maat, zoals kredietverlening, betalingsverkeer, advisering en elektronisch bankieren voor overheden en instellingen met een maatschappelijk belang, tegen zo laag mogelijke kosten. De bank draagt op die manier bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De bank is een structuurvennootschap. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. De aandeelhouders hebben zeggenschap in BNG Bank via het stemrecht op de aandelen (een stem per aandeel van € 2,50). De gemeente Zeist heeft 192.075 aandelen. Eigen vermogen BNG Bank per 31-12-2020: € 4.364.000.000 Hybride kapitaal (achtergesteld) per 31-12-2020 € 733.000.000 Vreemd vermogen per 31-12-2020 € 154.992.000.000 Netto-winst na belastingen over 2020 € 221.000.000 Aandelenbezit Zeist: 192.075 aandelen (0,345% van het totaal) Dividend Zeist over 2019: € 243.935 (€ 1,27 per aandeel). De uitbetaling van het dividend is echter in verband met de Corona-crisis op aangeven van de Europese Centrale Bank (ECB) opgeschort. Op 19 maart 2021 is hiervan € 82.592 (€ 0,43 per aandeel) uitbetaald. Het resterende bedrag is gereserveerd voor uitkering na 30 september 2021. Dividend over 2020: € 347.656 (€ 1,81 per aandeel).

Op aangeven van de ECB is ook deze dividenduitbetaling opgeschort tot na 30 september 2021. BNG Bank is aangemerkt als nationaal systeemrelevante bank. De bank doet geen uitspraak over de verwachtingen voor 2021 en verder. In 2020 heeft BNG Bank haar strategie aangescherpt. De bank kiest ervoor zich exclusief te richten op de publieke sector met de focus op “goede gezondheid en welzijn”, “kwaliteitsonderwijs”, “betaalbare duurzame energie” en “duurzame steden en gemeenschappen”. De bank streeft naar stabiliteit op drie pilaren: klantenbasis, financiële buffers en bedrijfsvoering. Uit de resultaten van de EBA stresstest bleek dat de bank tot de meest solide banken van Europa behoort. De gevolgen voor de bank van corona zijn echter nog niet in volle omvang duidelijk. Het risicoprofiel is daardoor in ieder geval wezenlijk anders dan vorig jaar.

Bezit certificaten van aandelen Stichting Administratiekantoor Dataland in de BV Dataland, Rotterdam De Stichting Administratiekantoor Dataland BV heeft tot doel om aandelen in het kapitaal van de besloten vennootschap Dataland te houden. Daartoe heeft de stichting certificaten uitgegeven van de door haar gehouden aandelen. De missie van Dataland BV is het breed toegankelijk en beschikbaar maken van vastgoed- en hieraan gerelateerde gegevens uit het informatiedomein van gemeenten voor overheid, burgers en bedrijfsleven. Diverse Nederlandse gemeenten. De certificaathouders participeren in Dataland en hebben invloed op het beleid van Dataland via het bestuur. Eigen vermogen Dataland per 31-12-2020: € 816.264 Vreemd vermogen per 31-12-2020: € 347.232 Netto-winst na belasting over 2020: € 394.601 Certificatenbezit Zeist 31-12-2020: 30.000 certificaten met een nominale waarde van € 0,10 per certificaat = € 3.000. Dividenduitkering Zeist over 2020: geen.

56

Verbonden partijen

Naam Financiële ontwikkeling Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

Naam Doel Deelnemende partijen Bestuurder(s) Financieel

Financiële ontwikkeling Inhoudelijke ontwikkeling

Risico’s

Bezit certificaten van aandelen Stichting Administratiekantoor Dataland in de BV Dataland, Rotterdam De vennootschap zal per 31-12-2021 worden geliquideerd. De verwachting is dat de onderneming met de toekomstige kasstromen deze beëindiging uit eigen middelen kan financieren. In 2019 is het besluit genomen tot een overname en afbouw van de activiteiten. Dit besluit is door de certificaathouders van de vennootschap goedgekeurd. Het bestuur heeft uitgesproken de activiteiten uiterlijk eind december 2021 of zoveel mogelijk eerder te hebben overgedragen of hebben afgebouwd. De belangrijkste activiteiten worden overgenomen door de VNG en het Kadaster. Het financieel risico beperkt zich tot het in certificaten geïnvesteerde bedrag van € 3.000 (eenmalige storting).

Vitens N.V., Zwolle Exploitatie van het grootste drinkwaterbedrijf in Nederland. De belangrijkste activiteiten van Vitens N.V. zijn het oppompen van grondwater, het zuiveringsproces hiervan en de distributie van schoon water. De aandelen van de N.V. worden voor 100% gehouden door gemeenten en provincies in het verzorgingsgebied van Vitens N.V. Eigen vermogen Vitens per 31-12-2020: € 557.100.000 Vreemd vermogen per 31-12-2020: € 1.340.100.000 Aandelenbezit Zeist per 31-12-2020: 60.035 aandelen (1,04% van het totaal) met een nominale waarde van € 1,- per aandeel. Dividend Zeist over 2020: € 0 (€ 0,00 per aandeel) Vitens is gehouden tot en versterking van de solvabiliteit tot 35%. Door de wettelijke beperking van het netto-resultaat, kan dit alleen bereikt worden door reservering van de winst. Dividenduitkeringen zijn daarom in de komende jaren niet te verwachten.. Vitens probeert naast betrouwbare drinkwaterleverancier te zijn en zichtbaar te zijn als maatschappelijke organisatie die o.a. via investeringen, publiekscampagnes en het politiek debat de waarde van water benadrukt. Ten behoeve van de betrouwbaarheid zal prioriteit gegeven worden aan investeringen die fundamenteel bijdragen aan de continuïteit van de bedrijfsvoering. Gezien de maatschappelijke functie als drinkwaterleidingbedrijf onderkent Vitens het risicomanagement als van groot belang.

Vitens onderkent het risico dat gebruik wordt gemaakt van onjuiste, niet-tijdige en/of onvolledige data. Om ook op lange termijn betrouwbaar en betaalbaar drinkwater beschikbaar te hebben, zal meer samengewerkt worden met andere belanghebbenden op het gebied van water (o.a. waterschappen, het rijk, gemeenten en provincies etc.).

57

Verbonden partijen

2.5

Grondbeleid

Deze paragraaf bevat een doorkijk in de achtergronden en ontwikkelingen op het gebied van het Zeister grondbeleid en grondexploitaties. Een actueel overzicht van de stand van zaken op dit moment van projecten/exploitaties waarbij de gemeente betrokken is, wordt jaarlijks bij de jaarrekening in het Meerjaren Perspectief Stedelijke Ontwikkeling (verder: MPSO) voorgelegd. Ten opzichte van het MPSO 2021 hebben er geen wijzigingen plaatsgevonden in de projecten. De getallen zoals opgenomen in het MPSO 2021 zijn daarmee ongewijzigd overgenomen in de begroting 2022. In de begroting is, conform de verslaggevingsvoorschriften, gerekend met het rentepercentage voor 2022, zijnde 1,16%.

2.5.1

Ruimtelijke Ontwikkeling Zeist

Op basis van het in 2009 vastgestelde ontwikkelingsperspectief Zeist 2030 is de Structuurvisie Zeist 2020 op 7 maart 2011 vastgesteld. Nieuwe initiatieven en plannen (bijvoorbeeld nieuwe bestemmingsplannen) moeten binnen de Structuurvisie passen. Het te voeren grondbeleid is vastgelegd in de in 2008 vastgestelde nota Grondbeleid en in het raadsbesluit Financiën Grondbeleid 18RV068.

2.5.2

Strategisch grondbeleid en de omgevingswet

We bereiden ons als gemeente voor op de invoering van de Omgevingswet. Het doel van deze wet is het bereiken van een balans tussen: Een veilige en gezonde fysieke leefomgeving en een goede omgevingskwaliteit bereiken en in stand houden. De fysieke leefomgeving doelmatig beheren, gebruiken en ontwikkelen om er maatschappelijke behoeften mee te vervullen. Voor het bereiken van die balans op lokale schaal krijgen de verschillende overheden meer afwegingsruimte. Er zijn minder regels en er is meer ruimte voor initiatieven. De Omgevingswet verplicht gemeenten om voor 1-1-2025 een Omgevingsvisie vast te stellen. Het is een richtinggevend gespreksdocument dat gebruikswaarde krijgt bij de interactieve processen met bewoners en omwonenden voor alle ontwikkelingen binnen onze fysieke leefomgeving. De kracht van de visie zit in: • Het bieden van overzicht tussen relevante thema’s, waarden en ambities; • Het bieden van inzicht in de gewenste ontwikkelingen voor de inrichting van de fysieke ruimte; • Het biedt meer vrijheid aan initiatiefnemers voor hun initiatief, doordat de visie die gewenste inrichting aangeeft zonder specifiek te zijn in het wat en hoe precies. Het gaat om ‘Ja mits’, in plaats van ‘Nee, tenzij’. Uit de omgevingsvisie komt voort hoe de gemeente Zeist, samen met haar inwoners en partners, kijken naar de fysieke leefomgeving.

Als gemeente hebben wij hierover niet alle zeggenschap, omdat wij bijvoorbeeld niet alle gronden in bezit hebben en ook andere overheden en instanties daarin een stem kunnen hebben. In veel gevallen is de gemeente afhankelijk van de samenwerking met anderen. Daarbij kunnen algemene belangen zoals een gedifferentieerde woningvoorraad en belangen van een ontwikkelaar of van omwonenden van elkaar verschillen. Als gemeente trachten wij met goede processen het gesprek te voeren om zo tot goede en gedragen plannen te komen. De mate van regie van de gemeente verandert met de komst van de Omgevingswet. “Ja, tenzij …” impliceert in overleg te gaan met belanghebbenden en te zoeken naar gemeenschappelijke delers en draagvlak. Het belang om als gemeente grond in bezit te hebben om regie en sturing te hebben over de fysieke leefomgeving neemt af. Doordat wij geen bezittingen aankopen neemt enerzijds onze regie en sturing af, maar anderzijds is ook het (financieel) risico bij ontwikkelingen veel minder groot. Deze voor Zeist al gebruikelijke werkwijze biedt een uitstekende basis om bij ruimtelijke ontwikkelingen gebruik te maken van de kracht en energie die in de samenleving en onze partners schuilt.

58

Grondbeleid

De omgevingsvisie en de wensen die daaruit voort komen zijn de basis voor het voeren van ons grondbeleid. De gemeente Zeist blijft dan ook terughoudend als het gaat om het innemen van (strategische) grondposities. De gemeente Zeist verwerft uitsluitend grondposities indien dit resulteert in maatschappelijke meerwaarde die niet op een andere wijze bereikt kan worden. Dit is veelal het geval bij locatieontwikkelingen waarbij maatschappelijk vastgoed wordt gerealiseerd om andere kerntaken van de gemeente te kunnen uitvoeren of bij ruimtelijke ontwikkelingen gericht op bepaalde doelgroepen die niet door marktpartijen worden gerealiseerd.

2.5.3

Financieel kader

Algemeen Met betrekking tot de aankoop van gronden/panden wordt een onderscheid gemaakt tussen “strategische aankopen” en aankopen die onder de categorie van een reguliere grondexploitatie zijn te rangschikken. In de richtlijnen van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) is opgenomen hoe om te gaan met (strategische) bezittingen en het starten van een grondexploitatie: (Strategisch) aangekochte gronden, waarvoor (nog) geen grondexploitatie geldt, moeten verplicht worden opgenomen als materieel vast actief op de balans. Het BBV schrijft voor hoe moet worden omgegaan met de waarde van dit actief en hoe de raad betrokken moet zijn bij het ontwikkelperspectief van deze gronden. Voorbereidingskosten mogen maximaal 5 jaar worden geactiveerd onder de immateriële vaste activa. Daarna moeten ze zijn opgenomen in een goedgekeurde grondexploitatie. Wanneer er geen grondexploitatie komt, moeten de kosten worden afgerekend. In Zeist is hiervoor de reserve Zelfregulerende Projecten gevormd. Het openen van een grondexploitatie vraagt altijd om een raadsbesluit. Een grondexploitatie leidt tot het realiseren van uit te geven bouwgrond. Welke kosten en baten aan een grondexploitatie mogen worden toegerekend zijn (limitatief) beschreven in het besluit Ruimtelijke Ordening. De berekening van de toe te rekenen rente is eveneens bindend door het BBV voorgeschreven.

Het uiterste moment om een grondexploitatie vast te stellen is bij vaststelling van het bestemmingsplan. Bij een grondexploitatie met een verwacht tekort dient een voorziening gevormd te worden. Uitgangspunt bij particuliere initiatieven is dat de initiatiefnemer de plankosten (loon- en onderzoekskosten) van de gemeente betaalt (kostenverhaal). De hoogte van het bedrag wordt bij voorkeur berekend met behulp van de plankostenscan van het ministerie en het bedrag wordt opgenomen in de anterieure overeenkomst die tussen initiatiefnemer en gemeente wordt opgesteld. Ook de kosten van de (her)inrichting van het openbaar gebied ten behoeve van een ontwikkeling worden verhaald. Bouwgrondexploitaties De Raad stelt zijn inhoudelijke en financiële kaders vast bij het vaststellen van de grondexploitatie. Bij de jaarrekening en in het MPSO wordt gerapporteerd over de voortgang binnen de gestelde kaders. Mochten er specifieke ontwikkelingen of verwachtingen zijn, dan kunnen deze via een specifiek raadsvoorstel en / of via een integrale afweging bij een van de P&C-documenten worden opgenomen en geplaatst in een algemeen maatschappelijk en financieel perspectief. Op basis hiervan kan de Raad zijn kaderstellende taak uitvoeren en richting geven aan de exploitaties, zowel inhoudelijk als qua financiële uitkomst.

Actuele prognose van de te verwachten resultaten van de exploitaties in uitvoering Bij de jaarrekening 2020 zijn alle grondexploitaties geactualiseerd en opgenomen in het MPSO (Meerjaren Perspectief Stedelijk Ontwikkeling) 2021. De jaarrekening is vastgesteld op 8 juli 2021. De financiële toelichting in deze paragraaf sluit aan bij de stand van de jaarrekening en het MPSO. Het MPSO (bijlage bij de jaarrekening 2020) bevat meer gedetailleerde toelichting op de projecten. De lopende projecten kennen de onderstaande boekwaarde per ultimo 2020. Een positieve boekwaarde betekent dat er tot nu toe meer kosten zijn gemaakt dan opbrengsten. Een boekwaarde is een momentopname en heeft geen directe relatie met de verwachte eindwaarde van het project. De

59

Grondbeleid

boekwaarden van de projecten staan op de balans van de gemeente als “voorraad”, het is de investering die de gemeente heeft gedaan in haar voorraad te verkopen bouwgrond. Tabel aansluiting met de balans: boekwaarde van de exploitaties in uitvoering (bedragen in €) Omschrijving Boekwaarde 31/12/2020 Harmonielaan (afgesloten) 0 Gemeentewerf -/- 1.346.556 Geiserlaan 729.353 Cornelis Vlotlaan -/- 209.968 Austerlitz Centrum 1.247.086 Huis ter Heide West 2.066.270 Totaal boekwaarde 2.486.185 Een positieve boekwaarde betekent dat er per 31/12 meer kosten dan opbrengsten zijn gerealiseerd. Alle projecten met een verwacht voordelig resultaat moeten conform het BBV jaarlijks tussentijdse afdracht doen van gerealiseerde winst conform de zogenoemde POC methode (percentage of completion). In het financieel grondbeleid (raadsbesluit 18RV068) heeft de raad bepaald dat de tussentijdse winstneming wordt gestort in een afgezonderd deel van het weerstandsvermogen. Pas wanneer een project volledig is afgerond en de winst werkelijk gerealiseerd is, wordt de winst gestort in de reserve Grondbedrijf. Ook dit is vastgelegd in het financieel grondbeleid (18RV068). In 2020 is bij de grondexploitatie Cornelis Vlotlaan en de grondexploitatie Gemeentewerf sprake van een tussentijdse winstneming, deze winstneming maakt onderdeel uit van de boekwaarde van de grondexploitaties.