Jaarverslag en Jaarrekening 2021
Tekst van het document
Jaarverslag en Jaarrekening 2021
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2021
2
Aanbieding aan gemeenteraad Het college van burgemeester en wethouders biedt de Raad het Jaarverslag en de Jaarrekening 2021 aan. Het college legt met dit jaarverslag en deze jaarrekening verantwoording af aan de gemeenteraad over de realisatie van het afgesproken beleid en de financiële resultaten van de Programmabegroting 2021. Dit is het laatste jaarverslag voor deze raadsperiode en daarmee voor het zittende college. De voortdurende onzekerheden als gevolg van de coronapandemie zorgden voor een jaar, waarin werd getracht - ondanks de beperkingen - het maximale eruit te halen. Zelfs met een beperking op het aantal toeschouwers, zette de terugkeer van de Formule 1 Zandvoort op de (wereld)kaart. Behalve de sportieve euforie, kan de organisatie terugkijken op een goed verlopen evenement, waarbij er volop complimenten werden geoogst. De gevreesde verkeerschaos bleef uit en van ongeregeldheden was nauwelijks sprake. Met een gedroomde overwinnaar, goede sfeer, mooi weer en een voorbeeldig publiek, dat vooral op de fiets en met het OV naar het evenement toekwam, wordt met vertrouwen uitgekeken naar de volgende races. De aanblijvende beperkingen met betrekking tot de coronapandemie hebben ervoor gezorgd dat de inkomsten, met name op parkeren en toeristenbelasting, zijn achtergebleven bij de begroting.
Het Rijk heeft hiervoor een compensatie in het vooruitzicht gesteld, maar die wordt in het volgende boekjaar verwerkt. Met behulp van compensatie van het Rijk en het door de gemeente ingestelde coronaherstelplan is de financiële schade beperkt gebleven. De financiële positie van Zandvoort blijft voor de komende jaren relatief gezond, zij het met de nodige financiële uitdagingen. Het jaar wordt afgesloten met een positief resultaat. Door het vaststellen van een visie voor twee van de drie lopende grondexploitaties is een belangrijke stap gezet in de ontwikkeling van het woonaanbod in Zandvoort. Daarbij zijn afspraken gemaakt over een verdeling van woningen ver de verschillende segmenten, zodat Zandvoort voor iedere beurs een aantrekkelijke residentie blijft. Terugkijkend op de afgelopen raadsperiode is het college tevreden met de behaalde doelen, ondanks dat niet alle voornemens zijn afgerond, bijvoorbeeld door de lange looptijden van projecten. Het college laat Zandvoort in een goede financiële positie achter voor de volgende raadsperiode. Het college van burgemeester & wethouders, mei 2021
3
Inhoudsopgave Aanbieding aan gemeenteraad ............................................................................................................... 3 Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 4 Leeswijzer ................................................................................................................................................ 7 1 Algemeen.............................................................................................................................................. 8 1.1 Beleidsmatige resultaten op hoofdlijnen ...................................................................................... 9 1.2 Gevolgen van de coronacrisis ...................................................................................................... 12 1.3 Financiële resultaten op hoofdlijnen........................................................................................... 17 1.4 Strategische investeringsagenda (SIA) ........................................................................................ 22 1.5 Gebiedsprogramma Zandvoort ...................................................................................................
23 1.6 Rapportage uren in projecten ..................................................................................................... 26 1.7 Onderzoeken ingevolge verordening 213a ................................................................................. 27 1.8 Interbestuurlijk toezicht .............................................................................................................. 30 1.9 Gevolgen oorlog Oekraïne ........................................................................................................... 32 2 Programmaverantwoording ............................................................................................................... 33 Cluster Sociaal ....................................................................................................................................... 36 Programma 1 Maatschappelijke participatie ................................................................................ 40 Programma 2 Ondersteuning en zorg ........................................................................................... 60 Programma 3 Werk en inkomen en schulden ............................................................................... 69 Cluster Fysiek.........................................................................................................................................
86 Programma 4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme en Economie ................................................. 98 Programma 5 Beheer en onderhoud........................................................................................... 114 Cluster Burger en Bestuur ................................................................................................................... 128 Programma 6 Burger, bestuur en veiligheid ............................................................................... 134 Programma 7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead .......................................................... 148 3 Paragrafen ........................................................................................................................................ 155 3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................... 155 3.2 Lokale heffingen ........................................................................................................................ 161 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................... 176 3.4 Financiering ...............................................................................................................................
181 3.5 Bedrijfsvoering .......................................................................................................................... 185 3.6 Verbonden partijen ................................................................................................................... 192 3.7 Grondbeleid ............................................................................................................................... 201 4
4 Jaarrekening ..................................................................................................................................... 205 4.1 Balans ........................................................................................................................................ 206 4.2 Overzicht baten en lasten.......................................................................................................... 208 4.3 Toelichting op de jaarrekening .................................................................................................. 212 4.4 Incidentele baten en lasten ....................................................................................................... 232 4.5 Reserves en voorzieningen ........................................................................................................ 235 4.6 Pilot rechtmatigheidsverantwoording ...................................................................................... 237 4.7 Kadernota rechtmatigheid ........................................................................................................ 238 4.8 Single informatie/single audit ...................................................................................................
243 4.9 Taakvelden ................................................................................................................................ 246 4.10 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ........................................................... 248 5 Besluit ............................................................................................................................................... 249 5.1 Besluit ........................................................................................................................................ 250 6 Bijlagen ............................................................................................................................................. 251 6.1 Bestuur ...................................................................................................................................... 252 6.2 Kerngegevens ............................................................................................................................ 254 6.3 Overzicht personeel................................................................................................................... 255 6.4 Analyse en toelichting per beleidsveld......................................................................................
256 1.1 Onderwijs en sport ................................................................................................................ 256 1.2 Sociale basis........................................................................................................................... 256 2.1 Voorzieningen volwassenen .................................................................................................. 257 2.2 Voorzieningen jeugd.............................................................................................................. 257 2.3 Opvang, wonen en herstel .................................................................................................... 258 3.1 Werk ...................................................................................................................................... 258 3.2 Inkomen................................................................................................................................. 259 3.3 Schulden ................................................................................................................................ 260 4.1 Ruimtelijke ontwikkeling ....................................................................................................... 260 4.2 Economie, toerisme en cultuur .............................................................................................
261 4.3 Grondexploitaties .................................................................................................................. 261 4.4 Duurzaamheid ....................................................................................................................... 262 5.1 Openbare ruimte en mobiliteit ............................................................................................. 262 5.2 Parkeren ................................................................................................................................ 264 5.3 Overige beheertaken ............................................................................................................. 264 6.1 Dienstverlening...................................................................................................................... 265 5
6.2 Gemeentelijk bestuur ............................................................................................................ 266 6.3 Openbare orde en veiligheid ................................................................................................. 266 7.1 Lokale belastingen & heffingen ............................................................................................. 267 7.2 Algemene dekkingsmiddelen ................................................................................................ 267 7.3 Overhead ............................................................................................................................... 268 7.4 Reservemutaties .................................................................................................................... 269 6.5 Investeringskredieten ............................................................................................................... 270 6.6 Overzicht inkomensoverdrachten (subsidies) ........................................................................... 275 6.7 Overzicht risico's........................................................................................................................ 277 6.8 Bestuursagenda ......................................................................................................................... 285
6
Leeswijzer Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2021 kennen de vertrouwde opbouw in de volgende onderverdeling: - Algemeen - Programma’s - Paragrafen - Jaarrekening - Besluit - Bijlagen Deel Algemeen schetst de beleidsmatige en financiële resultaten op hoofdlijnen die de programmatische indeling van het jaarverslag en de jaarrekening overstijgen. In dit hoofdstuk wordt ook de grote lijn van de impact van de coronapandemie beschreven. Daarnaast wordt in dit deel ook ingegaan op de Strategische Investeringsagenda (SIA), de in Zandvoort lopende projecten op hoofdlijnen en de financiële positie van de gemeente. Deel Programma’s vormt het beleidsmatige deel van het jaarverslag. Hierin worden de zeven programma's, die zijn opgedeeld in beleidsvelden, behandeld. De realisatie van de doelstellingen en/of prestaties wordt als volgt verantwoord in de programma’s:
: doel of prestatie is volledig gerealiseerd; : doel of prestatie is grotendeels gerealiseerd; : doel of prestatie is gedeeltelijk gerealiseerd; : doel of prestatie is niet gerealiseerd. Deel Paragrafen bestaat uit de wettelijk voorgeschreven paragrafen die volgens het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (BBV) moeten worden opgenomen. Deze paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de jaarrekening vanuit verschillende perspectieven. Deel Jaarrekening bevat de jaarrekening inclusief de balans en de toelichting op de balans. Deel Besluit bevat het voorstel van het college aan de raad om het jaarverslag inclusief de jaarrekening vast te stellen. Deel Bijlagen bestaat onder andere uit meer gedetailleerde financiële informatie, zoals analyse en toelichting per beleidsveld, investeringskredieten, overzicht subsidies en overzicht risico’s. Digitaal jaarverslag inclusief jaarrekening Naast de aan de raad aangeboden papieren versie van het Jaarverslag en Jaarrekening 2021 is deze eveneens beschikbaar via de website van de gemeente als PDF-bestand.
7
1 Algemeen
8
1.1 Beleidsmatige resultaten op hoofdlijnen In het jaarverslag 2021 wordt verslag gedaan over het jaar 2021, het 4e en laatste jaar van het Raadsprogramma 2018-2021 en het tweede jaar van de in de van zomer 2020 gevormde coalitie. Raadsprogramma 2018-2022 De kracht en de ambities van Zandvoort zijn groot. Het is een gemeente van aanpakkers en doorpakkers met betrokken inwoners, een hechte gemeenschap, goede voorzieningen en een goed ondernemersklimaat. Het strand, het circuit, ons gezellige centrum en de prachtige natuurgebieden maken onze gemeente uniek. Om het raadsprogramma voor de jaren 2018-2022 uit te voeren zijn er drie zaken essentieel: • Een sterk, stabiel, betrouwbaar en kwalitatief goed bestuur • Optimaal gebruik maken van de kracht van de samenleving • Gerichte ambities waar we krachtig op inzetten om tot concrete resultaten te komen In de zomer van 2020 is een nieuwe coalitie gevormd, die zichzelf als belangrijke taak gaf een brug te slaan tussen heden en verleden. Het coalitieakkoord is gebaseerd op het breed gedragen Raadsprogramma en kan daardoor gezien worden als een aanvulling op dit Raadsprogramma. Een belangrijk onderwerp in het coalitieakkoord is de aanpak van de coronacrisis. Er is gekozen voor de inzet van extra financiële middelen om inwoners en ondernemers bij te staan, daar waar zij in financiële moeilijkheden komen.
Hieronder zijn de belangrijkste resultaten in 2021 per beleidsonderdeel van het Raadsprogramma en coalitieakkoord benoemd: Gezonde financiële positie Ondanks de onzekerheden van de corona-pandemie is boekjaar 2021 afgesloten met een positief resultaat van € 602.000. Dit resultaat is € 97.000 positiever dan werd aangenomen bij de decemberrapportage. Het resultaat komt ten gunste van de Algemene Reserve, die daarmee uitkomt op een saldo van € 6,4 miljoen. Bestuur, participatie en dienstverlening In 2021 is een nieuw onderzoek gedaan, waaruit geconcludeerd kan worden dat de bestuurskracht is toegenomen, in grote mate als gevolg van de ambtelijke samenwerking. Ook is geconcludeerd dat de verhouding tussen het college en de raad gelijk gebleven is (t.o.v. 2016) en dat hier nog verbetering te behalen is. Met de nieuwe ‘Visie op dienstverlening, de menselijke maat’ wordt de Zandvoorter centraal geplaatst en actief betrokken in de participatie. Daarmee kunnen de inwoners van Zandvoort meedenken over de inrichting van de openbare ruimte. Welzijn, zorg en inkomen Ondanks de beperkingen rondom corona zijn de beoogde activiteiten uitgevoerd en een groot aantal inwoners bereikt. De samenwerking door middel van thematafels zorgt ervoor dat dienstverlening goed op elkaar is afgestemd en daardoor goed aansluit op wat nodig is. Onderzoek toont aan dat de
9
samenwerking tussen het CJG en SWT goed werkt. Het activiteitenaanbod voor de jeugd kon met behulp van extra geld vanuit de Rijksoverheid worden bewerkstelligd. Openbare orde, veiligheid en handhaving In 2021 is ingezet op 7 dagen per week handhaving. Daarbij is in de bezetting rekening is gehouden met de drukteverschillen in het zomer- en winterseizoen, maar ook bijvoorbeeld voor het handhaven van COVID-19 maatregelen op drukke dagen. Zowel bij de voorbereiding als tijdens het Formule 1 evenement is veel handhavingscapaciteit ingezet. In 2021 is verder gewerkt aan meer zichtbaarheid en verbinding van handhaving in en met de buurten en een dienstverlenende rol richting bezoekers van Zandvoort. Deze rol is voortvarend opgepakt door politie en andere handhavers en wordt de komende jaren verder ontwikkeld. Wonen, woningbouw, volkshuisvesting Een aantal projecten, waaronder de Duinwachter en het Watertorenplein, zijn de volgende fase van realisatie ingegaan. Daarnaast zijn de woningen van project Santfort opgeleverd. De omgevingsvisie is vastgesteld. Hierin zijn ook de contouren van de verdichting t.b.v. woningbouw vastgelegd. De verdere uitwerking van het Uitvoeringsprogramma Wonen richt zich op invulling geven aan de 30/40/30 opgave, waarbij extra aandacht is voor de doelgroepen jongeren/starters en ouderen, met oog voor zogenaamde levensbestendige woningen.
De nieuwe woningcorporatie Pre Wonen geeft uitvoering aan de prestatieafspraken en er zijn nieuwe, meerjarige afspraken in de maak. Bereikbaarheid, verkeer, mobiliteit, parkeren Met Bloemendaal, Heemstede en Haarlem is gewerkt aan de gezamenlijke Bereikbaarheidsvisie ZuidKennemerland, welke in alle vier de gemeenteraden is vastgesteld. Met de aanpak van het spoor is, niet alleen voor de Formule 1, de bereikbaarheid van Zandvoort toegenomen en het mobiliteitsplan besteedt aandacht aan het stimuleren van gebruik van de (elektrische) fiets. Met het herziene parkeerbeleid wordt het parkeerregime en vergunningenregime vereenvoudigd en geüniformeerd tot één systeem voor Zandvoort, waarbij de producten voor gebruikers digitaal beschikbaar zijn. Grondexploitatie en projecten Van de drie lopende grondexploitaties is voor twee projecten - Badhuisplein en Entree - eind 2021 een visie vastgesteld. De derde was al vastgesteld. De grondexploitaties zijn op basis daarvan inhoudelijk geactualiseerd. Voor het project Watertorenplein is een koopovereenkomst afgesloten maar is de daadwerkelijke levering vertraagd. De grondexploitatie loopt daardoor nog een jaar door. Ultimo 2021 is het resultaat € 5,1 miljoen negatief. Economie en toerisme Met de terugkeer van de Formule 1 wist Zandvoort voor een paar dagen vooraan te staan op het wereldpodium.
De gemeente kan terugkijken op een zeer geslaagd evenement. Door een goede voorbereiding, afstemming met buurgemeenten en andere partijen, maar ook door het mooie weer, verliep het evenement zonder problemen. Uit een evaluatie is gebleken dat de economische spin-off voor zowel Zandvoort als de regio aanzienlijk hoger was dan eerder was ingeschat, zelfs bij beperkende maatregelen.
10
Met de ontwikkeling van het bedrijventerrein in Nieuw Noord en het terugdringen van leegstand in het centrum heeft de economische aantrekkelijkheid van Zandvoort een impuls gekregen. Duurzaamheid Samen met de buurgemeenten zijn onder andere collectieve inkoopacties georganiseerd voor isolatiemaatregelen en zonnepanelen. Aan alle bewoners van een sociale huurwoning is een energieadvies en een pakket energiebesparende producten aangebonden. Daarnaast zijn de kaders voor het Duurzaamheidsfonds opgesteld en wordt door de invoering van het Duurzaam Afval Beheerplan (DAB) gewerkt aan het verantwoord omgaan met afval. Gemeentelijke lasten De tarieven zijn aangepast aan de inflatie (1,6%) of ongewijzigd gebleven. De woonlasten voor een gemiddeld huishouden zijn ongeveer gelijk aan dat van 2020, waarmee het gelukt is ook dit jaar weer de woonlasten laag te houden.
11
1.2 Gevolgen van de coronacrisis Inleiding In 2020 is gestart met het opstellen van een herstelplan corona. Hierbij is met behulp van ondernemers, inwoners en organisaties een set van maatregelen opgesteld om Zandvoort zo goed mogelijk uit de coronacrisis te laten komen. Aan het begin van 2021 is het Herstelplan corona Zandvoort in twee delen door de raad vastgesteld. In beide delen zijn maatregelen opgenomen om structurele verbeteringen te creëren toe te zien op het tijdelijk ondersteunen van inwoners, organisaties en ondernemers. In totaal is een bedrag van € 2,1 miljoen opgenomen voor de uitvoering van de maatregelen, verdeeld over 2021, 2022 en 2023. Behaalde resultaten Gedurende het jaar is de voortgang op het uitvoeren van deze maatregelen gerapporteerd in de verschillende bestuursrapportages (Voorjaarsnota 2021, Najaarsnota 2021 en Decemberrapportage 2021). Bij de Voorjaarsnota 2021 werd gerapporteerd dat er reeds gestart was met de uitvoering van verschillende maatregelen. Onder andere het bijstellen van de tarieven voor precariobelasting en reclamebelasting naar nul en het toekennen van de subsidie voor ondernemersmanagement. Op het gebied van sport werden plannen gemaakt en behoeftes met betrekking tot sportaanbod geïnventariseerd; om zo te komen tot een programma dat voldoet aan de vraag van inwoners.
Daarnaast werden gesprekken gevoerd met aanbieders en voorwaarden en kaders opgesteld voor deelname aan de programma’s. Ook voor de maatregelen op het gebied van maatschappelijke participatie, ondersteuning en zorg werd hard gewerkt aan het maken van plannen en de opzet van bijeenkomsten in samenwerking met verschillende partners (o.a. Pluspunt, Bibliotheek, Kennemerhart en Zorgbalans). Op andere terreinen bleek de inzet van de middelen nog niet direct nodig: dit was het geval bij de extra inzet die voorzien was in capaciteit voor schulddienstverlening en bij team minima. Doordat ondernemers (m.u.v. de horeca) in het eerste deel van 2021 geopend waren, zijn er ook geen middelen besteed voor maatregelen met betrekking tot huurcompensatie van deze partijen. Het beeld dat bij de Najaarsnota 2021 geschetst werd, was dat voor veel maatregelen de overstap gemaakt werd van de voorbereidende fase - waarin plannen werden opgesteld en kaders werden vastgesteld - naar de uitvoerende fase.
Er is bijvoorbeeld een coördinator aangesteld voor het Cool 2be Fit-programma, er zijn aanvragen toegekend voor subsidies met betrekking tot sport en lichaamsbeweging voor de jeugd er is een sportronde van Zandvoort georganiseerd, er is gestart met een ontwerpschets voor de aanleg van een kids-/pumptrack en skateplek, jongeren zijn ingezet bij straatwerk en de openingstijden van het jeugdhonk zijn verruimd. Dit is slechts een greep uit de activiteiten die hebben plaatsgevonden. Er was voorzien dat er gedurende het jaar steeds meer van het maatregelenpakket uitgevoerd zou kunnen worden. Verschillende maatregelen uit het herstelplan richten zich op het tegengaan van eenzaamheid, het ontmoeten en weer samenkomen en (met elkaar) bewegen. Doordat de situatie in het najaar verslechterde en de besmettingen weer opliepen werden opnieuw landelijke coronamaatregelen getroffen die het uitvoeren van de acties uit het herstelplan deels belemmerden.
12
Er is daarom besloten om in de Decemberrapportage 2021 informatie op te nemen over de in 2021 besteedde middelen en de verwachting van de middelen die in de komende maanden en het volgende jaar nodig zijn voor de uitvoering van de maatregelen. Uit dit overzicht blijkt dat niet alle budgetten behorend bij de maatregelen volledig zijn besteed. Enerzijds heeft dit in sommige gevallen te maken met het verloop van de coronacrisis: door de coronamaatregelen was het niet mogelijk om grote fysieke bijeenkomsten te organiseren. Anderzijds zijn in het herstelplan verschillende maatregelen opgenomen met een langere looptijd, waardoor een aanzienlijk deel van de bedragen pas in 2022 besteed zal worden. In totaal is er van het beschikbaar gestelde budget voor de maatregelen uit beide delen (€ 2,1 miljoen) nog een bedrag van € 976.000 te besteden in 2022. Bij de Decemberrapportage 2021 is daarom besloten dit bedrag door te schuiven naar 2022. Na deze aanpassing is gebleken dat voor een aantal maatregelen alsnog niet alle middelen in 2021 konden worden ingezet. Het voorstel voor deze middelen, ter grootte van € 89.000, is om deze door te schuiven naar 2022, zodat de maatregelen (aangegeven met * in het overzicht) geheel kunnen worden uitgevoerd.
Ondanks dat een groot deel van het budget nog inzetbaar is voor 2022 zijn er ook in 2021 mooie resultaten bereikt in samenwerking met verschillende partners. Voorbeelden hiervan zijn het opzetten van bokszaktrainingen en bootcamp-activiteiten voor jongeren, het aanstellen van een clubkadercoach, het opknappen en vergroenen van tuinen en plantsoenen, de inzet van cleanteams voor een schoner strand en het implementeren van een online ondernemersplatform. Overzicht kosten corona In het overzicht zijn opgenomen: de begrote lasten, de realisatie, het verschil in 2021, de compensatie in 2021 en het totaal dat ten laste van het Coronafonds is gebracht. H1 nr. (bedragen x € 1.000) herstelof plan H2
H1 4.1.1 H1 4.1.2 H1 4.1.3 H1 4.1.4 H1 4.2.1 H1 4.3.2 H1 4.4.1 H1 4.5.1
H2 4.1
Begroot na Rekening Verschil Compensatie t.l.v. wijziging 2021 Corona2021 fonds 2021
Herstelplan 1 Huur en erfpacht ondernemers (pm) Huurverlaging strandpaviljoens (pm) Tarieven precariobelasting naar 0 Ondernemersmanager Cultuur Sportservice voor bijdrage sport voor volwassenen Uitbreiden activiteiten vroegsignalering (opgenomen) Maatregelen t.b.v. crisisbeheersing Subtotaal herstelplan 1
pm 165 135 20 73 1
0 139 135 20 51 0
0
Herstelplan 2 Cool 2be Fit programma voor 18plussers: gecombineerde leefstijlinterventie
13
0 26 0 0 22 1 0
339 733
249 594
90 139
14
14
0
73
0 139 135 20 -22 * 0 *
36
-36
109
249 485
14
H1 nr. (bedragen x € 1.000) herstelof plan H2 H2 4.2 H2 4.3
H2 4.4
H2 4.5 H2 4.6 H2 4.7 H2 4.8 H2 5.1 H2 5.2 H2 5.3
H2 5.4 H2 5.5 H2 5.6 H2 5.7 H2 5.9 H2 6.2 H2 6.3 H2 6.4
H2 6 H2 6.11 H2 6.12 H2 7.3 H2 7.4 H2 7.6 H2 8.1 H2 8.2
Begroot na Rekening Verschil Compensatie t.l.v. wijziging 2021 Corona2021 fonds 2021
Subsidie voor initiatieven gericht op Jeugd: focus op ontmoeten en bewegen Algemene steunmaatregel aan verenigingen / sportaanbieders / maatschappelijke instanties / onderwijsinstellingen Ondersteuningsprogramma om positief uit de crisis te komen gericht op ledenwerving en efficiënter inrichten van de organisatie Voedselhulp lage inkomens Aanleg van een kidstrack/pumptrack Multifunctioneel tennis-, handbal-, voetbalveld Invoeren JOGG aanpak Diverse maatregelen Pluspunt, Bibliotheek, Kennemerhart, Zorgbalans Extra jongerenwerk en projecten maatschappelijke diensttijd Krachten bundelen en leren van elkaar – samenwerking versterken gedurende corona tijd Ondersteuning sociaal wijkteam Extra ondersteuning en dagopvang voor kwetsbare inwoners Ervaring opdoen en een plek bieden voor mensen in kwetsbare posities Campagne senioren en Veiligheid Aanvraag Zorgbalans/De Zandstroom Sneller schuldenzorgvrij Trajectbegeleiding jongeren met problematische schulden via NewFuture TONK (Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten) (mei- en septembercirculaire 2021) Beperken toename aanspraak op de bijstand en bijzondere bijstand (6.5 t/m 6.9) Ondersteuning van ondernemers die in schulden zijn geraakt via Over Rood; Uitbreiden Zandvoortpas Ondersteuning lokale ondernemers binnen F1 side events programma Corona Stimuleringssubsidie Geen reclamebelasting opleggen in 2021 Clean teams strand
Wijkbedrag voor o.a. opfleuren openbare ruimte
14
15
15
0
15
3
2
1
2
7
7
0
7
10 120 138
9 120 138
1 0 0
9 120 138
40 72
40 72
0 0
40 72
104
98
6
1
0
0
0 *
10 10
9 10
1 0
9 10
30
30
0
30
4 32 4 30
0 32 3 30
4 0 1 0
0 * 32 3 * 30
150
89
61
235
-144
34
134
-134
34
76
22 *
5
0
5
0
5 30
5 30
0 0
5 30
100 87 15 2
46 88 14 0
54 -1 1 2
46 * 88 14 0
H1 nr. (bedragen x € 1.000) herstelof plan H2 H2 9.1 H2 10.1
Begroot na Rekening Verschil Compensatie t.l.v. wijziging 2021 Corona2021 fonds 2021
Veiligheid op het strand Inhuur specialistische functies t.a.v. coronagerelateerde werkzaamheden Subtotaal herstelplan 2
Overige posten: TOZO (Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers) Amendement Extra Budget Jongerenwerk Zandvoort (Najaarsnota 2021) Jaarrekening 2020 compensatie Decembercirculaire /toeristenbelasting en parkeergelden (via resultaatbestemming) Dubieuze debiteuren Maatregelen Tweede kamer verkiezingen Handhavingscapaciteit (Begroting 2021) Niet ingezette middelen meicirculaire 2021 Buurt- en dorpshuizen (septembercirculaire 2021) Lokale cultuur (septembercirculaire 2021) Compensatie inkomstenderving over 2021 Inkomstenderving toeristenbelasting/parkeergelden Afvalverwerking Kwijtschelding Subtotaal overige posten
10 67
1 20
9 47
1 20
1.147
921
226
445
478
1.763
1.767
-4
1.767
0
25
25
0
25 -20
pm 62 140 0 9
0 44 111 0 9
0 18 29 0 0
38
12
31 125 2.193
Totaal mutaties Begroot 2021 (decemberrapportage 2021) Verschil (minder onttrokken = nadeel, hier staan voordelen tegenover op de programma's)
20
96 9
0 19 111 -96 0
26 0
38 26 pm
0 -26 pm
31 125 2.125
0 0 68
31 1.972
0 125 178
4.073
3.640
433
2.526
1.142
4.073
4.073 433
2.522 -4
1.552 410
25
Er wordt in totaal € 410.000 minder onttrokken aan het coronafonds. Dit wordt met name veroorzaakt doordat niet alle middelen zijn ingezet in 2021. Een gedeelte van deze middelen (€ 89.000) is in ieder geval nog nodig om de maatregelen in 2022 uit te kunnen voeren. Compensatie inkomstenderving Eén van de financiële gevolgen van corona was dat de inkomsten uit parkeren en toeristenbelasting voor onze gemeente in 2021 lager uit zijn gevallen dan waar in de primaire begroting van uit was
15
gegaan. Het Rijk heeft aangegeven, net als in 2020, ook in 2021 de gemeenten te compenseren voor inkomstenderving vanwege de coronacrisis. Volgens een uitspraak van de commissie Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in februari 2022 mogen de gemeenten alleen de daadwerkelijk toegezegde bedragen zoals bijvoorbeeld opgenomen in de circulaire van het gemeentefonds en de steunpakketten verwerken in de jaarrekening 2021. Dit betekent dat er in de jaarrekening 2021 een nadeel te zien is vanwege minder opbrengsten parkeerbelasting en toeristenbelasting (zie ook analyse definitieve begroting onder 7.1 Lokale belastingen en heffingen verschil toeristenbelasting en 7.3 Algemene dekkingsmiddelen compensatie inkomstenderving vanwege parkeren) van ongeveer € 1 miljoen. De compensatie die Zandvoort hiervoor gaat ontvangen in 2022 mag als gevolg van deze uitspraak van de commissie BBV niet geschat worden. Dat betekent dat tegenover dit nadeel in 2021 een voordeel in 2022 staat. De verwachting is dat de hoogte van dit compensatiebedrag in het derde kwartaal 2022 duidelijk wordt en als extra opbrengst in 2022 wordt verantwoord. Decembercirculaire gemeentefonds Bij de decembercirculaire zijn extra middelen vrijgekomen voor coronacompensatie voor de continuïteit in de zorg en het lokale cultuuraanbod.
Voorgesteld wordt dit bedrag (€ 78.000) te storten in de reserve Coronafonds. Corona-compensatie (bedragen x € 1.000)*
2021
Inkomstenderving 2020 Inkomstenderving reeds verwerkt Continuïteit van de zorg (jeugd en wmo) Lokaal cultuuraanbod Gemeenteraadverkiezingen Budgettair effect reserve Coronafonds
2022
26 -26 46 32 78 v
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan
16
37 37 v
1.3 Financiële resultaten op hoofdlijnen In deze paragraaf worden de financiële resultaten van het jaar 2021 op hoofdlijnen nader toegelicht. In de Decemberrapportage 2021 werd een positief resultaat van € 505.000 verwacht. Het uiteindelijke resultaat valt met € 602.000 iets positiever uit dan verwacht. De belangrijkste afwijkingen worden weergegeven in de tabel “Analyse definitieve begroting – rekening”. Resultaat per beleidsveld In het onderstaand overzicht is per beleidsveld het resultaat van de lasten en de baten 2021 weergegeven. Bel. Omschrijving veld
Rekening 2020
Primaire begroting
Begroting na wijz.
2021
2021
Rekening 2021
Verschil
tableCell28
Lasten (exclusief mutaties reserves) 1.1
Onderwijs en sport
1.864
1.963
2.152
2.143
-9
1.2
Sociale basis
3.354
3.405
3.671
3.677
6
2.1
Voorzieningen volwassenen
3.860
4.424
4.234
4.039
-195
2.2
Voorzieningen jeugd
3.754
4.116
4.162
3.897
-265
2.3
Opvang, wonen en herstel
189
226
262
259
-3
3.1
Werk
1.285
1.355
1.469
1.268
-202
3.2
Inkomen
13.342
8.385
10.499
9.958
-541
3.3
Schulden
344
352
391
390
-1
4.1
Ruimtelijke ontwikkeling
1.024
862
953
892
-60
4.2
Economie, toerisme en cultuur
3.458
2.726
3.775
3.297
-478
4.3
Grondexploitaties
1.920
1.548
3.834
1.772
-2.062
4.4
Duurzaamheid
511
529
654
571
-82
5.1
Openbare ruimte en mobiliteit
10.560
8.799
9.870
9.961
91
5.2
Parkeren
2.767
3.044
2.719
2.772
53
5.3
Overige beheertaken
2.939
2.429
2.956
3.222
267
6.1
Dienstverlening
522
692
732
687
-45
6.2
Gemeentelijk bestuur
1.322
1.368
1.425
1.406
-19
6.3
Openbare orde en veiligheid
3.473
4.171
4.391
4.296
-95
7.1
Lokale belastingen & heffingen
726
684
869
905
36
72.
Algemene dekkingsmiddelen
564
872
724
580
-144
7.3
Overhead
6.459
6.461
6.742
6.801
58
Totaal lasten
64.237
58.410
66.483
62.793
-3.690
17
Bel. Omschrijving veld
Rekening 2020
Primaire begroting
Begroting na wijz.
2021
2021
Rekening 2021
Verschil
tableCell3
Baten (exclusief mutaties reserves) 1.1
Onderwijs en sport
-186
-146
1.2
Sociale basis
2.1
Voorzieningen volwassenen
2.2
Voorzieningen jeugd
2.3
Opvang, wonen en herstel
3.1
Werk
3.2
Inkomen
3.3
Schulden
4.1
Ruimtelijke ontwikkeling
4.3
Grondexploitaties
4.4
Duurzaamheid
5.1
Openbare ruimte en mobiliteit
-5.470
5.2
Parkeren
5.3
Overige beheertaken
6.1
Dienstverlening
6.2
Gemeentelijk bestuur
6.3
Openbare orde en veiligheid
-699
-790
7.1
Lokale belastingen & heffingen
-7.614
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
7.3
Overhead
-8 -202
-165
-304
-235
69
-20
-32
-12
-167
-151
16
-12
-12
-205
-199
6
-8.242
-8.055
187
-46
-46
-35 -11.809
-6.370
-133
-9
-9
-19
-10
-1.471
-1.461
-3.545
-1.322
2.223
-125
-115
10
-5.471
-5.805
-5.846
-41
-4.695
-6.224
-5.232
-5.455
-223
-2.014
-2.267
-2.088
-2.212
-123
-214
-377
-267
-254
13
-17
-17
-885
-676
209
-8.638
-8.738
-8.457
281
-44.077
-25.938
-28.475
-28.285
191
-69
-3
-3
-46
-44
Totaal baten
-78.767
-57.944
-64.166
-61.474
2.692
Totaal saldo excl. mutaties reserves
-14.530
466
2.317
1.319
-998
Toevoegingen aan reserves
25.191
725
8.439
8.023
-415
Onttrekkingen aan reserves
-10.829
-1.219
-11.261
-9.945
1.316
-167
-29
-505
-602
-97
Totaal saldo incl. mutaties reserves
Samenvatting cijfers in het kort Het onderstaande overzicht laat de belangrijkste financiële afwijkingen zien van de Jaarrekening 2021 ten opzichte van de bijgestelde begroting 2021. Dit zijn de afwijkingen die groter zijn dan € 50.000. Als bij een afwijking de lasten gelijk zijn aan de baten, zijn die afwijkingen niet vermeld. Dit omdat ze dan budgettair-neutraal zijn. De afwijkingen die hieronder staan vermeld, zijn verschillend. De verklaring van de overige afwijkingen staat in bijlage 6.4 Analyse en toelichting per beleidsveld. 18
Analyse definitieve begroting - rekening Begrotingssaldo na wijzigingen 2021 Beleidsveld 2.1 Voorzieningen volwassenen 2.2 Voorzieningen Jeugd
3.1 Werk
3.2 Inkomen 3.2 Inkomen
-505 v Afwijkingen realisatie 2021 Voor huishoudelijke ondersteuning is in 2021 een forse groei van het aantal cliënten waarneembaar. Voordeel op de maatwerkvoorzieningen jeugd omdat de overschrijding van de budgetplafonds bij Decemberrapportage 2021 te hoog was ingeschat. Voordeel als gevolg van het niet inzetten van extra reintegratiemiddelen gezien de groei van de uitkeringsgerechtigden is uitgebleven en ook de extra incidentele middelen voor corona zijn niet nodig geweest. Er is minder gebruik gemaakt van de TONK waardoor een voordeel ontstaat. Door een daling in het aantal uitkeringen BUIG zijn de kosten van alle soorten bijstandsuitkering lager dan begroot
Door minder aangevraagde adviezen vallen de kosten voor bestemmingsplannen lager uit. De lokale cultuursector is ondersteund door middel van subsidies bekostigd uit Rijksmiddelen. Wanneer evenementen niet door 4.2 Economie, toerisme en cultuur konden gaan vanwege de coronacrisis zijn de subsidies teruggevorderd. 4.1 Ruimtelijke ontwikkeling
4.2 Economie, toerisme en cultuur Betreft de bijstelling van de bedragen uit het herstelplan corona.
-62 v -230 v
-101 v
-61 v -238 v
-57 v -99 v
-52 v
Voordeel op de personeelslasten van het F1-budget doordat organisatiekosten die in de raming waren opgenomen gedurende 4.2 Economie, toerisme en cultuur 2021 niet nodig bleken te zijn. Ook het deel van het budget voor city dressing is door de corona-beperkingen niet volledig uit gegeven.
-343 v
Nadeel als gevolg van het ophogen van de voorziening grondexploitaties als gevolg van het geactualiseerde MPG voor de exploitaties Badhuisplein en Entree Zandvoort.
140 n
4.3 Grondexploitaties
Door de stijging van de papierprijs is er sprake van een voordeel op de lasten van afvalscheiding. Samen met het nadeel als gevolg van 5.1 Openbare ruimte en mobiliteit coronakosten en de lagere onttrekking aan de egalisatievoorziening leidt dit tot een nadeel van € 42.000. Diverse kosten voor onderhoudswerkzaamheden die niet zijn 5.1 Openbare ruimte en mobiliteit ondergebracht bij contractpartners leveren een nadeel op van € 51.000. Doordat er minder baten voor de verhaalde kosten op 5.1 Openbare ruimte en mobiliteit (woning)bouwprojecten waren begroot, levert dit bij de jaarrekening een voordeel op van € 118.000. Nadeel als gevolg van een hoger dan verwachtte eindafrekening 5.2 Parkeren vanuit Parkeerservice. Voor het mobiliteitsbeleid was voor de zomerregeling een 5.2 Parkeren kostenneutrale uitvoering geraamd. De inkomsten van de zomerregeling zijn als baat in de jaarrekening verwerkt. Door de coronacrisis en het uitblijvende mooie weer zijn er minder baten uit parkeerhandhaving gekomen (€ 55.000). Door een te 5.2 Parkeren hoge aframing van de parkeerbaten stond anderzijds een voordeel van € 166.000.
19
42 n
51 n
-118 v
135 n -92 v
-111 v
Analyse definitieve begroting - rekening 127 n
5.3 Overige beheertaken
Er heeft een overschrijding van € 200.000 plaatsgevonden door de gerealiseerde ateliers in de Nic. Beetslaan en Duinstraat, door gerealiseerde ruimtes aan de Kamerlingh Onnestraat en achterstallig onderhoud aan de kazerne in de Linnaeusstraat. Een deel van het budget voor onderhoud staat op beleidsveld 5.2, waarvan € 73.000 resteert. Tezamen een nadelig effect van € 127.000.
5.3 Overige beheertaken
Door een stijging van het aantal uitvaarten zijn er meer inkomsten binnengekomen dan begroot.
-73 v
6.3 Openbare orde en veiligheid
Doordat een aantal bouwvergunningen niet meer in 2021 afgegeven zijn, ontstaat een nadeel van € 148.000
7.1 Lokale belastingen en heffingen
Voordeel opbrengsten OZB door aanslagen over oude jaren en door een verschuiving van niet-woningen naar woningen.
7.1 Lokale belastingen en heffingen
Er zijn minder inkomsten uit toeristenbelasting vanwege de coronacrisis
148 n
462 n -55 v
7.1 Lokale belastingen en heffingen Voordeel als gevolg van minder invorderingskosten 7.2 Algemene dekkingsmiddelen
Voordeel doordat de kosten van de coronacrisisorganisatie lager uitvallen
7.2 Algemene dekkingsmiddelen
Het Rijk compenseert de inkomstenderving als gevolg van de coronacrisis. Er was reeds een bedrag begroot voor inkomstenderving parkeren, maar dit bedrag is nog niet toegekend en levert daarom een nadeel op bij de jaarrekening
7.2 Algemene dekkingsmiddelen
Voordeel door hogere algemene uitkering
Overige mutaties
-87 v
-151 v 515 n
-310 v 523 n
Overige verschillen <50.000
Rekeningsaldo 2021
-602 v
Stand van de reserves De ontwikkeling van de reserves is als volgt: Staat van reserves
Stand per 31-12-2020
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31-12-2021
Algemene reserve
6.187
263
450
6.000
Bestemmingsreserves
29.844
7.656
9.392
28.088
Totaal
36.031
7.919
9.842
34.088
Het volume (stortingen -/- onttrekkingen) van de reserves is in 2021 met € 2 miljoen afgenomen (zie ook 4.5 Reserves en voorzieningen). Bestemming rekeningresultaat Het rekeningresultaat 2021 bedraagt € 602.000 voordelig. Er zijn twee bestemmingsvoorstellen ingediend met betrekking tot de compensatie coronacrisis vanuit het gemeentefonds bij de Decembercirculaire 2021 en een voorstel om middelen die niet besteed zijn vanuit het Coronafonds door te schuiven naar 2022. Het college stelt de Raad voor om in te stemmen met deze voorstellen.
20
Verder wordt aan de Raad voorgesteld om het resterende saldo van € 476.000 aan de Algemene Reserve toe te voegen. Bestemmingsvoorstel Jaarrekening 2021 Resultaat
-602 v
Voorstellen: Decembercirculaire 2021 corona compensatie dotatie aan de reserve Coronafonds
78 n
Maatregelen coronacrisis
89 n
- ten laste van de reserve Coronafonds 2022
-89 v
- Restant bijdrage uitvoeringskosten KOT storten in de nieuwe reserve Uitvoering regelingen sociaal domein
48 n
Resterend saldo 2021
-476 v
Toelichting bestemmingsvoorstellen Decembercirculaire gemeentefonds Coronafonds Bij de decembercirculaire zijn extra middelen vrijgekomen voor coronacompensatie voor de continuïteit in de zorg en het lokale cultuuraanbod. Voorgesteld wordt dit bedrag (€ 78.000) te storten in de reserve Coronafonds. Corona-compensatie (bedragen x € 1.000)*
2021
Inkomstenderving 2020 (parkeerbelasting) Inkomstenderving reeds verwerkt Continuïteit van de zorg (jeugd en wmo) Lokaal cultuuraanbod Gemeenteraadverkiezingen Budgettair effect reserve Coronafonds
26 -26 46 32 78 v
2022
37 37 v
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan
Maatregelen Coronafonds Het voorstel is om een gedeelte van de niet-bestede middelen (€ 89.000) door te schuiven via de reserve Coronafonds, om de betreffende maatregelen alsnog in 2022 uit te kunnen voeren. Deze maatregelen zijn in paragraaf 1.2 'Gevolgen coronacrisis' met een * aangegeven in het overzicht van het Coronafonds. Uitvoeringskosten KOT De middelen voor de uitvoering van de Kinderopvangtoeslag affaire zijn meerjarig ontvangen. Om de middelen voor de uitvoering beschikbaar te houden wordt voorgesteld om het restant van de bijdrage aan de uitvoeringskosten KOT (€ 48.000) te storten in de nieuwe reserve Uitvoering regelingen sociaal domein.
21
1.4 Strategische investeringsagenda (SIA) Het doel van de in 2017 ingestelde Strategische Investeringsagenda (SIA), is om te investeren in projecten die passen binnen de ambities van Zandvoort. Deze incidentele uitgaven worden gedaan om een extra impuls te geven en om andere partners zoals de provincie, het Rijk, Europa en hoogheemraadschap te inspireren om mee te doen. Reserve SIA 2021 In totaal is er in 2021 een bedrag van € 5,6 miljoen aan de SIA onttrokken. Hiervan bedroeg het grootste gedeelte (€ 3,9 miljoen) een bijdrage aan de reserve kapitaallasten ter dekking van de toekomstige afschrijvingslasten van de boulevard en theater De Krocht. Ook is een gedeelte van het Sociale woningbouwfonds ingezet om sociale woningbouw mogelijk te maken bij Entree Zandvoort. Zoals besloten door de raad fungeert de reserve SIA ook als reserve om de projectkosten van de Formule 1 te spreiden over de jaren. In 2021 is in plaats van een onttrekking van in totaal € 73.000, € 346.000 gestort. De verwachting is dat het voordeel dat ontstaat (€ 419.000) nodig is voor de volgende races. Reserve SIA (in duizenden euro's)
Begroot Werkelijk
Stand per 31 december 2020
11.069
11.069
127 198 325
346 126 160 632
-219 72 -160 -307
Af: Sportnota 2017 Af: Duurzaam Afvalbeheer (DAB) Af: Werkzaamheden AWZI ontwikkeling Af: Onttrekking als dekkingsmiddel Af: Investeringen project voormalige Mariaschool Af: Werkzaamheden Nieuw Noord/Curie naar 2021 Af: Werkzaamheden project Bedrijventerrein Nieuw Noord / AWZI Af: Actualisatie budgetten F1 april 2021 Af: Boulevard Paulus Loot naar reserve kapitaallasten Af: Boulevard de Favauge naar reserve kapitaallasten Af: Theater de Krocht naar reserve kapitaallasten Af: Stedenbouwkundige visie Entree Zandvoort (sociale woningbouw) Onttrekking reserve
-24 -45 -8 -500 -60 -58 -21 -200 -2.340 -1.495 -700 -400 -5.851
-24 -45 -500 -11 -49 -13 -2.340 -1.495 -700 -400 -5.577
-0 -8 -49 -9 -8 -200 -274
Totaal mutaties
-5.526
-4.945
-581
Stand reserve SIA eind van het jaar
5.543
6.124
-581
Bij: Formule 1 Bij: vaststellen stedenbouwkundige visie Badhuisplein Bij: Algemene reserve > € 6 miljoen Dotatie reserve
22
Verschil
1.5 Gebiedsprogramma Zandvoort Het realiseren van projecten blijft door de afhankelijkheid van diverse factoren moeilijk te voorspellen. Bestuurlijke besluitvorming vraagt tijd en de marktwerking zorgt soms voor financiële verrassingen. Externe factoren, zoals de coronacrisis en de stikstofproblematiek, blijken het inschatten van de voortgang parten te spelen. Toch zijn er in het afgelopen jaar een aantal belangrijke stappen gezet, onder andere op de vijf grote projecten die in Zandvoort ontwikkeld worden. Hieronder wordt een korte stand van zaken per project aangegeven, zowel voor de woningbouw projecten als een aantal kleinere projecten. Behalve de voortgang worden ook de afhankelijkheid en soms conflicterende belangen weergegeven. Badhuisplein De visie voor het Badhuisplein is afgerond en vastgesteld. Op basis van deze visie worden plannen verder uitgewerkt waarbij de gemeente en ontwikkelaar nauw samenwerken om te komen tot een bestemmingsplan (of meerdere deelplannen) en een beeldkwaliteitsplan. Daarna komt de uitvoering, waarbij het zuidelijk deel door de eigenaar van dat deel wordt ontwikkeld. Het noordelijk deel is eigendom van de gemeente en wordt in een tender op de markt gezet. Voordat het zover is, moet er gesloopt worden. De gemeente is inmiddels eigenaar van alle panden maar een aantal bewoners met een tijdelijk huurcontract verzetten zich daartegen.
Entree Zandvoort De stedenbouwkundige visie voor het Entreegebied is afgerond en vastgesteld. Dit is het uitgangspunt voor dit project. Het is een complex project met veel verschillende grondeigenaren, belangen van omwonenden en juridische eigendommen. Veel aandacht voor communicatie en afstemming is nodig. Daarnaast lopen er juridische procedures m.b.t. verlopen erfpachtcontracten van de passage-panden. Mogelijk volgt er nog hoger beroep op een eerder vonnis waarin de gemeente in het gelijk is gesteld (geen verlenging en geen kosten/vergoeding verschuldigd). Tot slot is voor Passage 8 en 10 een onteigeningsprocedure gestart. Het is nog steeds goed haalbaar om alle activiteiten waar Zandvoort een subsidie van de Provincie voor ontvangt, tijdig (2025) af te ronden. Metropool Boulevard In 2021 is gewerkt aan de herinrichting van de boulevard. De rioleringswerkzaamheden zijn uitgevoerd en er is begonnen aan de herinrichting van de openbare ruimte van de boulevard. Er loopt nog een bestuurlijke discussie over het fietsverkeer en de rijrichting van auto’s op de boulevard. De gemeenteraad heeft daarom het college gevraagd een plan te maken om na de herinrichting de rijrichtingen aan te passen voor auto’s en fietsers. Echter wil de provincie NoordHolland, die een deel van de herinrichting subsidieert, dat de boulevard toegankelijk is voor fietsverkeer in beide richtingen.
Een voorstel voor de inrichting zal met de gemeenteraad besproken worden. Naast de Boulevard Paulus Loot is eind 2021 ook gestart met de voorbereiding voor de herinrichting van de Midden Boulevard (Boulevard de Favauge). Voor dit project ligt de vraag voor of de scope van het project zich beperkt tot aan de zeereep of dat er verbinding gemaakt gaat worden tussen
23
boulevard met strand. Deze vraag hangt samen met beschikbaar budget. De planning is om deze keuze bestuurlijk voor te leggen in eerste helft 2022. Watertorenplein Ook de ontwikkeling van het Watertorenplein heeft in 2021 voortgang geboekt. Er is binnen het project een knip gemaakt tussen het Watertorenplein en de Watertoren, waarbij de grond voor de ontwikkeling van het Watertorenplein verkocht is aan Bad Zandvoort voor ontwikkeling. Voor beide projecten geldt dat er samenwerkingsovereenkomsten zijn opgesteld. Voor het Watertorenplein is een omgevingsvergunning verleend. Hier zijn bezwaren op ingediend. Er lopen nog gesprekken over de bushalte die aan de rotonde moet komen en in eerdere afspraken niet is meegenomen. Nieuw Noord Curiedex ontwikkeling De gemeente heeft een actieve maar vooral faciliterende rol in de transformatie van Curiedriehoek / Corodex-terrein. Er is met de projectgroep, bestaande uit vertegenwoordigers van drie deelgebieden met hun adviseurs, de gemeente en PréWonen als opvolger van de Key een stedenbouwkundig bureau geselecteerd, dat een Stedenbouwkundig programma van Eisen heeft opgesteld. Er is veel tijd besteed aan het verplaatsen van het sociale programma naar de kavel van PréWonen. Het programma ligt klaar om richting bestuur te gaan. Bedrijventerrein Nieuw Noord /AWZI Dit project loopt voorspoedig.
De oplevering van de appartementen heeft eind 2021 plaatsgevonden. Er wordt gewerkt aan het terrein en openbare ruimte, de verwachting is dat de oplevering in het derde kwartaal van 2022 plaatsvindt. Er liep een discussie over de doorberekening van de kosten voor het plaatsen van afvalcontainers, wat niet besproken was met de ontwikkelaar. Er is bestuurlijk afgestemd dat dit een kleine financiële overschrijding wordt op het project. Een melding hiervan wordt gedaan in de voorjaarnota 2022. De reddingsbrigade De reddingsbrigade op de Zuid Boulevard is dringend aan vervanging toe. Daarvoor is een bouwplan goedgekeurd en een vergunning verleend. Tegen de afgifte van de vergunning is echter bezwaar gemaakt. De bouw ligt stil in afwachting van de uitkomst van de juridische procedures. Het verleende bouwkrediet zal niet langer toereikend zijn nu de bouwkosten flink zijn gestegen. De Duinwachter Voor de locatie van Auto Strijder heeft een particuliere ontwikkelaar een plan ontwikkeld om woningen te realiseren. De ruimtelijke kaders zijn bekend, binnenkort zal een omgevingsvergunning worden aangevraagd. Huis in de Duinen De nieuwbouw van Huis in de Duinen loopt voorspoedig. De vergunningen zijn verleend en de bouw is in volle gang. Circulaire Hotspot Samen met Spaarnelanden wordt een haalbaarheidsstudie uitgevoerd.
Op de circulaire hotspot moet een inzamelingspunt komen voor grof afval. Daarnaast is de intentie dat een aantal partijen met 24
maatschappelijke functies samen gaan zorgen voor minder afval en hier een plek bieden voor inwoners van Zandvoort met een afstand tot de arbeidsmarkt. Ook wordt gekeken of de locatie geschikt is voor een ontmoetingsplek voor jongeren. Het gebouw van Spaarnelanden wordt vooruitlopend geschikt gemaakt voor een aantal maatschappelijke functies, waaronder de Verbeelding, Ecosol en Juttersgeluk. Het besluit over de haalbaarheid van een definitieve situatie voor de circulaire hotspot volgt in de eerste helft van 2022. De Krocht De gemeente is samen met de huidige en toekomstige gebruikers en een architectenbureau in gesprek over de modernisering van theatergebouw De Krocht. Momenteel wordt een plan door een restauratie architect uitgewerkt waarmee begin 2022 een omgevingsvergunning kan worden aangevraagd en de verbouwing later dat jaar van start kan gaan. De Mariaschool De Mariaschool zal verbouwd worden voor het huisvesten van jongeren. Met woningbouw corporatie PréWonen worden onderhandelingen over de verkoop gevoerd. Tennishal Op het Duintjesveld is een plek gerecreëerd waar een tennishal gebouwd kan worden door de tennisclub van Zandvoort. De gemeente Zandvoort heeft daarvoor een bedrag beschikbaar gesteld. De hal wordt door de tennisclub gerealiseerd en onderhouden. Aan de gemeente is gevraagd garant te staan voor de te maken bouwkosten.
Formule 1 In 2021 is in de periode januari-augustus gewerkt aan de voorbereidingen van het Formule 1 evenement dat plaatsvond van 2 t/m 5 september 2021. De side events werden al eerder opgebouwd met het reuzenrad en de kartbaan in het centrum van het dorp. De gemeente is facilitator van de evenementen, vergunningverlener en toezichthouder. In de rol van hostcity is ervoor gezorgd dat ook de omliggende gemeenten goed worden betrokken bij de voorbereidingen en ook de regio profiteert van de terugkeer van het Formule 1 evenement. De coronaontwikkelingen hebben veel impact gehad op de voorbereidingen van het evenement. Pas half augustus werd definitief bekend hoe en onder welke voorwaarden het evenement mocht worden georganiseerd. De gemeente kijkt terug op een geslaagd raceweekend waarbij Zandvoort op de kaart is gezet in de regio, Nederland en de rest van de wereld. Na september heeft de gemeente samen met de partners en organisatoren geëvalueerd, om positieve punten te versterken en te leren van zaken die minder goed zijn gelopen. Herontwikkeling raadhuis Conform het Dienstverleningshandvest wordt in 2022 de ambtelijke samenwerking met Haarlem door beide gemeenten geëvalueerd. Op basis van de uitkomst daarvan wordt duidelijk wat de toekomstige behoefte aan huisvesting voor medewerkers is.
Dat vormt het vertrekpunt voor de (her)ontwikkeling van het huidige raadhuis en gemeentekantoor. In elk geval blijven het bestuur en de publieksbalie gehandhaafd. Voor zover het niet (meer) nodig is als kantoorruimte voor medewerkers kan de locatie worden gebruikt voor het realiseren van woningen zoals eerder al het plan was. Besluitvorming daarover is niet eerder dan in 2023 te verwachten. 25
1.6 Rapportage uren in projecten In de programmabegroting is een tabel opgenomen waarin de verwachte inzet op projecten is opgenomen. Daarbij is uitgegaan van een besteding van 6.290 uur aan ontwikkel projecten en 7.520 uur aan civiele projecten. De werkelijkheid ligt voor beide categorieën lager, namelijk 6.007 uur aan ontwikkel projecten (96%) en 5.695 uur civiel (76%). Dat het totale inzet op projecten met 13.429 uur uitkomt op 97% van het totaal inschatte aantal uren op projecten, heeft vooral te maken met de uren die zijn besteed aan de Terugkeer F1. Hiervoor was in de begroting geen inschatting gedaan. Uren
Begroot
Werkelijk
Verschil
Watertorenplein
230
1.177
-947
Entree Palaceplein
2.440
1.737
703
Badhuisplein
830
1.215
-385
Herontwikkeling Curiedriehoek en Corodexterrein
500
597
-97
Circulaire Hotspot
520
276
244
Burgemeester van Alphenstraat (de Duinwachter)
400
236
164
Reddingsbrigade
350
114
236
Duintjesveldweg, tennishal
30
205
-175
Renovatie Theater De Krocht
440
178
262
Herontwikkeling Gemeentehuis Zandvoort
550
46
505
0
227
-227
Sub-totaal Ontwikkelprojecten
6.290
6.007
283
Boulevards
1.520
837
683
Wegen & Openbare ruimte
5.845
4.294
1.551
0
305
-305
155
259
-104
7.520
5.695
1.825
Terugkeer Formule 1
0
1.645
-1.645
Corona vaccinatielocatie
0
82
-82
Sub-totaal Overige projecten
0
1.727
-1.727
13.810
13.429
381
Overige ontwikkelprojecten
Spelen Verlichting Sub-totaal Civiele projecten
Totaal projecten
26
1.7 Onderzoeken ingevolge verordening 213a Zoals door de raad is vastgesteld in de Verordening Gemeentewet art.213a voert het college jaarlijks 213a-onderzoeken uit. Dit zijn onderzoeken naar de doeltreffendheid en doelmatigheid van het door het college gevoerde beleid. Zoals opgenomen in de decemberrapportage 2020 is het voorgenomen onderzoek in het kader van 213a naar de decentralisatie van de Jeugdzorg vervallen. In plaats daarvan heeft het college aangegeven in 2021 de legessystematiek en kostendekkendheid gericht op de overgang naar de systematiek van de Omgevingswet onderzoeken. De prijsstelling van gemeentelijke vergunningen geschiedt op basis van de spelregels die landelijk zijn vastgesteld. In de huidige systematiek wordt de kostendekkendheid per titel bepaald. Titel 2 Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving / omgevingsvergunning gaat veranderen met de invoering van de Omgevingswet. Het onderzoek is uitgevoerd door een extern bureau en is toegespitst op de Haarlemse werkwijze. Zandvoort wijkt af van het Haarlemse werkproces, onder andere omdat de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (WABO) wordt uitgevoerd door Omgevingsdienst IJmond. Het onderzoek biedt echter wel aanknopingspunten voor Zandvoort.
In het kort kan voor Zandvoort op basis van de huidige werkwijze geconstateerd worden dat: • Er voldaan wordt aan de eis van maximale kostendekkendheid 100%; Voor de gehele legesverordening overschrijden de geraamde baten niet de geraamde lasten. Er is voldaan aan de eis dat de legesverordening maximaal 100% kostendekkend mag zijn. • Er geen kruissubsidiëring plaatsvindt; De titels en hoofdstukken van de tarieventabel zijn ook afzonderlijk niet meer dan 100% kostendekkend. Er vindt dus geen kruissubsidiëring plaats. Dit is een beleidsmatige keuze. • Er voor bepaling van de kostendekkenheid van sommige heffingen wordt uitgegaan van inschattingen van uren uit 2017 (denk aan bijvoorbeeld de doorbelastingen van de bijdragen aan Haarlem en Spaarnelanden). Geadviseerd wordt dit te actualiseren. • Perceptiekosten en omzetbelasting worden toegerekend aan de leges, echter de kosten voor oninbaar niet. Geadviseerd wordt dit toe te rekenen. Een voorziening voor dubieuze debiteuren en oninbaar dient (net als kwijtschelding) te worden beschouwd en behandeld als een vermindering op de geraamde baten. Men verwacht immers minder baten binnen te krijgen. Omgevingswet Gemeenten krijgen onder de Omgevingswet meer vrijheid voor gebiedsgericht maatwerk en het maken van eigen afwegingen.
Er kan in het omgevingsplan bijvoorbeeld worden gekozen voor verboden, vergunningplichten, maatwerkvoorschriften of slechts zorgplichten, al dan niet met informatie- of meldingsplichten. De keuzes hierover behoren tot de gemeentelijke beleidsvrijheid. De verwachting is dat er uiteindelijk meer algemene regels komen waarin de zorgplichten staan en het aantal vergunningplichten zal afnemen.
27
De keuzes die hierbij in het omgevingsplan worden gemaakt, hebben belangrijke gevolgen voor de legesheffing. Alleen voor de vergunningplichten en maatwerkvoorschriften die in het omgevingsplan zijn opgenomen, is het immers zinvol om belastbare feiten en tarieven in de legesverordening op te nemen. Verder hangt het samen met het feit dat legesheffing alleen mogelijk is voor gemeentelijke dienstverlening. Van een dienst is slechts sprake als degene aan wie de dienst wordt verleend daar een individueel belang bij heeft (individualiseerbaar belang). Volgens de jurisprudentie is dat niet het geval bij meldingen. Meldingen hebben vooral tot doel om het gemeentelijke toezicht op - en de handhaving van de naleving van - de regels te vergemakkelijken. Hier staat dus het algemeen belang voorop. Voor het in behandeling nemen van meldingen is dus geen legesheffing mogelijk. Dat betekent ook dat de gemeentelijke lasten die samenhangen met het behandelen van die meldingen niet toerekenbaar zijn aan de leges. Die lasten zullen moeten worden gedekt uit de algemene middelen. Het voorgaande geldt ook voor de gemeentelijke verwerking van informatie in het geval van een informatieplicht. Als de gemeente in het omgevingsplan een vergunningplicht vervangt door een meldingsplicht, heeft dit dus gevolgen voor de legesheffing.