Bijlage - Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG) 2022

Vertraging kan het gevolg zijn van stagnatie in de planvorming van derden, juridische procedures en vertraging in de bestemmingsplanprocedure. Fasering en afstemming Vanwege de nabijheid en inhoudelijke samenhang van verschillende fysieke projecten (zoals Badhuisplein, Entree, Watertorenplein, Boulevard, Burg. Engelbertsstraat/Van Heemskerckstraat) is goede afstemming over de inhoud en fasering van uitvoering noodzakelijk om te voorkomen dat projecten en de omgeving hinder van elkaar ondervinden.

27

4.3 Risico’s in relatie tot weerstandsvermogen Er is een globale Monte Carlo risicoanalyse uitgevoerd. Er is een basisvariant en een worst case variant. Het gaat hier om de marktrisico’s. In tabel 4.8 zijn de uitgangspunten per variant weergegeven. Variabelen Kostenstijging Opbrengstenstijging Rentestijging Uitgiftevertraging (jaren) Opbrengstendaling

Basis 0,5 -0,5 0,5 1 5%

Worst Case 1,0 -1,0 1,0 3 10%

Tabel 4.7: Variabelen voor Monte Carlo risicoanalyse Resultaten x € 1.000 Kostenstijging Opbrengstenstijging Rentestijging Uitgiftevertraging (jaren) Opbrengstendaling Totaal

€ € € € € €

Basis -69 -152 -155 233 -693 -835

Worst Case € -137 € -302 € -312 € -1.387 € 690 € -1.449

Totaal benodigd weerstandsvermogen €

780

Tabel 4.8: Bandbreedte Monte Carlo Analyse en benodigd weerstandsvermogen Bovenstaande risicoanalyse geeft aan dat de minimale weerstandscapaciteit voor de marktrisico’s van de grondexploitaties minimaal € 0,8 miljoen moet bedragen en in een worst case scenario € 1,4 miljoen. Het bedrag dat geadviseerd wordt als benodigd weerstandsvermogen is € 0,8 miljoen. Dit is circa 54% van het worst case scenario. De gemeente heeft ook een risicomodel Naris, waarin rekening gehouden is met een inschatting van de projectrisico’s op de grondexploitaties voor een bedrag van € 5,00 miljoen tegen een kans van 25%. Dat betekent dat hier rekening gehouden is met een bedrag van € 1,25 miljoen voor de projectrisico’s. Om voldoende buffer te hebben om zowel de marktrisico’s als ook de projectrisico’s op te kunnen vangen is het raadzaam om een bedrag van minimaal € 2,03 miljoen aan te houden. Als gekeken wordt naar het surplus in de tabel met kerncijfers dan is te zien dat er voldoende surplus is om de risico’s op de grondexploitaties op te vangen. Hierbij dient wel opgemerkt te worden dat het surplus niet volledig beschikbaar is voor de grondexploitaties, omdat de reserve SIA een bredere scope heeft dan alleen grondexploitaties. De visies voor Entree Palaceplein en Badhuisplein zijn vastgesteld.

Komende periode zullen de plannen gedetailleerder worden uitgewerkt en dan zal er een nieuwe risicoanalyse gemaakt worden om beter te kunnen sturen. Daar komt dan een beter onderbouwd risicobedrag voor de projectrisico’s uit.

4.4 Conclusie Het totale resultaat op netto contante waarde is gedaald ten opzichte van vorig jaar met € 0,4 miljoen naar € 5,12 miljoen negatief. De voornaamste oorzaak is de negatieve bijstelling van Entree

28

Palaceplein. Het weerstandsvermogen neemt af met € 4,25 miljoen, dit komt door de hogere verliesvoorziening en de lagere stand van de reserve Strategische Investeringsagenda (SIA). Door de toegenomen boekwaarde is ook de weerstandspositie verslechterd, evenals het surplus. Het surplus bestaat uit de stand van de reserve min de bepaalde project- en marktrisico’s. Ook al daalt het surplus, er is nog voldoende buffer om zowel de marktrisico’s als de projectrisico’s op de grondexploitaties op te kunnen vangen. Ten opzichte van het MPG 2021 zijn de grondexploitaties voor Badhuisplein en Entree Palaceplein inhoudelijk gewijzigd op basis van de in december 2021 vastgestelde visies. Watertorenplein is alleen een jaar doorgeschoven door vertraging in de levering van de grond. Daarnaast zijn de actuele parameters verwerkt en zijn de plankosten aangepast. In Entree Palaceplein is het aandeel sociale huur van Badhuisplein opgenomen, in Badhuisplein komt geen sociale huur. Zowel in Badhuisplein als in Entree Palaceplein komen minder woningen (op basis van de visie). In Entree Palaceplein komt wel een groter hotelprogramma. Het totale resultaat (netto contante waarde) van de grondexploitaties bedraagt per januari 2022 € 5,24 miljoen negatief. Dit is een verslechtering van € 0,4 miljoen ten opzichte van het MPG 2021.

Dit wordt voornamelijk verklaard door een negatieve bijstelling van de opbrengsten in Entree Palaceplein. Het totale resultaat netto contant van € 5,12 miljoen moet afgedekt worden door een verliesvoorziening van € 5,12 miljoen. De voorziening is ten opzichte van het MPG 2021 met € 0,40 miljoen opgehoogd.

29

Dit is een uitgave van gemeente Zandvoort, 1 juni 2022

Tekst: Tanja van Alphen, Fotografie: [Naam], Ontwerp: [Naam], Drukwerk: [Naam] ________________________________ Postbus 2 2040 AA Zandvoort Tel. 14 023 zandvoort.nl 30