Document · PDF

Bijlage 1 Voorjaarsnota 2026 Zandvoort

Gemeenteraad 30 juni 2026, gemeente ZandvoortBij agendapunt: Voorjaarsnota 202625.723 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

VOORJAARSNOTA 2026 GEMEENTE ZANDVOORT

Inhoudsopgave Voorjaarsnota 2026 gemeente Zandvoort ............................................................................................ 1 Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 2 Voorwoord .......................................................................................................................................... 3 1 Hoofdlijnen coalitieprogramma ....................................................................................................... 4 2 Ontwikkelingen meerjarenraming en financiële positie .................................................................. 6 3 Financiële rapportage 2026............................................................................................................ 22 4 Investeringen .................................................................................................................................. 47 5 Richtlijnen begroting 2027-2031 inclusief belastingen en heffingen............................................. 60 6 Bedrijfsvoering................................................................................................................................

69 7 Bijlagen ........................................................................................................................................... 74 Bijlage 1: MPG ................................................................................................................................... 74 Bijlage 2: Begrotingswijziging Voorjaarsnota 2026 ........................................................................... 75 Bijlage 3: Investeringsplan 2026-2035 .............................................................................................. 79

Voorwoord De Voorjaarsnota geeft een actualisatie van het financiële en beleidsmatige beeld voor de komende jaren. De gemeenteraadsverkiezingen hebben inmiddels plaatsgevonden en de onderhandelingen over een nieuw coalitieakkoord zijn nog gaande. In deze fase ligt de focus op continuïteit van beleid, inzicht in de (financiële) ontwikkelingen en het schetsen van aandachtspunten voor de komende raadsperiode. Zandvoort blijft de komende jaren investeren in de kwaliteit en toekomstbestendigheid van het dorp. Het gaat onder meer om gebiedsontwikkelingen, vergroening, klimaatmaatregelen, voorzieningen en investeringen in de openbare ruimte. Deze investeringen dragen bij aan de leefbaarheid voor inwoners en de aantrekkelijkheid voor bezoekers, maar hebben ook effect op de financiën. De gemeenteraad is wettelijk verplicht een structureel materieel sluitende begroting vast te stellen. Het begrotingssaldo in de meerjarenraming van de voorjaarsnota laat een negatief beeld zien. Om te komen tot een sluitende begroting zijn mogelijke maatregelen in beeld gebracht en deze zijn ter kennisname opgenomen ter voorbereiding van de programmabegroting 2027. Voor de invulling daarvan zijn nog geen definitieve keuzes gemaakt. De Voorjaarsnota laat zien dat Zandvoort voor belangrijke financiële keuzes staat.

Het structurele financiële beeld vraagt om samenhangende besluiten over ambities, investeringen en de bijbehorende dekking. Deze Voorjaarsnota biedt de gemeenteraad de informatie om die afwegingen in de komende periode verder te maken, mede in het licht van de nieuwe raadsperiode.

1 Hoofdlijnen coalitieprogramma 1.1 Inleiding De Voorjaarsnota 2026 is anders van aard en indeling dan gebruikelijk. Dit heeft alles te maken met de gemeenteraadsverkiezingen en de onderhandelingen omtrent een nieuw raadsprogramma en de vorming van een nieuw college van burgemeester en wethouders. Gebruikelijk is dat de Voorjaarsnota de raad informeert over beleidsvoornemens en budgetwijzigingen, zowel voor het lopende jaar als voor het meerjarenperspectief. Daarnaast kan in afzonderlijke hoofdstukken worden ingegaan op specifieke onderwerpen. De Voorjaarsnota (VJN) 2026 beperkt zich tot de volgende onderwerpen: • Mutaties op de lopende begroting 2026; • Meerjarenperspectief • Actualisatie van het Investeringsplan en de stand van zaken lopende projecten; • Richtlijnen Programmabegroting 2027. Bij het opstellen van deze Voorjaarsnota is een afweging gemaakt welke wijzigingen ter besluitvorming worden voorgelegd om de nieuwe raad zoveel mogelijk ruimte te bieden eigen keuzes te maken en dus zo min mogelijk geconfronteerd wordt met voldongen feiten. Omdat het niet altijd mogelijk is om de uitwerking en effecten van ontwikkelingen aan één boekjaar toe te wijzen, is er een onderscheid aangebracht tussen aanpassingen die op 2026 betrekking hebben en eventuele overige ontwikkelingen.

Daarnaast zijn er ontwikkelingen en mogelijke dekkingsmaatregelen opgenomen die dienen als input voor de coalitie onderhandelingen of die betrokken kunnen worden bij de besluitvorming over de programmabegroting 2027. Meerjarenperspectief Grondexploitaties 2026 Met het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG) informeert het college de raad jaarlijks inhoudelijk en financieel over de stand van de grondexploitaties.

1.2 Doorontwikkeling begroting Zandvoort wil een beknoptere begroting met de nadruk op hoe de ambities kunnen worden bereikt en welke acties daarvoor moeten worden uitgevoerd. Grote delen van de begroting en jaarrekening blijven voor de gehele raadsperiode hetzelfde (gebaseerd op het coalitieakkoord/ uitvoeringsprogramma). Met een goede verwerking van het nieuwe coalitieakkoord/ uitvoeringsprogramma in de programmabegroting 2027 wordt het opstellen van de begroting en jaarrekening voor de organisatie makkelijker. De nadruk komt te liggen op uitvoering/ acties (Wat gaan we ervoor doen? / Wat hebben we bereikt? / Wat hebben we ervoor gedaan?). Voor de nieuwe opzet is een ‘dummy-versie’ beschikbaar, met daarin een aantal voorgestelde wijzigingen. De wijzigingen worden besproken met de nieuwe auditcommissie. Door de

raadsverkiezingen kunnen voor de begroting 2028 nog wijzigingen volgen. De begroting 2027 wordt opgesteld op basis van het uitvoeringsprogramma, in samenwerking met college en netwerkteams. Daarna blijft de opzet grotendeels gelijk en ligt de nadruk op uitvoering. Voor de indicatoren wordt meegelift op het proces in Haarlem. Verbeteringen die in Haarlem worden doorgevoerd en ook van toepassing kunnen zijn op Zandvoort, zullen in overleg met de betreffende afdeling meegenomen worden in de begroting.

2 Ontwikkelingen meerjarenraming en financiële positie 2.1 Financiële ontwikkelingen en meerjarenraming In de Voorjaarsnota zijn diverse bijstellingen van budgetten opgenomen. In de onderstaande tabellen zijn deze bijstellingen onderverdeeld in vijf categorieën. De eerste drie categorieën worden ter besluitvorming aan de gemeenteraad voorgelegd. Deze mutaties zijn in de daaropvolgende hoofdstukken per programma toegelicht. De laatste twee categorieën zijn ter kennisname opgenomen om een zo volledig mogelijk financieel beeld te geven en als voorbereiding op de programmabegroting 2027. De bijstellingen zijn als volgt ingedeeld: 1. Autonome ontwikkelingen Bijstellingen die voortkomen uit autonome ontwikkelingen en genomen besluiten zijn opgenomen in de Voorjaarsnota 2026, vooruitlopend op de programmabegroting 2027-2030. 2. Beleidskeuzes (incidenteel) Beleidskeuzes met een incidenteel karakter zijn opgenomen in de Voorjaarsnota, vooruitlopend op de programmabegroting 2027-2030. 3. Beleidskeuzes (structureel) Beleidskeuzes met een structureel karakter zijn eveneens vooruitlopend op de programmabegroting 2027-2030 opgenomen. 4. Overige ontwikkelingen Naast de genoemde categorieën zijn er overige ontwikkelingen met financiële gevolgen. Deze zijn ter informatie opgenomen, ter voorbereiding op de programmabegroting 2027. 5.

Mogelijke dekkingsmaatregelen Gezien de huidige financiële ontwikkelingen is het noodzakelijk om te kijken naar mogelijke dekkingsmaatregelen. In dat kader wordt een aantal maatregelen aangereikt ter voorbereiding op de programmabegroting 2027. De meerjarenraming laat zonder dekkingsmaatregelen een tekort zien van € 2,3 miljoen in 2026 aflopend naar € 1,4 miljoen in 2030. De verwachting is dat de overige ontwikkelingen het tekort groter zullen maken.

1 2 3

x € 1.000 Primaire begroting 2026 Amendement geoormerkt uitvoeringsbudget “Inclusie & LHBTIQ+” Stand Programmabegroting 2026

2026 550 15

2027 -440 15

2028 0 15

2029 0 15

2030 0 15

565

-425

Autonome ontwikkelingen Beleidskeuzes incidenteel Beleidskeuzes structureel Voorgestelde wijzigingen

604 955 203 1.762

725 215 438 1.378

919 0 263 1.182

1.333 0 460 1.793

858 0 534 1.391

Stand Voorjaarsnota 2026

2.327

953

1.197

1.808

1.406

4 5

x € 1.000

2026

2027

2028

2029

2030

Overige ontwikkelingen Mogelijke dekkingsmaatregelen Stand na mogelijke dekkingsmaatregelen

PM PM PM PM PM 0 -1.320 -2.629 -3.268 -3.907 2.327 -367 -1.432 -1.460 -2.501

2.1.1. Autonome ontwikkelingen x € 1.000 1 a b c d e f g h i

j k l m n o

Autonome ontwikkelingen Afboeken stelpost sluitende meerjarenraming uit programmabegroting 2026 Trendanalyse Jeugd Trendanalyse WMO Opvang Oekraïense vluchtelingen (€ 4 miljoen) Voorlopige budgetten BUIG (€ 405.000) Verwerking voorlopige toekenning Inburgering 2026 (€ 284.000 in 2026) Verhoging bijdrage OD IJmond milieutaken Verhoging lasten taken Omgevingsvergunningen Beheerslasten naar aanleiding van areaaluitbreidingen DBC's Zandvoort Duinpark (incidentele lasten areaaluitbreiding) Areaaluitbreiding openbare toiletten Exploitatie subsidie De Krocht (staan ook baten tegenover) Huren vastgoedportefeuille Hogere bijdrage Vereniging van Nederlandse gemeenten Gemeentefonds (div.) Indexatie: Prijsbijstelling gemeentefonds Indexatie (inclusief correctie) Kapitaallasten (afschrijvingen en rente) Subtotaal: Autonome ontwikkelingen

2026

2027

2028

2029

2030

442

707

1.166

1.230 81 0 0 0

325 82 0 0 0

285 85 0 0 0

0 0 65

214 247 65

41 0 0

136 8 18

28 30 18

29 60 18

0 60 18

-212 29 -301

-217 29 -238

-217 29 -201

-217 29 -165

-217 29 -659

0 -188 -141 604

-956 1.258 -245 725

-956 1.246 -396 919

-956 1.243 -310 1.333

-956 1.239 -718 858

1. Toelichting Autonome Ontwikkelingen: 1 a. Afboeken stelpost sluitende meerjarenraming uit programmabegroting 2026 In de programmabegroting 2026 is een stelpost opgenomen om de meerjarenraming sluitend te krijgen. Deze dient ingevuld te gaan worden. Zandvoort investeert in de toekomst. Er komen nieuwe woningen, meer groen en betere voorzieningen. Deze investeringen maken Zandvoort aantrekkelijker voor bewoners, bezoekers en ondernemers. Om dit te kunnen betalen, is een sluitende begroting nodig. Dat betekent dat er duidelijke keuzes gemaakt moeten worden in wat we doen én hoe we het financieren.

1 b. Trendanalyse Jeugd De budgetten voor jeugd zijn bijgesteld vanwege prijseffecten, continuering van trend in aantal cliënten en structurele kosten o.b.v. 2025. De grootste mutatie houdt verband met maatwerk buiten reguliere contracten. Hiervoor is in 2026 € 880.000 extra geraamd. Vanaf 2027 wordt een stapsgewijze afbouw verwacht. Door zorgcontinuïteit is vanaf 2023 maatwerkzorg ingezet bij aanbieders buiten de consortia. Het doel is deze zorg over te brengen naar Perceel 1, maar dit kost tijd. Volledige overgang is in 2026 nog niet haalbaar. 1 c. Trendanalyse WMO De budgetten voor jeugd zijn bijgesteld vanwege prijseffecten, continuering van trend in aantal cliënten en structurele kosten o.b.v. 2025. 1 d. Opvang Oekraïense vluchtelingen (€ 4 miljoen) De opvang van Oekraïense vluchtelingen wordt in 2026 voortgezet in Zandvoort. 1 e. Voorlopige budgetten BUIG (€ 405.000) Door het Rijk wordt via de voorlopige beschikking BUIG de verdeling van het BUIG macrobudget toegekend. De voorlopige beschikking 2026 geeft gemeente Zandvoort een bijdrage van € 7 miljoen. Dat is hoger dan nu geraamd. In lijn met de werkwijze van de afgelopen jaren worden baten en lasten gelijk gehouden. Daarom worden zowel de baten als de lasten met € 405.000 bijgesteld. 1 f.

Verwerking voorlopige toekenning Inburgering 2026 (€ 284.000 in 2026) Jaarlijks stelt het Ministerie van Justitie en Veiligheid de voorlopige bijdrage vast voor de Specifieke Uitkering Inburgering 2021. In 2026 ontvangt Zandvoort een voorschot van € 284 000. Baten en lasten worden op basis van deze beschikking geraamd. 1 g. Verhoging bijdrage OD IJmond milieutaken De Omgevingsdienst IJmond (ODIJ) voert een aantal milieutaken uit voor de gemeente. In het kader van het op orde brengen van de financiële basis is door de ODIJ eerder in 2025 een analyse gemaakt van de benodigde financiële middelen. Voor de milieutaken betekent dit een verhoging van bijna € 192.000. 1 h. Verhoging lasten taken Omgevingsvergunningen De Omgevingsdienst IJmond (ODIJ) voert voor de gemeente taken uit op het gebied van omgevingsvergunningen en milieutaken. In het kader van het op orde brengen van de financiële basis heeft de ODIJ eerder in 2025 een analyse opgesteld van de benodigde financiële middelen. Deze analyse leidt tot een verhoging van de Zandvoortse bijdrage met € 247.000 voor de taken rondom omgevingsvergunningen (exclusief indexatie; de indexatie wordt gelijktijdig met de gemeentelijke indexatie verwerkt bij de programmabegroting). Deze verhoging geldt op basis van de ODIJ analyse vooralsnog alleen voor 2027, mede afhankelijk van de discussie die hierover in 2026 gevoerd wordt.

Voor 2028 en verder wordt de lastenverhoging vooralsnog in de begroting opgenomen. In relatie tot de eventuele harmonisatie van de bouw gerelateerde VTH taken binnen de ambtelijke organisatie van Haarlem kan dit nog wijzigen.

Met deze wijziging neem de kostendekkendheid van de leges omgevingsvergunning af. Er wordt onderzocht of het nadeel beperkt kan worden door tariefstijgingen en /of verlagen van de lasten. 1 i. Beheerslasten naar aanleiding van areaaluitbreidingen DBC's (dagelijks beheer contracten) Zandvoort Binnen het contract voor het dagelijks beheer van de openbare ruimte is het areaal in 2025 uitgebreid. Deze uitbreiding volgt uit het plaatsen van twee marktkasten en twee bollards, evenals het in beheer nemen van de sfeerverlichting aan de Boulevard Paulus Loot en de klok aan de Sophiaweg. Daarnaast wordt aan het duinpark (bij het voormalige AWZI terrein) een aantal interventies gedaan: Incidenteel wordt het groen, de riolering, de straat en het meubilair in 2026 en 2027 hersteld voor respectievelijk een bedrag van €16.000 en € 109.000. Daarnaast wordt incidenteel extra groen aangebracht van 2026 tot en met 2030 voor een bedrag van gemiddeld € 27.000 per jaar. Structureel wordt het groen, de riolering, de straat en het meubilair beheert voor een bedrag van € 33.000 per jaar vanaf 2026. Per abuis was het beheer niet geregeld bij de planning en afronding van het project. 1 j. Areaaluitbreiding openbare toiletten Vanaf het jaar 2027 worden vier nieuwe toiletten gebouwd in Zandvoort. Volgens de huidige planning wordt halverwege 2027 het eerste toilet opgeleverd en in gebruik genomen.

In 2028 volgt de ingebruikname van een tweede voorziening. De volledige set van vier toiletten is naar verwachting in 2029 operationeel. Deze mutatie betreft de beheerslasten. 1 k. Exploitatie subsidie De Krocht (staan baten tegenover) In 2025 is theater de Krocht gerenoveerd en uitgebouwd. Inmiddels is het theater weer geopend voor publiek. Nu de verbouwing volledig is afgerond, is duidelijk dat de eerdere bijstelling van de exploitatiesubsidie aan Stichting Beleef Zandvoort nog niet voldoende is geweest om de kapitaallasten te dekken. Hiertoe wordt voorgesteld de subsidie naar boven bij te stellen met € 17.500. 1 l. Huren vastgoedportefeuille De vastgoedportefeuille van de gemeente is onderhevig aan mutaties. Zo worden er jaarlijks nieuwe overeenkomsten afgesloten en beëindigd. Het gevolg hiervan is dat de huurbaten fluctueren. Voor 2026 zal dit boven op de reguliere verhoging een extra baat opleveren van € 212.000 en vanaf 2027 € 217.000 per jaar. De voornaamste oorzaak van deze stijging is de ingebruikname van Badhuisplein 7. Gedeeltelijk staan hier hogere kapitaallasten tegenover. 1 m. Hogere bijdrage Vereniging van Nederlandse gemeenten De financiering van gezamenlijke gemeentelijke activiteiten verloopt via het Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU). De jaarlijkse gemeentelijke bijdrage aan het GGU wordt op basis van het inwonertal toegerekend.

Deze inwonerbijdrage is de afgelopen jaren fors gestegen. Naast de

reguliere bijdrage wordt jaarlijks ook een aparte factuur voor de contributie per inwoner ontvangen. De totale gemeentelijke bijdrage valt circa € 29.000 structureel hoger uit dan eerder begroot. 1 n. Gemeentefonds (div.) De gevolgen van de septembercirculaire en de decembercirculaire zijn verwerkt. Daarnaast zijn de aantallen geactualiseerd, waardoor een voordeel ontstaat. 1 o. Indexatie: Indexatie van budgetten (dekking) is generiek en vindt plaats op primaire begrotingsbudgetten op basis van voorgestelde indices (zie hoofdstuk 5). Het prijspeil van het gemeentefonds is aangepast naar 2027. De definitieve prijspeil bijstelling vindt plaats in de meicirculaire. Daarnaast is een indexatiecorrectie op 2025 en 2026 doorgevoerd. 1 p. Kapitaallasten Aan de hand van de huidige activa eind 2025 en het geactualiseerde investeringsplan (IP) voorjaarsnota 2026 worden de kapitaallasten zijnde de afschrijvingen en rente geactualiseerd. Renterisico Bij het aantrekken van nieuwe leningen wordt uitgegaan van een rentepercentage van 3%. Dit uitgangspunt sluit aan bij de huidige inzichten, maar is gevoelig voor ontwikkelingen op de kapitaalmarkt. Gezien de recente renteontwikkelingen bestaat het risico dat de rente de komende periode verder stijgt. Een hogere rente kan leiden tot extra structurele lasten voor de gemeente.

Bij het opstellen van de begroting 2027 wordt het gehanteerde rentepercentage opnieuw beoordeeld

2.1.2. Beleidskeuzes (incidenteel) x € 1.000 2 a b c d e f g h i j k

Beleidskeuzes (incidenteel) Overbruggingszorg jongeren en gezinnen Gezinsadvocaat Motie historisch onderzoek Zandvoort Strategische investeringsagenda (reserve naar € 12 miljoen) Schadevergoeding Regie op vergunningendossiers (bouwgerelateerde taken) Voorbereiding uitvoering taken handhaving toeristische verhuur Herstel openbare verlichting Verharding herstel Salomon Bartelstraat Actieplan Groen Subtotaal: Beleidskeuzes incidenteel

2026

2027

2028

2029

2030

150 0 15 0

0 200 15 0

0 0 0 0

0 35 45

85 125 250 250 955

PM PM PM PM 215

PM PM PM PM 0

2. Toelichting beleidskeuze (incidenteel) 2 a. Overbruggingszorg jongeren en gezinnen Pluspunt Zandvoort heeft een plan opgesteld met de titel ‘Overbruggingszorg Jongeren en Gezinnen’. Het plan beoogt tijdelijke ondersteuning te bieden aan gezinnen en jongeren in afwachting van structurele oplossingen binnen specialistische hulp van consortia. De gemeente staat in grondhouding positief tegenover het plan omdat wij zien dat het aantal kinderen op de wachtlijst in Zandvoort stijgt. Er wordt geconstateerd dat er hiaten zijn in de zorg aan gezinnen en jongeren die mogelijk met dit plan kunnen worden opgevuld. Om deze reden is besloten om in de jaren 2025 en 2026, in totaal € 250.000 aan middelen te verstrekken voor tien trajecten. Uit een kortstondige evaluatie blijkt dat beoogde resultaten succesvol worden bereikt. Inmiddels blijkt dat Pluspunt in totaal 15 trajecten wil realiseren. Hiervoor is een aanvullende budgettaire verwerking ter grootte van € 150.000 nodig, tot het einde van het jaar 2026. Hierbij wordt wel de eis aan Pluspunt gesteld om de trajecten zorgvuldig af te bouwen en de verantwoordelijkheid weer terug bij Consortia te beleggen. 2 b. Gezinsadvocaat Om het project gezinsadvocaat in 2027 voort te kunnen zetten, is hier een incidentele investering van € 200.000 nodig in 2027.

Kosten zijn benodigd voor het inkopen van trajecten en de inzet van het scheidingsadviesteam. 2 c. Motie historisch onderzoek Zandvoort Naar aanleiding van het onderzoek in het kader van 200 jaar Badplaats is de wens ontstaan meer onderzoek te doen. In samenspraak met onze historische verenigingen en deskundigen verdiepen en wordt het historisch onderzoek verlengd, waarbij de focus ligt op de periode 1828 (opening badhuis) tot 1897 (verkoop badhuis). In die periode waren er verschillende ideeën voor de ontwikkeling van de badplaats. Er valt veel uit te zoeken over de verschillende initiatieven van binnen en buiten het dorp. Ook ontstond in die periode het toerisme naast de badcultuur. Hiermee wordt uitvoering gegeven aan de motie ‘Voortzetten historisch onderzoek’. 2 d. Strategische investeringsagenda (reserve naar € 12 miljoen) De reserve Strategische Investeringsagenda wordt aangevuld tot 12 miljoen op basis van het raadsbesluit (2025/757401) van 13 januari 2026. 2 e. Schadevergoeding De gemeente is aansprakelijk gesteld en heeft deze aansprakelijkheid erkend. De schadevergoeding bedraagt circa € 300.000. Over de afwikkeling van deze schade lopen gesprekken met de verzekeraar. 2 f. Regie op vergunningendossiers (bouwgerelateerde taken) De vergunningverlening, toezicht en handhaving op de bouwtaak wordt uitgevoerd door de Omgevingsdienst IJmond (ODIJ).

Er is behoefte aan meer regie hierop vanuit de gemeente vanwege knelpunten in de afhandeling van dossiers (wat leidt tot vragen aan het bestuur en aan de Haarlemse organisatie) en de ontwikkelingen inzake het overhalen van de bouwgerelateerde taken naar de Haarlemse organisatie. Meer regie draagt bij aan betere ondersteuning van het bestuur, ondersteuning bij duidelijke prioritering van werkzaamheden, het sneller oplossen van knelpunten en

een goede begeleiding (en eventuele overgang) van de ontwikkelingen inzake het organisatorisch beleggen van de bouwgerelateerde taken. De extra regiefunctie wordt ingezet voor 2026 en de kosten worden geraamd op € 35.000. 2 g. Voorbereiding uitvoering taken handhaving toeristisch verhuur Per 1 januari 2027 voert de ODIJ geen taken rondom toeristische verhuur meer uit en zullen deze taken in de ambtelijke organisatie van Haarlem moeten worden belegd. Om ervoor te zorgen dat Haarlem deze taken kan uitvoeren vanaf 1 januari 2027, is het noodzakelijk om al in 2026 te starten met de voorbereidingen. Om deze reden wordt een budget van € 45.000 beschikbaar gesteld. Met dit budget is het mogelijk een projectleider aan te stellen die zal onderzoeken wat er nodig is om de handhaving op toeristische verhuur uit te voeren en om de ambtelijke organisatie voor te bereiden op de uitvoering van de taak. Indien uit het onderzoek blijkt dat bijstelling van het huidige uitvoeringsbudget nodig is, dan zal dat worden meegenomen in de Voorjaarsnota 2027. 2 h. Herstel openbare verlichting Het is noodzakelijk om op korte termijn te starten met de uitvoering van herstelwerkzaamheden aan de openbare verlichting die buiten de reikwijdte van het huidige onderhoudscontract vallen. Het uitblijven van herstelmaatregelen, (zoals het vervangen van b.v.

defecte armaturen), als gevolg van het ontbreken van budget, leidt tot een verminderde responsiviteit richting meldingen en klachten van inwoners. Dit staat haaks op de gewenste gemeentelijke slagkracht en heeft daarmee nadrukkelijke bestuurlijke aandacht. 2 i. Verharding herstel Gedurende meerdere jaren is geen middelgroot onderhoud uitgevoerd aan de verharding, waardoor de onderhoudsachterstand structureel is toegenomen en de kans op incidenten groeit. 2 j. Salomon Bartelstraat De Salomon Bartelstraat vormt al geruime tijd een aandachtspunt ten aanzien van onderhoud en reiniging in relatie tot de onvlakke bestrating. Gelet op de aanhoudende klachten van inwoners heeft dit project een hoge prioriteit op de bestuurlijke agenda voor onderhoud aan de verharding. 2 k. Actieplan Groen Er bestaat een bestuurlijke wens om het Actieplan Groen, dat als succesvol wordt beschouwd, voort te zetten. Indien hiervoor geen budget beschikbaar wordt gesteld, heeft dit geen directe gevolgen voor de veiligheid of het functioneren van de openbare ruimte, maar wordt de continuïteit van de ingezette uitbreiding groen niet geborgd.

2.1.3. Beleidskeuzes (structureel)

3 a b c d e f

x € 1.000

2026

2027

2028

2029

2030

Beleidskeuzes (structureel) Aanvullende middelen Veilig thuis Single Use Plastic (SUP) en prullenbakkenvergoeding Ingezet voor aanpak zwerfafval en bijplaatsingen Grofvuildagen Coördinatie drukke dagen DVO Noord-Hollands Archief (NHA) Kapitaallasten aanvullende investeringsvoorstellen Subtotaal: Beleidskeuzes structureel

0 -56 56 18 60 40 85 203

26 -48 48 31 60 30 291 438

26 -48 48 5 60 30 143 263

26 -48 48 5 60 30 339 460

26 -48 48 5 60 30 413 534

3. Beleidskeuzes (structureel) 3 a. Aanvullende middelen Veilig thuis De instroom en monitoring van de afgelopen jaren laten zien dat Veilig Thuis aanvullende middelen nodig heeft om de wettelijke taken goed te blijven uitvoeren. Daarnaast wordt in 2026 een actieve bijdrage verwacht aan regionale ontwikkelingen, zoals het koersplan HGKM, de aanpak van femicide en versterking van de ketensamenwerking. De Bestuurscommissie Maatschappelijke Zorg en Veiligheid (VRK) heeft op 18 februari 2026 ingestemd met een voorstel voor extra middelen voor 7,5 fte vanaf juli 2026, onder voorbehoud van goedkeuring door de gemeenteraad. 3 b. Single Use Plastic (SUP) en prullenbakkenvergoeding ingezet voor aanpak zwerfafval en bijplaatsingen (€ 48.000 structureel baten en lasten) De opbrengsten uit de Single Use Plastic (SUP)- en prullenbakkenvergoeding vallen hoger uit dan eerder geraamd. Voor 2026 wordt een ontvangst van € 70.000 verwacht, voor de jaren daarna wordt jaarlijks € 62.000 verwacht. Dit betekent een voordeel van € 56.000 in 2026 en € 48.000 in de jaren erna. Deze middelen worden gebruikt voor de financiering van het Plan van aanpak zwerfafval en bijplaatsingen. 3 c.

Grofvuildagen Naar aanleiding van de motie ‘Meer aandacht voor een schoner Zandvoort’ en het vastgestelde raadsvoorstel (2025/679116), inclusief het amendement ‘Uitwerking verzoek uitbreiden milieustraat’ worden flexibel in te plannen grofvuil-inzameldagen opgenomen in het contract. Voor het plannen van de flexibele grofvuil-inzameldagen is in 2026 € 13.000 nodig en vanaf 2027 structureel € 26.000. Conform het amendement “Voorkom toekomstige lastenverzwaring” (Programmabegroting 2026, pagina 12) worden deze beheerslasten in 2026 en 2027 gedekt vanuit de algemene middelen en vanaf 2028 vanuit de afvalstoffenheffing. De egalisatievoorziening afvalstoffenheffing is als gevolg van dit amendement eveneens nihil. In de raadsvergadering van 15 oktober 2025 is de motie Duurzaamheidsvriendelijke hondenpoepzakjes aangenomen. Met deze motie verzoekt het college om over te stappen op een duurzamere variant. Het college kiest om gebruik te maken van zakjes die voor 70% uit gerecycled materiaal bestaan (2025/790355). Voor deze overstap is structureel € 4.800 per jaar nodig, gedekt uit de algemene middelen. 13

3 d. Coördinatie drukke dagen Afgelopen jaar is een nieuwe aanpak van de coördinatie van de zomerdrukte geïmplementeerd waarvoor in de begroting 2025 € 50.000 structureel is opgenomen. Met de opgedane ervaring en inzichten in het eerste jaar is de aanpak voor 2026 verder aangescherpt. De te verwachten kosten zijn nu goed in beeld; naast de personele kosten gaat het bijvoorbeeld om kosten voor communicatie en aanvullende verkeersmaatregelen. De raad wordt voorgesteld het budget vanaf 2026 structureel met € 60.000 te verhogen voor een goede regievoering en communicatie gedurende de zomerdrukte. 3 e. DVO Noord-Hollands Archief (NHA) Zandvoort heeft per 1 januari 2019 een dienstverleningsovereenkomst voor onbepaalde tijd gesloten voor archief- en informatiebeheerwerkzaamheden. In juni 2024 is de gemeente geïnformeerd over het nieuwe financieringsmodel dat het bestuur van het Noord-Hollands Archief (NHA) invoert om zijn activiteiten kostendekkend uit te kunnen voeren. Aanleiding hiervoor is onder meer de verwachte groei van het aantal strekkende meters archief, als gevolg van de verkorting van de overbrengingstermijn van 20 naar 10 jaar in de nieuwe Archiefwet, die per 2027 in werking treedt. Hierdoor zullen gemeenten hun archieven eerder overbrengen naar het NHA. Om deze toename op te vangen, moet het NHA extra opslagcapaciteit aan de panden toevoegen.

Dit leidt tot hogere kosten, die evenwichtig over de gebruikers worden verdeeld. Gemeenten gaan daarbij voortaan betalen op basis van het werkelijke aantal meters dat zij afnemen voor de opslag van hun analoge archieven. Het gevolg hiervan is dat de lasten van de dienstverleningsovereenkomst vanaf 2026 structureel toenemen met € 30.000. Daarnaast is in 2026 een incidentele bijdrage van € 10.000 nodig voor de uitvoering van het project digitalisering bouwdossiers. 3 f. Kapitaallasten aanvullende investeringsvoorstellen Dit betreffen de kapitaallasten van de aanvullende investeringen (p.51 hogere investeringen en p.53 nieuwe investeringen).

2.1.4. Overige ontwikkelingen 4. Overige ontwikkelingen Winstwaarschuwing Spaarnelanden Op 4 maart 2025 heeft het college het rapport Meten is weten vastgesteld, over de efficiency en doelmatigheid van Spaarnelanden, en de raad hierover geïnformeerd. Het rapport geeft een aantal aanbevelingen die door een projectgroep zijn opgepakt. Op basis van de werkelijk gemaakte kosten in 2025 heeft Spaarnelanden inzichtelijk gemaakt welke kosten er verbonden zijn aan de activiteiten die voor Zandvoort zijn uitgevoerd. Aanvullend is een inschatting gemaakt van de kosten voor onderdelen die in 2025 onvoldoende zijn opgepakt. Het tussentijdse resultaat geeft inzicht in de budgetten die Spaarnelanden in 2027 verwacht nodig te hebben om alle werkzaamheden voor Zandvoort te kunnen uitvoeren. Zonder bijsturing is de verwachting dat de kosten voor gemeente Zandvoort € 1,36 miljoen hoger gaan uitpakken dan waarmee nu rekening is gehouden. De bedoeling is om de consequenties mee te nemen in de programmabegroting 2027.

Een van de inzichten is dat meer kosten zijn toe te rekenen aan de afvalinzameling. De verwachting is dat de afvalstoffenheffing circa 50% hoger gaat uitvallen bij 100% kostendekkendheid. De sterke stijging heeft ook te maken met het besluit van de raad om de afvalstoffenheffing tot en met 2027 niet te laten stijgen tot een kostendekkend niveau. Hiermee komt de afvalstoffenheffing op een niveau dat vergelijkbaar is met omliggende gemeenten. Andere inzichten hebben betrekking op toegenomen kosten voor de onderdelen reiniging en strand. Het tekort van Spaarnelanden op deze onderdelen hangt samen met de groeiende bezoekersstroom, die zorgt voor een toename van de vervuilingsdruk. Het aantal afvalvoorzieningen is sterk toegenomen en de openbare ruimte wordt intensiever schoongespoten, toiletten en fonteinen moeten worden schoongehouden en onderhouden. Daarmee ligt het serviceniveau hoger dan oorspronkelijk begroot en marktprijzen bevinden zich op een hoger niveau dan voorheen. Het inzicht biedt handvatten om de toegenomen kosten op basis van profijt te verhalen, bijvoorbeeld bij bezoekers via de parkeerbelasting. Een van de doelen van het kostenonderzoek is om beter te kunnen sturen op activiteiten en kosten. De genoemde tussentijdse inzichten bevatten nog geen bijsturingen.

In de volgende fase worden tarievenbladen ontwikkeld zodat de gemeenten meer mogelijkheden krijgt tot bijsturing. Beheer openbare ruimte Afgelopen periode is op diverse momenten gesproken over de verbetering van de slagkracht. Als verbeterpunt is geconstateerd dat de activiteiten die qua omvang en karakter tussen dagelijks onderhoud en investeringsproject vallen, daadkrachtiger opgepakt moeten worden. Dit type projecten wordt nu proactief geprogrammeerd, en hiervoor zijn de komende jaren ook middelen nodig. Hierbij wordt eerst gekeken of er binnen de huidige budgetten ruimte is om de projecten daaruit te financieren. In de afgelopen jaren is binnen de portefeuille openbare ruimte budget overgebleven. Uit analyse blijkt dat de budgetten naar alle waarschijnlijkheid de komende jaren wel ingezet zullen worden. Het wel opstarten van de noodzakelijke groot onderhoudsprojecten zonder extra financiering kan er daarom toe leiden dat overschrijdingen op budgetten ontstaan. Egalisatievoorziening rioolheffing Voor incidentele kosten voor het riool is een egalisatie voorziening beschikbaar, die op dit moment wordt gebruikt om het tarief voor de rioolheffing te dempen en gelijkmatig te laten stijgen. Er wordt nog onderzocht in hoeverre bepaalde werkzaamheden nog moeten worden opgenomen. Dit kan tot gevolg hebben dat het tarief sneller moet stijgen om een kostendekkend niveau te bereiken.

Wet Bibob omgevingswet Tijdens de behandeling van de Programmabegroting 2026 is een motie "Hop, hop met de BIBOB" ingediend naar aanleiding waarvan het college heeft toegezegd de beleidsregels voor Bibob uit te breiden met de mogelijkheden die de Omgevingswet biedt. Bibob staat voor bevordering integriteitsbeoordeling door het openbaar bestuur. Met de uitbreiding kan de gemeente voorkomen dat er onbedoeld medewerking wordt verleend aan misbruik van (bouw)vergunningen. Het

aangepaste Bibob beleid wordt momenteel uitgewerkt; de uitvoeringskosten worden geraamd op jaarlijkse kosten van € 30.000 structureel. 2.1.5. Mogelijke dekkingsmaatregelen (ter kennisname) 5. Toelichting op mogelijke dekkingsmaatregelen Zandvoort investeert in de toekomst. Er komen nieuwe woningen, meer groen en betere voorzieningen. Deze investeringen maken Zandvoort aantrekkelijker voor bewoners, bezoekers en ondernemers. Om dit te kunnen betalen, is een sluitende begroting nodig. Dat betekent: duidelijke keuzes maken in wat we doen én hoe we het financieren. De kapitaallasten van investeringen stijgen de komende jaren met € 2,5 miljoen. De verbeteringen kosten geld en het is het logisch dat inwoners en bezoekers daaraan iets meer bijdragen. Te denken valt aan: − Ozb: deze belasting is relatief laag en stijgt alleen met inflatie, terwijl de korting op de algemene uitkering wel stijgt. Samen met de benodigde tarievenstijgingen van de afvalstoffenheffing en rioolheffing betekent dit wel een hogere lokale lastendruk. − Parkeren en toeristenbelasting: deze tarieven stijgen niet automatisch mee met de kosten, er is geen inflatiecorrectie toegepast de afgelopen jaren. Omdat de kosten wel stijgen, heeft dit een negatief effect op de begroting.

Van de verduurzaming van vastgoed zijn op een zeker moment ook voordelen te verwachten, zoals hogere huurinkomsten, lagere energielasten en mogelijk subsidies van het Rijk. In het overzicht hieronder zijn een aantal mogelijkheden opgenomen die samen leiden tot een sluitende meerjarenbegroting. Deze zijn niet uitgewerkt in de programma's. x € 1.000

2026

2027

2028

2029

2030

a OZB woningen stapsgewijs verhogen (in totaal 10% extra)

-110

-220

-330

b Afvalstoffenheffing (in totaal 50% extra)

-440

-880 -1.320

c Rioolheffing (in totaal 30% extra)

-255

-510

-765

255

510

765

5 Mogelijke dekkingsmaatregelen

Egalisatievoorziening Baten met betrekking lokale woonlasten

-550 -1.100 -1.650

d OZB niet-woning verhogen (in totaal 10% extra)

-44

-88

-132

e Toeristenbelasting van € 3,30 naar € 3,80 (15%)

-670

f Parkeerinkomsten (parkeertarieven), verhogen met 16% (bijvoorbeeld van € 2,50 naar € 3,00) g Balans lasten en baten omgevingswet

0 -1.275 -1.275 -1.275 -1.275 0

-45

-90

-135

-180

h Versobering beleid

Totaal

0 -1.320 -2.629 -3.268 -3.907

Inwoners De gemeente investeert in de openbare ruimte en culturele voorzieningen, zoals wegen, groen, speeltuinen en ontmoetingsplekken. De kosten voor beheer en onderhoud nemen toe. De OZB is een passend middel, omdat deze wordt ingezet voor collectieve voorzieningen waarvan alle inwoners en ondernemers profiteren. Deze maatregel zorgt voor een stabiele en verantwoorde financiering van voorzieningen die bijdragen aan een leefbare en aantrekkelijke gemeente, nu en in de toekomst. 5 a. OZB woningen De OZB is een algemeen dekkingsmiddel. De OZB voor woningen is relatief laag en wordt momenteel alleen geïndexeerd voor inflatie. Tegelijkertijd neemt de korting op de algemene uitkering toe en nemen de kosten voor onder andere milieutaken toe. Wanneer wordt gekozen om de OZB-tarieven voor woningen met in totaal 10% te verhogen in drie stappen, resulteert dit in een extra opbrengst van € 330.000 in 2030. 5 b. Afvalstoffenheffing In voorgaande jaren zijn de tarieven voor de afvalstoffenheffing niet extra verhoogd om volledige kostendekkendheid (100%) te bereiken. Het ontstane tekort kon worden opgevangen binnen de algemene middelen. Deze werkwijze is op de lange termijn niet houdbaar. Eerste ramingen laten zien dat een tariefstijging van circa 50% nodig is om tot kostendekkende tarieven te komen. Bij een stapsgewijze invoering leidt dit tot een meeropbrengst van circa € 1,3 miljoen.

Een gefaseerde invoering biedt ruimte om jaarlijks te beoordelen welke tariefstijging nodig is, in samenhang met mogelijke besparingsmaatregelen of beleidsversoberingen. De CO2 heffing en afvalstoffenbelasting (ASB) leiden in de periode tot 2033 stapsgewijs tot fors hogere verwerkingskosten afval, in totaal een verdrievoudiging van de kosten van HVC. HVC werkt aan een systematiek om tijdig inzicht te krijgen in de financiële gevolgen. Deze ontwikkelingen zijn nog niet meegenomen in de bovenstaande berekende tariefstijgingen. 5 c. Rioolheffing Ook bij de rioolheffing zijn de tarieven de afgelopen jaren niet extra verhoogd. Hierdoor is een groter beroep gedaan op de Egalisatievoorziening rioolheffing. Deze situatie is niet langer houdbaar. Op basis van eerste inschattingen is een tariefstijging van circa 30% nodig om kostendekkend te kunnen werken. Bij een stapsgewijze invoering resulteert dit in een meeropbrengst van € 765.000. Deze meeropbrengst leidt echter niet tot een structureel voordeel, omdat de berekening van de kostendekkendheid plaatsvindt via de voorziening. Ook hier kan een gefaseerde aanpak ruimte bieden om jaarlijks de noodzakelijke tariefstijging bij te stellen. De hierboven genoemde maatregelen, in combinatie met de noodzakelijke tariefstijgingen voor de afvalstoffenheffing en rioolheffing, leiden tot een hogere lokale lastendruk.

Uitgaande van circa 10.000 huishoudens betekent dit een gemiddelde stijging van ongeveer € 55 elk jaar (2028-2030) per huishouden (OZB, rioolheffing en afvalstoffenheffing gezamenlijk).

Ondernemers Net als inwoners, hebben ook ondernemers profijt van de investeringen in de openbare ruimte en culturele voorzieningen en ook hier geldt dat de OZB een passend middel is, omdat deze wordt ingezet voor collectieve voorzieningen. Deze maatregel zorgt voor een stabiele en verantwoorde financiering van voorzieningen die bijdragen aan een leefbare en aantrekkelijke gemeente, nu en in de toekomst. 5 d. OZB niet-woningen De OZB voor niet-woningen is eveneens relatief laag en wordt uitsluitend geïndexeerd voor inflatie, terwijl de korting op de algemene uitkering toeneemt. Een tariefverhoging van 10% in drie stappen leidt tot een extra opbrengst van € 132.000 in 2030.

Bezoekers: Zandvoort wil zich ontwikkelen tot een aantrekkelijke en vitale jaarrond badplaats, zoals vastgelegd in de Toeristische Visie 2040 en bijhorende actieagenda Toerisme & Recreatie 2024-2028. Dit vraagt om investeringen in bereikbaarheid, openbare ruimte, veiligheid en een kwalitatief toeristisch aanbod. Het toerisme zorgt voor extra druk op gemeentelijke voorzieningen en brengt hogere kosten met zich mee. Met hogere parkeertarieven en toeristenbelasting dragen bezoekers bij aan deze kosten. Deze aanpak zorgt voor een eerlijke verdeling van lasten, beperkt de druk op inwoners en ondersteunt de kwaliteit en toekomstbestendigheid van Zandvoort als aantrekkelijke badplaats voor inwoners, ondernemers en bezoekers. 5 e Toeristenbelasting Sinds 2023 is de toeristenbelasting niet verhoogd. Andere lokale belastingen zijn in deze periode wel geïndexeerd voor inflatie (2024: 3,9%, 2025: 3,5%, 2026: 2%, 2027: 3,4%). Bij een tariefverhoging van 15% stijgt het tarief van € 3,30 naar € 3,80 per overnachting. Om verblijfsaccommodaties voldoende voorbereidingstijd te geven, kan worden gekozen voor een ingangsdatum per 2028. Om grote tariefsprongen in de toekomst te voorkomen, kan gekozen worden om vanaf 2029 structureel aan te sluiten bij de inflatie van het voorgaande jaar, zodat ondernemers tijdig duidelijkheid hebben over de tarieven.

Gezien de huidige ontwikkelingen in de markt voor verblijfsaccommodaties (btw-verhoging, personeelskosten, energiekosten, regeldruk, etc.) adviseren we het huidige tarief toeristenbelasting in stand te houden. Met name ook omdat toeristenbelasting de verblijfstoerist raakt die we graag ontvangen, en meer waarde toevoegt dan de dagbezoeker. Parkeerbelasting zou meer geschikt zijn, omdat het meer gericht is op de dagbezoeker. We zijn aan de dagbezoeker relatief meer kosten kwijt t.o.v. de inkomsten voor Zandvoort. Ook hebben we nog een uitdaging in de kwaliteitsslag van huidige hotels en vestiging van nieuwe hotels. Het investeringsklimaat wordt er bij verhoging van de toeristenbelasting ook niet beter op. Hoe klein het bedrag ook, het is ook een signaal.

5 f Parkeerinkomsten / parkeertarieven Net als bij toeristenbelasting, zijn ook de tarieven voor parkeren niet verhoogd de afgelopen jaren. Andere lokale belastingen zijn in deze periode wel geïndexeerd voor inflatie (2024: 3,9%, 2025: 3,5%, 2026: 2%, 2027: 3,4%). Door de parkeertarieven met 16% te verhogen boven op de reguliere indexatie, kan een meeropbrengst van bijna € 1,3 miljoen worden gerealiseerd, uitgaande van een gelijkblijvend bezoekersaantal. Als voorbeeld: Het uurtarief stijgt dan van € 2,50 naar € 3,00 en de dagtarieven van € 15 naar € 18. Overige: 5 g Balans baten en lasten omgevingswet De leges Omgevingswet zijn momenteel niet kostendekkend. Er moet onderzocht worden welke aanpassingen mogelijk en realistisch zijn om de kostendekkendheid te verbeteren. Naast verhoging van de tarieven, wordt hierbij ook gekeken naar de lasten. 5 h Versobering beleid Het versoberen van beleid kan leiden tot besparingen. Afhankelijk van het beleidsveld kunnen deze besparingen doorwerken in de lokale woonlasten. Zo hebben besparingen op afvalinzameling bijvoorbeeld effect op de afvalstoffenheffing.

2.2 Overzicht stand reserves Overzicht stand reserves na voorgestelde besluiten.

Omschrijving Algemene reserve Beginstand 1/1 Eindstand 31/12

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Toekomstige 2026 2027 2028 2029 2030 claims

23.421 23.421

3.400 8.600

11.250

9.755

Reserve SIA Beginstand Raadsbesluit SIA 2025/757401 Strandlift Ondergrondse parkeergarage Badhuisplein - Favaugeplein Verbeterpunten inrichting P-Zuid Boulevard Favauge Eindstand

11.250

Duurzaamheidsfonds Beginstand 1/1 Actualisatie duurzaamheidsfonds Naar SIA Eindstand 31/12

3.455 -269 -1.731 1.455

Egalisatiereserve Beginstand 1/1 Jaarrekeningresultaat 2025 Resultaatbestemming: Wonen Energiehulp Vastgoed verduurzamen Jongeren ontmoetingsplaats Exploitatielasten verbeteren openbare ruimte Einsteinstraat Grondexploitatie / MPG Evenementenbeleid Strandlift Naar SIA Eindstand 31/12 Reserve uitvoering regelingen SD Beginstand 1/1 Uitvoering kinderopvangtoeslag (KOT) Eindstand 31/12 Reserve Kapitaallasten Beginstand 1/1 Waterveld hockeyveld Af: Theater de Grote krocht (reserve kapitaallasten)

-100 -400 -750 -1.495 9.755

9.755

9.255

1.455 -269 0 1.186

1.186 -269

917 -244

673 -244

429 -244

917

673

429

185

2.422 1.536

1.282

980

755

2.254

-23 -8 -102 -75

-23 -8

-75 -147 -122 -100 -2.099 1.282

-150 -122

-153 -72

1.499

980

755

2.254

2.179

48 -43 5

7.437 -12

8.031 -12

7.835 -12

9.044 -12

8.654 -12

8.265 -36

-35

-566

Omschrijving Activa LDC Multicourt toplaag Pumptrack (vrijvallen) Boulevard Paulus Loot (N/Z) openbare ruimte (wegen), Boulevard de Favauge openbare ruimte (wegen) Parkeerplaatsen Einsteinstraat, verbeterpunten Einsteinstraat Verduurzaming gemeentelijk vastgoed Verbeterpunten inrichting P-Zuid Boulevard Favauge Eindstand 31/12

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Toekomstige 2026 2027 2028 2029 2030 claims -52 -52 -52 -52 -52 -1.049 -14 -14 -14 -14 -14 -28 0

Reserve budgetoverheveling Beginstand 1/1 Onderzoekskosten Toeristische visie (2025) Budgetoverheveling tbv Banenafspraak banen Vervolgtraject transformatie naar kiosken Overbruggingszorg Pluspunt Innovatiebudget consortia Participatiewet in balans Vergroening Eindstand 31/12 Reserve wonen Beginstand 1/1 Meerkosten tijdelijke formatie Naar SIA eindstand 31/12 Reserve opvang vluchtelingen, statushouders Beginstand 1/1 Eindstand 31/12 Investeringsreserve parkeren Beginstand 1/1 Naar SIA Eindstand 31/12 Reserve BUIG Beginstand 1/1 Dienstverlening blijvend op niveau Eindstand 31/12

-78

-4,167

-78

-1.716

-50

-1.395

-4,167 -119 -25

1.495 9.044

8.654

8.265

-108 -1.172 -700 -1.495 0

-4,167 -90

750 8.031

7.835

840 -41 -155

99 -41

2.574 -85 -2.489 0

858 858

2.294 -2.281 13

1.170

1.170 -106 1.064

1.064 -106 958

958 -106 852

852 -106 746

746 0 746

-20 -125 -50 -116 -34 -200 99

1.170

* De standen per 1/1 is op basis van het concept Jaarverslag 2025

3 Financiële rapportage 2026 3.1 Totaal overzicht per programma Pr. nr.

Programmanaam

Begroting

2026 Begroting 2027 2028 2029 2030 mutaties bijgesteld mutaties mutaties mutaties mutaties

Lasten 1

Maatschappelijke participatie

7.868

129

7.997

431

291

Ondersteuning en Zorg

12.007

5.507

17.514

868

829

832

904

Werk, Inkomen en Schulden

11.599

852

12.451

577

554

Ruimtel.ontw,Toerisme&Economie

24.418

1.041

25.460

872

385

743

169

Duurzaamheid

6.783

858

7.641

430

414

460

407

Burger, Bestuur en Veiligheid

9.482

9.560

572

566

562

Alg. Dekkingsmiddelen&Overhead

11.559

174

11.732

508

966

1.252

1.847

Baten 1

Maatschappelijke participatie

-505

-40

-545

Ondersteuning en Zorg

-27

-4.161

-4.188

-4

Werk, Inkomen en Schulden

-6.907

-690

-7.597

-405

Ruimtel.ontw,Toerisme&Economie

-16.961

-212

-17.172

-734

-736

-737

Duurzaamheid

-6.328

-34

-6.362

-218

-213

-230

-176

Burger, Bestuur en Veiligheid

-1.144

-40

-37

-35

Alg. Dekkingsmiddelen&Overhead

-49.714

-1.477

-51.191

-1.452

-1.391

-1.355

-1.921

Reserves

-1.564

-264

-1.828

-26

-36

-140

-65

Saldo

565

1.762

2.327

1.377

1.181

1.792

1.390

Toevoegingen / onttrekkingen reserves

3.1.1 Maatschappelijke participatie Omschrijving

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Autonome ontwikkelingen Gevolgen septembercirculaire 2025

8 n

Trendanalyse jeugd: Prijseffecten

50 n

0 n

200 n

0 n

248 n

249 n

0 n

-65 v

-6 v

-21 v

41 n

0 n

11 n

89 n

431 n

291 n

Budgettair relevante wijzigingen Gezinsadvocaat Indexatie Indexatie voorjaarsnota 2026 Investeringsplan Actualisatie kapitaallasten VJN 2026 Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting SamenZandvoort Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026 Rechtzetten budgetten Sociale Basis Zandvoort Totaal

Autonome ontwikkelingen Gevolgen septembercirculaire 2025 De toelichting op de gevolgen van de septembercirculaire 2025 is terug te vinden in de informatienota van 20 oktober 2025 (2025/722979). In tegenstelling tot de informatienota zijn de middelen voor de Wet integrale suïcidepreventie (€ 8.000) nodig voor de uitvoering van deze wettelijke taak. Trendanalyse jeugd: Prijseffecten Net als de afgelopen jaren is het effect van de loonontwikkeling in de zorg stevig. Contractueel is vastgelegd dat de gemeente de OVA-index volgt. In 2026 worden tarieven en lumpsum, conform de afspraken, met 1% nacalculatie OVA 2025 en de voorlopige OVA 2026 van 4,24% verhoogd, in totaal dus 5,24%. De indexatie vanuit het gemeentelijke kader is 2%. Het verschil van 3,24% wordt nu bijgesteld. Voor Zandvoort is dit een structureel nadeel van € 215.000. In regionaal verband is afgesproken de subsidies aan het CJG/JGZ ook op basis van de OVA te indexeren, dat leidt tot een effect van € 50.000. In de contracten is door de gemeente zoveel mogelijk aangesloten op de landelijke afspraken en richtlijnen van VWS en VNG om de OVA-indexatie toe te passen. De afgelopen jaren is deze indexatie aanzienlijk hoger geweest dan de indexatie van de Algemene Uitkering. Dat betekent dat Zandvoort door het Rijk in financiële zin niet gecompenseerd wordt voor deze landelijke richtlijn.

Er zijn onderhandelingen gaande over een nieuwe Cao-jeugdzorg. Er wordt nu onderhandeld over een loonbod van 3,7% voor 2026 en 2,6% voor 2027. Als deze percentages in

de nieuwe CAO opgenomen worden, ligt de loonontwikkeling -en daarmee de OVA- mogelijk wat meer in de buurt van de gemeentelijke index. Budgettair relevante wijzigingen Gezinsadvocaat Om het project gezinsadvocaat in 2027 voort te kunnen zetten, is hier een incidentele investering van € 200.000 nodig in 2027. Kosten zijn benodigd voor het inkopen van trajecten en de inzet van het scheidingsadviesteam. Indexatie Indexatie voorjaarsnota 2026 Met deze mutatie wordende budgetten naar actueel prijspeil 2027 gebracht. Investeringsplan Actualisatie kapitaallasten VJN 2026 Aan de hand van de huidige activa eind 2025 en het geactualiseerde IP voorjaarsnota 2026 worden de kapitaallasten zijnde de afschrijvingen en rente geactualiseerd. Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting SamenZandvoort De budgetten voor SamenZandvoort worden technisch herverdeeld over programma’s 1 en 2 voor IV3 doeleinden, zodat de kosten juist worden verantwoord. Het betreft een budget neutrale wijziging waarbij circa € 20.000 vanuit programma 1 naar programma 2 verschuift. Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026 De opvang van Oekraïense vluchtelingen wordt in 2026 voortgezet in Zandvoort. De opvang van het Curiedexterrein eindigt naar verwachting dit jaar. De gemeente dienst het terrein terug te leveren aan de eigenaar. Er wordt nu plek gezocht voor twee nieuwe locaties in Zandvoort in Zandvoort.

Dit leidt tot meer onzekerheid in de prognose over 2026. Op basis van de uitgaven in 2025 worden de kosten voor 2026 vooralsnog geschat op circa € 4.025.000. Het betreft: - Subsidies voor de ondersteuning van particuliere initiatieven (ca. € 40.000) in programma 1; - Opvang-gerelateerde kosten (ca € 3.855.000) in programma 2; - Kosten voor Leefgeld in de gemeentelijke locaties en particuliere opvang (ca. € 130.000) in programma 3; De lasten van circa € 4.025.000 worden begroot. Het is de verwachting dat tegenover deze lasten circa € 200.000 aan baten volgen vanuit de inning van de eigen bijdragen. Het voorstel is om -in afwachting van de Rijksbijdrage- het saldo (€ 3.825.000) als baat op te nemen.

Rechtzetten budgetten Sociale Basis Zandvoort De activiteiten binnen de sociale basis worden op diverse beleidsvelden binnen de gemeenteprogramma’s geboekt. De begroting wordt budgetneutraal aangepast, zodat deze de kosten volgt. Het betreft een structurele verschuiving naar programma 1 van circa € 11.000 uit programma 2. Daarnaast wordt de begroting 2026 (incidenteel) aangepast aan het project ‘Sociale Benadering Dementie’ van Stichting Zorgbalans. Dit project wordt gedekt uit de rijksbijdrage voor de Regio Deal, waarvoor de begroting budgetneutraal (dus zowel de lasten als baten) met € 40.000 wordt bijgesteld.

3.1.2 Ondersteuning en Zorg Omschrijving

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Autonome ontwikkelingen Gevolgen septembercirculaire 2025

21 n

17 n

89 n

Trendanalyse jeugd: Continuering van trend in aantal cliënten

5 n

60 n

65 n

215 n

960 n

0 n

-45 v

16 n

43 n

52 n

80 n

152 n

30 n

152 n

9 n

3 n

-25 v

-97 v

-118 v

0 n

26 n

150 n

0 n

454 n

452 n

455 n

Bestemming rekeningresultaat 2025

75 n

0 n

Bijstellen begroting SamenZandvoort

21 n

-170 v

0 n

-11 v

1.346 n

864 n

824 n

827 n

899 n

Trendanalyse jeugd: Prijseffecten Trendanalyse jeugd: Structurele kosten o.b.v. 2025 Trendanalyse WMO: groei aantal cliënten WMO Trendanalyse WMO: Prijseffecten Trendanalyse Wmo: Structurele effecten kosten o.b.v. 2025 Trendanalyse WMO: vrijval eigen bijdragen Budgettair relevante wijzigingen Aanvullende middelen Veilig Thuis Overbruggingszorg Jongeren en Gezinnen Indexatie Indexatie voorjaarsnota 2026 Neutrale wijzigingen

Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026 Rechtzetten budgetten Sociale Basis Zandvoort Totaal

Autonome ontwikkelingen Gevolgen septembercirculaire 2025 Voor een toelichting zie 3.1.1 Maatschappelijke participatie. Trendanalyse jeugd: Continuering van trend in aantal cliënten De trend laat nog steeds volumegroei zien. Omdat het grootste deel van de zorg in regionaal verband ingekocht is, wordt voor de volumegroei Perceel 1 gerekend met de verwachte regionale groei. Deze ligt op 1,4% lager dan het landelijke beeld. De termijnraming Zorg van het CPB voorspelt tot en met 2033 2,4% groei (2027-2029: 2,2%, 2030-2033: 2,5%). De volumegroei is daarnaast doorberekend op alle jeugdhulpcontracten buiten Perceel 1, maatwerk en bovenregionale en landelijke zorg (o.a. GI-budgetten, forensische zorg en LTA). Voor perceel 2 is geen groei geraamd

omdat we ervan uitgaan dat het budgetplafond voor Zandvoort stabiel blijft. Het al dan niet toekennen van groei aan de 4 consortia moet in regionaal verband afgestemd worden, waarbij regionaal 1 gezamenlijke lijn getrokken wordt. Dit betekent ook het verder. Het al dan niet toekennen van groei aan de 4 consortia moet in regionaal verband afgestemd worden, waarbij regionaal 1 gezamenlijke lijn getrokken wordt. Dit betekent ook het verder versterken van gezamenlijke sturing op de consortia: • Geen automatische groei van het budget • Alleen gerichte ophoging voor knelpunten • Bewuste keuze om groei van jeugdhulp te beperken. Trendanalyse jeugd: Prijseffecten Voor een toelichting zie 3.1.1 Maatschappelijke participatie. Trendanalyse jeugd: Structurele kosten o.b.v. 2025 De analyse van de gerealiseerde kosten uit de jaarrekening 2025 toont een per saldo nadelige bijstelling van de begroting van € 960.000 in 2026 en € 0 in 2027. Vanaf 2028, 2029 en 2030 ontstaat een structurele vrijval van € 45.000 per jaar. Voor maatwerkvoorzieningen (eg. contracten buiten Perceel 1) is sprake van een structurele overschrijding van € 880.000. Aangezien ook in 2026 wederom een groot aantal maatwerkcontracten is afgesloten, wordt uitgegaan van een gelijkblijvend structureel effect in 2026. Begin 2023 is niet alle gecontracteerde zorg overgegaan naar de consortia.

Cliënten bij aanbieders die niet in een consortium zaten, konden op grond van zorgcontinuïteit bij die aanbieder blijven. Vanaf 2023 zijn er in de regio veel maatwerkcontracten afgesloten. Doel is dit maatwerk zoveel mogelijk te beëindigen en middelen en cliënten onder te brengen bij een aanbieder in Perceel 1. Daarvoor zijn in de regio afspraken gemaakt (o.a. het fonds om kosten excessieve casussen te delen). Dit is een omvangrijke en ingewikkelde klus. Het is niet de verwachting dat in 2026 alles is overgedragen aan de consortia. Zandvoort heeft te ook te maken met een aantal van deze excessieve casussen. Omdat het om lopende zorgcontracten gaat, is voor 2026 € 1,2 miljoen bijgeraamd. Vanaf 2027 wordt het maatwerkbudget afgebouwd met € 880.000 in 2027, € 880.000 in 2028 en € 880.000 in 2029 en verder. Hierdoor is het niveau vanaf 2027 nagenoeg gelijk aan het niveau van de structurele begroting van 2025.Voor perceel 1 is de gemeentelijke verdeelsleutel definitief vastgesteld deze valt lager uit voor Zandvoort Dit leidt tot een structureel voordelig effect voor Zandvoort van € 180.000 in 2026, € 260.000 in 2027 en € 305.000 vanaf 2028 en verder. Op de overige onderdelen van jeugdzorg is er sprake van een structureel nadelig financieel effect van € 260.000 voor de jaren 2026-2030, voornamelijk bij het landelijke transitie arrangement en forensische zorg.

Trendanalyse WMO: groei aantal cliënten Wmo Om de impact van een groei in het aantal cliënten Wmo te prognosticeren voor de periode 20262030 is per Wmo voorziening voor 2026 en verder het gemiddelde genomen van de populatiegroei uit het HHM rapport 2025 en het Wmo voorspelmodel van de Vereniging van Nederlandse

Gemeenten (VNG). Voor huishoudelijke ondersteuning is deze groei met 2% opgehoogd, omdat in 2025 de groei circa 9,5% was en daarmee de verwachting is dat de populatiegroei niet afdoende is. De begroting wordt middels deze mutatie naar boven bijgesteld voor deze groei. Ter dekking van deze kosten worden de rijksmiddelen voor volumegroei gebruikt die in de septembercirculaire 2024 (reeks “Wmo indexatie demografie”) zijn ontvangen. Trendanalyse WMO: Prijseffecten Conform de algemene maatregel van bestuur (AMvB) zijn gemeenten wettelijk verplicht redelijke tarieven te betalen. Als gevolg van contractuele afspraken met de aanbieders moeten de tarieven in 2026 gemiddeld met circa 2,9% verhoogd worden. De gemeentelijke indexatie op de budgetten van ongeveer 2% is niet genoeg om deze prijsstijging te dekken. Daarom wordt hiermee een voorstel gedaan, om het Wmo budget voor alle prijseffecten naar boven bij te stellen. Trendanalyse Wmo: Structurele effecten kosten o.b.v. 2025 Op basis van de jaarrekeningresultaten 2025 zijn de structurele kosten in kaart gebracht. Per saldo wordt de begroting 2025 voor deze structurele effecten naar boven bijgesteld. De hogere kosten vanuit de jaarrekening zijn voornamelijk te verklaren door volumegroei in 2025 bij Huishoudelijke Ondersteuning. Trendanalyse WMO: vrijval eigen bijdragen De invoering van een inkomensafhankelijke bijdrage Wmo (i.p.v.

het abonnementstarief) staat vooralsnog gepland voor 1 januari 2027, maar de inschatting is dat deze met nog een jaar uitgesteld zal worden. Om deze reden wordt voorgesteld om de circa € 118.000 begrote middelen over 2026, die ter dekking dient van kosten voor het opzetten van de uitvoeringsorganisatie bij invoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage, vrij te laten vallen ten gunste van de algemene middelen. Budgettair relevante wijzigingen Aanvullende middelen Veilig Thuis De instroom en monitoring van de afgelopen jaren laten zien dat Veilig Thuis aanvullende middelen nodig heeft om de wettelijke taken goed te blijven uitvoeren. Daarnaast wordt in 2026 een actieve bijdrage verwacht aan regionale ontwikkelingen, zoals het koersplan HGKM, de aanpak van femicide en versterking van de ketensamenwerking. De Bestuurscommissie Maatschappelijke Zorg en Veiligheid (VRK) heeft op 18 februari 2026 ingestemd met een voorstel voor extra middelen voor 7,5 fte vanaf juli 2026, onder voorbehoud van goedkeuring door de gemeenteraad. Overbruggingszorg Jongeren en Gezinnen Pluspunt Zandvoort heeft een plan opgesteld met de titel ‘Overbruggingszorg Jongeren en Gezinnen’. Het plan beoogt tijdelijke ondersteuning te bieden aan gezinnen en jongeren in afwachting van structurele oplossingen binnen specialistische hulp van consortia.

De gemeente staat in grondhouding positief tegenover het plan omdat het aantal kinderen op de wachtlijst in Zandvoort stijgt. Er wordt geconstateerd dat er hiaten zijn in de zorg aan gezinnen en jongeren die mogelijk met dit plan kunnen worden opgevuld. Om deze reden is besloten om in de jaren 2025 en

2026, in totaal € 250.000 aan middelen te verstrekken voor tien trajecten. Uit een kortstondige evaluatie blijkt dat beoogde resultaten succesvol worden bereikt. Inmiddels blijkt dat Pluspunt in totaal 15 trajecten wil realiseren. Hiervoor is een aanvullende budgettaire verwerking ter grootte van 150.000 nodig, tot het einde van het jaar 2026. Hierbij wordt wel de eis aan Pluspunt gesteld om de trajecten zorgvuldig af te bouwen en de verantwoordelijkheid weer terug bij Consortia te beleggen. Indexatie Indexatie voorjaarsnota 2026 Met deze mutatie wordende budgetten naar actueel prijspeil 2027 gebracht. Neutrale wijzigingen Bestemming rekeningresultaat 2025 De bestemming van het rekeningresultaat 2025 is verwerkt. Het gaat om de volgende posten: Verduurzamen gemeentelijk Vastgoed (€ 102.000), Jongeren OntmoetingsPlaats (€ 75.000), Decembercirculaire (€ 61.000 betreffende uitvoering van de Wet versterking regie volkshuisvesting (2x € 23.000) en extra middelen voor de aanpak van energiearmoede (€ 15.000) en de strandlift (€ 100.000 met een onttrekking uit de egalisatiereserve). Bijstellen begroting SamenZandvoort De budgetten voor SamenZandvoort worden technisch herverdeeld over programma’s 1 en 2 voor IV3 doeleinden, zodat de kosten juist worden verantwoord. Het betreft een budget neutrale wijziging waarbij circa € 20.000 vanuit programma 1 naar programma 2 verschuift.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17021318/2