Document · PDF

Bijlage 1. Programmabegroting 2026-2030

Gemeenteraad 11 november 2025, gemeente ZandvoortBij agendapunt: Programmabegroting 2026-203029.530 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

Programmabegroting 2026-2030

Uitgave gemeente Zandvoort September 2025

Informatie (023) 14023 www.zandvoort.nl

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ...................................................................................................................................2 Deel 1 Algemeen.................................................................................................................................4 Aanbieding Programmabegroting aan de gemeenteraad ....................................................................5 Leeswijzer ...........................................................................................................................................8 1.1 Financiële ontwikkelingen en meerjarenraming ........................................................................9 1.2 Samenvatting van baten en lasten ........................................................................................... 23 1.3 Financiële positie .................................................................................................................... 24 1.4 Overzicht projecten ................................................................................................................. 28 1.5 Investeringen .......................................................................................................................... 30 1.6 Gebiedsgerichte vertaling........................................................................................................

36 1.7 Onderzoeken ingevolge de Verordening art. 213a ................................................................... 39 1.8 Interbestuurlijk toezicht .......................................................................................................... 40 Deel 2 Programma's .......................................................................................................................... 42 Cluster Sociaal............................................................................................................................... 44 Cluster Fysiek ................................................................................................................................ 92 Cluster Burger en Bestuur ........................................................................................................... 134 Deel 3 Paragrafen ........................................................................................................................... 163 3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................ 164 3.2 Lokale heffingen .................................................................................................................... 170 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen................................................................................................

184 3.4 Financiering........................................................................................................................... 189 3.5 Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 194 3.6 Verbonden partijen ............................................................................................................... 204 3.7 Grond- en vastgoedbeleid ..................................................................................................... 217 3.8 Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid ........................................................................ 221 Deel 4 Bijlagen ................................................................................................................................ 223 4.1 Investeringsplan 2025-2029 .................................................................................................. 224 4.1 a Investeringsplan 2030-2034 ................................................................................................ 229 4.2 Samenstelling bestuur ........................................................................................................... 230 4.3 Kerngegevens en verplichte indicatoren ................................................................................

232 Verplichte indicatoren................................................................................................................. 234 2

4.4 Productenraming .................................................................................................................. 236 4.5 Overzicht taakvelden ............................................................................................................. 248 4.6 Incidentele baten en lasten ................................................................................................... 254 4.7 Reserves en voorzieningen .................................................................................................... 256 4.8 Overzicht subsidies ................................................................................................................ 258 4.9 Overzicht risico's ................................................................................................................... 260 4.10 Kostenonderbouwingen heffingen conform model VNG ...................................................... 294 4.11 Overzicht met inzet capaciteit op projecten......................................................................... 299

Deel 1 Algemeen

Aanbieding Programmabegroting aan de gemeenteraad Met genoegen bieden wij u de Programmabegroting 2026 aan, de laatste van de huidige raadsperiode. Met het oog op de aanstaande gemeenteraadsverkiezingen ligt de aandacht vooral op het realiseren van de laatste onderwerpen uit het coalitieprogramma. Financieel beeld De gemeenteraad heeft de plicht een structureel materieel sluitende begroting vast te stellen. Dat houdt in dat incidentele posten niet worden meegenomen in de beoordeling door de toezichthouder. Gecorrigeerd voor incidentele posten is de begroting in alle jaren ruim sluitend. Wel is het zo dat er richting 2030 een aflopende lijn te zien is richting € 169.000 positief. De onderstaande tabel laat dit verloop zien Structureel begrotingssaldo

2026

2027

2028

2029

2030

Saldo baten en lasten

1.434 n

448 n

850 n

-900 v

674 n

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

-884 v

-888 v

-850 v

900 n

-675 v

Begrotingssaldo na bestemming

550 n

-440 v

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

1.320 n

955 n

729 n

304 n

169 n

Structureel begrotingssaldo

-771 v

-1.395 v

-728 v

-305 v

-169 v

Zonder de correctie voor incidentele posten laat het begrotingssaldo na bestemming in 2026 nog een tekort zien van € 550.000. Dit bedrag kan worden gedekt uit de egalisatiereserve, die door de raad is ingesteld om incidentele begrotingsafwijkingen op te kunnen vangen. In 2027 wordt een begrotingsoverschot verwacht van € 440.000. Vanaf 2028 is het begrotingssaldo na bestemming op nul gebracht door een taakstelling op te nemen, die oploopt van € 442.000 in 2028 naar € 1.166.000 in 2030. Voor de invulling van de taakstelling worden hierna verschillende bijsturingsmogelijkheden aangereikt. Investeren in Zandvoort De ambities zijn groot, er wordt flink geïnvesteerd in Zandvoort. Denk hierbij aan de ontwikkelingen in Nieuw Noord, het vergroenen van het dorp, het voldoen aan de klimaatdoelstellingen – en het einde is nog niet in zicht. De komende jaren lopen de kapitaallasten op. Deze gaan van € 4 miljoen in 2026, naar € 5,7 miljoen in 2030. Met daarbij de kanttekening dat het investeringsprogramma ambitieus is, en de ervaring leert dat om uiteenlopende redenen de realisatie, en daarmee de kapitaallasten, in de praktijk veelal lager zijn. Wij zetten in op prioritering, wat betekent dat we enerzijds vol inzetten op een aantal projecten, waarbij andere projecten later in uitvoering komen. Met een gerichte inzet van beschikbare capaciteit boeken we dan ook een efficiencyslag.

Bij sturingsmogelijkheden De investeringen zijn groot, maar verhogen de kwaliteit van wat Zandvoort te bieden heeft. Zandvoort wordt 365 dagen per jaar aantrekkelijk. Het is daarom te verdedigen om voor deze verbeteringen een extra bijdrage te vragen aan inwoners en bezoekers. Dit zou kunnen betekenen 5

dat de onroerendezaakbelastingen (ozb) gaat meebewegen met de landelijke tendens, voor bezoekers kunnen de kosten voor parkeren en toeristenbelasting gaan stijgen. Deze keuzes moeten in de komende jaren gemaakt worden en die zijn lastig. Immers, mede door de stijgende inflatie stijgen de lasten van de inwoners van Zandvoort al; daarnaast voert de Rijksoverheid een btw-verhoging op logies door. Dit zal een grote invloed hebben op de bedrijfsvoering van onze ondernemers en maakt het voor bezoekers duurder om in Zandvoort te overnachten. De ozb in Zandvoort is in vergelijking tot andere gemeenten relatief laag en in afgelopen jaren nooit meer verhoogd dan met het inflatiepercentage. Dit terwijl de algemene uitkering jaarlijks verlaagd wordt vanuit de gedachte dat de gemeente evenredig profiteert van hogere ozb. Omdat Zandvoort volop investeert in voorzieningen, betekent dit een verslechtering van de financiële ruimte. Ook de parkeertarieven en toeristenbelasting zijn tot nu begroot zonder stijging, ook niet met inflatie. Periodiek worden de tarieven wel verhoogd, maar in de begroting is een verhoging niet meegenomen, waardoor ook hier effectief wordt ingeleverd. Afhankelijk van het investeringsniveau en van andere ontwikkelingen geeft een bijdrage van bijvoorbeeld 5% boven inflatiecorrectie in 2028 al voldoende dekking om de ambities te realiseren met een sluitende begroting.

De afgelopen jaren vertoonde de jaarrekening van Zandvoort een positief resultaat. We hebben de intentie om de financiële ruimte die hierdoor is ontstaan in te zetten om de nodige investeringen van de grond te krijgen. Afgelopen zomer heeft de raad bij de behandeling van de Voorjaarsnota aangegeven de Strategische Investerings-Agenda (SIA) nieuw leven in te willen blazen. Met het geld uit deze reserve, door de raad vastgesteld op € 12 miljoen, hoopt de raad sneller te kunnen anticiperen en ontwikkelingen te realiseren. Concrete invulling van deze plannen volgen nadat deze programmabegroting is vastgesteld. Een andere belangrijke stap is het Strategisch Beheer Openbare Ruimte (SBOR). De concrete financiële gevolgen hiervan zijn nog niet volledig in te schatten en zullen in een volgend P&Cdocument worden verwerkt. Ontwikkelingen verbonden partijen In 2026 wordt gestart met de voorbereiding van de overgang van de Gemeenschappelijke Belastingregeling Kennemerland Zuid (GBKZ) naar Cocensus, met als beoogde ingangsdatum 1 januari 2027. Tegelijkertijd wordt gewerkt aan het verbeteren van de efficiëntie binnen diverse samenwerkingsverbanden. Met het voorstel van 24 september 2024, betreffende de uittreding uit GBKZ, is de raad meegenomen in het voornemen tot uittreding uit GBKZ en toetreding tot Cocensus per 1-1-2027 voor de belastingtaken.

In de brief werd een voorbehoud gemaakt van onder andere een sluitende business case. In deze begroting zijn de voorlopige cijfers van de businesscase opgenomen, en hieruit blijkt dat de businesscase sluitend is. Vanwege de benodigde voorbereidingen is het noodzakelijk om 6

het voorbehoud er af te halen, zodat ook GBKZ en Cocensus verder kunnen met dit proces. Voor de behandeling van de begroting in de gemeenteraad biedt het college een rapport aan waarin de financiële gevolgen van de uittreding uit GBKZ zijn opgenomen. Met dit besluit wordt de volgende stap gezet en wordt de overgang van GBKZ naar Cocensus definitief en zonder voorbehoud voorbereid. In de loop van 2026 volgt het formele proces waarin de gemeenteraad om een zienswijze wordt gevraagd over de wijziging van de gemeenschappelijke regelingen in verband met de uittreding uit GBKZ en toetreding tot Cocensus. Met het vaststellen van de begroting stemt de raad in met de financiële consequenties van de overgang. Naast de belastingtaken wordt ook gekeken naar mogelijkheden voor meer efficiëntie binnen andere uitbestede taken. Bij de Omgevingsdienst IJmond wordt bijvoorbeeld onderzocht of procedures kunnen worden geharmoniseerd om de uitvoering te verbeteren. Bij Spaarnelanden loopt momenteel een kostenonderzoek. De eerste resultaten worden in de komende maanden verwacht. Afhankelijk van de uitkomsten kan dit aanleiding geven tot een gesprek over de dienstverlening en de bijbehorende kosten. Behoedzaam begroten In het kader van de opdracht “reëel ramen” is in deze begroting zoveel mogelijk geanticipeerd op eventuele meevallers, zonder dat daarbij behoedzaamheid overboord wordt gezet.

Aan de hand van een analyse van het resultaat van 2024, is deze begroting kritisch tegen het licht gehouden om te bepalen waar hogere inkomsten of lagere uitgaven te verwachten zijn. Het college kijkt ernaar uit zowel in aanloop naar de verkiezingen als daarna constructief met de gemeenteraad samen te werken. We staan daarbij op de schouders van onze voorgangers. Zandvoort is en blijft de belangrijkste kustplaats van de metropoolregio Amsterdam en ver daarbuiten. Samen met de raad werken wij aan onze ambities. Het is daarbij van groot belang dat we de leefbaarheid voor onze inwoners optimaal houden, terwijl we anderzijds onze hand uitsteken naar de vele bezoekers van ons mooie dorp.

Het college van burgemeester & wethouders, 23 september 2025

Leeswijzer De programmabegroting bestaat uit vier delen: • Algemeen • Programma’s • Paragrafen • Bijlagen Het deel Algemeen schetst allereerst de algemene ontwikkelingen op het gebied van beleid. Er wordt ingegaan op de beleidsmatige ontwikkelingen die de programmatische indeling van de begroting overstijgen. Naast de beleidsmatige ontwikkelingen gaat dit hoofdstuk in op de financiële ontwikkelingen en positie van de gemeente. De Programma’s vormen het beleidsmatige deel van de begroting. Er zijn zeven programma's, onderverdeeld in drie clusters. De clusterteksten beschrijven wat de komende jaren in de betreffende cluster op het programma staat. De programmateksten zijn specifieker gericht op het onderliggende programma en meer gericht op het komende begrotingsjaar. Daarbij wordt ook ingegaan op de 3 W-vragen: - Wat willen we bereiken? - Wat gaan we ervoor doen in 2026? - Wat mag het kosten? Het deel Paragrafen bestaat uit de wettelijk voorgeschreven paragrafen, volgens het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (BBV). Deze paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de begroting vanuit verschillende perspectieven (risico’s, financiering, verbonden partijen, etc.). Het deel Bijlagen bestaat onder andere uit meer gedetailleerde financiële informatie, het Investeringsplan 2026-2030, een overzicht van reserves en voorzieningen en de productenraming.

Ook is een subsidiebijlage toegevoegd. Digitale begroting Naast de aan de raad aangeboden papieren versie van de begroting is deze eveneens beschikbaar via de website van de gemeente als pdf-bestand. Vanuit dit bestand kan de achterliggende informatie (beleidsnota’s, visie documenten, etc.) worden geraadpleegd.

Bedragen in tabellen zijn x € 1.000, tenzij anders vermeld.

1.1 Financiële ontwikkelingen en meerjarenraming Meerjarenraming 2026-2030 In de meerjarenraming worden de begrotingssaldi, het verschil tussen de totale baten en lasten in een begrotingsjaar, weergegeven. Dit saldo kan positief zijn (meer inkomsten dan uitgaven) of negatief (meer uitgaven dan inkomsten). Het begrotingssaldo is een momentopname van de financiële situatie van de gemeente in een specifiek jaar. In het financiële overzicht hieronder worden in hoofdlijnen de financiële mutaties in het overzicht Meerjarenbeeld 2026-2030 toegelicht. Meerjarenbeeld 2026-2030 2026

2027

2028

2029

2030

Stand Programmabegroting 2025 Mutaties voorjaarsnota 2025 Stand na Voorjaarsnota 2025

€ 162 n € 823 n € 985 n

€ 34 n -€ 213 v -€ 178 v

€ 151 n € 954 n € 1.106 n

€ 906 n € 663 n € 1.568 n

€ 906 n € 832 n € 1.738 n

Mutaties begroting 2026 Stand Programmabegroting 2026

-€435 v € 550 n

-€ 262 v -€ 440 v

-€ 1.106 v €0 v

-€ 1.568 v €0 v

-€ 1.738 v €0 v

€ 106 n -€ 106 v

€ 106 n

-€ 106 v € 25 n € 25 n

-€ 106 v € 32 n € 25 n

Sociaal domein 1 Dienstverlening blijvend op niveau - t.l.v. BUIG middelen - t.l.v. reserve BUIG 2 Melden te kort beschut werk 3 Verhogen bijdrage Jeugdfonds Sport en Cultuur

€ 20 n € 25 n

4 Septembercirculaire 2024: Zorgplichtmiddelen bibliotheek

-€ 52 v

5 Reëel ramen SD

-€ 52 v

-€ 37 v

€5 n

€ 34 n

€46 n

€ 415 n -€ 55 v

-€ 16 v

€ 320 n

€ 287 n

-€ 311 v

Fysiek domein: 6 Investeringsplan -Routekaart verduurzaming gemeentelijk vastgoed 7 Amendement: Voorkom toekomstige lastenverzwaring Stelpost kostendekkende tarieven afvalstoffenheffing en rioolheffing per saldo: 8 Actualisatie Duurzaamheidsfonds 2026 tot en met 2030

€ 269 n

€ 244 n

-Reserve duurzaamheid 9 Reiniging bergingsvijvers -dekking egalisatievoorziening rioolheffing 10 Verlening tijdelijke formatie wonen -dekking reserve wonen

-€ 269 v € 250 n -€ 250 v € 85 n -€ 85 v

-€ 269 v

-€ 244 v

2026

2027

2028

11 Verlenging formatie CDOKE -dekking doeluitkering 12 Duurzaam en toekomstbestendig afvalinzamelsysteem strandhuisjes

€ 362 n -€ 362 v € 105 n

€ 70 n

€ 35 n

€0 v

13 Stelpost huursubsidie De Krocht 14 Convenant publiek-private samenwerking 2026 Gevelsubsidieregeling

€ 35 n € 100 n

€ 33 n

€ 23 n

15 Coördinatie en regie drukke dagen 16 Positionering en profilering van Zandvoort 17 Viering 200 jaar badplaats

€ 50 n € 50 n € 50 n

€ 50 n € 50 n

€ 50 n

18 Overige posten < € 100k

€ 45 n

€0 v

-€ 1.066 v -€ 250 v

-€ 982 v -€ 250 v

-€ 727 v -€ 250 v

-€ 1.072 v -€ 250 v

€ 80 n

€ 720 n -€ 500 v

€ 540 n -€ 500 v

€ 410 n -€ 500 v

€ 275 n -€ 500 v

22 Bijdrage Zandvoortse Reddingsbrigade 23 Kosten Gemeenteraadsverkiezingen in 2026 24 Bijdrage Haarlem: Handhaving en C2000 25 Bijdrage Haarlem: Beëindiging compensatieregeling transitievergoeding UWV/ langdurig arbeidsongeschikten

€ 28 n € 30 n € 53 n € 49 n

€ 21 n

€7 n

€ 87 n

€7 n

€ 53 n € 56 n

26 Actualisatie financieringslasten

€ 218 n

-€ 5 v

-€ 114 v

€ 154 n

€ 345 n

27 De volgende stelposten vervallen: Stelpost achterstand investeringen kapitaallasten

€ 150 n

-€ 50 v

-€ 435 v

-€ 442 v -€ 707 v -€ 262 v -€ 1.106 v -€ 1.568 v

-€ 1.166 v -€ 1.738 v

Burger en bestuur 19 Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds 20 Reëel ramen: plafond Btw-compensatiefonds 21 Uittreding GBKZ - toetreding Cocensus: Ingeschatte incidentele gevolgen Ingeschatte structurele gevolgen

Stelpost gezamenlijke investeringsagenda digitalisering 28 Stelpost sluitende meerjarenraming Totaal wijzigingen Programmabegroting 2026

2029

Toelichting Sociaal Domein 1. Dienstverlening blijvend op niveau (BUIG) De groep inwoners die nog in de bijstand zit, is kwetsbaar door de meervoudige problematiek. Om deze groep toch richting werk te bewegen, is een stevige inzet nodig van aandacht, kennis, 10

2030

instrumenten en subsidies. Ervaren klantmanagers zijn niet te vinden in de huidige arbeidsmarkt. Daarom is de gemeente in 2024 een project gestart, waarbij ervaren kwaliteitsmedewerkers jonge onervaren klantmanagers onder hun hoede nemen. Er is doorlopend behoefte aan begeleiding en opleiding, mede vanwege de hoge in-, door- en uitstroom van medewerkers. Naast het begeleiden en opleiden van nieuwe medewerkers, is het project ook bedoeld voor medewerkers die al wat langer dienst zijn. Investeren in dienstverlening voorkomt dat inwoners (in het bijzonder jongeren) in een uitkering belanden en zet doelmatig in op uitstroom. Hiermee sluit Zandvoort ook aan bij het wetsvoorstel Participatiewet in balans en het wetsvoorstel Van School naar Duurzaam werk. Het voorstel is om deze werkwijze van opleiden te continueren en te borgen met formatie-uitbreiding van € 40.000. Desondanks zal de gemeente daarnaast personeel moeten inhuren om de dienstverlening voor inwoners op peil te houden. Door de stijgende inhuurtarieven is een verhoging van het inhuurbudget met € 65.000 naar € 105.000 noodzakelijk. De kosten van dit besluit worden in 2026 gedekt uit het overschot op het BUIG-budget. Vanaf 2027 komen deze kosten ten laste van de reserve BUIG. 2. Beschut werk Onze visie is dat iedereen meedoet op de arbeidsmarkt, het liefst via betaald (gesubsidieerd) werk.

De groep die nu nog kan uitstromen, doet dat in toenemende mate naar beschut werk. Daardoor komen de oplopende tekorten op de begroting bij Spaarne Werkt vooral voor rekening van het tekort op beschut werk. Daarin is Spaarne Werkt niet uniek, want ontoereikende financiering vanuit het rijk voor beschut werk is een landelijk probleem. Wil de gemeente aan haar wettelijke taak voldoen en beschut werk beschikbaar te houden voor inwoners die dat nodig hebben, is een investering nodig om het tekort beschut werk te dekken. In 2026 bedraagt deze investering € 20.000 en in de jaren daarna loopt deze investering op naar € 35.000. 3. Verhogen bijdrage Jeugdfonds Sport en Cultuur De subsidie voor het Jeugdfonds Sport en Cultuur stijgt met € 25.000 door een verwachte toename van het aantal aanvragen voor kinderen uit gezinnen met een inkomen tot 130% van het minimum inkomen en voor de pilot voor kinderen uit gezinnen met een inkomen tussen 130% en 150%. 4. Septembercirculaire 2024: Zorgplichtmiddelen bibliotheek Bij de septembercirculaire 2024 is voor 2026 € 100.000 aan zorgplichtmiddelen voor de bibliotheek beschikbaar gekomen. Hiervan is € 48.000 nodig. Het restant valt vrij. 5. Reëel ramen Sociaal domein Er is in kaart gebracht welke structurele dekking zou kunnen wegvallen in het kader van reëel ramen. Bij de peuterspeelzalen resteert al een aantal jaren een overschot op de begroting.

Het voorstel is daarom de dekking voor de peuterzalen met € 45.000 af te ramen. Daarnaast wordt op programma 2 een bedrag van € 7.000 afgeraamd.

Fysiek domein 6. Investeringsplan Het investeringsplan is geactualiseerd. De toelichting op de mutaties is terug te vinden in 1.5 investeringen. Routekaart verduurzaming gemeentelijk vastgoed Gedeeltelijk worden investeringen in de routekaart verduurzaming gemeentelijk vastgoed (2025/641178) gedekt uit een overheveling van de exploitatieposten van onderhoudsvoorzieningen. Dit bedrag is vooralsnog opgenomen als stelpost. 7. Amendement: Voorkom toekomstige lastenverzwaring Ter uitvoering van het amendement “Voorkom toekomstige lastenverzwaring”, zijn de tarieven rioolen afvalstoffenheffing’ voor 2026 tot en met 2030 gebaseerd op het inflatiepercentage van 2,0%. Doordat de kosten van de huisvuilinzameling en riooltaken meer stijgen dan het inflatiepercentage, zorgt dit voor een structureel nadeel. Voor de riooltaken kan dit nadeel worden opgevangen door te onttrekken aan de voorziening Egalisatie Rioolheffingen. In het amendement is opgenomen voor de jaren 2026 en 2027 het reguliere inflatiepercentage toe te passen. Voor de jaren 2028-2030 wordt uitgegaan van het bestaande beleid: kostendekkende tarieven voor zowel riool- als afvalstoffenheffing. Met de huidige kostenberekening is in 2028 een tariefstijging van de afvalstoffenheffing nodig van 11,4% bovenop het dan geldende inflatiecijfer.

Bij de rioolheffing is de egalisatievoorziening bij de huidige ramingen in 2029 niet meer toereikend. Voor kostendekkende tarieven is per 2028 jaarlijks een tariefstijging nodig van 8% bovenop het reguliere inflatiecijfer. Gezien het gemeentelijk rioleringsplan is het noodzakelijk om te streven naar een 100% dekkingspercentage zonder inzet van de egalisatievoorziening rioolheffing. Een uitgebreidere toelichting is te vinden in de paragraaf 3.2.5 Lokale lastendruk. 8. Actualisatie Duurzaamheidsfonds 2026 tot en met 2030 Het Duurzaamheidsfonds heeft naar verwachting eind 2025 nog 3 miljoen euro over. Zandvoort gaat door met het uitvoeren van haar duurzaamheidsbeleid. In de begroting 2026 en verder is het budget opgenomen voor bestedingen die voortgezet worden uit het huidige beleidsplan. Het nieuwe beleidsplan (verwachte oplevering 2026), zal voorstellen bevatten voor doelen en bestedingen van het resterende budget in het Duurzaamheidsfonds. 9. Reiniging bergingsvijvers Volgens het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP), vastgesteld in 2023 (raadsbesluit 2023/1096753), zijn de voorbereidingen en onderzoeken gestart voor het verwijderen van slib in bergingsvijvers. Dit omvat inspectiewerk en reiniging van de afvoerleidingen naar de bergingsvijvers. Het vooronderzoek heeft echter meer tijd gekost dan voorzien. Hierdoor vindt een groot deel van de uitvoering plaats in 2026.

De kosten van €250.000 worden onttrokken uit de egalisatievoorziening rioolheffing. 12

10. Verlenging tijdelijke formatie wonen De raad heeft voor 2024 en 2025 €102.000 per jaar toegekend voor extra capaciteit bij team wonen. Wegens de krapte op de arbeidsmarkt en de tijdelijkheid van de extra middelen is besloten om hiervoor extern in te huren. In juni 2024 is hiervoor een geschikte kandidaat gevonden, die momenteel werkzaam is voor de gemeente Zandvoort. Een groot deel van de werkzaamheden loopt in 2026 door. Zo wordt het nieuwe Volkshuisvestingsprogramma in januari 2026 aan het college voorgelegd en in februari aan de raad toegezonden. Daarnaast zijn er in de eerste helft van 2026 werkzaamheden die doorlopende inzet vragen, zoals het aanpassen van de compensatieregeling, de actualisatie van de spelregels nieuwbouw, het regionale Volkshuisvestingsprogramma én het formuleren van nieuwe prestatieafspraken. Het voorstel is daarom de extra inhuur tot juni 2026 voort te zetten en de hierbij behorende kosten (€ 85.000) te onttrekken aan de reserve Wonen. 11. Verlenging formatie CDOKE Gemeenten en provincies hebben middelen ontvangen van het Rijk om de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Met deze begrotingswijziging wordt een deel van deze subsidie ingezet om de formatie bij het team Duurzaamheid in 2026 voort te zetten. 12.

Duurzaam en toekomstbestendig afval-inzamelsysteem strandhuisjes De huidige wijze van afvalinzameling nabij de strandhuisjes past niet meer in de huidige tijdsgeest. Met de Federatie van Kampeerverenigingen, besturen van de kampeerverenigingen Helios, Amsterdam, Strandgenoegen en Voorwaarts, en Spaarnelanden is overlegd over een nieuw systeem dat aan de hedendaagse duurzaamheidseisen voldoet en toekomstbestendig is (inclusief vernieuwde afspraken over de inzameling van grofvuil). Dit vraagt jaarlijks een extra bijdrage aan Spaarnelanden van € 174.000. Het uitgangspunt hierbij is dat de gebruiker/vervuiler betaalt. De Federatie heeft echter aangegeven dat een te grote huurstijging in één keer, de betaalbaarheid voor vele particulieren onder druk komt te staan en huurders hun strandhuisje mogelijk moeten opgeven. Daarom wordt voorgesteld een ingroeihuur toe te passen, waarmee in vijf jaar naar de afgesproken huurprijs toegewerkt wordt. Vanaf 2029 is de huurprijs kostendekkend. De huurprijs wordt de komende jaren nog wel jaarlijks geïndexeerd met het door de gemeenteraad vastgestelde percentage. De ingroeihuur leidt tot een nadeel voor de algemene middelen van € 105.000 in 2026 dat vervolgens jaarlijks met € 35.000 daalt naar nul in 2029. 13.

De Krocht Voor de exploitatie van De Krocht wordt een huurovereenkomst gesloten, met vanaf 1 januari 2026 een kostprijsdekkende huur (€ 99.000). Dit is nog zonder het planmatig onderhoud (meerjarenonderhoudsplan, MJOP); dit voorstel volgt in de Voorjaarsnota 2026. In de Voorjaarsnota 2025 was al een stelpost opgenomen voor een cultuursubsidie voor de exploitatie van theater De Krocht, de kostprijsdekkende huur was nog niet bekend. Inmiddels is de huur vastgesteld en is de exploitatiebegroting van Beleef Zandvoort aangescherpt. Dit resulteert in een correctie.

14. Convenant publiek-private samenwerking 2026 Gevelsubsidieregeling Voor het herstellen van de puien van panden met een winkel-, horeca- of dienstverlenende functie kunnen aanvragers met deze regeling een subsidie aanvragen. De helft van de kosten die zij maken voor het herstellen van de pui, kunnen zij ontvangen van de gemeente met een maximaal subsidiebedrag van €10.000 voor een tussengelegen pand en €12.500 voor een hoekpand. Het totale budget voor het opzetten en uitvoeren van de subsidieregeling bedraagt €100.000, onderverdeeld in €70.000 als subsidiebudget en €30.000 euro voor de onderzoekskosten. 15. Coördinatie en regie drukke dagen Om tijdens het zomerseizoen de drukte in goede banen te leiden, werken veel organisaties samen. De gemeente voert daar de regie over. Afgelopen jaren is gebleken dat coördinatie en regie baat hebben bij één ambtelijk verantwoordelijke functionaris. Daarom is de verantwoordelijkheid in 2025 als proef belegd bij een nieuwe (tijdelijke) ‘regisseur drukke dagen’ en is vooruitlopend op de evaluatie een bedrag opgenomen voor 2026 en verder. De regisseur werkt binnen het Gebiedsteam Zandvoort en het Kernteam Zandvoort. De regisseur is verantwoordelijk voor de uitvoering van het sturingskader en bevoegd om de ambtelijke organisatie opdrachten te geven. 16.

Positionering en profilering Zandvoort In 2026 profileert Zandvoort zich, na een met data onderbouwde marktverkenning, als uitgelezen plek voor zakelijke bijeenkomsten en activiteiten. Een verkenning van de kansen voor het huisvesten van kleine congressen, werken en vergaderen aan zee, aanbod van meerdaagse zakelijke arrangementen (businessplan), heeft geleid tot een positionering van zakelijk Zandvoort met deelnemende partners. Voor de aanstelling van een MICE-coördinator (Meetings, Incentives, Conventions and Exhibitions coördinator), die onder de vlag van Zandvoort Marketing de gemeente als zakelijke bestemming gaat vertegenwoordigen, is uitgegaan van een 50% cofinancieringsconstructie. De kosten voor deze cofinancieringsconstructie bedragen voor Zandvoort € 50.000 voor 2026, 2027 en 2028. 17. Viering 200 jaar badplaats Zandvoort bestaat 200 jaar als Badplaats. In 2026 vieren we het 200-jarig bestaan. Het gereserveerde bedrag in de Voorjaarsnota van 2025 is gebruikt voor het historisch onderzoek. Hieruit blijkt dat er niet één duidelijk moment is aan te wijzen, maar we grijpen de opening van de Straatweg in 1826 aan als ‘het’ moment. In 2025 hebben we de voorbereidingen van het feestjaar getroffen. Bestaande evenementen worden uitgebreid op basis van het thema en we vieren ‘ijkmomenten’ met losstaande evenementen.

Dit budget is voor de uitvoering van deze evenementen en voor de communicatie rondom het feestjaar ‘200 jaar Badplaats’. 18. Overige posten < € 100k Dit betreft de vervanging van een graafmachine voor de begraafplaats.

Burger en bestuur 19. Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds In de informatienota Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds (2025/534306 van 24 juni) zijn de gevolgen van de meicirculaire toegelicht. Daarnaast zijn de jaarschijven 2029 en 2030 geactualiseerd (voordeel € 268.000). 20. Reëel ramen: plafond Btw-compensatiefonds Het ministerie van BZK heeft in afstemming met de VNG en de provinciale toezichthouders een advies opgesteld over hoe de ruimte onder het plafond BCF door gemeenten kan worden opgenomen als verwachte baten. Gezien de onzekerheid over de toekomstige ontwikkeling van de ruimte onder het plafond BCF, is het advies om voorzichtigheidshalve maximaal de meest recente, gerealiseerde ruimte onder het plafond BCF als raming op te nemen. In de meicirculaire 2025 is de informatie opgenomen over de definitieve afrekening van de ruimte onder het plafond van het BTWcompensatiefonds (BCF) over 2024. Bij Miljoenennota 2025 werd de ruimte onder het plafond voor 2024 voor de gemeenten geraamd op € 447 miljoen. Bij de definitieve afrekening blijkt deze ruimte te zijn afgenomen met € 115 miljoen. De totale ruimte onder het plafond van 2024 is € 332 miljoen. Voor Zandvoort komt dit uit op € 296.000. In het kader van reëel ramen wordt rekening gehouden met € 250.000 aan extra opbrengsten. 21.

Uittreding GBKZ – toetreding Cocensus Op basis van de eerste uitkomsten van het onderzoek naar de kosten van de uittreding uit de gemeenschappelijke regeling GBKZ en de voordelen die ontstaan bij het toetreden tot Cocensus op basis van de offerte van Cocensus (Voornemen uit te treden uit Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid (2024/1997502, collegebesluit van 26 november 2024), is een stelpost opgenomen. Hierbij moet er rekening mee worden gehouden dat sommige posten nog niet in te schatten zijn, zoals frictiekosten van tijdelijk personeel (i.v.m. eigenrisicodrager voor Werkloosheidswet). Op basis van de eerste uitkomsten van het onderzoek naar de kosten van de uittreding uit de gemeenschappelijke regeling GBKZ en de voordelen die ontstaan bij het toetreden tot Cocensus op basis van de offerte van Cocensus (Voornemen uit te treden uit Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid (2024/1997502, collegebesluit van 26 november 2024) is een stelpost opgenomen. Hierbij moet er rekening mee worden gehouden dat posten nog niet in te schatten zijn, zoals frictiekosten van tijdelijk personeel (i.v.m. eigenrisicodrager voor Werkloosheidswet). Ter ondersteuning van de behandeling van de begroting in de gemeenteraad zal het college nog een definitief rapport aanbieden waarin de financiële gevolgen van de uittreding uit GBKZ zijn opgenomen.

Dit rapport gaat vergezeld van een collegebesluit waarin wordt vastgelegd dat de taken op het gebied van heffing en invordering van gemeentelijke belastingen, evenals de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken (WOZ), per 1 januari 2027 worden ondergebracht bij Cocensus. Dit besluit markeert het begin van een proces dat in de praktijk nauwelijks omkeerbaar is. Vanwege de benodigde voorbereiding is het besluit op dit moment noodzakelijk, terwijl de gemeenteraad pas

in 2026 formeel om een zienswijze wordt gevraagd over de wijziging van de gemeenschappelijke regelingen in verband met de uittreding uit GBKZ en toetreding tot Cocensus. 22. Bijdrage Zandvoortse Reddingsbrigade De Zandvoortse Reddingsbrigade moet de komende jaren hun uitrusting en materieel vervangen. Deze kosten worden door de gemeente vergoed. Op basis van de geactualiseerde begroting 2026 en het vervangingsplan van de Zandvoortse Reddingsbrigade worden de bijdragen voor de komende jaren bijgesteld. 23. Kosten Gemeenteraadsverkiezingen in 2026 In 2026 worden gemeenteraadsverkiezingen gehouden. Voor uitgaven van de gemeenteraad hiervoor wordt incidenteel een bedrag begroot van € 30.000. 24. Handhaving en C2000 Op basis van de 90-10 verdeling draagt Zandvoort bij aan: - Modernisatie planningsproces afdeling Veiligheid & Handhaving. De afdeling is de afgelopen jaren gegroeid. Daardoor is het planningsproces aan vernieuwing toe. De huidige bezetting van 1 fte is te weinig gebleken om de planning van de afdeling op orde te krijgen. Voor een nieuw roosterbeleid en aangepaste processen zijn twee extra planners nodig. -Beleidsinzet handhaving De ontwikkelingen rond het parkeerdomein hebben een grote impact op de handhavingsorganisatie. Door beleidsinzet op handhaving structureel te maken, blijft de handhaving goed aangesloten op deze ontwikkelingen.

Dat zorgt voor efficiëntere en effectievere handhaving, meer inzet van nieuwe technologie en betere sturing op de naleving van parkeerregels dankzij beschikbare data. - C2000 Handhaving communiceert via portofoons en de meldcentrale over het C2000-netwerk met de politie. De kosten daarvan stijgen elk jaar en zijn niet begroot. De kosten werden eerder uit financiële meevallers van afdeling Veiligheid en Handhaving betaald. Deze ruimte is er niet meer. 25. Beëindiging compensatieregeling transitievergoeding UWV/langdurig arbeidsongeschikten Op basis van de 90-10 verdeling draagt Zandvoort bij aan: -Beëindiging compensatieregeling transitievergoeding Met ingang van 1 juli 2026 komt de zogenaamde Compensatieregeling transitievergoeding bij langdurige arbeidsongeschiktheid te vervallen voor werkgevers met 25 of meer medewerkers. Dit volgt uit het Hoofdlijnenakkoord. Dit betekent dat de gemeente vanaf 1 juli 2026 geen compensatie van het UWV meer ontvangt. Op basis van de jaren 2022, 2023 en 2024 heeft de gemeente gemiddeld een bedrag van € 150.000 per jaar ontvangen. De verplichting tot betaling van een transitievergoeding volgt uit wettelijke verplichtingen, waardoor wordt voorgesteld om structureel € 150.000 budget op te nemen. Dit compenseert de wegvallende vergoeding vanuit het UWV.

-Langdurig arbeidsongeschikten De instroom van langdurige arbeidsongeschikte medewerkers in de regeling Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA) stijgt vanaf 2023. Dit komt overeen met de

landelijke trend (bron: UWV). De gemeente heeft een wettelijke doorbetalingsverplichting van tien jaar voor medewerkers die langdurig arbeidsongeschikt zijn (na keuring door het UWV). De meerjarenbegroting op dit onderdeel geeft onvoldoende dekking in het licht van de trendmatige stijging. 26. Actualisatie financieringslasten De financieringsbehoefte volgend uit de begroting 2026 en het bijbehorende investeringsplan is hoger dan in de begroting 2025. Dat komt voornamelijk door de hogere investeringsvolumes. Wel zien we dat de langlopende rente daalt, en houden we in de meerjarenraming rekening met een rentepercentage van 3% voor nieuwe leningen i.p.v. de 3,5% in 2025. Voor 2026 tot en met 2030 betekent dit per saldo hogere financieringslasten. Rentebaten zijn geactualiseerd op basis van de meest recente gegevens. 27. De volgende stelposten vervallen - Stelpost achterstand investeringen kapitaallasten De stelpost achterstand investeringen kapitaallasten vervalt. De bedoeling is reëler te ramen. - Stelpost gezamenlijke investeringsagenda digitalisering Met de gedane bijdragen aan de reserve I-domein van Haarlem (Decemberrapportage 2024) en voor de investering bedrijfsvoering digitalisering (Voorjaarsnota 2024), is deze post naar verwachting niet meer nodig. 28. Stelpost sluitende meerjarenraming Zandvoort investeert in de toekomst.

Er komen nieuwe woningen, meer groen en betere voorzieningen. Deze investeringen maken Zandvoort aantrekkelijker voor bewoners, bezoekers en ondernemers. Om dit te kunnen betalen, is een sluitende begroting nodig. Dat betekent: duidelijke keuzes maken in wat we doen én hoe we het financieren. De kosten van investeringen stijgen de komende jaren. Het investeringsprogramma is ruim, en de realisatie zal om uiteenlopende redenen op onderdelen lager zijn, waardoor ook de kapitaallasten in de praktijk minder snel zullen stijgen dan begroot. De gemeente gaat prioriteren: vol inzetten op een aantal projecten, waardoor andere projecten later in uitvoering komen. Zo wordt de uitvoering haalbaar en efficiënt. De verbeteringen kosten geld en het is het logisch dat inwoners en bezoekers daaraan iets meer bijdragen. Te denken valt aan: • Ozb: deze belasting is relatief laag en stijgt alleen met inflatie, terwijl de korting op de algemene uitkering wel stijgt. Samen met de benodigde tarievenstijgingen van de afvalstoffenheffing en rioolheffing betekent dit wel een hogere lokale lastendruk. •

Parkeren en toeristenbelasting: deze tarieven stijgen niet automatisch mee met de kosten, er is geen inflatie toegepast. Omdat de kosten wel stijgen, heeft dit een negatief effect op de begroting.

•

Van de verduurzaming van vastgoed zijn op een zeker moment ook voordelen te verwachten, zoals hogere huurinkomsten, lagere energielasten en mogelijk subsidies van het Rijk. 17

Financiële vergoeding ambtelijke samenwerking Haarlem en Zandvoort 2026 Afspraken ambtelijke samenwerking Haarlem en Zandvoort Per 1 januari 2018 is de ambtelijke samenwerking gestart tussen Haarlem en Zandvoort. De samenwerking heeft formeel de vorm van een gemeenschappelijke regeling en is feitelijk uitgewerkt in een Dienstverleningshandvest. Periodiek vindt evaluatie plaats. Dat twee gemeenten worden bediend door één gemeentelijke organisatie, maakt goede samenwerking tussen directie en beide gemeentebesturen noodzakelijk. Dat betekent concreet dat beleidskaders – zeker op het vlak van bedrijfsvoering – worden afgestemd. Dat vraagt een houding waarbij afdelingsmanagement, directie en beide besturen elkaar vroegtijdig informeren om te komen tot een gezamenlijk gedragen koers voor de bedrijfsvoering. Een mate van gemeenschappelijkheid is daarbij logisch en nodig omwille van synergie en omdat ambtelijke capaciteit schaars is. Als de afspraken tussen beide gemeenten financiële consequenties hebben, worden deze verwerkt in de P&C-documenten. Voor nagenoeg alle kosten geldt dat deze worden afgedekt uit de afgesproken vergoeding in het Dienstverleningshandvest. Er wordt wel een extra bijdrage in rekening gebracht bij de gemeente Zandvoort bij intensivering van beleid, nieuw beleid of als er sprake is van een hogere of nieuwe gezamenlijke bedrijfsvoering investering.

Zo worden de kosten en opbrengsten van de dienstverlening eerlijk verdeeld. In het kader van de ambtelijke samenwerking betaalt de gemeente Zandvoort jaarlijks een financiële vergoeding aan de gemeente Haarlem. De hoogte en de samenstelling van die vergoeding is geregeld in artikel 9 van het Dienstverleningshandvest. De vergoeding bedraagt voor het jaar 2026 € 15.588.000, inclusief indexering (prijspeil 2026). Het totaalbedrag wordt als volgt gespecificeerd: Omschrijving Directe en indirecte personeelslasten inclusief efficiencykorting Overhead Materieel budget Facilitaire ondersteuning Schulddienstverlening en fraudebestrijding Capaciteitsuitbreiding begroting 2019 uitvoeringsprogramma: Af: compensatie doorbelasting uren aan projecten Af: Budget OD IJmond Capaciteitsuitbreiding begroting 2020: Capaciteitsuitbreiding Basisregistratie Beheer en onderhoud 2022 Capaciteitsuitbreiding Sport, Jeugd & Onderwijs 2022 Af: taken leerlingenvervoer naar derden Aanvullende afspraken in kader van de 1e evaluatie (advies geschillencommissie) Formatie uitvoering nieuwe wet inburgering nieuwkomers Formatie beleidsmedewerker WVGGZ Continuering senior-coördinerend handhaver vanaf 2023 Formatie Jeugd Formatie Veiligheid en aanpak ondermijning Marktmeester Formatie ontwikkeling contractvorming en professionalisering Extra capaciteit BOA's IJslandsmodel formatie

2026 5.222 3.523 130 100 200 508 -550 -16 56 24 68 -22 673

2027 5.222 3.523 130 100 200 508 -550 -16 56 24 68 -22 673

2028 5.222 3.523 130 100 200 508 -550 -16 56 24 68 -22 673

2029 5.222 3.523 130 100 200 508 -550 -16 56 24 68 -22 673

2030 5.222 3.523 130 100 200 508 -550 -16 56 24 68 -22 673

44 12 112 151 132 19 25 32 39

Omschrijving Aanpassen toerekenen adviseur strategie Uitbreiding telefonie en meldingen openbare ruimte Uitbreiding telefonie immigratie/naturalisatie Formatie Wet inburgering / medewerkers statushouders Formatie-uitbreiding adviseur dienstverlening Privacy en security Af: Afbouw formatie team coördinator Sociale Wijkteams Af: Correctie taakstelling sociaal domein Inhuur parkeren en mobiliteit omzetten in vaste formatie Indexering t/m 2025 Formatie strategisch adviseur toeristische visie Formatie duurzaamheid (1fte / CDOKE) (PB2026) Formatie Verbinder strand Beleidsmedewerker riolering Tactisch beheerder riolering Teammanager ECDW Teammanager PG Reiskostenregeling Doorwerking besparingsvoorstellen Haarlem Investering bedrijfsvoering digitalisering Uitbreiding communicatiefunctie Zandvoort Indexering (2%) voor 2026 Verhogen naar 130% van WSN incl. uitvoeringskosten (SMSR) Overgang gemeentelijke medewerkers wijkteams Medewerker Evenementen Formatie t.b.v.

Paspoort Uitvoerings Regeling Nederland (Parkeer)handhaver Senior Integraal Handhaver, winterbezetting Meldkamer Capaciteit versterken casemanagement Wmo Formatie jeugdhulp VRK accounthouderschap Functioneel beheer Sociaal domein Informatieveiligheid / cyberbeveiligingswet I-domein Programmabegroting 2026: Werk & Inkomen, overgang Van werk naar werk/ Van uitkering naar werk versnellen Dienstverlening blijvend op niveau houden (BUIG) Projectmedewerker (0,67 fte, CDOKE) PB2026 Uitbreiding capaciteit team Wonen i.v.m. extra werkzaamheden vanuit het Rijk Langdurig arbeidsongeschikten Compensatieregeling transitievergoeding UWV C2000 Planning handhaving Beleidscapaciteit integrale handhaving en parkeerhandhaving Af: Afrondingsverschil Totaal bijdrage Haarlem

2026 115 30 43 58 14 22 -22 -25 274 2.758 105 130 79 86 58 23 26 18 -94 51 115 284 25 -78 127 29 205 59 22 14 86 10 20 53 -23

2027 115 30 43 58 14 22 -22 -25 274 2.758 105

2028 115 30 43 58 14 22 -22 -25 274 2.758 53

2029 115 30 43 58 14 22 -22 -25 274 2.758

2030 115 30 43 58 14 22 -22 -25 274 2.758

79 86 58 23 26 18 -94 65 115 285 25 -78 127 29 205 59 22 14 86 10 20 40 -20

79 86 58 23 26 18 -100 81 115 284 25 -78 127 29 205 59 22 14 86 10 20 16 -18

79 86 58 23 26 18 -100 81 115 283 25 -78 127 29 205 59 22 14 86 10 20 5 30

106 87 85

106

41 8 10 20 23

41 15 10 20 23

15.588 15.298 15.232 15.216 15.216

Overzicht reserves 19

Hieronder is de ontwikkeling van de reserves te zien van begroting 2025 en verder.

Omschrijving

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Toekomstige 2025 2026 2027 2028 2029 2030 claims

Algemene reserve Beginstand 1/1 Bij: Jaarrekeningresultaat 2024 Af: Bestemmingsvoorstellen jaarrekening Pumptrack (vrijval reserve kapitaallasten) Eindstand 31/12

18.955 4.410 -63 120 23.422

23.422

Reserve SIA Beginstand Eindstand

3.400 3.400

3.689 -110 -180

3.401

3.132

2.863

2.594

2.350

2.106

-269

-244

3.401

3.132

2.863

2.594

2.350

2.106

3.367 633

3.118

2.849

2.577

2.352

3.851

Duurzaamheidsfonds Beginstand 1/1 Vastgestelde kaders duurzaamheidsfonds Beleidsplan duurzaam Zandvoort Actualisatie duurzaamheidsfonds Aanpassing stimuleringsbudget Zandvoort Specifieke uitkering decentrale overheden Klimaat en Energie Revolverende fondsen Eindstand 31/12 Egalisatiereserve Beginstand 1/1 Jaarrekeningresultaat 2024 Exploitatielasten verbeteren openbare ruimte Einsteinstraat Red evenementen / Holland Casino fonds MPG Evenementenbeleid Grondexploitatie Strandlift Instellen reserve BUIG (overschot 2024) Eindstand 31/12 Reserve uitvoering regelingen SD Beginstand 1/1 Uitvoering kinderopvangtoeslag (KOT) Eindstand 31/12 Reserve Kapitaallasten Beginstand 1/1 Waterveld hockeyveld Af: Theater de Grote krocht (reserve kapitaallasten) Activa LDC

-98 100

-75 -76 -153 -87 -75 -100 -316 3.118

-147 -122

-150 -122

-153 -72

1.499

2.849

2.577

2.352

3.851

48 -43 5

7.588 -12

7.437 -12

7.237 -12

7.038 -12

6.788 -12

6.539 -12

6.214 -36

-52

-35 -52

-531 -1.049

Omschrijving Multicourt toplaag Pumptrack (vrijvallen) Boulevard Paulus Loot (N/Z) openbare ruimte (wegen), Boulevard de Favauge openbare ruimte (wegen) Investering Verbeteren openbare ruimte Einsteinstraat naar Reserve Kapitaallasten Verduurzaming gemeentelijk vastgoed Eindstand 31/12

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Toekomstige 2025 2026 2027 2028 2029 2030 claims

Reserve budgetoverheveling Beginstand 1/1 Budgetoverheveling sloopkosten Manege Ruckert - Dotatie budget sloopkosten aan reserve Budgetoverheveling Onderzoekskosten Ruimtelijke ontwikkeling - omgevingswet Incidentele rijksvergoeding goed verhuurderschap (NJN2024) Fietsparkeerplaatsen en oplaadmogelijkheden (NJN2024) Budgetoverheveling Cultuur; 200 jaar Badplaats en Businesscase De Krocht Wet betaalbare huur Toeristische visie 2024 budgetoverheveling Noodhulp Kenter Budgetoverheveling accomodatiebeleid Dotatie materieel budget 2024 Portefeuilleplan maatschappelijk vastgoed Budgetoverheveling t.b.v. Banenafspraak banen Budgetoverheveling mantelzorgondersteuning Budgetoverheveling Projectoverstijgende onderzoekskosten van 2024 naar 2025 Budgetoverheveling Gebiedsvisie Noordboulevard/Circuitgebied van 2024 naar 2025 Overbruggingszorg Pluspunt Innovatiebudget consortia Eindstand 31/12 Reserve wonen Beginstand 1/1 Meerkosten tijdelijke formatie eindstand 31/12 Reserve opvang vluchtelingen,statushouders Beginstand 1/1

-14 -120

-14

-28 0

-78

-1.716

-50

-1.345 -85 -1.425 0

125

-8

7.437

7.237

7.038

6.788

6.539

-8 -75 6.214

1.276

400

-224 -41 -200

-41

2.489

2.574

2.574 -85 2.489

2.489

886

-15 -90 -15 -27 -73 -109

-102 -20

-20

-50 -50

-100 50 90 300 2.574

-50 -90 -1

Omschrijving Eindstand 31/12 Investeringsreserve parkeren Beginstand 1/1 Quickscan parkeergarage Badhuisplein Investering Verbeteren openbare ruimte Einsteinstraat naar Reserve Kapitaallasten Eindstand 31/12 Reserve BUIG Beginstand 1/1 Instellen reserve BUIG Dienstverlening blijvend op niveau Eindstand 31/12

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Toekomstige 2025 2026 2027 2028 2029 2030 claims 886

886

2.436 -30

2.281

0 466

466

360

254

148

466

-106 360

-106 254

-106 148

-106 42

-125 2.281

1.2 Samenvatting van baten en lasten Nr.

Programmanaam

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 na 2026 2027 2028 2029 2030 wijz.

Lasten (exclusief mutaties reserves) 1

Maatschappelijke participatie

8.917

7.853

7.901

7.937

7.990

8.057

Ondersteuning en Zorg

15.512

11.841

11.481

11.450

11.547

Werk, Inkomen en Schulden

12.077

11.565

11.624

11.647

11.648

Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie

24.197

23.938

21.996

23.816

24.192

21.495

Duurzaamheid

6.992

6.783

6.380

6.506

6.324

6.475

Burger, Bestuur en Veiligheid

9.476

9.482

9.358

9.183

9.188

9.028

Algemene Dekkingsmiddelen & Overhead

11.054

11.559

11.542

11.269

11.651

11.223

Totaal lasten

88.224

83.020

80.283

81.808

82.541

79.472

-835

-505

-493

Baten (exclusief mutaties reserves) 1

Maatschappelijke participatie

Ondersteuning en Zorg

-3.912

-27

-260

Werk, Inkomen en Schulden

-7.319

-6.907

Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie

-16.372

-16.961

-16.416

-17.916

-20.161

-15.337

Duurzaamheid

-6.244

-6.328

-5.895

-6.210

-6.032

-6.222

Burger, Bestuur en Veiligheid

-1.063

-1.144

-1.166

-1.102

-1.024

-1.015

Algemene Dekkingsmiddelen & Overhead

-49.083

-49.714

-48.698

-48.071

-48.564

Totaal baten

-84.829

-81.586

-79.835

-80.959

-83.441

-78.798

tableCell1

tableCell7 tableCell8

Saldo (exclusief mutaties reserves) 1

Maatschappelijke participatie

8.083

7.347

7.408

7.444

7.497

7.564

Ondersteuning en Zorg

11.599

11.814

11.222

11.191

11.288

Werk, Inkomen en Schulden

4.757

4.658

4.717

4.740

4.741

Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie

7.825

6.978

5.581

5.900

4.031

6.158

Duurzaamheid

747

455

485

297

292

253

Burger, Bestuur en Veiligheid

8.413

8.338

8.191

8.081

8.163

8.013

Algemene Dekkingsmiddelen & Overhead

-38.029

-38.155

-37.156

-36.802

-36.913

-37.341

Totaal saldo

3.395

1.434

448

850

-900

674

Toevoegingen aan reserves

1.001

1.577

tableCell13 Onttrekkingen aan reserves

-2.881

-884

-888

-850

-677

-675

1.516

550

-440

tableCell4

tableCell19

Totaal saldo incl. mutaties reserves

1.3 Financiële positie Het structureel begrotingssaldo De financieel toezichthouder (de provincie) beoordeelt of de gemeentefinanciën structureel en reëel in evenwicht is. De provincie kijkt bij haar beoordeling vooral naar het structureel begrotingssaldo. Een sluitende begroting op basis van incidentele baten (zoals reserves of eenmalige subsidies) kan op korte termijn positief lijken, maar is op lange termijn risicovol. Het structureel begrotingssaldo kijkt naar het verschil tussen structurele baten en structurele lasten. Dit zijn inkomsten en uitgaven die jaarlijks terugkeren en dus een vast onderdeel vormen van de gemeentelijke exploitatie. Het structureel begrotingssaldo komt voor alle jaren positief uit. De structurele baten zijn voldoende om de structurele lasten te dekken. Hiervoor zijn wel maatregelen nodig, zoals kostendekkende tarieven voor afvalstoffenheffing en rioolheffing en invulling van de stelpost sluitende meerjarenraming. Voor de financiering van verbeteringen en investeringen, die Zandvoort aantrekkelijker maken voor bewoners, bezoekers en ondernemers, moeten er keuzes worden gemaakt. Structureel begrotingssaldo

2026

2027

2028

2029

2030

Saldo baten en lasten

1.434

448

850

-900

674

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

-884

-888

-850

900

-675

Begroting saldo na bestemming

550

-440

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

1.320

955

729

304

169

Structureel begrotingssaldo

-771

-1.395

-728

-305

-169

Uitkomst weerstandsvermogen Ratio weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen, is er een norm vastgesteld. Hiervoor wordt de volgende waarderingstabel gebruikt: Waardering A B C D E

Ratio > 2.0 1.4-2.0 1.0-1.4 0.8-1.0 0.6-0.8

Betekenis uitstekend ruim voldoende voldoende matig onvoldoende

In de Nota reserves en voorzieningen Zandvoort 2023 is vastgesteld dat de ratio weerstandsvermogen minimaal ruim voldoende dient (1,4) te zijn. Met een ratio van 4,9 is de waardering uitstekend.

Het weerstandsvermogen is verbeterd ten opzichte van 2025, doordat de beschikbare weerstandscapaciteit gestegen is door het jaarrekeningresultaat 2024. Ratio weerstandsvermogen =

beschikbare weerstandscapaciteit benodigde weerstandscapaciteit

€ 27.365

4,9

€ 5.531

In paragraaf 3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing is de achterliggende informatie opgenomen.

Ontwikkeling woonlasten De lokale woonlasten 2025 van Zandvoort (€ 934) zijn lager dan het landelijk gemiddelde (€ 1.050). Zowel de rioolheffing, de afvalstoffenheffing als de ozb zijn in Zandvoort lager. Voor 2026 wordt voorgesteld de tarieven alleen te verhogen met het inflatiepercentage van 2%, de lokale woonlasten komen daarmee uit op € 953, waarmee de tarieven ruim onder het landelijk gemiddelde blijven. In het overzicht hieronder zijn de tarieven (zowel van Zandvoort als het landelijk gemiddelde) verhoogd met het inflatiepercentage van 2%. In de tabel van Zandvoort is het verschil tussen het kostendekkende tarief en het gehanteerde tarief voor afvalstoffenheffing als ‘korting’ weergegeven.

Tariefsverhoging in 2028 en verder Op basis van het amendement "Voorkom toekomstige lastenverzwaring" is voor 2027 en verder is in de meerjarenraming van de afvalstoffenheffing en rioolheffing uitgegaan van een stijging van 2% en is voor 2028 een stelpost opgenomen van per saldo € 311.000 voor kostendekkende tarieven voor zowel afvalstoffenheffing als rioolheffing. Met de huidige kostenberekening is in 2028 een tariefstijging van de afvalstoffenheffing nodig van 11,4% bovenop het dan geldende inflatiecijfer. Voor rioolheffing is met ingang van 2028 een jaarlijkse tariefstijging nodig van 8% bovenop het reguliere inflatiecijfer. Gezien het gemeentelijk rioleringsplan is het noodzakelijk om te streven naar een 100% dekkingspercentage zonder inzet van de egalisatievoorziening rioolheffing. Dit is nog zonder mogelijke extra financieringslasten (vanaf 2028 € 150.000 oplopend naar € 200.000 in 2030). Door hogere investeringsvolumes neemt de financieringsbehoefte volgend uit de begroting 2026 toe ten opzichte van de begroting 2025. Een toelichting is terug te vinden in paragraaf 3.2.5 Lokale lastendruk.

Kengetallen Financiële positie Kengetallen (afgerond in hele %)

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 2028 2029

Netto schuldquote

31%

43%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

28%

41%

Solvabiliteitsratio

47%

43%

Structurele exploitatieruimte

Grondexploitatie

Belastingcapaciteit

96%

66%

72%

92%

112%

63%

69%

89%

110%

36%

35%

31%

28%

-10%

-6%

94%

91%

89%

De financiële positie is ten opzichte van de begroting 2025 verslechterd. Dit heeft onder andere te maken met de schuldpositie. De schuld zal naar verwachting de komende jaren stijgen, voornamelijk door een hoger investeringsvolume in de komende jaren. Zoals in het vorige hoofdstuk aangegeven, zullen er maatregelen nodig zijn om in de aantrekkingskracht van Zandvoort te kunnen blijven investeren. Bij de belastingcapaciteit is rekening gehouden met een tariefstijging van 2% en nog niet met de kostendekkende tarieven voor afvalstoffenheffing en rioolheffing vanaf 2028.

Geprognosticeerde balans Activa (stand per ultimo)

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Vaste activa

90.464

101.012

113.069

125.665

140.225

142.069

(Im)materiële vaste activa

85.710

96.258

108.315

120.911

135.471

137.315

Financiële vaste activa

4.754

Vlottende activa

26.902

21.092

11.365

14.125

19.319

Voorraden

7.583

1.773

-7.954

-5.194

Uitzettingen met looptijd < 1 jaar

11.838

599

6.882

117.366

122.104

124.434

139.790

159.544

161.388

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Vaste passiva

97.065

101.803

104.132

119.489

139.242

141.088

Algemene reserves

23.422

Bestemmingsreserves

23.961

22.937

22.049

21.199

22.099

21.425

Saldo van baten en lasten

-1.516

-2.066

-1.626

-1.625

Voorzieningen

5.179

4.493

3.512

2.815

2.311

1.646

Vaste schulden

46.019

53.017

56.775

73.679

93.036

96.220

Vlottende passiva

20.301

Netto vlottende schuld met looptijd < 1 jaar

12.217

Overlopende passiva

8.084

117.366

122.104

124.434

139.790

159.544

161.388

Liquide middelen Overige vlottende activa Totaal activa

Passiva (stand per ultimo)

Totaal passiva

1.4 Overzicht projecten Watertorenplein De woningen zijn gerealiseerd en opgeleverd. Gemeente en projectontwikkelaar hebben een fors verschil van inzicht met betrekking tot de aanleg van de openbare ruimte. De openbare ruimte, inclusief een nieuwe bushalte aan de zijde van de Hogeweg is inmiddels in opdracht van de gemeente afgemaakt. Het project zal financieel worden afgerond. Watertoren De Watertoren is een iconisch project, waardoor de ontwikkeling veel aandacht krijgt. De voorbereidingsfase heeft aanzienlijk langer geduurd dan vooraf gedacht. Nu de bouwfase is aangebroken, loopt het project volgens planning. De bouw is in 2025 begonnen en zal volgens planning doorlopen tot halverwege 2027. AWZI De kosten om de omliggende inrichting van de straten en wegen te verbeteren, met name om extra parkeerplaatsen te realiseren, zijn in beeld gebracht en voorgelegd aan de gemeenteraad. Ook is advies gevraagd over de te kiezen beheerstrategie voor het duinpark. De keuze voor een beheerstrategie voor het duinpark wordt in deze begroting aan de raad voorgelegd. De overige verbeteringen aan de openbare ruimte zijn (grotendeels) in 2025 uitgevoerd. Entreegebied, Palace Hotel De gemeente heeft meer de regie gepakt in het ontwikkeltraject, waarbij de haalbaarheid van planuitwerking van de Palace-uitbreiding en de parkeeropgave worden getoetst.

Het draagvlak bij de VVE Bouwes Palace wordt nader bepaald, waarna een verdere uitwerking van plannen en verder draagvlak verkend kan worden. Met Pré Wonen is een SOK (samenwerkingsovereenkomst) opgesteld voor de herontwikkeling van de Passage. Via de algemene ledenvergadering van de VVE Bouwes Palace wordt draagvlak verkregen over de parkeeroplossing. Bij een positieve reactie kunnen de plannen voor de herontwikkeling van het Palace Hotel verder uitgewerkt worden. Na een positieve inspraak kan gestart worden met een inrichtingsplan voor de openbare ruimte. Badhuisplein In gezamenlijke opdracht van de ontwikkelaar van het hotel en de gemeente is een stedenbouwkundig plan, inclusief beeldkwaliteit plan, opgesteld. Het stedenbouwkundig plan is op 25 februari 2025 door de gemeenteraad vastgesteld. Ondertussen heeft de gemeente de plot van Holland Casino in bezit gekregen. Het kavel van Holland Casino was niet meegenomen in het stedenbouwkundig plan, maar zal als aanvulling op het bestaande stedenbouwkundig plan verder worden uitgewerkt. De gemeente gaat een aantal onderzoeken doen naar stikstof en parkeren, en een ontwikkelstrategie opstellen voor het Badhuisplein in het algemeen en het toekomstige woongebouw in het bijzonder. Ook wordt voor het woongebouw een tenderdocument opgesteld met de voorwaarden waaronder 28

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16041741/3