Bijlage 1 - Jaarverslag en jaarrekening 2022

Jaarverslag en jaarrekening 2022 gemeente Zandvoort

1

Aanbieding aan gemeenteraad Het college van burgemeester en wethouders biedt de Raad het Jaarverslag en de Jaarrekening 2022 aan. Het college legt met dit jaarverslag en deze jaarrekening verantwoording af aan de gemeenteraad over de realisatie van het afgesproken beleid en de financiële resultaten van de Programmabegroting 2022. Na de onzekerheden als gevolg van de coronapandemie, zorgde de oorlog in de Oekraïne voor opnieuw een periode met onzekerheden. Zo werd de wereld geconfronteerd met hoge energie prijzen en mede als gevolg daarvan de hoogste inflatie van de afgelopen decennia. Ondanks de onzekerheid zijn er volop ontwikkelingen omtrent de lopende grote projecten. Zo is er zichtbaar voortgang geboekt met het projecten Watertorenplein, de Duinwachter, Boulevard Paulus Loot, Mariaschool en bij de Entree. Daarmee komt de woningontwikkeling weer een stapje dichterbij. Daarnaast zijn er 100 woningen op het AWZI terrein gerealiseerd en is de nieuw bouw van Huis in de Duinen gerealiseerd. Ook in de openbare ruimte worden er stappen gezet, zie realisatie van vernieuwing Boulevard Paulus Loot, realisatie van een skatepark, de herinrichting van Kamerlingh Onnestraat en de voorbereidingen van de herinrichting van de woonwijk Nieuw Noord. Ondanks de krapte op arbeidsmarkt en materiaal is het investeringsniveau in belangrijke mate gerealiseerd.

Het nieuwe college heeft een vliegende start gemaakt. Er was veel aandacht voor armoedebestrijding, de opvang van Oekraïners en voor de aanpak van de jeugdproblematiek is het IJslandsmodel ingevoerd. Daarnaast is er begonnen aan de voorbereiding van de actualisatie van de sociale basis. In juli is het nieuwe parkeerbeleid ingegaan, waarvan de ontwikkelingen scherp worden gemonitord en is de vernieuwing van de toeristische visie opgepakt. De financiële positie van de gemeente is verbetert als gevolg van een aanzienlijk overschot in deze jaarrekening. Naast de extra parkeerinkomsten, hogere rijksbijdrage en incidentiele meevallers zijn er wel zorgen over de grondexploitaties wat geleidt heeft van het aanzienlijk op hogen van de voorziening hiervoor. Het college kijkt tevreden terug op de afgelopen jaar 2022, waarin dankzij een soepele overgang naar een nieuwe coalitie een groot aantal doelen is bereikt.

Het college van burgemeester & wethouders, mei 2023

2

Inhoudsopgave Aanbieding aan gemeenteraad ............................................................................................................... 2 Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 3 Leeswijzer ................................................................................................................................................ 6 1 Algemeen.............................................................................................................................................. 7 1.1 Beleidsmatige resultaten op hoofdlijnen ...................................................................................... 8 1.2 Externe ontwikkelingen ............................................................................................................... 10 1.3 Financiële resultaten op hoofdlijnen........................................................................................... 11 1.4 Strategische investeringsagenda (SIA) ........................................................................................ 20 1.5 Gebiedsprogramma Zandvoort ...................................................................................................

21 1.6 Rapportage uren in projecten ..................................................................................................... 24 1.7 Onderzoeken ingevolge verordening 213a ................................................................................. 26 1.8 Interbestuurlijk toezicht .............................................................................................................. 27 2 Programmaverantwoording ............................................................................................................... 29 Programma 1 Maatschappelijke participatie ................................................................................ 35 Programma 2 Ondersteuning en zorg ........................................................................................... 52 Programma 3 Werk, Inkomen en Schulden .................................................................................. 62 Programma 4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme en Economie ................................................. 85 Programma 5 Beheer en onderhoud........................................................................................... 100 Programma 6 Burger, bestuur en veiligheid ...............................................................................

117 Programma 7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead .......................................................... 126 3 Paragrafen ........................................................................................................................................ 134 3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................... 135 3.2 Lokale heffingen ........................................................................................................................ 140 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................... 154 3.4 Financiering ............................................................................................................................... 159 3.5 Bedrijfsvoering .......................................................................................................................... 164 3.6 Verbonden partijen ................................................................................................................... 173 3.7 Grondbeleid ............................................................................................................................... 182 3.8 Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid ..........................................................................

187 4 Jaarrekening ..................................................................................................................................... 189 4.1 Balans ........................................................................................................................................ 189 4.2 Overzicht baten en lasten.......................................................................................................... 191

3

4.3 Toelichting op de jaarrekening .................................................................................................. 196 4.4 Incidentele baten en lasten ....................................................................................................... 216 4.5 Reserves en voorzieningen ........................................................................................................ 220 4.6 Pilot rechtmatigheidsverantwoording ...................................................................................... 223 4.7 Begrotingsrechtmatigheid ......................................................................................................... 225 4.8 Single informatie/single audit ................................................................................................... 229 4.9 Taakvelden ................................................................................................................................ 237 4.10 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ........................................................... 239 5 Besluit ...............................................................................................................................................

240 5.1 Besluit ........................................................................................................................................ 241 6 Bijlagen ............................................................................................................................................. 242 6.1 Bestuur ...................................................................................................................................... 243 6.2 Kerngegevens ............................................................................................................................ 245 6.3 Overzicht personeel................................................................................................................... 246 6.4 Analyse en toelichting per beleidsveld...................................................................................... 247 1.1 Onderwijs en sport ................................................................................................................ 247 1.2 Sociale basis........................................................................................................................... 247 2.1 Voorzieningen volwassenen ..................................................................................................

248 2.2 Voorzieningen jeugd.............................................................................................................. 249 2.3 Opvang, wonen en herstel .................................................................................................... 249 3.1 Werk ...................................................................................................................................... 250 3.2 Inkomen................................................................................................................................. 251 3.3 Schulden ................................................................................................................................ 251 4.1 Ruimtelijke ontwikkeling ....................................................................................................... 252 4.2 Economie, toerisme en cultuur ............................................................................................. 252 4.3 Grondexploitaties .................................................................................................................. 253 4.4 Duurzaamheid ....................................................................................................................... 253 5.1 Openbare ruimte en mobiliteit .............................................................................................

254 5.2 Parkeren ................................................................................................................................ 255 5.3 Overige beheertaken ............................................................................................................. 256 6.1 Dienstverlening...................................................................................................................... 257 6.2 Gemeentelijk bestuur ............................................................................................................ 257 6.3 Openbare orde en veiligheid ................................................................................................. 258 7.1 Lokale belastingen & heffingen ............................................................................................. 258

4

7.2 Algemene dekkingsmiddelen ................................................................................................ 259 7.3 Overhead ............................................................................................................................... 259 7.4 Reservemutaties .................................................................................................................... 260 6.5 Investeringskredieten ............................................................................................................... 261 6.6 Overzicht inkomensoverdrachten (subsidies) ........................................................................... 266 6.7 Overzicht risico's........................................................................................................................ 268 6.8 Bestuursagenda ......................................................................................................................... 278 6.9 Afkortingenlijst .......................................................................................................................... 285

5

Leeswijzer Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2022 kennen de vertrouwde opbouw in de volgende onderverdeling: - Algemeen - Programma’s - Paragrafen - Jaarrekening - Besluit - Bijlagen Deel Algemeen schetst de beleidsmatige en financiële resultaten op hoofdlijnen die de programmatische indeling van het jaarverslag en de jaarrekening overstijgen. In dit hoofdstuk wordt ook de grote lijn van de impact van de externe ontwikkelingen beschreven. Daarnaast wordt in dit deel ook ingegaan op de Strategische Investeringsagenda (SIA), de in Zandvoort lopende projecten op hoofdlijnen en de financiële positie van de gemeente. Deel Programma’s vormt het beleidsmatige deel van het jaarverslag. Hierin worden de zeven programma's, die zijn opgedeeld in beleidsvelden, behandeld. De realisatie van de doelstellingen en/of prestaties wordt als volgt verantwoord in de programma’s: : doel of prestatie is volledig gerealiseerd; : doel of prestatie is grotendeels gerealiseerd; : doel of prestatie is gedeeltelijk gerealiseerd; : doel of prestatie is niet gerealiseerd. Deel Paragrafen bestaat uit de wettelijk voorgeschreven paragrafen die volgens het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (BBV) moeten worden opgenomen. Deze paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de jaarrekening vanuit verschillende perspectieven.

In dit jaarverslag is ten opzichte van vorige jaren een nieuwe paragraaf opgenomen. Voor het eerst treft u onder 3.8 de openbaarheidsparagraaf aan, waarin de Wet open overheid aan bod komt. Deel Jaarrekening bevat de jaarrekening inclusief de balans en de toelichting op de balans. Deel Besluit bevat het voorstel van het college aan de raad om het jaarverslag inclusief de jaarrekening vast te stellen. Deel Bijlagen bestaat onder andere uit meer gedetailleerde financiële informatie, zoals analyse en toelichting per beleidsveld, investeringskredieten, overzicht subsidies en overzicht risico’s. Ook nieuw is de bijlage afkortingen, die achterin het document is opgenomen. Digitaal jaarverslag inclusief jaarrekening Naast de aan de raad aangeboden papieren versie van het Jaarverslag en Jaarrekening 2022 is deze eveneens beschikbaar via de website van de gemeente als Pdf-bestand.

6

1 Algemeen

7

1.1 Beleidsmatige resultaten op hoofdlijnen Het jaarverslag 2022 is het eerste jaarverslag van de coalitie, die na de verkiezingen in mei 2022 is gevormd. In dit document wordt verslag gedaan over de programmabegroting 2022, zowel en het coalitie programma ‘Voor Zandvoort’, dat bij de vorming van de coalitie is opgesteld. Hieronder zijn de belangrijkste resultaten in 2022 per beleidsonderdeel van het Raadsprogramma en coalitieprogramma benoemd: Gezonde financiële positie Ondanks de roerig tijden, waarin de naweeën van corona en de oorlog in de Oekraïne voor onzekerheden bleven zorgen, is het boekjaar afgesloten met een positief resultaat van € 6 miljoen. Dit is mede veroorzaakt door de invoering van het nieuwe parkeerregime en het verscherpt toezicht op parkeren. Ook de bijstelling van de algemene uitkering uit de decembercirculaire, waaronder de energietoeslag, zorgt voor een positief beeld. In de decemberrapportage is al aangegeven dat het resultaat aanzienlijk gunstiger werd, door de Tegemoetkoming inkomstenderving vanwege coronamaatregelen. Bestuur, participatie en dienstverlening Een van de speerpunten uit het coalitieprogramma is het verbeteren van de bestuurscultuur, met een ontwikkeling naar een constructieve grondhouding en een positieve attitude naar inwoners en initiatiefnemers. Door te streven naar een open en transparante werkhouding is hieraan vormgegeven.

Daarnaast is na het wegvallen van de coronabeperkingen weer vorm gegeven aan het vergaderen op locatie door het college en het houden van spreekuren, om het contact met de inwoners en ondernemers te verbeteren. Welzijn, zorg en inkomen Het jaar 2022 stond in het teken van de energiearmoede. Ook in Zandvoort zijn eenmalige energietoeslagen uitgekeerd aan Zandvoorters met een laag inkomen. Er is een pilot gestart met een extern callcenter voor de vroegsignalering van schulden. Zandvoortse ondernemers die zwaar door de coronacrisis zijn geraakt, werden door de gemeente ondersteund. De regionale aanbesteding jeugdhulp voor perceel 1 is afgerond, waarmee een eenvoudiger, overzichtelijker en toekomstbestendig zorglandschap is bewerkstelligd. Daarnaast zijn er nieuwe overeenkomsten gesloten voor de voorzieningen Sociaal Wijkteam en Begeleiding. Openbare orde, veiligheid en handhaving Door diverse partijen te betrekken bij een wekelijks veiligheidsoverleg strand, wordt de veiligheid op het strand gezamenlijk gemonitord en eventuele overlast zo veel mogelijk beperkt. Dit gebeurt door het zo optimaal mogelijk inzetten van capaciteit en beschikbaarheid. Handhaving werkt met wijkhandhavers om meer verbinding te hebben met de buurten, waarbij de handhavingsstrategie uitgaat van informeren, waarschuwen en sanctioneren.

Wonen, woningbouw, volkshuisvesting Er zijn voorbereidingen getroffen voor de uitvoer van het uitvoeren van een verdichtingsstudie. De realisatie van nieuwe woningen wordt zo goed mogelijk ingepast in de planning voor het vergroenen

8

van het dorp, waarbij de inwoners worden meegenomen in de plannen voor herinrichting en de uitstraling van het dorp. Bereikbaarheid, verkeer, mobiliteit, parkeren Op 1 juli 2022 is het nieuwe Parkeerbeleid ingegaan, waarbij alle vergunningen zijn gedigitaliseerd en in het hele dorp Zandvoort betaald parkeren is ingevoerd, in meerdere vergunningzones. Vanuit de GR Zuid-Kennemerland is een actieplan opgesteld met aandacht voor fietsroutes en hoogwaardig openbaar vervoer. Om extra fietsparkeerplekken bij het station te realiseren is de samenwerking met ProRail aangegaan. Het verbeteren van fietspaden, voetpaden en verlichting is opgenomen in het reguliere investeringsprogramma. Grondexploitatie en projecten De voortgang van de werkzaamheden aan de vijf grotere projecten wordt steeds zichtbaarder. Boulevard Paulus Loot is afgerond, de bouw aan het Watertorenplein is gestart, de sloop van de passagepanden bij de Entree is bijna afgerond en van start gegaan voor het Badhuisplein. Voor de Curiedex-locatie wordt met corporatie Pré Wonen en ondernemers samengewerkt om de ambities op het terrein van volkshuisvesting te kunnen realiseren. Economie en toerisme Met de in 2022 vastgestelde Economische visie Zandvoort is ingezet om de positie van Zandvoort te versterken in vier kansrijke sectoren naast toerisme. Dit zijn zorg, zakelijke dienstverlening, sport en horeca en detailhandel.

Gesprekken met eigenaren en ondernemers leiden ertoe dat de leegstand verder wordt teruggedrongen. Door de terugkeer van de F1 hebben veel ondernemers ook op eigen initiatief de uitstraling van hun pand verbeterd. Om het hele jaar door aantrekkelijk te zijn voor toeristen, profileert Zandvoort zich als badplaats en als onderdeel van de Metropool Regio Amsterdam. Daarbij is aandacht voor vernieuwende initiatieven het hele jaar rond, aandacht voor de natuur en blijft de ambitie om Zandvoort als durfsport locatie voor de watersport uit te werken. Door het particuliere initiatief voor een weekmarkt te omarmen, is de aantrekkelijkheid van het winkelcentrum in Nieuw Noord vergroot. Duurzaamheid De in januari 2022 vastgestelde Transitievisie Warmte (TVW) vormt samen met Regionale Energie Strategie Noord-Holland Zuid (RES NHZ) de routekaart voor een aardgasloze gebouwde omgeving in 2050. Van alle gemeentelijke gebouwen zijn de mogelijke energiebesparende maatregelen in kaart gebracht en de circulaire hotspot, die onderdak biedt aan verschillende sociaal-maatschappelijke initiatieven op het gebied van hergebruik, reparatie en upcycling, is in 2022 feestelijk geopend. De uitbreiding van het terrein met een milieuplein is in onderzoek. Gemeentelijke lasten In 2022 zijn de opbrengsten van de meeste leges en belastingen alleen aangepast aan de inflatie van 1,4%.

De woonlasten zijn weliswaar gestegen, maar minder sterk dan in de rest van Nederland. Daarmee blijven de woonlasten in Zandvoort onder het landelijke gemiddelde.

9

1.2 Externe ontwikkelingen In de voorgaande twee jaren stond de coronacrisis centraal. In 2022 werd ook Zandvoort geconfronteerd met de gevolgen van de oorlog in Oekraïne. Een grote vluchtelingenstroom kwam op gang waardoor alle zeilen moesten worden bijgezet om ook in Zandvoort opvang, leefgeld, onderwijs en zorg te bieden aan een grote groep Oekraïense vluchtelingen. Als gevolg van de oorlog in Oekraïne werd Nederland vanaf de zomer 2022 ook geconfronteerd met enorm stijgende gasprijzen en kwam de bestaanszekerheid van veel inwoners van Zandvoort onder druk te staan, waardoor in het najaar van 2022 aan inwoners met een minimuminkomen een energietoeslag is uitgekeerd. Naast de komst van Oekraïense vluchtelingen, bleek ook het aantal asielaanvragen in Nederland zodanig te stijgen dat alle gemeenten in Nederland werd gevraagd om asielzoekers op te vangen en statushouders versneld te huisvesten. De vluchtelingencrisis, de energiecrisis en de crisis in de asielketen hebben in 2022 veel gevergd van de afdelingen binnen het sociaal domein. De gevolgen reikten verder dan alleen stijging van de energieprijzen. Door tekorten aan bijvoorbeeld bouwmaterialen en personeel was het lastiger om projecten (binnen de afgesproken budgetten) te realiseren. Coronafonds In de Najaarsnota is al aangekondigd dat het coronafonds kan worden afgebouwd.

Voor een deel van het budget wordt een overheveling (naar 2023 en 2024) voorgesteld, de overige middelen vloeien terug naar de algemene reserve. Indien nodig kan in de toekomst de algemene reserve dienen ter dekking van eventuele nieuwe corona-maatregelen. Inflatie Door de oorlog in de Oekraïne kreeg de wereld te maken met een energiecrisis, met daaruit volgend hoge inflatie. Dat heeft ertoe geleid dat huishoudens met een inkomen op 120% van de bijstandsnorm een energietoeslag kregen uitbetaald. Maar ook de gemeente heeft last van de prijsstijgingen, hetgeen heeft geleid tot het ophogen van de verliesvoorziening voor de grondexploitaties; deze zijn gedeeltelijk gedekt vanuit de SIA. Mede als gevolg van de krapte op de arbeidsmarkt is de planning van een aantal werkzaamheden opgeschoven in de tijd, of hebben geplande werkzaamheden (nog) niet plaatsgevonden. Dat betekent ook dat de daarvoor bestemde middelen niet zijn uitgegeven. Een aantal van deze middelen worden aangedragen ter besluitvorming om over te hevelen naar 2023 (of later). Daarbij dient er rekening mee gehouden te worden dat door krapte op de arbeidsmarkt ook in 2023 niet alle geplande werkzaamheden kunnen worden uitgevoerd.

10

1.3 Financiële resultaten op hoofdlijnen In deze paragraaf worden de financiële resultaten van het jaar 2022 op hoofdlijnen nader toegelicht. Het boekjaar 2022 wordt afgesloten met positief jaarresultaat van circa € 6 miljoen. Dat is € 2,7 miljoen hoger dan bij de Decemberrapportage 2022 als resultaat is gemeld, zijnde circa € 3,3 miljoen. De belangrijkste afwijkingen worden weergegeven in de tabel “Analyse definitieve begroting – rekening”. Resultaat per beleidsveld In het onderstaand overzicht is per beleidsveld het resultaat van de lasten en de baten 2022 weergegeven. Bel. Omschrijving veld

Rekening 2021

Primaire begroting

Begroting na wijz.

2022

2022

Rekening 2022

Verschil

tableCell28

Lasten (exclusief mutaties reserves) 1.1

Onderwijs

2.143

2.035

2.782

2.473

-309

1.2

Sociale basis

3.677

3.536

3.595

3.583

-12

2.1

Voorzieningen volwassenen

4.039

4.534

4.611

4.077

-534

2.2

Voorzieningen jeugd

3.897

4.570

4.670

4.504

-166

2.3

Opvang, wonen en herstel

259

181

3.276

3.220

-56

3.1

Werk

1.268

1.507

1.592

1.358

-234

3.2

Inkomen

9.958

8.695

9.535

9.522

-12

3.3

Schulden

390

423

402

387

-15

4.1

Ruimtelijke ontwikkeling

892

976

1.010

728

-282

4.2

Economie, toerisme en cultuur

3.297

3.625

4.035

3.580

-456

4.3

Grondexploitaties

1.772

1.935

4.438

3.252

-1.186

4.4

Duurzaamheid

571

454

688

544

-144

5.1

Openbare ruimte en mobiliteit

9.961

9.087

9.756

9.565

-191

5.2

Parkeren

2.772

2.947

3.526

3.474

-53

5.3

Overige beheertaken

3.222

2.684

2.813

2.972

158

6.1

Dienstverlening

687

677

743

687

-56

6.2

Gemeentelijk bestuur

1.406

1.445

2.417

2.453

36

6.3

Openbare orde en veiligheid

4.296

4.262

4.625

4.589

-36

7.1

Lokale belastingen & heffingen

905

797

797

913

115

7.2

Algemene dekkingsmiddelen

580

698

577

184

-393

7.3

Overhead

6.801

6.968

7.141

7.260

118

Totaal lasten

62.793

62.039

73.031

69.322

-3.708

Baten (exclusief mutaties reserves)

tableCell3

11

Bel. Omschrijving veld

Rekening 2021

Primaire begroting

Begroting na wijz.

Rekening 2022

Verschil

2022

2022

-262

-457

-381

76

-10

-42

-32

-152

-166

-14

-3.408

-3.335

73

-124

-10

114

-5.754

-5.825

-71

-18

-17

1

1.1

Onderwijs

-235

1.2

Sociale basis

-32

2.1

Voorzieningen volwassenen

-151

2.2

Voorzieningen jeugd

-12

2.3

Opvang, wonen en herstel

-199

3.1

Werk

3.2

Inkomen

-8.055

3.3

Schulden

-46

4.1

Ruimtelijke ontwikkeling

-19

-9

-94

-34

61

4.2

Economie, toerisme en cultuur

-40

-35

-35

-36

-1

4.3

Grondexploitaties

-1.322

-1.846

-4.004

-1.164

2.840

4.4

Duurzaamheid

-115

-206

-161

45

5.1

Openbare ruimte en mobiliteit

-5.846

-5.229

-5.856

-5.819

37

5.2

Parkeren

-5.455

-6.318

-7.196

-8.275

-1.079

5.3

Overige beheertaken

-2.212

-2.580

-2.551

-2.612

-61

6.1

Dienstverlening

-254

-351

-244

-263

-19

6.2

Gemeentelijk bestuur

-17

-869

-869

6.3

Openbare orde en veiligheid

-676

-497

-507

-554

-47

7.1

Lokale belastingen & heffingen

-8.457

-8.217

-8.500

-9.320

-820

7.2

Algemene dekkingsmiddelen

-28.285

-28.353

-33.422

-34.235

-813

7.3

Overhead

-46

-3

-3

-5

-2

-61.474

-60.486

-73.408

-73.122

286

Totaal saldo excl. mutaties reserves

1.319

1.552

-377

-3.800

-3.422

Toevoegingen aan reserves

8.023

576

7.980

13.178

5.198

Onttrekkingen aan reserves

-9.945

-2.400

-10.901

-15.337

-4.435

-602

-271

-3.299

-5.959

-2.660

Totaal baten

Totaal saldo incl. mutaties reserves

-165

-6.622

12

Analyse definitieve begroting - rekening Begrotingssaldo na wijzigingen 2022

-3.299

Beleidsveld

Afwijkingen realisatie 2022

1.1 Onderwijs en sport

In 2022 is minder gebruik gemaakt van subsidie sportstimulering. De activiteiten voor de bootcamptuin zijn doorgeschoven naar 2023 (€ 50.000). Door gewijzigde administratieve regels is voor de peuteropvanglocaties is over de jaren 2021 en 2022 een grote terugvordering geweest bij definitieve vaststelling van de verleende subsidie (€ 123.000). De werkzaamheden op sportpark Duintjesveld en renovatie van de natuurgras voetbalvelden 3-4-5 zijn gecombineerd (€ 51.000). Daarnaast is het Multicourt bij SV Zandvoort later opgeleverd en in gebruik genomen dan voorzien, waardoor de kapitaallasten voor 2022 € 7.000 lager uitvallen.

-231 v

2.1 Voorzieningen volwassenen

Grote woningaanpassingen hebben zich slechts in beperkte mate voorgedaan, inclusief de zorg verstrekt via pgb’s (€ 47.000). Bij de Decemberrapportage 2022 is er een lagere groei in het aantal cliënten bij huishoudelijke ondersteuning gemeld. Deze trend heeft zich voortgezet naar het jaareinde toe. Daarnaast is de aanzuigende werking van het Abonnementstarief afgenomen en het volume per cliënt afgenomen als gevolg van de invoering van het Normenkader HO. De post-corona inhaalslaag is achterwege gebleven. Inclusief de zorg verstrekt via pgb’s resteert per saldo een voordeel van € 290.000. Bij de Decemberrapportage 2022 is een lagere groeit voor ambulante begeleiding gemeld. Deze trend heeft zich voortgezet naar het jaareinde toe. Inclusief de zorg verstrekt via pgb’s resteert per saldo een voordeel van circa € 150.000. De lichte groei die is aangekondigd bij de decemberrapportage heeft doorgezet. Daarnaast is er sprake van een hogere besteding op ambulante jeugdhulpen en beperkte inzet van de jeugdhulpverleners over het gehele jaar.

-487 v

Voor de maatschappelijke begeleiding van statushouders die onder de oude wet inburgering vallen, zijn de lasten achter gebleven omdat dit afhankelijk is van het moment van instroom. Het voorstel is daarom om het resterende bedrag ter hoogte van € 29.000 over te hevelen naar 2023. De verdeling van de lasten bekostiging inburgering statushouders over het jaar komt niet overeen, waardoor in 2022 budget overblijft. Aangezien het onder andere gaat om driejarige trajecten is het voorstel om deze middelen ter hoogte van ca € 117.000 naar 2023 over te hevelen ter dekking van de te verwachten lasten. Het budget voor re-integratie trajecten is niet nodig gebleken door de lage instroom in de bijstand (€ 48.000). Er is sprake van minder aanvragen TOZO en meer ontvangsten door terugbetaalde vorderingen. Hierdoor is een voordeel ontstaan ten opzichte van de begroting ter hoogte van circa € 53.000.

-194 v

Door de combinatie van veel lopende projecten en beperkte beschikbare capaciteit is geprioriteerd en konden in 2022 niet alle initiatieven worden gestart (€ 45.000). Als gevolg van de uitstel van de Omgevingswet zijn er geen kosten gemaakt voor milieu onderzoeken en overige adviezen (€ 169.000).

-214 v

2.2 Voorzieningen jeugd

3.1 Werk

3.2 Inkomen

4.1 Ruimtelijke ontwikkeling

-166 v

-53 v

13

Analyse definitieve begroting - rekening 4.2 Economie, toerisme en cultuur Voor de Formule 1 zijn minder kosten gemaakt door een besparing op de personele kosten, minder inhuur en efficiency. (€ 369.000). Begin 2021 is het herstelplan corona Zandvoort vastgesteld, waarin maatregelen zijn opgenomen om structurele verbeteringen te creëren en die toezien op het tijdelijk ondersteunen van inwoners, organisaties en ondernemers. Bij de decemberrapportage 2021 zijn middelen overgeheveld naar 2022 t.b.v. het herstelplan 1 en 2 Corona. Ook dit jaar zijn deze middelen niet volledig besteed (€ 87.000). 4.3 Grondexploitaties Het totaal verschil van € 1,6 miljoen op de grondexploitaties ontstaat door een benodigde dotatie aan de voorziening grondexploitatie door verslechtering van lagere opbrengsten en hogere plankosten. 4.4 Duurzaamheid

De middelen voor het duurzaamheidsbeleid zijn in 2022 niet geheel tot besteding gekomen. De uitvoering van de Routekaart Duurzaamheid is meerjarig geraamd en is afhankelijk van samenwerkingspartners en initiatiefnemers (€ 59.000). Voor 2022 is er € 280.000 geraamd voor de uitvoering van milieutaken voor de Omgevingswet. Door het uitstel van de Omgevingswet kunnen bepaalde milieutaken nog niet worden uitgevoerd door de Omgevingsdienst IJmond voordeel van € 40.000. 5.1 Openbare ruimte en mobiliteit In 2022 is gewerkt aan het mobilteitsplan, de evaluatie parkeerbeleid, een verkeer- en vervoersplan en is de zomerregeling uitgevoerd. De werkzaamheden zijn grotendeels uitgevoerd in 2022 maar lopen voor een deel nog door. Er resteert in 2022 een saldo van € 55.000 dat in 2023 benodigd is. De gemeente heeft geïnvesteerd in het project Structureel maatregelenpakket spoorverbetering Amsterdam-HaarlemZandvoort. Dit heeft geleid tot een restitutie door de provincie van € 106.000.

-456 v

1.600 n

-99 v

-161 v

5.2 Parkeren

Vanaf 1 juli 2022 is het nieuwe parkeerregime van kracht. Bij de decemberrapportage is de begroting neerwaarts bijgesteld omdat de invoering van het nieuwe regime en de naheffingen pas na de zomermaanden zijn ingegaan (€ 161.000). Door verscherpt toezicht(handhaving) is een grotere betalingsbereidheid ontstaan. Daarnaast is het fiscale gebied uitgebreid met Noord en Zuid (geheel Zandvoort is gefiscaliseerd per 1 juli 2022) en in 2022 hebben meer parkeerbewegingen plaatsgevonden vanwege het weer. In 2022 heeft er tevens een tariefsverhoging plaatsgevonden. Het zomer tarief is daarbij van € 2,75 naar € 3,50 gegaan (€ 660.000). Door aantrekkelijke tarifering zijn de bezettingsgraden van parkeerterrein de Zuid en de parkeergarage LDC (Louis Davids Carré) hoger geweest. Dit heeft onder meer geleid tot langduriger parkeren op genoemde locaties (€ 235.000).

-1.056 v

5.3 Overige beheertaken

Het genoemde nadeel bestaat uit meerdere kleinere nadelen: Door de torenhoge inflatie zijn de algemene beheerskosten alsmede de kosten van elektriciteit van het Louis Davids Carre enorm gestegen. Daarnaast zijn er aanpassingen verricht ten behoeve van de nieuwe horecaondernemer teneinde de exploitatie te kunnen verbeteren.

119 n

6.3 Openbare orde en veiligheid

Vanuit de VRK heeft de gemeente een vergoeding ontvangen voor de ondersteuning aan plaatselijke ondernemers die vanwege corona kosten hebben gemaakt om de controle toegangsbewijzen (CTB) mogelijk te maken. Deze vergoeding is verstrekt aan de diverse ondernemers. Per saldo is er meer ontvangen dan uitgekeerd.

-59 v

14

Analyse definitieve begroting - rekening 7.1 Lokale belastingen en heffingen De toeristenbelasting valt circa € 501.000 hoger uit dan begroot. Dit geldt ook voor de opbrengsten OZB circa € 99.000 hoger als ook voor de forensenbelasting, circa € 72.000 hoger dan begroot.

-672 v

7.2 Algemene dekkingsmiddelen

In de begroting is een stelpost opgenomen van € 192.000 voor de -1.089 v Coronarapportage voor onvoorziene lasten. Omdat de feitelijke kosten niet zijn gerealiseerd, levert dit een voordeel. De toevoeging aan de voorziening dubieuze debiteuren valt € 165.000 lager uit dan begroot. Via de decembercirculaire 2022 worden de meerkosten voor de uitvoering van het basistakenpakket Jeugdgezondheidszorg, het Rijksvaccinatieprogramma voor Oekraïense ontheemden gecompenseerd (€ 47.000). Ook vloeit een voordeel voort uit de Decembercirculaire 2022 voor de tegemoetkoming van de decentrale uitkering Leerlingenvervoer Oekraïense leerlingen (€ 26.000). Herberekening van de algemene uitkering, waaronder hoeveelheidverschillen hebben per saldo een voordelig effect van € 208.000. Om mensen met een laag inkomen te ondersteunen bij het voldoen van de energierekening is de Wetswijziging eenmalige energietoeslag 2022 tot stand gekomen. De energietoeslag bedroeg voor het jaar 2022 voor Zandvoort € 451.000. Deze extra baten in de algemene uitkering, volgend uit de Decembercirculaire 2022, konden niet meer worden geraamd.

7.3 Overhead

De overschrijding voor de kosten besturend proces betreft enkele niet begrote uitgaven die gerelateerd zijn aan de F1 € 75.000. De kostprijsverhogende btw volgend uit de DVO afspraken is in 2022 € 83.000 hoger dan begroot. In 2022 is conform afspraken met de Belastingdienst het mengpercentage opnieuw berekend. Dit heeft geleid tot een groter aandeel kostprijsverhogende btw wat vrijwel uitsluitend veroorzaakt wordt door meer personele inzet bij schuldhulpverlening (ten opzichte van uitgangspunten 2018).

Overige verschillen

Rekeningsaldo 2022

158 n

400 n

-5.959

15

Bestemming rekeningresultaat

Bestemmingsvoorstel Jaarrekening 2022 Resultaat

-5.959 v

Voorstellen: Versterken sociale basis (decembercirculaire 2022)

14 n

Gezond in de stad (decembercirculaire 2022)

8 n

Oude Wet inburgering (statushouders)

29 n

WSW (septembercirculaire 2022)

3 n

Breed Offensief (decembercirculaire 2022)

8 n

Energietoeslag (decembercirculaire 2022)

451 n

Bijzondere Bijstand Vroegsignalering (decembercirculaire 2022)

32 n

Onderschrijding als gevolg van uitstel Omgevingswet

25 n

Milieuonderzoeken omgevingsplannen, Omgevingswet

50 n

Pilot bewaakte fietsenstalling in het centrum

25 n

Plan van aanpak mobiliteit en parkeren

55 n

Implementatie van glasvezelkabel

57 n 757 n

Resterend saldo 2022

-5.202 v

Bestemming rekeningresultaat 2022 1. Versterken sociale basis (Decembercirculaire 2022) - € 14.000 Gemeente Zandvoort wil € 14.000 uit de Decembercirculaire voor het versterken van de sociale basis in 2023 inzetten bij het faciliteren van een breed, laagdrempelig en vindbaar aanbod van activiteiten en ondersteuning in de eigen buurt of wijk. Extra aandacht wordt gegeven aan de thema’s eenzaamheid en mantelzorgondersteuning. Inzet van middelen wordt besproken met de welzijnspartners aan de thematafels binnen de sociale basis. 2. Gezond in de stad (Decembercirculaire 2022) - € 8.006 Bij de Decembercirculaire is € 8.006 beschikbaar gesteld voor het doel Gezond in de stad. Omdat er door de gemeente geen verantwoording over hoeft te worden afgelegd, worden deze gelden in de algemene middelen ontvangen. Deze taak wordt uitgevoerd door de Jeugdgezondheidszorg (JGZ). Kansrijke Start is een landelijk actieprogramma waarin gemeenten en het Rijk samen met lokale partners in de geboorte- en jeugdgezondheidszorg nauw samenwerken aan een kansrijke start voor zoveel mogelijk kinderen. Vanuit het Rijk worden er middelen uitgekeerd om de lokale coalitie te vormen, versterken en behouden rondom de eerste 1.000 dagen van kinderen. Deelnemers aan de lokale coalitie zijn onder andere de JGZ, GGD, kraamzorg, verloskundigen en het Spaarne Gasthuis.

In de gemeente Haarlem en Zandvoort worden er in het kader van dit programma drie projecten uitgevoerd, waaronder Prenatale Huisbezoeken & Centering Pregnancy.

16

Vanaf 2023 moeten gelden voor Kansrijke Start via de Brede SPUK, waarin meerdere thema’s gebundeld worden, aangevraagd worden. Deze uitkering bij de Decembercirculaire 2022 is bedoeld als overbrugging 2022-2023 totdat de Brede SPUK aangevraagd kan worden. 3. Oude Wet inburgering (statushouders) - € 28.892 Voor de maatschappelijke begeleiding van statushouders die onder de oude wet inburgering vallen is budget beschikbaar gesteld. Aangezien de lasten afhankelijk zijn van het moment van instroom en deze begeleiding meerjarig is, zijn er in 2023 en mogelijk in 2024 hiervoor nog lasten te verwachten. Het voorstel is daarom om het resterende bedrag ter hoogte van € 28.892 over te hevelen naar 2023. 4. WSW (septembercirculaire 2022) - € 3.235 In 2020 en 2021 heeft het kabinet een bijdrage verstrekt voor het opvangen van de exploitatietekorten van de Sociale Werkbedrijven als gevolg van de coronapandemie. Hiertoe is in de september circulaire een bedrag van € 3.235 toegevoegd. In 2023 wordt dit bedrag aan Spaarne Werkt betaalbaar gesteld als afrekening van de gemeentelijke bijdrage in de jaarrekening 2022. Voorgesteld wordt het bedrag over te hevelen naar 2023. 5. Breed Offensief (Decembercirculaire 2022) - € 8.000 In de Decembercirculaire zijn middelen toegekend voor het Breedoffensief.

De participatiewet/het Breed Offensief beoogt processen te stroomlijnen en te harmoniseren om meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. Om dit te realiseren heeft de gemeente een bedrag van € 8.000,- ontvangen. Deze wet is per 1 januari 2023 in werking getreden. Daarom wordt voorgesteld om deze middelen over te hevelen naar 2023 ter dekking van de personele inzet. 6. Energietoeslag (Decembercirculaire 2022) - € 451.000 Om mensen met een laag inkomen te ondersteunen bij het voldoen van de energierekening is de Wetswijziging eenmalige energietoeslag 2022 tot stand gekomen. De energietoeslag bedroeg voor het jaar 2022 € 1.300 voor mensen die leven van 120% van het sociaal minimum of minder. Het kabinet heeft besloten om in 2023 nogmaals € 1.300 aan deze doelgroep uit te keren. Van de € 1,4 miljard die hiervoor beschikbaar wordt gesteld is € 500 miljoen al verdeeld bij deze Decembercirculaire. De overige middelen voor 2023 worden bij de Meicirculaire verdeeld. 7. Bijzondere Bijstand Vroegsignalering (Decembercirculaire 2022) - € 32.000 In het kader van maatregelen energierekening ontvangen gemeenten incidenteel middelen om zowel via vroegsignalering als via bijzondere bijstand gerichte hulp aan te bieden, voor Zandvoort € 32.000.

Deze bijdrage is bij de december circulaire bekend gemaakt terwijl de activiteit in 2023 geschied, hierom wordt voorgesteld dit bedrag over te hevelen naar 2023. 8. Onderschrijding als gevolg van uitstel Omgevingswet - € 25.000 Dit betreft niet uitgegeven middelen ten behoeve van advisering Q-team. Als gevolg van de uitstel van de Omgevingswet zijn geen kosten gemaakt voor milieuonderzoeken en overige adviezen. 9. Milieuonderzoeken omgevingsplannen, Omgevingswet - € 50.000 Dit betreft niet uitgegeven middelen ten behoeve van milieuonderzoeken voor omgevingsplannen. Als gevolg van de uitstel van de Omgevingswet zijn geen kosten gemaakt voor milieuonderzoeken en overige adviezen.

17

10. Pilot bewaakte fietsenstalling in het centrum - € 25.000 Beheer algemeen: In 2022 is incidenteel budget ad. € 25.000 beschikbaar gesteld voor een pilot van een bewaakte fietsenstalling in het centrum. Bij het onderzoek bleek dat de vigerende en relevante wet regelgeving (privacy en beveiliging) gevolgen heeft voor de keuze van de realisatie. Er is coördinatie en verder onderzoek nodig, hierdoor is de fietsenstalling nog niet gerealiseerd in 2022. Het bestuur heeft de wens geuit dit alsnog te willen realiseren in 2023. 11. Plan van aanpak mobiliteit en parkeren - € 55.000 Mobiliteit: dit budget is het restant van incidenteel budget uit 2021 en 2022 voor activiteiten uit het Plan van aanpak mobiliteit en parkeren waaronder de evaluatie van het parkeerbeleid, het mobiliteitsplan en het verkeer- en vervoersplan. Omdat de werkzaamheden worden afgerond in 2023 wordt resultaatbestemming voorgesteld. 12. Implementatie van glasvezelkabel - € 57.000 In 2022 stond de implementatie van glasvezelkabel voor heel Zandvoort gepland. De uitrol voor glasvezelkabel is gestart in mei en door het zomerseizoen nog niet geheel uitgevoerd in 2022. Omdat de werkzaamheden doorlopen in 2023, wordt resultaatbestemming voorgesteld.

Ontwikkeling in vermogen en resultaat De vermogenspositie is gelijk gebleven Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), de verslaggevingsregels voor gemeenten, maakt een duidelijk onderscheid tussen resultaatbepaling en resultaatbestemming. Resultaat staat voor het verschil tussen de baten en de lasten aangevuld met de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. De raad bepaalt vanuit zijn budgetrecht de bestemming van dit resultaat. Het gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten over het boekjaar 2022 bedraagt € 3,8 miljoen voordelig. Per saldo is tussentijds € 2,2 miljoen aan de reserves onttrokken waarmee het uiteindelijk resultaat voor bestemming circa € 6,0 miljoen voordelig bedraagt. Dit resultaat is in de jaarrekening afzonderlijk vermeld onder het eigen vermogen in de balans. In het overzicht hieronder is de ontwikkeling van het eigen vermogen opgenomen. De omvang van het eigen vermogen bedraagt ultimo 2022 circa 43% van het balanstotaal (ultimo 2021: 44% van het balanstotaal) en is daarmee vergelijkbaar met 2021.

Eigen vermogen (x 1 € miljoen)

2022

2021

2020

Eigen vermogen per 1 januari

34,7

36,0

21,5

Tussentijdse resultaatbestemming

-2,2

-1,9

14,3

Gerealiseerd resultaat

6,0

0,6

0,2

Gerealiseerd totaalsaldo baten en lasten

3,8

-1,3

14,5

Eigen vermogen per 31 december

38,5

34,7

36,0

18

Saldo baten en lasten Het feitelijke saldo van baten en lasten in een jaar is weergegeven als het gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten. Daarnaast kent de gemeente het gerealiseerde resultaat. Dit is het gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten plus of min de tussentijdse resultaatbestemming. Deze tussentijdse resultaatbestemming bestaat uit de onttrekkingen aan en stortingen in reserves gedurende het boekjaar. Deze mutaties in reserves vinden plaats op basis van door de gemeenteraad genomen besluiten. Het gerealiseerde resultaat is dus mede het gevolg van de eerdere politieke besluitvorming. Wat dit concreet betekent is in onderstaand overzicht weergegeven.

Exploitatieresultaat (x € 1 miljoen)

2022

Totale baten

73,1

Totale lasten

-69,3

Gerealiseerd totaalsaldo baten en lasten

3,8

Af: stortingen in reserves

-13,1

Bij: onttrekkingen aan reserves

15,3

Saldo mutaties reserves

2,2

Gerealiseerd resultaat

6,0

19

1.4 Strategische investeringsagenda (SIA) Het doel van de in 2017 ingestelde Strategische Investeringsagenda (SIA), is om te investeren in projecten die passen binnen de ambities van Zandvoort. Deze incidentele uitgaven worden gedaan om een extra impuls te geven en om andere partners zoals de provincie, het Rijk, Europa en hoogheemraadschap te inspireren om mee te doen. Reserve SIA 2022 In totaal is er in 2022 een bedrag van € 4,5 miljoen toegevoegd aan de reserve SIA. Dit wordt veroorzaakt door het rekeningresultaat, waardoor de algemene reserve het maximum bereikt van € 6 miljoen. Zoals besloten door de raad fungeert de reserve SIA ook als reserve om de projectkosten van de Formule 1 te spreiden over de jaren. In 2022 was € 97.000 minder nodig uit de reserve SIA. De voorzieningen van de grondexploitaties zijn aangevuld tot de benodigde hoogte, dit is gedeeltelijk gedekt uit de reserve SIA, zoals opgenomen in de Najaarsnota 2022 (€ 114.000 BTW nadeel grondexploitatie Watertorenplein) en volgens het raadsbesluit Financiële consequenties sloop passagepanden (2022/1268433 van 22 november 2022).

Omschrijving Reserve SIA Beginstand Begrote onttrekking/storting Formule 1 Af: Waterveld hockeyveld (reserve kapitaallasten) Af: Theater de Grote krocht (reserve kapitaallasten) Af: Containers speelgoedvijver (relatie met voormalige Mariaschool) Af: Grex Entree Af: Grex Watertorenplein Bijdrage algemene reserve (> € 6 miljoen) Totaal mutaties Eindstand

Begroting Werkelijk Verschil 2022 2022 6.124 -500 -117 -168 -8

6.124 -500 -20 -168 -8

0 -97 0 0

-11 -218 -114

-11 -218 -114 5.513 4.475 10.599

0 0 0 -5.513 -5.610 -5.610

-1.136 4.989

20

1.5 Gebiedsprogramma Zandvoort In deze paragraaf wordt een korte stand van zaken per project weergegeven, zowel voor de woningbouw projecten als een aantal kleinere projecten. Daarin wordt behalve de voortgang, ook de afhankelijkheid en soms conflicterende belangen weergegeven. Het realiseren van projecten blijft door de afhankelijkheid van diverse factoren moeilijk te voorspellen. Bestuurlijke besluitvorming vraagt tijd en de marktwerking zorgt soms voor financiële verrassingen, maar ook externe factoren, waarmee de wereld de laatste jaren wordt geconfronteerd, met bijvoorbeeld de corona- en de Oekraïne-crisis, kunnen de voortgang van projecten parten spelen. Het afgelopen jaar is weer een aantal belangrijke stappen gezet, onder andere op de vijf grote projecten die in Zandvoort ontwikkeld worden. Watertorenplein Het project is in aanbouw. Er is sprake van lichte overschrijding binnen het project. Dit is, naast bezwaren op de vergunning, te wijten aan het bestemmingsplan dat te weinig ruimte laat aan de Westerparkstraat en de rotonde als woonbestemming heeft aangewezen. Hierdoor is extra tijd besteed om de evenementen bushalte alsnog een tijdelijke en definitieve plek geven op de rotonde en om een oplossing te zoeken voor de Westerparkstraat.

Watertoren Het aanwijsbesluit voor het gemeentelijk monument (watertoren) is door het college van B&W in november vastgesteld waardoor de randvoorwaarden voor aanpassing van het gemeentelijk monument de watertoren duidelijker zijn geworden. De omgevingsvergunning is ingediend. Na beoordeling en indien er geen bezwaren komen, zou de vergunning voor het einde van het tweede kwartaal 2023 onherroepelijk kunnen zijn. Curiedex Op basis van het in 2021 vastgestelde stedenbouwkundig programma van eisen (SPvE) is gewerkt aan de ontwikkeling van een Stedenbouwkundig Plan in samenspraak met alle plandelen. Er zijn diverse gesprekken gevoerd met vertegenwoordigers van de verschillende plandelen. Er wordt getekend en gerekend, maar er is nog geen plandeel waarover definitief is besloten om in ontwikkeling te brengen. In afwachting van de plannen en uitvoering daarvan door Pré Wonen, worden vluchtelingen uit Oekraïne opgevangen op het voormalige Corodex-terrein en de Curiedriehoek. De locatie biedt ruimte aan ca. 120 personen. De noodopvang is in mei opgebouwd en blijft maximaal 24 maanden staan. De samenstelling van de groep mensen die wordt opgevangen is gemengd, van gezinnen met kinderen tot alleenstaanden. De tijdelijke opvang heeft geen invloed op de planning van de woningbouwplannen op dit terrein.

Badhuisplein In opdracht van de ontwikkelaar van het hotel en de gemeente wordt een Stedenbouwkundig Plan opgesteld, inclusief beeldkwaliteit plan. Daarin wordt ook onderzocht of een gebouwde parkeervoorziening op het Favaugeplein tot de mogelijkheden behoort. De sloop van de panden aan

21

de noordzijde van het Badhuisplein (eigendom gemeente Zandvoort) wordt voorbereid, de huurders zijn per 16 november vertrokken onder juridische dwang. Entree Voor de herontwikkeling van de strook langs de Burg. Engelbertsstraat is gewerkt aan een bouwenvelop/PvE. Daarnaast is gestart met de sloop van de Passagepanden. Het hoger beroep dat was ingesteld door de voormalig erfpachters is ingetrokken doordat de gemeente finale kwijting van de sloopkosten heeft gegeven. Dat geldt niet voor de nummers 6, 8 en 10 (restaurant Le Grand Prix), daarvoor loopt een apart traject. De grond en opstallen van Passage 8 en 10 zijn wel door de gemeente verworven. Met de uitbater van Le Grand Prix moet nog overeenstemming worden bereikt over het zakelijk recht dat op deze locatie rust. Met de initiatiefnemer van het uitbreidingsplan van het Palace hotel zijn medio dit jaar een aantal afspraken gemaakt om de haalbaarheid van dit plan te kunnen toetsen. Dit heeft betrekking op juridische (stikstof, splitsingsakte, Didam arrest in relatie tot 1 op 1 grondverkoop) en financiële (hoogte van het grondbieding door de initiatiefnemer) aspecten. In januari 2023 wordt duidelijk of dit plan voldoende realistisch is om een volgende stap te zetten. De gemeente zal in dat geval een concept ontwikkelovereenkomst sluiten met de eigenaar van het Palace hotel.

Circulaire Hotspot De Hotspot is nu ruim een jaar in gebruik. Het betreft een tijdelijke situatie. De milieustraat is er nog niet. Wel zijn diverse partijen hier al actief. Om de Hotspot te realiseren in de uiteindelijke definitieve situatie moet de bestaande loods deels worden verbouwd en zal de milieustraat aangelegd worden. Er is een haalbaarheidsonderzoek verricht naar de financiële, ruimtelijke en juridische consequenties hiervan. Zodra de raad hiermee instemt staat de weg vrij voor de verdere planvorming (tweede kwartaal 2023). De verwachting is in het voorjaar in gesprek met de raad tot eventuele besluitvorming te komen. Boulevard Eind 2022 is de herinrichting van de Boulevard Paulus Loot afgerond. In de loop van 2023 wordt dit projectdeel afgesloten. Er worden de komende maanden nog enkele beperkte verbeteringen ten opzichte van het gerealiseerde ontwerp voorbereid en indien mogelijk uitgevoerd. De middenboulevard (Boulevard de Favauge) heeft een belangrijk raakvlak met de ontwikkeling van het Badhuisplein. De bebouwing van de kavel naast het casino is gepland in de periode 2024-2025. Herinrichting van het aangrenzende deel van de Middenboulevard ligt voor de hand na de realisatie van deze nieuwe bebouwing. De Middenboulevard wordt daarom op zijn vroegst opnieuw ingericht vanaf de winter 2025-2026. De voorbereidingstijd neemt circa 2 jaar in beslag.

Dat houdt in dat het Voorlopig Ontwerp wordt opgestart in de tweede helft van 2023. HID Huis in de duinen Het project Huis in de Duinen is afgerond. De bouwwerkzaamheden gaan voorspoedig en ingebruikname staat gepland in 2023. Reddingsbrigade Het project heeft in afwachting van de uitspraak van de Raad van State stilgelegen. Op 15 november heeft de rechtbank uitspraak gedaan, waarbij zij de drie ingediende beroepen ongegrond heeft

22

verklaard. Hiermee is de vergunningverlening rechtmatig. Het project wordt in overleg met de aannemer opgestart en er wordt een nieuwe kostenraming gemaakt. Dit leidt mogelijk tot een aanvullende kredietaanvraag als gevolg van de algehele kostenstijgingen voor bouwprojecten. Duinwachter Het ontwerp bestemmingsplan en ontwerp omgevingsvergunning hebben ter inzage gelegen. Er zijn door 3 partijen zienswijzen ingediend. Deze worden beantwoord en vervolgens wordt het definitieve bestemmingsplan en omgevingsvergunning aan college en raad voorgelegd ter vaststelling. De ontwikkelaar wil in het najaar van 2023 starten met de bouw. Raadhuis Met de komst van een nieuw bestuur en de ambities van de coalitie is het project voor de ontwikkeling van het Raadhuis eind dit jaar weer opgestart. Er wordt een toekomstige eindsituatie gecreëerd waarbij een compact Raadhuis wordt gecombineerd met de bouw van (betaalbare) woningen in het centrum van Zandvoort. Mariaschool De kunstenaars van de Mariaschool zijn inmiddels verhuisd naar de voormalige brandweerkazerne of het Rode Kruisgebouw dat daarvoor geschikt is gemaakt. De Mariaschool is aan Pré Wonen te koop aangeboden met de voorwaarde daar jongerenhuisvesting te realiseren. Pré Wonen heeft aangegeven geïnteresseerd te zijn in de aankoop van het pand en onderzoekt nu de bouwkundige staat.

Mocht Pré Wonen afhaken dan wordt het pand openbaar verkocht ten behoeve van jongerenhuisvesting. De Krocht Het ontwerp van de Krocht is gereed voor aanbesteding. De omgevingsvergunning is afgelopen april aangevraagd. Het verlenen van de vergunning is in september aangehouden omdat uit een quickscan Flora en Fauna de mogelijkheid van de aanwezigheid van vleermuizen (beschermde soort) niet kon worden uitgesloten. Dit betekent dat nader onderzoek moet worden uitgevoerd. Dit kan alleen door het uitvoeren van een jaarrond onderzoek. Het project loopt daarmee vertraging op. De raad is hierover in november 2022 geïnformeerd doormiddel van een raadsinformatiebrief.

23

1.6 Rapportage uren in projecten In de Programmabegroting 2022 is op pagina 27 een overzicht opgenomen van de inschatting van de inzet op projecten in uren (exclusief F1). De verwachting was dat een kleine 14.000 uur zou worden ingezet op projecten, waarvan 6.290 uur op ontwikkelprojecten en 7.520 uur op civiele projecten. Terugkijkend is de totale inzet over projecten in lijn met wat was begroot. Voor de ontwikkelprojecten is 98% van de ingeschatte uren gerealiseerd. Ook de civiele projecten scoren met 88% lager dan de inschatting. In totaal is ten opzichte van de begrote 13.810 uur in werkelijkheid 12.760 uur ingezet. Dit betekent dat 92% van de geschatte inzet is gerealiseerd. Binnen dit totaal is wel sprake van substantiële verschillen bij de afzonderlijke projecten. Sommige projecten waaraan is gewerkt waren niet opgenomen in het overzicht in de begroting, bij andere projecten zijn meer of minder uren ingezet dan was begroot. Prognose uren 2022 lopende projecten Zandvoort (exclusief project F1) Projecten

Begroot

Werkelijk

Verschil

Watertorenplein (inclusief Watertoren) Entree Palaceplein Badhuisplein Herontwikkeling Curiedriehoek en Corodexterrein Circulaire Hotspot Burgemeester van Alphenstraat (de Duinwachter) Reddingsbrigade Duintjesveldweg, Locatie onderzoek tennishal ZVT Renovatie Theater De Krocht Herontwikkeling Gemeentehuis Zandvoort Situatie Oekraïne Boulevard N circuit ontwikkelstrategie? Overige ontwikkelprojecten

230 2.440 830 500 520 400 350 30 440 550 -

850 1.866 1.244 508 175 81 101 62 169 7 533 191 380

620 -574 414 8 -346 -319 -249 32 -272 -543 533 191 380

Sub-totaal Ontwikkelprojecten

6.290

6.165

-125

Boulevards Wegen Openbare ruimte Riolering Verlichting

1.520 5.555 290 155

629 1.204 3.828 656 279

-891 -4.351 3.538 656 124

Sub-totaal Civiele Projecten

7.520

6.595

-925

Totaal projecten

13.810

12.760

-1.050

24

Een aantal projecten heeft vertraging opgelopen, door bijvoorbeeld een nadere uitwerking van het stedenbouwkundigplan (Badhuisplein, extra uren), bezwaarprocedures (Reddingsbrigade, minder uren) en participatie (Watertorenpein, extra uren), of de aanstaande veranderingen in het sociaal domein (Hotspot, minder uren). Bij Entree Palaceplein heeft het zetten van vervolgstappen langer geduurd dan verwacht (minder uren). De procedure rond de Duinwachter verliep nagenoeg vlekkeloos, waardoor er minder uren nodig waren. De Krocht had te maken met een vleermuizen probleem en de Herontwikkeling Gemeentehuis lag stil in 2022 en is pas recentelijk weer opgestart. De verschuiving bij de civiele projecten wordt veroorzaakt door een aanpassing van de definitie. Waar traditioneel budgetten voor riolering en voor wegen werden toegekend, wordt dat nu grotendeels vervangen door ‘openbare ruimte’, omdat meer dan alleen het aanpakken van de weg wordt geraliseerd. De aanpak van de boulevard De Favauge is opgeschort tot de ontwikkelprojecten zijn afgerond en het project Raadhuisplein is na besluitvorming van het college gestopt.

25

1.7 Onderzoeken ingevolge verordening 213a Zoals door de raad is vastgesteld in de Verordening Gemeentewet art.213a voert het college jaarlijks 213a-onderzoeken uit. Dit zijn onderzoeken naar de doeltreffendheid en doelmatigheid van het door het college gevoerde bestuur. In de begroting geeft het college aan welke onderwerpen zij voornemens is te onderzoeken, bij afronding van het onderzoek wordt de commissie Bestuur over de uitkomsten geïnformeerd. In 2022 is vanwege prioritering in capaciteitsinzet vertraging ontstaan in de uitvoering van de 213a onderzoeken. De actuele stand van zaken hiervan is als volgt: •

•

Realiseren van begrote investeringsambities (2022): onderzoek is aangevangen in de tweede helft van 2022 en in de afrondende fase, oplevering wordt verwacht in het tweede kwartaal van 2023. Evaluatie Privacybeleid (2022): de uitvraag voor het onderzoek is eind 2022 weggezet bij marktpartijen, oplevering wordt verwacht in het tweede kwartaal van 2023.

26

1.8 Interbestuurlijk toezicht Kader De Wet ‘revitalisering generiek’ is de basis voor het door het kabinet gewenste interbestuurlijk toezicht (IBT): het toezicht van de ene overheid op de andere. Het uitgangspunt van de wet is het vertrouwen in een goede taakuitoefening door de gemeente. Daarbij hoort dat de horizontale verantwoording (college aan raad) en het horizontale toezicht (raad op college) in orde zijn. Het toezicht op de uitvoering van al deze medebewindstaken door het college ligt primair bij de raad. Invulling interbestuurlijk toezicht door provincie Het provinciebestuur houdt systematisch toezicht op 4 toezichtsdomeinen: 1. Financiën. Specifiek toezicht op de financiële positie van de gemeenten en gemeenschappelijke regelingen. 2. Informatiebeheer. Toezicht op het informatie en archiefbeheer. 3. Huisvesting verblijfsgerechtigden. Toezicht op tijdige huisvesting van verblijfsgerechtigden bij gemeenten. 4. Omgeving. Toezicht en handhaving met een focus op de onderdelen milieu, bouw- en woningtoezicht en ruimtelijke ordening. Toelichting per onderwerp: 1. Financiën Voor het begrotingsjaar 2022 zag de provincie, net als voorgaande jaren, geen aanleiding het toezicht aan te scherpen en blijft het bij repressieve toezicht. De provincie heeft de begroting 2022 geanalyseerd en de daarbij behorende meerjarenraming getoetst op structureel en reëel evenwicht.

De provincie benoemt het onderhoud van de kapitaalgoederen, de verouderde beheersplannen en het overzicht incidentele baten en lasten als aandachtspunten. 2. Informatiebeheer De uitvoering van het informatie- en archiefbeheer verloopt conform de gemaakte afspraken met de toezichthouder en archiefinspectie. De uitvoering van de Archiefwet- en regelgeving in Zandvoort is in 2021 door de provincie als ‘adequaat’ gekwalificeerd, de hoogst mogelijke beoordeling. Voor het jaar 2022 is er geen beoordeling afgegeven. Vanwege prioritering door een gebrek aan personele capaciteit bij de provincie heeft de provincie besloten alleen gemeenten te beoordelen met een kwalificatie lager dan ‘adequaat’. Voor de gemeente Zandvoort betekent dit dat de kwalificatie van ‘adequaat’ gehanteerd blijft. Deze beoordeling zal in stand blijven tot de provincie opnieuw zal beoordelen. Vanwege het gebrek aan personele capaciteit is het nog niet bekend wanneer dit zal zijn.

27

Verder publiceert Noord Holland zelf onine over de uitkomsten van het toezicht. Op een interactieve kaart kan op elke Noord Hollandse gemeente geklikt worden en komt de informatie beschikbaar en kan Zandvoort zich ook vergelijken met andere gemeenten in Nood-Holland. 3. Huisvesting verblijfsgerechtigden Ten aanzien van de huisvesting van statushouders in Zandvoort zijn met PreWonen prestatieafspraken gemaakt. De jaarlijks terugkerend door PreWonen te leveren prestatie is gelijk aan de wettelijke taakstelling. Krachtens de Huisvestingswet (artikel 29 eerste lid) bedroeg de taakstelling 2022 25 personen. In 2022 zijn in totaal 27 statushouders gehuisvest hetgeen een voorstand van 2 voor 2023 oplevert. Er was dan ook geen aanleiding voor de toezichthouder om te handhaven. De taakstelling voor de eerste helft van 2023 bedraagt 21 personen, voor de tweede helft van 2023 wordt een gelijk aantal verwacht hetgeen een stijging van de opgave betekend. 4. Omgeving De provincie heeft de processen op toezicht- en handhaving binnen dit kader in 2022 als adequaat beoordeeld. De beoordeling van de provincie over dit onderwerp voor 2023 is medio 2023 beschikbaar.