Besluitenlijst 22 juni 2021
Tekst van het document
het ontbreken van duidelijkheid omtrent nieuwe overheadkosten in de huidige afspraken,
dat deze kosten moeten zijn gedekt vanuit de door Zandvoort betaalde overheadvergoeding
inclusief het mee-ademprincipe. Voor de toekomst adviseert zij nadere afspraken te maken
over nieuwe ontwikkelingen in de overhead sfeer, want die doen zich uiteraard wel voor. 4) Over de overige knelpunten ter grootte van € 166.000 (neerwaarts bijgesteld tot € 156.000) adviseert de Geschillencommissie dat deze naar Zandvoort kunnen worden doorbelast op
basis van het bedrag van € 156.000, aangezien deze kosten direct zijn gerelateerd aan uitvoerende taken waarmee Zandvoort al dan niet expliciet heeft ingestemd. Deze taken zijn:
ontwikkeling stelsel Basisregistraties € 8.000, opbouw en beheer Basisregistratie Ondergrond
€ 15.000, uitvoering Bbnug € 10.000, data-analyse sociaal domein € 35.000, servicenormen
KCC € 23.000, inzet bestuurssecretariaat € 65.000. 4.4 Betekenis en geldigheidsduur van het advies
De Geschillencommissie benadrukt in haar advies dat het gaat om een totaalpakket. Het totaalpakket houdt in dat de vergoeding van Zandvoort na afloop van de afbouwregeling € 696.000 per jaar
toeneemt. Deze toename is gebaseerd op enerzijds de redelijkheid dat de efficiëntiekorting geen realistische grondslag kent en anderzijds de redelijkheid dat van Haarlem verwacht mag worden dat bij nieuwe taken en investeringen nadrukkelijk keuzes aan Zandvoort worden voorgelegd. De Geschillencommissie geeft nadrukkelijk aan dat het advies strekt tot aan de totale eindevaluatie in 2022, in de verwachting en onder de voorwaarde dat dan voor de periode daarna nieuwe afspraken worden gemaakt. Anders blijft het advies geiden. 4.5 Nadere adviezen van de Geschillencommissie
1) Dienstverleningsovereenkomst
De Geschillencommissie adviseert duidelijke afspraken te maken over wat verstaan moet worden
onder: reguliere dienstverlening, nieuwe taken en maatwerk-ontwikkelprojecten. En tevens in samenhang hiermee het kostenverdeelmodel onder de loep te nemen. Daarbij geeft de Geschillencommissie als richting aan te onderzoeken of voor de reguliere dienstverlening als
objectief criterium het inwoneraantal kan worden gebruikt. Het voordeel van een dergelijke verdeelsleutel is volgens de Geschillencommissie dat de discussie over knelpunten in de reguliere
dienstverlening wordt beperkt. Deze werkwijze vraagt wel om verregaande harmonisatie van de reguliere dienstverlening. Het risico bestaat anders dat de grondslag voor de kosten tussen beide gemeenten te veel varieert en daarmee aanleiding is voor discussie. Het college van Zandvoort neemt dit advies ter harte en zal samen met het college van Haarlem de mogelijkheden (laten) onderzoeken.
Kenmerk: 2021/281411
5/8
2) Governance
De Geschillencommissie constateert in haar advies dat de positie van de gemeenteraden in de samenwerking is tot nu toe niet sterk. De raden moeten beter worden meegenomen in de stappen die de colleges zetten en in de overwegingen die de ambtelijke organisatie maakt. Een betere afstemming tussen raden en colleges kan bijdragen aan het vertrouwen en de samenwerking in de organisatie te herstellen. De commissie adviseert daarom minimaal één keer per jaar als
gezamenlijke raden bijeen te komen voor het kweken van onderling begrip en het uitwisselen van ideeën. Daarnaast zal geïnvesteerd moeten worden in een betere informatievoorziening en besluitvorming over voorgenomen wijzigingen in taken en kosten-verdeelmodel, via de reguliere
planning & control-cyclus of via afzonderlijke raadsvoorstellen. Het college stelt voor om de beide griffiers aan de raden een voorstel te laten doen hoe deze bijeenkomsten vorm te geven, ervan uitgaande dat beide raden deze bijeenkomsten wenselijk achten. De Geschillencommissie vraagt ook aandacht voor de positie en ondersteuning van het college van Zandvoort. En zij adviseert beide colleges om regelmatig, eenmaal per maand, overleg te voeren. Dit
voor meer gezamenlijkheid en synergie van de dienstverlening, het beleid en de investeringsagenda, maar ook voor de versterking van de samenwerking en het vroegtijdig signaleren en oplossen van knelpunten. Dit advies ziet het college als een nadere invulling van het advies van Berenschot en het zal daarover met het college van Haarlem afspraken maken over de uitvoering. 5. Financiële gevolgen De Geschillencommissie adviseert om de efficiencykorting van € 540.000 (prijspeil 2021) in een periode van 5 jaren af te bouwen, te beginnen in 2021. Tevens adviseert de Geschillencommissie om
een structureel bedrag van € 156.000 inzake knelpunten te honoreren. Het financieel effect van beide adviezen is een verhoging van de jaarlijkse vergoeding aan Haarlem van € 264.000 in 2021 tot € 696.000 structureel vanaf 2025 (zie ook tabel op volgende pagina).
Omdat het college op voorhand heeft aangegeven het advies van de Geschillencommissie over te nemen en aan de raad voor te leggen, doet het college ook een voorstel voor het dekken van de extra kosten die eruit voortvloeien. Dekking is voor een deel in de meerjarenbegroting aanwezig in
de vorm van de stelpost Ambtelijke samenwerking die in het kader van het coalitieakkoord van juni
2020 is gevormd. Een (beperkt) deel van die stelpost is in de Voorjaarsnota 2021 al aangewend; de
rest van de stelpost is als dekking beschikbaar: € 128.000 in 2021, € 250.000 in 2022 en € 276.000 vanaf 2023.
Als tweede dekkingsmogelijkheid stelt het college voor om de structurele dotatie aan de reserve SIA van € 250.000 vanaf 2023 te gebruiken. Die dotatie van oorspronkelijk € 1.250.000 is in de begroting
2019 ontstaan en vervolgens in de begroting 2021 grotendeels ingezet, met name om de financiële tekorten op het gebied van Jeugdzorg en WMO op te vangen. Verder blijkt uit de Voorjaarsnota 2021
Kenmerk: 2021/281411
6/8
dat het huidige saldo van de reserve SIA voldoende is om geplande bestedingen en gedane toezeggingen te bekostigen. De structurele dotatie van € 250.000 is daarvoor dus niet nodig.
Indien de raad met deze dekkingsmogelijkheden instemt, resteert nog een te dekken bedrag van
€ 136.000 in 2021, van € 122.000 in 2022, van € 62.000 in 2024 en van € 170.000 vanaf 2025. Als
vervolgens rekening wordt gehouden met het saldo van het meerjarenbeeld vanuit de Voorjaarsnota 2021 dan resteert uiteindelijk nog een te dekken bedrag van € 97.000 in 2022 en van € 125.000 structureel vanaf 2025. De jaren 2023 en 2024 tonen dan een voordelig begrotingssaldo. Het college
stelt de raad voor om deze nog te dekken bedragen te betrekken bij de Programmabegroting 2022-
2026. Daarnaast stelt het college voor om het nadelig effect in 2021 van € 136.000 te betrekken bij
de Najaarsnota 2021.
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Effect afbouw efficiencykorting___________ Effect verhogen vergoeding voor knelpunten Advies geschillencommissie
108 156 264
216 156 372
324 156 480
432 156 588
540 156 696
540 156 696
Dekking: inzet stelpost ambtelijke samenwerking___________________ Dekking: dotatie reserve SIA schrappen Saldo nog te dekken
-128
-250
-276
-276
-276
-276
136
122
-204 0
-250 62
-250 170
-250 170
-25 97
-58 -58
-80 -18
-45 125
-45 125
Overzicht effect advies Geschillencommissie en voorstel dekking Bedragen x € 1.000 Bedragen met een - teken zijn voordelig/dekking
Af: saldo meerjarenbeeld Voorjaarsnota 2021 Saldo nog te dekken in programmabegroting 2022-2026
6. Risico's en kanttekeningen Het college wil de volgende kanttekeningen onder de aandacht van de raad brengen: • In dit raadsstuk zijn bedragen opgenomen vanuit de Voorjaarsnota 2021; deze nota is nog niet
door de raad behandeld waardoor die bedragen zouden kunnen wijzigen. •
De raad van de gemeente Haarlem zal ook een besluit nemen over het advies van de
Geschillencommissie. Indien die raad het financiële advies niet of niet geheel overneemt dan
•
ontstaat een nieuwe situatie. De dotatie aan de reserve SIA is enkele malen gebruikt voor het oplossen van financiële
knelpunten (waarbij de reserve zelf in stand bleef). Door het volledig schrappen van de dotatie is alternatief gebruik daarvan niet meer mogelijk.
Kenmerk: 2021/281411
7/8
7. Uitvoering Op basis van de besluitvorming door de raad de vergoeding aan Haarlem inzake de ambtelijke
samenwerking vanaf 2021 te wijzigen en deze wijziging plus de besloten dekking daarvan én de resterend te dekken bedragen te verwerken in de Najaarsnota 2021 en in de Programmabegroting 2022-2026. Het college zal het Haarlemse college informeren over de besluiten van de Zandvoortse raad.
8. Bijlagen Rapportage adviescommissie samenwerking Zandvoort-Haarlem
Kenmerk: 2021/281411
8/8
Gemeente Zandvoort
Raadsstuk
Onderwerp
Vaststelling Jaarverslag en Jaarrekening 2020 Zandvoort Nummer
2021/175749________________________________________________________
Portefeuillehouder
Bluijs, GJ.___________________________________________________________
Programma/beleidsveld
7.2 Algemene dekkingsmiddelen_________________________________________
Afdeling____________
CC_________________________________________________________________
Auteur_____________
Kruiswijk, R._________________________________________________________
Telefoonnummer_____
023-5114997________________________________________________________
Email_______________
rkruiswijk@haarlem.nl_________________________________________________
Kernboodschap
Met het vaststellen van de Jaarrekening 2020 wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde financiële beleid over 2020. In het Jaarverslag 2020 wordt nader
ingegaan op de bereikte prestaties.______________________________________ Behandelvoorstel voor
De commissie wordt verzocht advies te geven aan de raad over het voorstel van
commissie
het college in paragraaf 2 en over de wijze van agendering van het raadsstuk in de
raadsvergadering. Relevante eerdere besluiten_______
N.v.t.
Besluit College
1. het college stelt het voorstel aan de raad vast.
d.d. 15 juni 2021 de secretaris,
Besluit Raad
de burgemeester.
De raad der gemeente Zandvoort,
d.d. 22 juni 2021
Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders.
Besluit: 1. De Jaarstukken 2020 bestaande uit jaarverslag en jaarrekening vast te stellen
onder voorbehoud van goedkeurende controleverklaring en onder voorbehoud van materiele wijzigingen (waarbij als materieel de definitie conform Bado wordt
gehanteerd van 1% van de totale lasten van de vast te stellen jaarrekening); 2. Kostenoverschrijdingen betreffende lasten 2020 die passen binnen het bestaande beleid en niet tijdig aan de raad zijn gerapporteerd, alsnog te autoriseren. Een specificatie van deze lasten (categorie 2 en 4), is opgenomen in hoofdstuk 4.6 Kadernota rechtmatigheid.
Kenmerk: 2021/175749
1/5
3. In te stemmen met het overhevelen van kredieten zoals opgenomen in bijlage
Investeringskredieten van de jaarrekening 2020 betreffende de restantkredieten per programma. 4. Akkoord te gaan met het storten van € 82.000 aan Coronacompensatie toegevoegd aan het gemeentefonds in de decembercirculaire in het Coronafonds.
5. Akkoord te gaan met het onttrekken van € 102.000 aan de reserve Coronafonds vanwege lagere opbrengsten toeristenbelasting en parkeergelden.
6. Akkoord te gaan om het resterende rekeningsaldo ad € 553.000 toe te voegen aan de Algemene Reserve. de griffier,
1. Inleiding Jaarlijks legt het college het jaarverslag en de jaarrekening ter vaststelling voor aan de gemeenteraad. De Jaarstukken 2020 zijn qua opzet gelijk aan het voorgaande jaar.
Daarnaast kent het jaarverslag dit jaar ook een aparte coronaparagraaf waarin de korte en lange termijn effecten van de coronacrisis worden beschreven, wordt ingegaan op de impact op de
organisatie, een overzicht wordt gegeven van de financiële effecten en de verwachtingen voor 2021
worden geschetst. De jaarrekening van 2020 is ook digitaal beschikbaar als PDF. De accountantscontrole van de jaarstukken 2020 heeft vertraging opgelopen vanwege de gevolgen van het coronavirus en de daarmee samenhangende wijziging in de werksituatie waardoor capaciteitsproblemen zijn ontstaan bij Deloitte. Daarnaast zijn de controlewerkzaamheden voor Deloitte ook toegenomen als gevolg van de regelingen met betrekking tot het coronavirus (o.a. Tozo-
regeling). Dit leidt ertoe dat de controleverklaring nog niet beschikbaar is bij de behandeling van de jaarstukken.
Deloitte heeft op 7 juni jl. de leden van de Accountantscommissie over de vertraging geïnformeerd. Daarbij is afgesproken om de jaarstukken 2020 plus controleverklaring tezamen te agenderen voor
raadsbehandeling in september a.s. zodat de Raad alsnog in staat wordt gesteld kennis te nemen van
Kenmerk: 2021/175749
2/5
de controleverklaring van de accountant, eventueel vragen hierover te stellen en vervolgens de jaarstukken 2020 formeel vast te stellen.
Vaststelling van de jaarstukken gebeurt daarom onder voorbehoud van een goedkeurende
controleverklaring. Deloitte heeft aangegeven de verklaring voor 15 juli te kunnen verstrekken.
2. Voorstel aan de raad Het college stelt de raad voor:
1. De Jaarstukken 2020 bestaande uit jaarverslag en jaarrekening vast te stellen onder voorbehoud van goedkeurende controleverklaring en onder voorbehoud van materiele wijzigingen (waarbij als
materieel de definitie conform Bado wordt gehanteerd van 1% van de totale lasten van de vast te stellen jaarrekening); 2. Kostenoverschrijdingen betreffende lasten 2020 die passen binnen het bestaande beleid en niet
tijdig aan de raad zijn gerapporteerd, alsnog te autoriseren. Een specificatie van deze lasten (categorie 2 en 4), is opgenomen in hoofdstuk 4.6 Kadernota rechtmatigheid.
3. In te stemmen met het overhevelen van kredieten zoals opgenomen in bijlage
Investeringskredieten van de jaarrekening 2020 betreffende de restantkredieten per programma. 4. Akkoord te gaan met het storten van € 82.000 aan Coronacompensatie toegevoegd aan het gemeentefonds in de decembercirculaire in het Coronafonds.
5. Akkoord te gaan met het onttrekken van € 102.000 aan de reserve Coronafonds vanwege lagere
opbrengsten toeristenbelasting en parkeergelden. 6. Akkoord te gaan om het resterende rekeningsaldo ad € 553.000 toe te voegen aan de Algemene Reserve.
3. Beoogd resultaat
Vaststelling van de Jaarstukken 2020 door de Raad. 4. Argumenten 1. Wijziging primaire begroting Gedurende het begrotingsjaar zijn er diverse wijzigingen aangebracht in de oorspronkelijke
begroting. Deze zijn gemeld en geraamd in de Najaarsnota 2020 en de Decemberrapportage 2020. 2.
Vergroten zicht op financiën
Kenmerk: 2021/175749
3/5
De begroting wordt diverse malen per jaar bijgesteld. De laatste bijstelling heeft plaatsgevonden in
de Decemberrapportage 2020. Het onderstaande overzicht laat de belangrijkste financiële afwijkingen zien van de Jaarrekening 2020 ten opzichte van de bijgestelde begroting 2020. Analyse definitieve begroting - rekening Begrotingssaldo na wijzigingen 2020
Beleidsveld
838 n
Afwijkingen realisatie 2020
2.1
Voorzieningen volwassenen
Voordeel ontstaat na uitspraak van de curator over het verrekenen van kosten voor -103 v aangeschafte hulpmiddelen en rolstoelen met de openstaande huurkosten.
2.2
Voorzieningen jeugd
De kosten voor maatwerkvoorzieningen jeugd zijn minder hard gestegen dan ingeschat bij de Decemberraportage 2020.
3.1
Werk
Btw op re-integratiekosten komt volledig in aanmerking komt voor compensatie bij het Btw-compensatiefonds. Dit voordeel betreft de extra Btw-compensatie over de -108 v jaren2015t/m 2019.
5.1
Openbare ruimte en mobiliteit
Voordeel door hogere legesopbrengsten voor vergunningen ten aanzien van kabels en leidingen van bedrijven.
-72 v
5.2
Parkeren
Kosten voorde keermuren in de parkeergarage Fenemaplein
81 n
5.2
Parkeren
Voor de parkeerboetes is bij de Najaarsnota 2020 een bijstelling gedaan uiteindelijk -70 v zijn er meer baten dan verwacht waardoor een voordeel ontstaat.
5.3
Overige beheertaken
Nadeel door hogere kosten voor elektriciteit, onderhoud, schoonmaken en VvE kosten voor Louis Davidscarré 1 (Blauwe Tram)
198 n
5.3
Overige beheertaken
Nadeel door kosten die samenhangen met het beheer en eigendom van de brandweerkazerne die nog in rekening moesten worden gebracht bij de gemeente.
138 n
5.3
Overige beheertaken Voordeel door hogere huuropbrensten voor diverse verhuurde gronden.
6.3
Openbare orde en veiligheid
Voordeel op de Wabo-vergunningen doorgemiddeld een hogere bouwsommen per -80 v aangevraagde vergunning.
7.1
Lokale belastingen
Bij de bijstelling van de toeristenbelasting is uitgegaan van 30% minder overnachtingen dan in 2019. Daadwerkelijk valt dit echter lager uit.
68 n
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
De renteopbrengsten vallen lager uit als gevolg van een lagere doorberekening aan de diverse taakvelden.
148 n
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
De algemene uitkering valt voornamelijk door hoeveelheidsverschillen hoger uit. Voordeel bestaat deels (€ 82.000) uit coronacompensatie vanuit het Rijk.
-436 v
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
Lagere dotatie voorziening debiteuren
-232 v
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
Aandeel in lagere overheadkosten Haarlem
-76 v
Overige mutaties
Overige verschillen <100.000
-324 v
Rekeningsaldo 2020
3.
-353 v
-150 v
-533 v
Realisatie doelen
Kenmerk: 2021/175749
4/5
In de Programmabegroting 2020-2024 zijn doelen geformuleerd en prestaties om deze doelen te bereiken. In deel 2 van het jaarverslag is per programma een gedetailleerde uitleg per doel en per prestatie opgenomen.
De gemeente sloot het jaar 2020 af met een positief saldo € 533.000. Het resultaat pakt bijna € 1,4
miljoen gunstiger uit dan in december was voorzien. 5. Risico's en kanttekeningen
6. Uitvoering • 8 en 9 juni 2021 behandeling Jaarverslag en Jaarrekening 2020 in raadscommissie.
• •
22 en 23 juni 2021 raadsbehandeling Jaarverslag en Jaarrekening 2020.
15 juli 2021 uiterste datum aanlevering Jaarverslag en Jaarrekening 2020 en verklaring accountant aan provincie.
7. Bijlagen
- Jaarverslag en Jaarrekening 2020
Kenmerk: 2021/175749
5/5
Gemeente Zandvoort
Raadsstuk
Onderwerp
Voorjaarsnota 2021 Nummer
2021/256675________________________________________________________
Portefeuillehouder
Bluijs, GJ.___________________________________________________________
Programma/beleidsveld
7.2 Algemene dekkingsmiddelen________________________________________
Afdeling____________
CC________________________________________________________________
Auteur_____________
Poel, G.J. van der_____________________________________________________
Telefoonnummer_____
06 3907 4948 / 023-5114432___________________________________________
Email_______________
gvanderpoel@haarlem.nl______________________________________________
Kernboodschap
De Voorjaarsnota 2021 informeert de Raad over de actuele financiële positie en bevat beleidsontwikkelingen en begrotingswijzigingen op basis van het Raadsprogramma. Daarnaast biedt de Voorjaarsnota richtlijnen ter vaststelling aan ten behoeve van het opstellen van de Programmabegroting 2022-2026. Verder geeft de Voorjaarsnota informatie over de stand van zaken omtrent reserves en relevante risico's. De Bestuursagenda is geactualiseerd en als bijlage opgenomen.
De eerste Coronarapportage 2021 inclusief overzicht van de Herstelplannen 1 en 2 maakt tevens deel uit van de Voorjaarsnota. Als aparte bijlage is het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG) 2021 bijgevoegd. Het college stelt de Raad een drietal scenario's voor om een meerjarig begrotingstekort te voorkomen._________________________________________________________ Behandelvoorstel voor
De raadscommissie wordt verzocht advies te geven aan de raad over het voorstel
commissie
van het college in paragraaf 2 en over de wijze van agendering van het raadsstuk in de raadsvergadering. Volgens de planning ontvangen raadsleden deze nota rond 13 mei en krijgen zij in
de week van 20 mei een technische toelichting; behandeling in raadscommissie is gepland op 8 en 9 juni en vaststelling vindt vervolgens plaats op 22 en 23 juni in
de raad. Relevante eerdere besluiten_______
Waar relevant is dit opgenomen in de tekst van de Voorjaarsnota.
Besluit College
Het college van burgemeester en wethouders
d.d. 11 mei 2021
Besluit: 1. Het voorstel aan de raad vast testellen.
de secretaris.
Kenmerk: 2021/256675
de burgemeester,
1/7
Besluit Raad d.d. 22 juni 2021
De raad der gemeente Zandvoort,
Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, Besluit: 1.
Kennis te nemen van:
de hoofdlijnen van het raadsprogramma; de financiële positie en de meerjarige ontwikkelingen;
de stand van reserves en de actuele financiële risico's; de eerste kwartaalrapportage 2021 inzake Corona; de vergoeding ambtelijke samenwerking; de Bestuursagenda. 2.
De Financiële voortgangsrapportage 2021 inclusief de eerste
begrotingswijziging 2021 (bijlage 3) vast te stellen. 3.
Het verwachte begrotingstekort 2021 van € 191.000 te dekken door een
onttrekking aan de Algemene Reserve. 4.
Een bedrag van € 200.000 in 2021 ten laste te brengen van de reserve
Duurzaamheidsfonds ten behoeve van de realisatie van een circulaire hotspot
(€ 50.000) en voor herplanten van bomen en bestrijding van iepziekte (€ 150.000). 5.
Een bedrag van € 79.000 in 2021 ten laste te brengen van de reserve SIA
ter dekking van de kosten voor de vanuit 2020 doorgeschoven werkzaamheden ten behoeve van het project Nieuw Noord. 6.
In het kader van de Voorjaarsnota 2021 over een voorstel van het college
om begrotingstekorten voor de periode 2022 e.v. te voorkomen (Scenario 1) en schrapt hieruit de volgende punten: • SCI.3: Bezuinigingsmaatregel: geen indexatie op de programmabudgetten,
m.u.v. subsidies en verbonden partijen; • SCI.5: Bezuinigingsmaatregel: de omvang van het totale subsidiebudget
bedraagt ca. € 4,7 miljoen. Met een bezuinigingspercentage gelijk aan het percentage gemeentelijke begrotingstekort bedraagt de taakstelling € 150.000,
nog nader uit te werken; en past aan: • SCI.6: Taakstelling Jeugdzorg en WMO mag niet leiden tot bezuinigingen in de
kwaliteit van dienstverlening. Niet halen van de taakstelling mag worden afgedekt
Kenmerk: 2021/256675
2/7
door de extra rijksbijdragen; 7.
In te stemmen met het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG)
van juni 2021 (bijlage 1).
8.
De Richtlijnen Programmabegroting 2022-2026 (bijlage 2) vast te stellen.
9.
Inzake de actualisatie van het Investeringsplan:
•
akkoord te gaan met de voorgestelde nieuwe investeringen in
2021 voor een multifunctioneel veld (€ 138.000) en voor de horeca in de Blauwe Tram (€ 135.000) en deze te verwerken in het
Investeringsplan bij de Programmabegroting 2022-2026;
•
de wijziging in de begrote kapitaallasten als gevolg van het geactualiseerde Investeringsplan te verwerken in de begroting 2021 en in de Programmabegroting2022-2026.
de griffier.
1
de voorzitter.
1. Inleiding
De Voorjaarsnota 2021 informeert de raad over de actuele financiële positie en bevat beleids
ontwikkelingen en begrotingswijzigingen op basis van het Raadsprogramma. Daarnaast biedt de Voorjaarsnota richtlijnen ter vaststelling aan ten behoeve van het opstellen van de Programma begroting 2022-2026. Verder geeft de Voorjaarsnota informatie over de stand van zaken omtrent
reserves en relevante risico's. De Bestuursagenda is geactualiseerd en als bijlage opgenomen.
De eerste Coronarapportage 2021 inclusief overzicht van de Herstelplannen 1 en 2 maakt tevens deel
uit van de Voorjaarsnota. Als aparte bijlage is het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG) 2021 bijgevoegd. Het college stelt de Raad een drietal scenario's voor om een meerjarig begrotingstekort te voorkomen. Zandvoort heeft met zijn op toerisme en recreatie gerichte economie zwaar te lijden onder de
Coronacrisis. Maar crisis of niet, alles is erop gericht om de dienstverlening van de gemeente en de
voorgenomen plannen doorgang te laten vinden. De gemeente draait door! Wat er ook gebeurt,
inwoners, ondernemers en bezoekers moeten ook in deze hele moeilijke periode kunnen rekenen op een betrouwbare en doelgerichte gemeentelijke overheid. Dat betekent dat de uitvoering centraal
blijft staan, zij het dat de vraagstukken complexer worden en met meer onzekerheden omgeven.
Kenmerk: 2021/256675
3/7
2. Voorstel aan de raad
Het college stelt de raad voor: Kennis te nemen van:
1.
de hoofdlijnen van het raadsprogramma;
de financiële positie en de meerjarige ontwikkelingen; de stand van reserves en de actuele financiële risico's; de eerste kwartaalrapportage 2021 inzake Corona; de vergoeding ambtelijke samenwerking; de Bestuursagenda.
2.
De Financiële voortgangsrapportage 2021 inclusief de eerste begrotingswijziging 2021
(bijlage 3) vast te stellen.
3.
Het verwachte begrotingstekort 2021 van € 191.000 te dekken door een onttrekking aan de
Algemene Reserve.
4.
Een bedrag van € 200.000 in 2021 ten laste te brengen van de reserve Duurzaamheidsfonds
ten behoeve van de realisatie van een circulaire hotspot (€ 50.000) en voor herplanten van bomen en
bestrijding van iepziekte (€ 150.000). 5.
Een bedrag van € 79.000 in 2021 ten laste te brengen van de reserve SIA ter dekking van de
kosten voor de vanuit 2020 doorgeschoven werkzaamheden ten behoeve van het project Nieuw
Noord.
6.
Een keuze te maken uit de volgende drie voorgestelde scenario's om begrotingstekorten in
de periode 2022 - 2026 te voorkomen.
> Scenario 1: Raad besluit in het kader van deze Voorjaarsnota over een voorstel van het college om begrotingstekorten voor de periode 2022 e.v. te voorkomen.
> Scenario 2: Raad besluit om in het kader van de begroting 2022 - 2026 begrotingstekorten voor de periode 2022 e.v. te voorkomen en verzoekt het college om daarvoor voorstellen te
doen op basis van door de Raad nog te bepalen kaders.
> Scenario 3: Raad besluit om het begrotingstekort 2022 in het kader van de begroting 2022 2026 met éénmalige maatregelen op te lossen en laat tevens een algemene taakstelling in de begroting 2022 - 2026 opnemen ter invulling in 2022 door de nieuwe Raad.
Kenmerk: 2021/256675
4/7
7.
In te stemmen met het Meerjarenplan Grondexploitaties (MPG) van juni 2021 (bijlage 1).
8.
De Richtlijnen Programmabegroting 2022-2026 (bijlage 2) vast te stellen.
9.
Inzake de actualisatie van het Investeringsplan: •
akkoord te gaan met de voorgestelde nieuwe investeringen in 2021 voor een
multifunctioneel veld (€ 138.000) en voor de horeca in de Blauwe Tram (€ 135.000) en deze te verwerken in het Investeringsplan bij de Programmabegroting 2022-2026;
•
de wijziging in de begrote kapitaallasten als gevolg van het geactualiseerde Investeringsplan te verwerken in de begroting 2021 en in de Programmabegroting 2022-2026.
3. Beoogd resultaat
Het informeren van de Raad over de actuele financiële positie van de gemeente en over de
meerjarige ontwikkelingen. Het laten vaststellen van financiële kaders ten behoeve van de Programmabegroting 2022-2026. Het informeren van de Raad middels de eerste tussentijdse bestuursrapportage over de verwachte realisatie van de begroting 2021. Doen van voorstellen voor wijziging van de geautoriseerde budgetten, investeringskredieten en bijstelling van beleid.
4. Argumenten
Het financiële beeld wordt zowel voor 2021 als meerjarig wederom sterk bepaald door de stijgende
kosten voor Jeugdzorg en WMO; de groei van het cliëntenbestand en ook de autonome kosten
ontwikkeling zorgen voor aanvullende tekorten. Daarnaast wordt onze gemeente geconfronteerd met afnemende uitkeringen uit het Gemeentefonds en met noodzakelijke kosten op het gebied van Openbare orde & Veiligheid.
Door al deze - grotendeels extern ontstane - ontwikkelingen dreigt een begrotingstekort oplopend naar € 1,3 miljoen in 2023 en verder, exclusief de financiële gevolgen van de Coronacrisis. Om de begroting vanaf 2022 meerjarig sluitend te krijgen zijn ingrijpende maatregelen nodig. Gezien het feit dat in voorjaar 2022 verkiezingen voor een nieuwe gemeenteraad plaatsvinden rijst de vraag of de
huidige Raad dergelijke besluiten in het kader van deze Voorjaarsnota wil nemen. Enerzijds wil het college de ontstane begrotingstekorten oplossen zodat een nieuwe Raad en een volgend college in voorjaar 2022 met een "schone lei" kunnen starten. Anderzijds is het college terughoudend om in
deze Voorjaarsnota vergaande inhoudelijke en financiële besluiten aan de Raad voor te stellen waarvan de gevolgen in de volgende raadsperiode zullen optreden. Bovendien zijn de (financiële)
Kenmerk: 2021/256675
5/7
consequenties van nieuw kabinetsbeleid nog onbekend. Het college is van mening dat het aan de Raad is om hierover een besluit te nemen en stelt daarom de Raad de volgende drie scenario's voor. >
Scenario 1: Raad besluit in het kader van deze Voorjaarsnota over een voorstel van het
college om begrotingstekorten voor de periode 2022 e.v. te voorkomen. >
Scenario 2: Raad besluit om in het kader van de begroting 2022 - 2026 begrotingstekorten
voor de periode 2022 e.v. te voorkomen en verzoekt het college om daarvoor voorstellen te doen op basis van door de Raad nog te bepalen kaders. >
Scenario 3: Raad besluit om het begrotingstekort 2022 in het kader van de begroting 2022 2026 met éénmalige maatregelen op te lossen en laat tevens een algemene taakstelling in de begroting 2022 - 2026 opnemen ter invulling in 2022 door de nieuwe Raad.
Het college heeft voorkeur voor scenario 1.
Overigens wordt in alle drie scenario's voor de jaren 2021 en 2022 geen ingrijpende maatregelen voorgesteld omdat dit niet zou passen bij de afspraken uit het huidige coalitieakkoord.
Onze reservepositie blijft als gevolg van degelijk financieel beleid op een behoorlijk niveau, mede ook door de verkoop van Eneco-aandelen in 2020. De reserves zijn echter niet bedoeld en niet geschikt
voor het opvangen van structurele begrotingstekorten.
5. Risico's en kanttekeningen
Het college wijst er op dat de financiële risico's voor onze gemeente toenemen. De meest relevante financiële risico's voor onze gemeente op dit moment betreffen:
De Coronacrisis: onzekerheid over de duur en omvang van de crisis en de gevolgen daarvan voor onze inwoners en bedrijven.
Jeugdzorg en WMO: verdere kostenstijgingen zonder extra vergoeding van het Rijk. Grondexploitaties: oplopende kosten en verliezen door vertraging in realisatie.
Sociale woningbouw: nadelige effecten van de 30-40-30-regeling. Ambtelijke samenwerking: het advies van de Geschillencommissie en de bestuurlijke
besluitvorming daarover zijn nog onbekend. De gevolgen van bestuurlijke besluitvorming over het al of niet continueren van de samenwerking vanaf 2023. Project Fl: ontbreken van budget voor eventuele races in 2024 en 2025.
Algemene uitkering en herverdeling Gemeentefonds: een lagere of gelijkblijvende uitkering in de komende jaren.
Taakstellingen: tijdige en volledige invulling van begrote taakstellingen. Omgevingswet: oplopende voorbereidingskosten, onduidelijkheid over compensatie door
het Rijk en over financiële effecten van de invoering.
Kenmerk: 2021/256675
6/7