Programmabegroting 2025 Zaltbommel

Door het laten inmeten van de begraafplaatsen en deze gegevens te koppelen aan het begraafplaatsensysteem Key2Begraven zijn we in staat fouten tot een minimum te beperken c.q. uit te sluiten. Grondexploitaties niet-bedrijventerreinen Grondexploitaties worden gezien als incidentele baten en lasten. Het verschil tussen de baten en lasten wordt verrekend met de reserve Grondexploitaties en is terug te vinden onder incidentele reservemutaties. Implementatie Omgevingswet Voor de implementatie van de Omgevingswet is € 50.000 beschikbaar gesteld in 2024 en 2025. Deze nieuwe wet is in werking vanaf 1 januari 2024, maar de implementatie zal daarna nog doorgaan voor verdere ontwikkeling. Organisatieontwikkeling In de Perspectiefnota 2025 is voor het jaar 2025 een incidenteel budget van € 750.000 beschikbaar gesteld voor organisatieontwikkeling. Hiermee kan de implementatie van het organisatieplan worden uitgevoerd. Ook kan hiermee de personele capaciteit op orde worden gebracht.

97

GEMEENTE ZALTBOMMEL | 2025 PROGRAMMABEGROTING ZALTBOMMEL

Opstellen plannen / visies Afgelopen jaren is gebleken dat wanneer nieuw beleid geformuleerd moet worden of bestaand beleid moet worden geactualiseerd, hiervoor beperkte middelen beschikbaar zijn. Om voortgang te behouden en in te kunnen springen op actuele ontwikkelingen is hiervoor € 100.000 beschikbaar gesteld bij de Perspectiefnota 2025. Incidentele reservemutaties Reservemutaties zijn in principe incidenteel van aard. In bovenstaand overzicht worden deze reservemutaties weergegeven. De reservemutaties die wel structureel van aard zijn, uitzondering op de regel, staan genoemd onder 5.9 Reserves onderdeel structurele reservemutaties.

98

GEMEENTE ZALTBOMMEL | 2025 PROGRAMMABEGROTING ZALTBOMMEL

5.4. Algemene dekkingsmiddelen Onder de algemene dekkingsmiddelen vallen de taakvelden Treasury, Algemene Uitkering, OZB woningen, OZB niet-woningen en Belastingen overig. Daarnaast is onder overige baten en lasten de stelpost indexatie voor prijzen, lonen en belastingen / heffingen opgenomen alsmede het budget voor beleidsvoornemens. Relevante ontwikkelingen Niet van toepassing. Wat willen we bereiken? • Een structureel sluitende begroting; • Het beperken van lastenverzwaring door de gemeente. Wat gaan we ervoor doen? Wij werken aan een gezonde financiële positie met verantwoorde gemeentelijke lasten. Om de steeds groter wordende gemeentelijke verantwoordelijkheden waar te maken, is het noodzakelijk dat gemeenten voldoende financiële armslag hebben. De grootste inkomstenbron voor een gemeente is het gemeentefonds. Noodzakelijke ombuigingen of ruimte voor nieuw beleid zijn hier voor een belangrijk deel afhankelijk van. De structurele lasten worden in principe gedekt door structurele baten.

Wat mag het kosten? Algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000) Lasten Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen Overig Algemene uitkering Overige baten en lasten Totaal lasten

Werkelijk 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 37 319 68 49 101 0 0

138 423 122 27 53 0 0

26 458 136 27 51 0 2.034

298 458 136 27 51 0 1.984

286 458 136 27 51 0 1.593

569 458 136 27 51 0 2.043

575

763

2.731

2.953

2.550

3.283

52 3.926 4.386 635 393 56.375 0

39 3.924 4.182 762 369 58.511 0

40 4.263 4.851 772 413 62.067 311

40 4.263 4.851 772 413 59.198 311

40 4.263 4.851 772 413 59.721 311

40 4.263 4.851 772 413 60.223 311

65.767 65.192

67.788 67.025

72.715 69.984

69.847 66.893

70.370 67.820

70.871 67.588

7.661

1.900

4.300

0

0

0

10.114

100

4.150

100

100

100

2.453 67.645

-1.800 65.225

-150 69.834

100 66.993

100 67.920

100 67.688

Baten Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen Overig Algemene uitkering Overige baten en lasten Totaal baten Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo reservemutaties Resultaat

99

GEMEENTE ZALTBOMMEL | 2025 PROGRAMMABEGROTING ZALTBOMMEL

5.5. Overhead Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, dat wil zeggen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de producten voor de burgers. Uitgangspunt is dat kosten zoveel mogelijk direct worden toegerekend aan de betreffende taken/activiteiten in de programma's. Dat is niet met alle kosten mogelijk. Er worden kosten gemaakt die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Ondersteunende taken zijn niet direct dienstbaar aan de externe klant of het externe product en behoren derhalve tot de overhead. Hieronder vallen onder meer kosten van leidinggevenden, huisvestingskosten, kosten voor facilitaire zaken en de bijdrage aan de Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard. Relevante ontwikkelingen Niet van toepassing. Wat willen we bereiken? • Kosten zoveel mogelijk toerekenen aan de juiste taakvelden

Wat gaan we daarvoor doen? Formatie Vanaf 2026 is structureel een bedrag van € 300.000 oplopend naar € 500.000 in 2028 en volgende jaren beschikbaar voor het formatief op orde brengen en houden van onze ambtelijke organisatie. Hiermee moet de formatie van onze gemeente op orde zijn gebracht en de structurele gevolgen van de organisatieontwikkeling zijn afgedekt. Met het beschikbaar stellen van deze middelen verwachten we dat de organisatie toekomstbestendig en kwalitatief en kwantitatief op orde is. Dit moet leiden tot het kunnen uitvoeren van de ambities die in de begroting zijn opgenomen.

Organisatie impuls Voor organisatieontwikkeling is incidenteel in 2025 een bedrag van € 750.000 beschikbaar. Hiermee kan de implementatie van het organisatieplan worden uitgevoerd. Ook kan hiermee de personele capaciteit op orde worden gebracht.

Opstellen plannen en visies Afgelopen jaren is gebleken dat wanneer nieuw beleid geformuleerd moet worden of bestaand beleid moet worden geactualiseerd, hiervoor beperkte middelen beschikbaar zijn. Om voortgang te behouden en in te kunnen springen op actuele ontwikkelingen is € 100.000 hiervoor beschikbaar.

Vervangen keuken kantine De keuken, inclusief apparatuur, in de kantine is versleten en aan vervanging toe. Daarnaast willen we met deze investering ook direct rolluiken monteren om de keuken af te sluiten ten behoeve van vergaderingen en bijeenkomsten in de kantine.

Uitbreiden overkapping gemeentewerf Het gladheidbestrijdingsmaterieel van de buitendienst staat momenteel binnen opgesteld in de hal op de gemeentewerf in Gameren. Alhoewel dit materieel grondig wordt gereinigd, zien we dat resten van het strooizout de vloer van de hal aantasten. Deze situatie is onwenselijk en leidt tot vervroegd ingrijpend onderhoud van de hal. Er is sprake van een relatief goedkope oplossing. Door de overkapping op het buitenterrein uit te breiden zodat het gladheidbestrijdingsmaterieel buiten de hal kan worden opgesteld, wordt verdere aantasting van de hal voorkomen.

100