Document · PDF

Jaarverslag en jaarrekening 2022 incl controleverklaring was getekend door AB

Raadsvergadering 28 september 2023, gemeente ZaltbommelBij agendapunt: Regionale samenwerking / Gemeenschappelijke Regelingen23.323 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

JAARSTUKKEN 2022

Jaarverslag en jaarrekenlng van Regio Rivierenland over 2022

lerenland

Versle voor het Algemeen Bestuur

d.d,l2Jull2023

VOOR WAARMERK BIJ VERKLAHING D.D 1 {i Jljt'il ?023

FSl/

ACÚ; A U N TAN T S* å O V¡SåUÊS

Wat vindt u in de jaarstukken 2fJ22

Inhoud Wat vindt u in de jaarstukken 2A22

Leeswijzer en toelichting op programma-indeling

Ðe jaarstukken samengevat

Besluitvorming over de jaarstukken

Jaarverslaq: de proqrammaverantwoordinq Per programma brengen we in beeld wat we bereikt hebben en welke kosten dit met zich meebracht,

Programma 1 - Regionale samenwerking

Programma 2 - Contractgestuurde dienstverlening

lct

3 3

gr_

Programma 3 - Algemene baten en lasten Jaarversla

:de

maken we een dwarsdoorsnede van de jaarstukken over de thema's die voor onze regio relevant zijn.

! 0,r

Paragraaf 1 - Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Paragraaf 2 - Onderhoud kapitaalgoederen

Paragraaf 3 - Bedrijfsvoering

Paragraaf 4 - Financiering

Paragraaf 5 - Verbonden partijen

0.)

o :l

Jaarrekenin een

van

Daarnaast brengen we onze financiële positie in beeld.

Overzicht van baten en lasten en de toelichting daarop

De balans per 31 december 2022

Stand van zaken investeringskredieten

Bijlagen Bijlage 1: Overzicht gemeentelijke bijdrage Bijlage 2: SiSa verantwoording Bijlage 3 : Controleverklaring Meer informatie kunt u vinden op onze website:

trÐON WAARMERK BI¿VERI(LARING D.D i¡r

htlorrrwN.rôdoMlrdl&d,¡V

I b Jtj¡il 202:) j

@tlvtatcnlond

JAARVERsLAG EN JAARREKENTNG 2022 Rrcto R¡v¡EneruLe¡¡p

FSV

ACCOUNTANTST ¡\I)V,SEUFS

Leeswijzer en toelichting op programma-indeling Opzet van de jaarstukken Deze jaarstukken gaan in op de realisatíe van de doelstellingen uit de programmabegroting 2O22 van Regio Rivlerenland, Tevens geven we een financiële verantwoording. Op 9 november 2022 is de Bestuursrapportage 2022 door het Algemeen Bestuur vastgesteld.

Daarin hebben we de op peildatum t juli 2022 verwachte uitkomsten aan het einde van het jaar gerapporteerd en afwijkingen toegelicht, Per programmaonderdeel zijn daarin de volgende vragen ten aanzien van resultaat/ t¡jd en middelen gesteldl 1) Resultaatr Lukt het om de beleidsinhoudelijke afspraken te realiseren? 2) Tijd: Is het gewenste (deel)resultaat eind 2022 gerealiseerd? 3) Mlddelen: Zijn de toegekende middelen toereikend? Door middel van kleuren hebben we de antwoorden op die vragen aangegeven en vervolgens toegelicht,

In de programmaverantwoording van het jaarverslag staan we stil bij de situatie per 31 december 2022. Per programma geven we met behulp van een matrix zoals hieronder iseerde doelstellingen aan.

de dellg

,} o

9ñ .=o !fl

:!!0

3e ËE

¡ t

nadelig

taag

hoog

É mate van doelrealisatie ) Het bolletje geeft de eindbalans van het desbetreffende programma aan. Des te verder het bolletje naar rechts staat (op de horizontale as), des te hoger is de mate van doelrealisatie (de mate waarin de beleidsinhoudelijke afspraken gerealiseerd zijn), Hoe verder het bolletje in de matrix (op de vefticale as) van de O-lijn afstaat, hoe groter de financiële afw'rjking ten opzichte van het begrote saldo voor bestemming, Per programma geven we een beknopte toelichting op de gepresenteerde eindbalans. Met betrekking tot de middelen presenteren we in een tabel de afwijkingen van het totale programma ten opzichte van de begroting na wijziging. Vervolgens geven we een overzicht van het neergezette inhoudelijk resultaat per programmaonderdeel. Daarbij maken we een vergelijking met onze prognose bij de bestuursrapportage 2Q22. De betekenis van de kleuren bij die prognose was:

Inhoudelijk resultaat berap: Lukt het om de beleidsinhoudelijke afspraken te real¡seren?

[

,u, dit gaat zeker lukken

[

ruiet zeker ofdit gaat

lukken I

N"", dlt gaat niet lukken

Per programmaonderdeel geven we nu aan of het per 31 december 2022 geheel (groen), grotendeels wel (geel) of grotendeels niet (rood) gelukt is om de in de programmabegroting2022 opgenomen doelstellingen te realiseren.

Principieel gezien betekent'grotendeels gehaald'een rode score. Aangezien dit geen recht doet aan de bereikte resultaten is door middel van de kleur geel een nuancering aangebracht. De afwijking op tijd komt niet meer terug, aangezien het er om gaat of we de doelstellin E RK gehaald. Vertraging betekent niet gehaald, De inhoudelijke en financiëlB D.D. ieder programma afzonderlijk toegelicht samen met eventuele wijzigingen

I 6 irJt{t 2û?3

FSV

ACC OU NL4NTS+ A¿) V,SEUÆS JAARVERSLAG EN JAARREKENTNc- 2022 Reclo R¡v¡rnr¡llnruo

l@ntvlucntond

Schematisch overzicht programma-indeling Begroting /Jaarreke ning 2O22 Programma 1 Regionale samenwerking

Programma 2 Contractgestuurde dienstverlening

Programma 3 Algemene baten en lasten

Toelichting programma-indeli ng In de programma's wordt een onderscheid gemaakt tussen de bestuurlijke en beleidsmatige ondersteuning van de Reglo (Programma 1. Regionale samenwerking) en het uitvoerende (dlenst)onderdeel van de Reglo (Programma 2, Contractgestuurde dienstverlenlng), De kosten van de reglonale samenwerking zijn opgenomen in programma 1. In programma 2 ziJn de kosten van de uitvoeringstaken bij Contractgestuurde dienstverlening verantwoord. Na de invoerlng van de vernieuwde BBV-regelgeving (Wijzigingsbesluit Vernieuwing BBV met publicatiedatum 17 maart 2016) ls een derde programma toegevoegd, te weten programma 3 Algemene baten en lasten. In programma 3 zijn de overheadkosten verantwoord, die op grond van wettelijk voorschrift niet meer aan de programma's mogen worden toegerekend, Daarnaast zijn in programma 3 de centrale budgetten opgenomen voor onvoorziene uitgaven en vennootschapsbelasting alsmede het onderdeel treasury. Alle algemene dekklngsmlddelen zlJn nu op een centrale plek blnnen één programma verantwoord,

VOOR VVAARMERK BIJ VERI(LARING D.D 1 ti Jtj¡,lt zt2l

FSV

ACCOUNTANT'S t ADV |SELIRS

|p.et't"'otont

J¡envERsr-¡c EN JAARREKENTNe 2022 Rrero RrvreRe¡tLnruo

De jaarstukken samengevat

Terugbfik op 2O22 - Inhoudelijk t'De energietransitie moet en kan in een hogere "Groeiende complexiteit vraagt om ander samenspel", versnelling om de klimaatdoelstellingen daadwerkelijk te halen", "Tekort aan arbeidskrachten is komende jaren immens probleem", "Werkloosheid in Rivierenland laag", "Samenwerkingspartners in Rivierenland voor versneld bouwen en betaalbare sociale woningen", Deze teksten geven een aantal van de resultaten en uitdagingen uit 2022 weer en bevatten tevens de uitdagingen voor de toekomst. 2O22 is een jaar geweest waarin we ons hebben ingezet voor tal van programma's, projecten en uitvoeringstaken. In tegenstelling tot de jaren hiervoor konden we dit gelukkig weer doen met fysieke bijeenkomsten en hebben evenementen zoals de KersenpaÉy en het Fruitcorso weer doorgang kunnen vinden, Na zorgvuldige voorbereiding is er in het voorjaar van 2022 positief besloten ten aanzien van het Regionaal Stimuleringsfonds (RSF) waaraan alle deelnemende gemeenten € 2,- per inwoner bijdragen. Het RSF dient als financieringsinstrument behorend bij het Regionaal Economisch Ambitiedocument (REA). Een eerste ronde waarin projectindieners een subsidie konden aanvragen heeft mooie resultaten opgeleverd. We merken echter dat stijgende inflatie en enorme drukte bij ondernemers het lastig maken om tijd vriJ te maken om een projectaanvraag in te dienen bij het RSF.

Naast het REA hebben wij ons ingezet voor de regionale energ¡estrategie, de regionale woonagenda, de mobiliteitsagenda en de uitvoering van de Regio Deal, In al deze dossiers zien we een toename van complexiteit en uitdaging die het wenselijk maakt tot meer integrale afstemmíng te komen. Deze integrale afstemming geven we vorm via de ontwikkelde werkwijze in de FruitDelta Gebiedsagenda. Over deze agenda heeft besluitvorming plaatsgevonden in het Algemeen Bestuur, maar ook in Gedeputeerde Staten. De gebiedsagenda is tot stand gebracht met input vanuit de 5 O's en hierin zijn de raakvlakken tussen de bestaande beleidsvelden in beeld gebracht. Vanuit hier zijn opgaven en mogelijke oplossingsrichtingen geduid en is een werkwijze beschreven waarin de 5 Ot met elkaar aan de slag gaan op deze opgaven, Vanuit contractgestuurde dienstverlening is volop ingezet op de doorontwikkeling van de teams Leerplicht en RMC en is vanuit Wmofieugd op basis van een inkoopstrategie gewerkt aan een organisatieplan en is een succesvolle aanbesteding uitgevoerd voor de nieuwe zorgcontracten. Team Leerplicht heeft de doorontwikkeling naar meer preventief werken verder vormgegeven in nauwe samenwerking met ketenpartners.

Vanuit het RMC is meer ingezet op preventief werken en name de complexiteit van casuïstiek toe, Verder had het RMC een actieve rol binnen het regionaal programma voortijdig schoolverlaten en werden trajectbegeleiders vaker ingeschakeld als adviseur door Leerplicht en scholen. Vanuit de Sociale Recherche heeft er inzet plaatsgevonden met betrekking tot de opsporing van fraude in het kader van de Participatiewet, Wet maatschappelijke ondersteuning en de Jeugdwet. Verder is er vanuit de Sociale Recherche expertise geleverd bij de beoordeling van 'nieuwe' zorgaanbieders en aan het Intergemeentelijke Projectteam (IGP). Vanuit Versis is een nleuwe aanbesteding voor het vraagafhankelijk vervoer succesvol doorlopen en gelmplementeerd. Vanaf 1 januari 2Q22is team Inburgering toegevoegd aan de contractgestuurde diensten van Regio Rivierenland. Dit uiteraard na gemeentelijke besluitvorming. Hiervoor is een dienstverleningsovereenkomst afgesloten. Een nieuwe wet, met elkaar leren, schaarste aan beschikbare en kwalitatief geschikte capaciteit en een toename van het aantal inburgeraars zorgen ervoor dat2022 een turbulent jaar is geweest.

VOOR WAARI\4ERK 1 ti JUilt ?û23

FSV

ACCOUNTAN T S + ADvtSEtJRS

Jennvrnsmc EN JAARREKENT¡Ic 2022 Rrero Rrvle nrrull¡ro

N@ntvtucnlond

Hieronder presenteren we per programma de eindbalans over 2022. In de leeswijzer is de opzet ervan toegelicht. In de programmaverantwoording geven we een nadere toelichting op de prestaties die we in 2022 hebben neergezet, Onder elke eindbalans vindt u een paginaverwijzing.

dellg

l-)1",r inlontt,ìt¡('

l)¿qilhr ll

na-

nadeilg

deltg hoog

ê mate vôn doelreallsãtle Ð

voordells

',(,:(:t tn

ù laag

3. Algemene baten en lasten

2. Contractgestuurde dienstverlenin

1. Regionale samenwerkin

() l)ctÇilltt Ì

^;irc'

lnlL)trrr,)

p,tqtDà )a(,

t nadellg

laag

hoog

e mâte van doelrêallsatle t

laag

hoog

€ mate van doelrcål¡sâtlê å

VOOR WAARÍUERK BIJ VERKLARING D.D

Itj JuNt tutS

FSV

ACCO UNîANISr ¡ìDVISFI,FS

Pt'''"'"''ono

JAARVERSLAG EN ]AARREKENINE 2O22 REE¡O R¡VITNTNL¡ruO

Terugbfik op 2O22 - Financieel en organisatorisch Resultaten en ontwikkeling gemeentelijke bijdrage a

Het begrotingslaar 2022 is afgesloten met een positief rekeningresultaat van € 535.000. BiJ Programma 1 Regionale samenwerking hebben wij de taken uitgevoerd binnen de budgettaire kaders van de begroting en een overschot gerealiseerd van € 76,000. Dlt als gevolg van onder andere het nlet volledlg ultnutten van materlële budgetten en een moellljk vervulbare vacature, Dit resultaat zal worden ultgekeerd aan de gemeenten. Wel willen we u ln overweging geven dit resultaat te bestemmen voor een voorziene overschrijding door vervanging zwangerschapsverlof en uitvoeringskosten Regio Deal,

Programma 2 Contractgestuurde dienstverlening heeft het boekjaar 2022 afgesloten met een positief resultaat van € 684.000. € 270.000 hiervan dient ter dekking van de overhead in programma 3. Binnen de uitvoering van Inburgering blijft een bedrag over van € 433.000. Ook dit bedrag zal worden uitgekeerd aan de gemeenten naar rato van het ¡nwoneraantal op basis van de dienstverleningsovereenkomst. Wij hebben meer kosten gemaakt binnen team Inkoop als gevolg van het inhuren van personeel. Dlt leldt tot een nadellg resultaat van € 168,000 hetgeen is afgedekt vla de reserve Contractgestuurde dienstverlenln g. Binnen team WmoÆeugd is geanticipeerd op extra werkzaamheden en personeelsinzet als gevolg van de aanbesteding zorginkoop en een hernieuwde dienstverlenlngsovereenkomst. In verband met uitstel op beide processen zijn deze extra personeelskosten niet volledig ingezet, hetgeen leidt tot een overschot van € 200.000, Hiervan wordt € 130.000 afgestort in de reserve Contractgestuurde dienstverlening, € 70,000 wordt terugbetaald aan de gemeenten als gevolg van een correctie op de facturatie.

Wij hebben u al eerder laten weten dat de overheadkosten (die bij programma 3 zijn opgenomen) hoger zijn uitgekomen dan begroot. Hiertegenover staan de inkomsten vanuit de dienstverleningsovereenkomst Inburgering. Per saldo wordt er € 26.000 uitgekeerd vanuit de gemeentelfke bijdrage,

In de programmabegroting 2022 en in de Bestuursrapportage 2022 is een gemeentelijke bijdrage opgenomen van €.2,229.000, Dit bedrag hebben wij gefactureerd aan de gemeenten en is als realisatie in de jaarrekening 2022 verwerkt,

VOTR WAARMËRK BIJ VER}(LARING D.D.

I ti JtLt{t til?j

FS]/

AC CO U N fA N rSr ¡tD V/SEUfìS

J¡eRvensLne EN JAARREKENTNG 2022 Reero Rrvtene¡¡m¡¡o

@îtttêreatønd

Financiële kerncijfers 2022

Resultaat jaarrekenin g 2O22

IJetlrage:n xC 1.00()

1. Reoionale samenwerkino 2 - Contractoestuurde dienstverlenino

3. Aloemene baten en lasten

Resultaat voor nrutaties van reserves

Resultaat na mutaties reserves

Rc(rr'o()t t/m Rr:l<<:rtttrg 2022 A[] rlc'r. 1.O75 1 .150 856 1-608

Rel<r:ning 2022

1.150 l".599

2.144-

2.2L5-

s4a

).?75635

213-

s44

535

l.ìstcn

Il¿rtcn

Totãã van de Drôdrãmmets

Ove

Rêcu¡t rat

27-!-

Relat¡eve afwijking jaarrekening tov begrotirrg t/m AB decenrber

Cìr:rrr.llijrlt;tger

1 . FLeolonale samenwerkino 2. Contra ctoestuurde dienstverlenino 3. Aloemene bãten en lasten

3O7.5o/o 24.70/o 5.7o/o

181 .60/o

)9.\o/n

Nee

24.*o/a

Totaal van de Þroqrammars

5O,9olo

6a -7o/o

!). j,:t¿rrckcnt¡1g öl) l)¿gt¡t.¡.14 ett vt:ttJct bictll uitgt:bratrla Íi¡t,tnciele t¡tÍornnt.it'etl toel¡chttnqett.

VOOR WAARIUERK BIJ VERI(LARING D.D

I ti Jt.ltlI ?u23

F5V

ACCOUNTAN TS¡ ¡IDV,SÊUFS @nlvl.rôolo¡tt

JAARVER5LAG EN JAARREKENINC

2022 REE¡O RIVITNT¡IU¡IO

Besluitvorming over de jaarstukken

Ja nuari-maart 2O23 Ambtelijke voorbereiding

12 april 2O23 Behandeling concept jaarstukken door Dagelijks Bestuur

12 juli 2O23 Vaststelling jaarstukken door Algemeen Bestuur

Het gereallseerde resultaat bedraagt C 535'000 voordelig. Het Algemeen Bestuur van Reglo Rlvierenland is bevoegd een besluit te nemen over de bestemming van het rekeningoverschot, na consultatie van de gemeenten via de zienswijzen' Het overschot is in de balans opgenomen onder het eigen vermogen als'Nog te bestemmen resultaat',

Voorstel met betrekking tot de vaststelling en resultaatbestemmlnq Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Regio Rlvlerenland, gezlen het voorstel van het Dagelijks Bestuur tot vaststelllng van de Jaarstukken 2022,

BESLUITI

1, De programmarekenlng 2022vast te stellen conform voorliggend ontwerp. 2. Het gerealiseerde posltieve rekenlngresultaat ter grootte van € 535,000 ult te keren aan de gemeenten.

Ten aanzien van de inzet van bestemmingsreserves in de jaarrekening 2022 van Regio Rivierenland is op de volgende pagina een samenvattende toelichting opgenomen, Met het vaststellen van de jaarrekening 2022 worden de mutaties van de reserves geformaliseerd, Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op 12 juli 2023.

mr. J.

VOOR WAARI\4ER 1 lj JlJl{I ?0?3

FS\/

ACC A U NTANT 5+ AO V/SË UfìS

JAARVERsLAG EN JAARREKENINE 2022 REGIO RIVIERENLAND

@&lilucntand

Programma 1 - Regionale samenwerking

Totaaloverzicht resultaten 2022 Eindbalans erealiseerde doelstelli

en 2O22 Beknopte toelichting

ln 2022 is het Regionaal Stimuleringsfonds van

voordelig

staft gegaan als uitvoeringsinstrument van het

Regionaal Economisch Ambitiedocument. Daarnaast is de FruitDelta Gebiedsagenda

ontwikkeld als werkwijze waarbij we een aantal opgaven meer integraal bekijken om zodoende sneller of meer gedragen resultaat te bereiken, Er heeft een tussenevaluatie van de regionale Woonagenda plaatsgevonden en er is gestart met de totstandkoming van een hernieuwde Mobiliteitsagenda. Besluitvorming hierover vindt in 2023 plaats. De versnelling die in 2020 is ingezet als gevolg van Regio Deal is doorgezet.

9ãur .: JÈ

:=i o

!Ê

ig¡

nadellg

laag

hoog

€ mate van doelrealisatie å

f<tt'li<:ltting op successcr) L:n ,tfwijkingt:rt vintlt u o¡t dt: ko¡nt>nde pagina's.

Prograrnnra 1 Bedragen x( 1.00()

Begroting 2022

Rekelring

Afwijkirrg

2022

Prinritief t/r¡l AB clec lasten

6.0671 4.s78l N

1.489 331

Subtotaal

1.1S8-

1.158.

1.os2.l

Gemeenteliike blidraoe Saldo van baten en lasten Snttrekkinqen reserves Stortinqen reserves

2.233

2.?331

1.O75

2.233 1.O75

0 0

1.075

1.O75

Baten

Gerealiseerd resultaat

4.98sl 4.6s41 V

76l v 0l

1.1501

76,1 V

0l 0l

1.1501

761 V

Toelichting programma 1 Het verschil tussen begroting en realisatie voor programma I kan in hoofdzaak verklaard worden door de vacature voor strategisch advlseur Lobby en public affairs. In de begroting was voorzien dat de vacature vervuld zou worden ln 2022 en dit is helaas niet mogelijk sebleken. VOOR WAAR¡4¡:RK

BIJ VERI(LARING D.D 1 ä Jljl{I 2023 ,i

FSV

ACCOUNTANTST ADVISEURS

JnenvrnsL¡e EN JAARREKENTNe 2O22 Rrelo Rlvrenrt'¡L¡ruo

@Btvlucnlønd

Realisatie per programma onderdeel

Inhoudelli

Prognose Berap

Reallsatie

Beslu ltvorm ln gsprocessen en

Middelen x € 1.000 Lasten Baten 109

733

853

1455

511

529

11s3

1159

3439

3344

GewUzigde

rislco's

bestuursvergaderlngen blnnen Reqio Rlvlerenland 2, 3.

Informatle ultwissellng en kennisdellnq op de reqlomlddaqen Bfdrage leveren aan sa menwerklnosvraaostukken Monltoren van de ultvoerlng van het Regionaal Ambitledocument 201,6 - 2020 Genereren van geldstromen en subsidies

6.067

Totaal

7.2L7

Toellchting bll de tabel: De baten en lasten worden ln de flnanciële admlnistratle nlet afzonderllJk gereglstreerd op basls van de opsomming in bovenstaande tabel. De flnanclële adminlstratie is op andere wijze lngerlcht. Daarom ls alleen een totaalbedrag vermeld van de baten en lasten. Het resultaat van programma 1 ls als volgt opgebouwd.

Opbouw resultaat Progralnnra I lìr:rlLtr¡t:rt x (. l.{)Oo Gereallseerde baten Proo ra mma la sten lexcluslef overhea d Onttre kklnqe n reserves

Stortlnoen reserves

7.2L7 6,067 o 0

Het programma slult met een overschot, omdat overeenkomstig BBV-voorschrift de overheadkosten nlet meer bij de programma's worden opgenomen, maar (zonder toerekening aan taakvelden) centraal verantwoord worden bij programma 3 Algemene baten en lasten, De aan de uitvoering van Programma 1 Regionale samenwerklng toe te rekenen overhead komt in werkelUkheld uit op € 1.150.000 (begroot: € 1.075.000).

VOOIì WAARMERK BIJ VERKLARING D.D. 1 ti Jt¡tlt to?3

FSl/

ACCOaJNTANTST t\OV ISEUHS JAARVERSLAG EN JAARREKENTNe

2O22 Reero RrvreReruunruo

Til

ffi"

Successen in beeld Gebiedsagenda In de Fruitdelta gebiedsagenda zijn acht integrale opgaven (voortkomend uit de raakvlakken van sectorale regionale opgaven) gedefinieerd, De gebiedsagenda legt de basis voor een werkwijze waarin we samen met paÊners de beste en slimste oplossingen ldentlficeren en ultwerken voor de complexe integrale opgaven. We gaan aan de voorkant met onze paÉners ln gesprek. Zo boeken we sneller resultaat, kunnen we gerichter lobbyen richtlng Rijksoverheld en Europa en kunnen we makkelijker flnanciering kriJgen voor de aanpak v¿rn onze opgaven. Begin 2022 is de 1,0 versle van de gebiedsagenda door het Algemeen Bestuur van Reglo Rivierenland omarmt. Nadien is de beoogde werkwijze binnen de gebiedsagenda geformuleerd, is een investeringsoverzicht opgesteld en is een eerste aanzet gemaakt voor een monitoringsdashboard. Ook zijn de aandachtspunten en mogelijke oplossingsrichtingen binnen de acht opgaven nadergedefinieerd. Dit alles is verwerkt in een 2.0 versie van de gebiedsagenda dle in november 2A22 door het Algemeen Bestuur van Reoio Rivierenland is vastoesteld.

Het Regionaal Investeringsfonds (RIF) opgevolgd door het Regionaal Stimuleringsfonds ( RSF) REGIONAAT STIMUIERINGS FONDS

Sinds de start van het RIF hebben in de periode 2017-2OZL een 126

projecten verspreid over Rivierenland een bijdrage gekregen. En daarmee zijn mooie resultaten geboekt, Van de resultaten van 4 jaar RIF werd in samenwerking met het Economic Board een rapportage gemaakt. ln 2022 heeft het RIF een opvolging gekregen met het Regionaal Stimuleringsfonds (RSF). Het RSF is het financieringsinstrument om projecten aan te jagen die passen bij de 19 opgaven zoals vastgesteld in het Regionaal Economisch Ambitiedocument (REA) 2022-2025. Ook dit fonds is er voor

ondernemende inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties die met hun initiatieven een bijdrage willen leveren aan het realiseren van de ambitie uit het REA en daarmee de ontwikkeling van Rivierenland.

! ¡'rritDelto Rivierenlcrnd

VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D

1 b Jl]l{I ?fl23

FSì/

ACCO UNTAN T Sr AOVISEUßS @elvlannlau!

I-

Jaenvenslec EN JAARREKENING 2022 REGIo RTvIERENLAND

Regio Deal

De Regio Deal is een samenwerking tussen rijk en regio om de kracht van de regio te versterken. Grote maatschappelijke opgaven vragen om een regionale aanpak. Het vorige kabinet heeft daarom in totaal bijna 1 miljard in de Regio Deals geÏnvesteerd. Het huidige kabinet heeft besloten de Regio Deals te continueren. Daarmee blijft de kans voor regio's bestaan om in de vorm van financiële middelen, experimenteerruimte en expertise te krijgen. In de Regio Deal maken Rijk en regio afspraken om regionale opgaven samen op te lossen. De Regio Deal FruitDelta Rivierenland verbetert de brede welvaatt in de regio op sociaal, ecologisch en economisch gebied, Reglo Rivierenland wil een inclusieve, slimme en duurzame reglo zljn. In de vier progra mmalijnen'Inclusief','Fruit',' Þelta' en'Samen' werken we met in totaal 31 projecten aan hetverbeteren van brede welvaaft in de regio, Vrijwel alle projecten lopen en we zien dat de samenwerking - ook

binnen de programmalijnen - zich verder doorontwikkeld.

In november 2O22 heeft een zeer succesvolle Reglo Deal dag plaatsgevonden waarin projecteigenaren hun project hebben kunnen tonen, er resultaten zijn gedeeld en er volop ls genetwerkt.

Regionale Energiestrategie FruitDelta Rivierenland In 30 regio's wordt gewerkt aan een regionale energiestrategie, Hlerin wordt vastgelegd hoeveel wind, grootschallg zon en warmte er ln de regio mogeliJk is, als onderdeel van het klimaatakkoord, De Stuurgroep ENERGITSÏRATEGII

a0B0 lì üilDolto

RES FruitDelta Rivierenland geeft r¡chting aan het proces. Op l jull 202t ls de RES 1.0 FruitDelta Rlvlerenland lngedlend blJ het Natlonaal Programma RES, met hierin opgenomen onze reglonale bijdrage aan de landelijke doelstellingen voor elektriclteitr 1,2 TWh duurzame elektriciteit uit zon en wind. De RES 1.0 is vastgesteld door de I raden, Provinciale Staten en het AB van Waterschap Rivlerenland, De RES is een continu proces waarbij op basis van de vooñgang wordt bepaald of er nieuwe afspraken gemaakt moeten worden, Op 1 juli 2023 wordt de vooftgangsrapportage RES ingediend bij het Nationaal Programma RES, na vaststelling colleges, GS en DB van Waterschap

Rivierenland. Een klankbordgroep van volksvertegenwoordigers voor de RES adviseert sinds begin 2O2t de Stuurgroep RES FruitDelta Rivierenland over de positionering van volksvertegenwoordigers in het RES-proces.

VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D 1 ti Jt,¡U 2023

F5V

AÇCAUNTANTS ¡ t\DV |SEURS

JeanvrRstne EN TAARREKENTNc 2Q22 Recro RIvTERENLAND

W*'o'o"o'o

E!!ltr{F'reeqs¡

Regionaa I Econom isch Am bitiedocu ment 2022-2025 Alle acht gemeenteraden in Regio Rivierenland hebben in 2021 het Regionaal Economisch Ambitiedocument 2022-2025 vastgesteld, De vaststelling is op 12 januari 2022 door het Algemeen Bestuur van Regio Rivierenland bekrachtigd. Met de uitvoering van dit ambitiedocument wordt in de komende jaren (2022-2025) gericht samengewerkt aan het creëren van een optimale balans tussen economische groei en de brede welvaart in de Regio Rivlerenland. Hierbij ligt de focus op 3 speerpunten:

o@@

Agri- Business Logistiek & Vestigi ngsklimaat bedriiven Recreatie & Toerlsme

Het Regionaal Stimuleringsfonds, de doorontwikkelde versie van het Regionaal Investeringsfonds (RIF) uit 2O17, is wederom belangrijk als financieringsinstrument om de nieuwe ambities en opgaven van het Regionaal Economisch Ambitiedocument in samenwerking met partners uit de regio te verwezenlijken. Leden van de triple-helix Economic Board Fruitdelta adviseren elke ronde het Algemeen Bestuur over ingediende RSF-Droiecten,

Speerpunt Log¡stiek & Vestigingsklimaat bedrijven De regiogemeenten werken op dlt speerpunt samen met verschillende stakeholders aan de I specifieke opgaven die geformuleerd zijn in het ambitiedocument. Dit gebeuft niet alleen via het regionale speerpuntberaad, maar ook bovenregionaal via het ondernemersgedreven samenwerkin gsverba nd "Logistics Valley" (Gebiedsagenda De Gelderse corridor). Samenwerking op (boven)regionale schalen brengt lokale belangen en initiatieven samen en levert focus op. Daardoor ontstaat meer slagkracht. Op de economische thema's "Innovatiekracht" en "Arbeidsmarkt &

onderw'rjs" is er door de realisatie van "Fruit Tech Campus", naast "Tree Valley Centre" en "huis van de Logistiek" een nieuw kenniscluster in de regio ontstaan, Dergelijke clusters dragen bij aan de versnelling van resultaten, door extra kennlsontwikkeling en een grotere uitvoeringskracht. Daarnaast is het proces tot actualiseren van het RPW gestart, Van invloed op de nieuwe afspraken en het proces zijn daarbij nieuwe nationale en provinciale (ruimtelijke) ontwikkelingen zoals het "Nationaal Programma Landelijk Gebied" en het door de provincie Gelderland gestarte proces "De Gelderse Puzzel", Water en bodem zijn hierbiì belanqriike leidende principes,

Agribusiness

Voor Agribusiness in 2Q22 een bijzonder jaar geweest. Nadat in 2020 de Corona lockdowns ook hun impact hadden op de verschillende tuinbouw secoren in termen van omzet was er toch snel weer spraken van een herstel, Een herstel dat zich voortzette in 2021 met de verwachting dat dat ook zou gelden voor 2022, Echter, toen in het voorjaar de oorlog in Oekralne uitbrak en de energieprijzen (nog) verder gingen stljgen, had dat zijn consequenties voor de Agribusiness, Sectoren die nadrukkelijk afhankelijk zijn van energie (glastuinbouw, paddenstoelen) ondervonden direct de gevolgen. Wel zijn er ook mooie innovaties gekomen binnen de fruitteelt in de vorm van teeltondersteunende voorzieningen in combinatie zonnepanelen. Provincie Gelderland heeft de gebieden Betuwe-West-Buren, Tielerwaard en Wlnssen-Slijk-Ewijk-Dodewaard aangewezen als i VOOR WAp

EI l@atvterontanð

JAARVERSLAG EN JAARREKENING

MERK D.D

] U ]UNI ¿UIJ

2022 REGIO RIVIERENLAND

FSV

ACCOUNIANIST¿IOyISFURS

drinkwaterreserveringsgebied. De negatieve gevolgen voor de telers in deze gebieden met ruim 3370 hectare aan teelt, zijn aanzienlijk. De familiebedrijven van 51olo van de fruittelers en 22o/o van de laanboomtelers in Gelderland * 674O voetbalvelden (3370 ha) aan teelt vallen binnen deze nieuwe reserveringsgebieden. Positief is wel de uitkomst dat er op aandringen van de sector een Betuwse Wateftafel komt om integraal de problematiek op te pakken. De aanwijzing middels het provinciale ontwerp-actualisatieplan heeft gevolgen voor de gekozen ambitle zoals verwoord in het Regionaal Economlsch Ambitiedocument

2022-2025.

Recreatie & Toerisme Samen met het bedrijfsleven is ln 2022 gewerkt aan verwezenlijking van de ambitie voor recreatie en toerisme in Rivierenland door gericht te werken aan de vijf regionale opgaven, te weten; Rivierbeleving & Recreatieplassen, Gastvrije Binnensteden, Agrotoerisme, Cultuurhistorische Landmarks en Regiopromotie. Voor elke opgave zijn opgavefiches opgesteld waarin de concrete tussen- en eindresultaten staan benoemd. In de samenwerking met Bureau Toerisme worden gericht taken bij hen belegd om resultaten te boeken. Daarnaast pakken gemeenten zelf taken op en worden ondernemers gestimuleerd (ook financieel via het Regionaal Stimuleringsfonds) om met initiatieven/projecten bij te dragen aan de beoogde resultaten binnen de vijf opgaven. Verwezenlijking van de resultaten betreft daarmee een samenwerking tussen ondernemers, Bureau Toerisme en de gemeenten, ïn 2O22 zijn er als gevolg hiervan mooie fysieke resultaten geboekt zoals het Streekpad Betuwe, het hybride maken van het wandelnetwerk en de Peddelroute over de Linge.

-',!q'

ìlTlonen In 2O22 stond de regionale samenwerking op 'Wonen' in het teken van de totstandkoming van de regionale Woondeal Rivierenland. Dlt gebeurde op basis van intensief bestuurlljk en ambtelijk overleg op zowel lokaal, regionaal alsook provinciaal schaalniveau. Daarnaast stonden ln 2022 nog een drletal zaken op de regionale agenda. Ten eerste is voor de zomer de Leerkring Adaptief Programmeren, in

samenwerking met Platform 31, afgerond. Daarnaast is in 2022 het aanbestedingstraject voor de bouw van de nieuwe woonmonitor doorlopen, waarna gestart is met de bouw van de monitor. Door enige vedraging in de gegevensverzameling is de lancerÌng van de monitor verschoven naar begin 2023. Tot slot is in het najaar de Tussenevaluatie van de Regionale Woonagenda Rivierenland 2020-2030 uitgevoerd en opgeleverd, Þaar waar mogelijk zijn concrete aanbevelingen hieruit direct vertaald in de regionale Woondeal. Wat betreft de overige uitkomsten zal in 2023 nader worden bepaald hoe daar in de nog resterende looptijd van de woonagenda handen en voeten aan te geven,

M VOOR BIJ VERKLARING D.D.

I li Jt|l{I ?t23 ;:

FSV

ACCOUNTAÍVTS+ ¡lDVtSÊ|./8S

J¡envrnstne EN JAARREKENT¡Ic 2022 Reelo Rrvrrneruu¡lo

C@Rlvtercntond

I-

Mobiliteit -.

"i,tró,

Voor mobiliteit werd het proces van het doorzetten van het mobiliteitsfonds en het opstellen van een nieuw uitvoeringsplan mobiliteit 2023-2026 inhoudelijk afgerond. Daarin zijn een aantal doelstellingen gehandhaafd en aangescherpt. Ook zijn, in afstemming met andere regionale beleidsvelden (zoals) wonen, een aantal nieuwe doelstelli n gen toegevoegd. H et besl u itvorm n gstraject wordt in 2O23 afgerond. i

Bovendien zijn met een succesvolle lobby voor de verbreding van de Rijnbrug, een bestuurlijk akkoord ter afronding van de verkenning van de verbreding van de A2 (met specifiek aandacht voor de leefbaarheid in de omgeving), een werkgeversaanpak om spitsmijdingen te realiseren en het openen van een (deel-)fietshub in de stationsomgeving verdere stappen gezet om de bereikbaarheid en

doorstroming van verkeer in, van en naar de regio te verbeteren.

Achtergronden b¡j dit programma Producten Tot dit programma behoren de volgende producten: - Algemene bestuursondersteuning - Speerpunten (speerpuntberaden & beleidsondersteuning) en projecten, waaronder begrepen de Regio Deal projecten en het Regionaal Stimuleringsfonds (RSF) Meer informatie is te vinden op onze websites www.reoiorivierenland.nl en www.fruitdeltarivierenland.nl

VOOB WAARMËRK BIJ VERI(LARING D.D.

I ö ltj|jt tû23 1.,.

@nlv4annlønd

JAARVERSLAG EN JAARREKENTNc

2022 Rrc¡o Rtvtrne¡lu¡¡o

F5V

.,' ACCOUNTANT S+ ADVTSEIJRS

Prog ra m ma 2 - Contractgestu u rde d ienstverlen ing Totaaloverzicht resultaten 2022 Eindbalans

realiseerde doelstell in

n 2O22 Beknopte toelichting Met het afsluiten van de dienstverleningsovereen komst Inbu rgering is het takenpakket binnen contractgestuurde dienstverlening uitgebreid, ln 2O22 is het grotendeels gelukt alle inhoudelijke doelstellingen te realiseren en is het opdrachtgever- opd rachtnemerschap verder geprofessionaliseerd. Het ingezette ontwlkkeltraject voor het inkoopbureau heeft effect, maar leidt voor 2022 niet tot een evenwicht tussen baten en

voordelig

9r .:

r,l

Js :ll0 >o

*F ¡t

lasten. Binnen Wmo/Jeugd is de aanbesteding rondom

nadelig

laag

zorginkoop voorbereid en grotendeels uitgevoerd. Daarnaast zijn de voorbereidingen getroffen voor een aangescherpte overeenkomst met Reglo Rivierenland als serviceorganisatie. Vanuit Versis is een nieuwe aanbestedin gsprocedure voorbereid, doorlopen en geimplementeerd. De Sociale Recherche heeft een goed jaar achter de rug waarbij wel is gesproken over de toekomst als gevolg van het feit dat inzet meer verschuift naar preventief in plaats van repressief toezicht. Het RMC heeft in 2022 een inhaalslag gemaakt met de inzet binnen de projecten van het Regionaal programma vsv 2021-2024, Deze uitvoering loopt door ln 2023. Daarnaast is door toename van complexe problematiek, intensievere preventietrajecten en toename van verzuim en uitval, meer tijd naar begelelding van jongeren gegaan. Vanult Leerpllcht ls de lngezette doorontwikkeling verstevigd en verder vormgegeven.

hoog

ê mãte van doelrealisatle )

Toel¡c.ht¡ng r)p sr./c.{ìs-s¿ln cn ,tfwtjkingan vintlt u o¡.t tfu: kornetult: paç1ina's

Programma 2

Bedraqen x € 1.OO0

Lasten Baten

Subtôtâal Gemeenteliike biid raqe Saldo van baten ên läst€n

Begroting 2O22

Prinritief to,4r4 tL,27L 456

Rekening

Afwijking

2022

t/m AB

to.4t4 tr.27L

12.985 14.593

2.570 3.322

456

1.608

752

456

856

1.604

752

Onttre kkinqen rese rves Stortinqen reserves

229 238

170 238

Gereallseerd resu¡taat

915

1.599

684

9t5

Programma 2 Contractgestuurde dienstverlening heeft het boekjaar 2022 afgesloten met een po-sitielr_esUltaat van € 684.000. € 270.000 hiervan dient terdekking van de overhead in brt&?Aìßå/UAdTRMF&l(itvoering van Inbursering blijft een bedra! over van € 433.000. Wtj BftÞèfEFHqtffiilg0GÐr.Bkt binnen team Inkoop als gevolg van het inhuren van personeel. Dit

FSV

AÇCOUNTANT S+ ¡TDVISEURS

JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 Rrelo Rlvlrngrr¡u¡lo

l@nlúucntond

leidt tot een nadelig resultaat van € 168,000 hetgeen is afgedekt via de reserve Contractgestuurde dienstverlening. Binnen team Wmofeugd is geanticipeerd op extra werkzaamheden en personeelsinzet als gevolg van de aanbesteding zorginkoop en een hernieuwde dienstverleningsovereenkomst. In verband met uitstel op beide processen zijn deze extra personeelskosten niet volledig ingezet, hetgeen leidt tot een overschot van € 200.000. Hiervan wordt € 130.000 afgestort in de reserve Contractgestuurde dienstverlening, € 70.000 wordt terugbetaald aan de gemeenten als gevolg van

Realisatie per programma onderdeel Inhoudel k resultaat Prognose Berao 1

Uitvoering van de begeleiding, monitoring en terugplaatsing van jongeren zonder staftkwalificatie van 18 jaar t/m 22 iaar (RMC). Initiëren van projecten gericht

Realisatle

Middelen x € 1.000 Lasten Baten

Gewljzigde risico's

595

789

372

31s

518

7s9

436

573

676

67r

7044

7094

2101

2446

1240

L943

12.98s

14.593

op de doelqroeo van RMC 3

Uitvoering van (een gedeelte van) de leerplichtfunctie voor de deelnemende reoiooemeenten Preventieve en repressieve werkzaamheden socia le zaken voor de regiogemeenten lSociale Recherche) Inkoopondersteuning en advies voor de reqioqemeenten Pafticiperen en waar mogelijk initiëren van acties op het gebied van samenwerking en shared services en het initiëren van proiecten Coördineren en beheren van de uitvoerinq van Versis Ondersteuning van 6 gemeenten op het gebled van WMO/Jeuod

Ultvoer (van een gedeelte) van de Wet Inburgering voor de reciooemeenten,

Totaal een correctie op de facturatie.

Toelichtinq bii de tabel De flnanclële adminlstratie is ingericht en uitgespl¡tst naar de verschillende teams/taakvelden, De uitsplitsing van de baten en lasten per programmaonderdeel in bovenstaande tabel sluit hierop aan.

VOOR WAARMERK BIJ VEHKLARING D.D. 1 6 JUl'l| 2023

rsv

ACCOU NTANT S + ADv t S E lJ R S f@alúcnnlond

JAARVERSLAG EN JAARREKENINe 2022 REGIO RTVIERENLAND

Het resultaat van programma 2 is als volgt opgebouwd

Opbouw resultaat Programnra 2 Bedragen x € 1.000 Gerealiseerde baten Proo ra mma la sten lexclusief overhea d I Onttre kkinqe n reserves Stortinqen reserves

14.s93 12.985

229 238

1,599

Resultaat

Het programma sluit met een overschot, omdat overeenkomstig BBV-voorschrift de overheadkosten niet meer bij de programma's worden opgenomen, maar (zonder toerekening aan taakvelden) centraal verantwoord worden bij programma 3 Algemene baten en lasten. De aan de uitvoering van programma 2 Contractgestuurde dienstverlenging toe te rekenen overhead komt in werkelijk uit op € 1.599.000 (begroot: € 915.000). Het grote verschil wordt veroorzaakt door de post Inburgering.

Successen in beeld Leerplicht en RMC In het jaar 2022 heeft Team Leerpllcht het preventieve werken verder vormgegeven voor de deelnemende gemeenten (m.u.v. van gemeente West Maas en Waal). Zo zijn er op verschillende scholen nieuwe preventieve spreekuren opgezet en zijn verschillende scholen ook 'zorgelijke geoorloofde' afwezigheid gaan melden. Nog alt'rjd is er een vezwaring van de casuistiek gaande: veelal zijn de leerplichtambtenaren erg lang betrokken bij ogenschijnlijk eenvoudigere zaken. De gemeentelijke wijkteams staan onder druk om aan de (jeugd)hulpvraag te beantwoorden en er zijn wachtlijsten, Dit zorgt ook voor uitdagingen op het gebied van leerplicht, waar de verbinding met jeugdhulp centraal staat.

ln 2O22 heeft Team Leerplicht ook veel te maken gehad met uitdagingen die de stroom van Oekraiense minderjarigen met zich meebracht. De leerplichtambtenaren hebben naast hun gebruikelijke taken, ook beleidsadvies gedaan aan de deelnemende gemeente over hoe om te gaan met deze doelgroep. Veel jongere stonden/staan op de wachtlijst voor een passende onderwijsplek. Vooral de Internationale Schakelklassen (ISK) staan onder druk. Dit leidde tot een toename van schoolverzuim (absol uut verzuim) waa rbij de leerpl ichta mbtenaren samen met het onderw'rjs- en zorgveld op zoek zijn gegaan naar goede (tussentijdse) oplossingen enlof maatwerktrajecten. In 2O22 heeft het_RMC Voort'rjdig Schoolverlaten fors ingezet op preventie vanwege een toename in het aantal verzuimmeldingen en door een intensivering van verzuimtrajecten. Ook uitval van jongeren is in 2022 toegenomen, Daarbij is er spraken van complexere casuTstiek, zorgen over de mentale gezondheid bij jongeren en langere wachtlijsten in de zorg, De korte communicatielijnen en sluitende samenwerking met ketenpartners is belangrijk, met veel persoonlijke aandacht en maatwerktrajecten. Ook is het RMC vaker betrokken geweest in casussen als adviseur door scholen en Leerplicht. Dit betekent dat we soms verder zijn gegaan dan onze reguliere taak, maarwel met de juiste aandacht en regionale verbindingen.

zijn de maatregelen binnen het Regionaal Programma VSV 2021-

VOOR WAARME ,fiprdervoortgezet, alle projecten zijnin2022 geëvalueerd en erzijn een _20?+ BIJ VERI(LARING lòåàr wiizlqinqen binnen het proqramma doorqevoerd. Deze wiiziqinqen

F5V

ACCOU NTANT S+ AI)YISEUßS

Jnnnvsnsuc EN JAARRËKENrNe 2022 Ree ro Rrvrenr|u|o

îøE(lrlu¿nlønd

z¡jn er vooral op gerlcht om flexlbel te kunnen zijn en beter en sneller in te kunnen spelen op ontwikkelingen en signalen binnen de regio. De lopende projecten zijn in vier actielijnen ondergebracht. Inzet en middelen kunnen binnen een actielijn nu meer flexibel worden lngezet. Samen met gemeenten, onderwljsinstellingen, Leerplicht en RMC Voortljdlg Schoolverlaten werken we hierin nauw samen , Zo zlJn we volop ln de ultvoerlng van projecten als maatwerktraJecten voor lntensievere en langere begeleidlng, kwetsbare overstappen vanult het v(s)o naar mbo, plusvoonienlng voorJongeren dle tijdelljk (te) overbelast z[n, een sluitende aanpak en doorlopende leerlijn, praktljkleren binnen de leerwerkbedrfiven voor leerllngen mbol en mbo2 en vergroten van ouderbetrokkenheid in het onderwijs. ook ls ln 2O22 besloten om het proJect Actletafel Kwetsbare Jongeren (t/m 2O22 geflnanclerd vanuit het Transformatiefonds) vanaf 2O23 vanuit het vsv-programma te financieren. Het project heeft een grote reglonale meerwaarde en wordt hierdoor vooftgezet en uitgevoerd door het RMc in samenwerking met alle ketenpaftners.

VOON WAARMEHK BIJ VERKLARING Ð.D.

I It JUt{t ¡023 !..i

HH:e' Jn¡nvrnstee

EN TAARREKENTNS 2022 Ree¡o R¡vrenrruu¡¡o

F5V

á0ÇOUÀff¡W.rS+ ÁôVjSEUa9

Sociale Recherche

Voor de Sociale Recherche was 2022 een b'tjzonder jaar. Een jaar met een terugloop in capaciteit, waarin gesproken is over de positionering en de toekomst. Desondanks zien we dat dit een minimale weerslag heeft gehad op de afhandeling van het aantal onder¿oeken ten opzichte van

202t. Binnen de Sociale Recherche gaan we bewuster om met de inzet van onze expeftise, Dit heeft geresulteerd in 30 afgeronde onder¿oeken naar mogelijke fraude met bijstandsgelden. Het totaalbedrag aan fraude en besparlng bedraagt € 228,905,-. Verder zijn er bij de Sociale Recherche in 2O22 86 meldingen van vermoedelijke fraude met uitkeringsgelden binnengekomen. Na een eerste beoordeling bleek dat27 meldingen onderzoekswaardig waren. De overgebleven meldingen zíjn voor verdere afhandeling gedeeld met de ketenpaftners, zoals Politie, Belastingdienst, UWV en andere gemeenten. De Sociale Recherche is voor de uitvoering van haar taak, de aanpak van fraude in het sociaal domein, altijd op zoek naar verbinding en samenwerking met ketenpaftners binnen en buiten de Regio.

In 2O22 is er gezien de toezichthoudende functie binnen de Wmo en Jeugdwet verder geinvesteerd in de verbinding met contractmanagement Wmo/Jeu gd. Geza men lij k z'tjn er contra ctgesprekken met zorgaa n bieders gevoerd, Daarnaast is er gekeken naar de mogelijkheden van dataanalyse. In totaal zijn er 4 (voor-)onderzoeken van mogelijke fraude/ondermijning afgerond en gerapporteerd aan de desbetreffende gemeenten.

Inkoopbureau: De ingezette ontwikkeling die is gestart in 2020 is ook in 2O22 doorgezet. Samen met opdrachtgevers is begonnen met het zoeken naar mogeliJkheden om de dienstverleningsafspraken te flexibiliseren. De facturatieafspraken zijn verder aangescherpt. De gezamenlljke inkoopkalender heeft meer vorm en inhoud gekregen al blijft het lastig goed zicht te krijgen op toekomstlge aanbestedingsprocedures. De inzet van capaciteit heeft als gevolg hiervan gerichter kunnen plaatsvinden, al blijft hier ruimte voor verbeter¡ng,

VCIOR WAARMEBK

BIJ VERKLARING D.D

I ti Jllt{r 2o2J ¡ JAARVERSLAG EN JAARREKENTNe

FS]/

ACCOUNLANIS+ ADu|SEURS

2022 Reero Rrvrrnrruln¡¡o

@þalùuntond

Versis

þVersis Àanvtrllend regiovcrvocr

Regio Rivierenland organiseert Versis namens en in samenwerking met de gemeenten, Wij beheren en monitoren de contracten met de uitvoerende (taxi- en regie-) bedrijven en verzorgen de financiële prognoses. In 2O22 verzorgde Versis de uitvoering van het sociaal

recreatief Wmo-vervoer voor I gemeenten en het leerlingen- en jeugdvervoer voor 5 gemeenten, Sinds 3 april 2022 is de provincie als mede-opdrachtgever uit onze regionale samenwerking gestapt. De daadwerkeliJke kosten van het vervoer worden maandelijks doorbelast aan de gemeenten.

Het vervoersvolume van vóór corona werd in 2O22 niet behaald. Daarnaast zijn de gevolgen van personeelskrapte goed merkbaar, onder meer in de wachttijden in de spitsuren. In 2022 moest dan ook doorlopend naar een optimum worden gezocht in de inkoop van vervoerdiensten Enerzijds om het vervoer te bieden zoals afgesproken (tot 1 uur voor vertrek nog te reserveren), anderzijds het voorkomen dat

voertu¡gen onnodig stilstaan,

Hetjaar 2022 heeft verder in het teken gestaan van de aanbested¡ng en de implementatie van nieuwe contracten die op 01-01-2023 in werking zijn getreden.

Uitvoering Wmo/Jeugd

-llfiä'*:

In 2022 is er binnen het domein Wmo/Jeugd veel gebeurd. Op basis van de door de gemeenten in 2021 vastgestelde inkoopstrategie is er door het team gewerkt aan het opstellen van een organisatieplan, Dit met als doel om vanuit de gedachte van een serviceorganisatie de in de inkoopstrategie beschreven doelen mede te realiseren, Hieraan gekoppeld is een project gestaft voor de nieuwe contractering van zorgaanbieders en het opstellen van een hernieuwde dienstverleningsovereenkomst. Dit heeft veel inzet gevraagd van zowel gemeenten als Regio Rivierenland waarb'rj ook reguliere werkzaamheden doorgang moesten blijven vinden. In de begroting was rekening gehouden met benodigde extra capaciteit voor de hiervoor genoemde projecten. Als gevolg van enerzijds een uitgestelde termijn ten aanzien van de ingangsdatum van de zorgcontracten van l-l-2023 naar 7-720231 en anderzijds vanwege een vertraagde beslissing met betrekking tot de hiervoor benodigde dienstverleningsovereenkomst2 is de voorziene extra capaciteit pas later ingezet. Dit heef geleid tot het niet volledig uitputten van de budgetten in 2022,

t Ultstel lvm een bezwaarprocedure ln de aanbesteding hkoop Wmo Jeugd 2023. 2

Ter doorontwtkkeling van de werkw[ze in de gemeentelljke samenwerking ls besloten gebruik te maken van

ùlÁ-ul6fitôfVAARMER K

BIJ VERKLARING D.D.

d l@ntúennlond

".n

]AARVERSLAG EN JAARREKENING

I U JUIÏI IU/J

2022 REGIO RIVIERENLAND

F5V

ACCOUNT,I,V.-:;',tli'/ISEUßS

Uitvoering Wet Inburgering

Op l januari 2022is de nieuwe Wet Inburgering in werking getreden. Regio Rivierenland heeft voor onze acht regiogemeenten opdracht

gekregen om de begeleiding van de nieuwe inburgeraars op zich te nemen met een uitgebreide groep van partners, Snel werd duidelijk dat het oprichten van het team Inburgering moeilijk verliep, de nieuwe wet vergt landelijk veel inzet en daarmee was er een grote vraag naar personeel (en daarmee een tekort). Het eerste gedeelte van het jaar heeft in het teken gestaan van het opstaden en veel overleggen over de praktische invulling van alle werkzaamheden ('wie doet nu exact wat en wanneer'). Dit gold zowel voor Regio Rivierenland, de gemeenten als de partners. In de loop van 2O22 is overgegaan van een opstaftfase naar een fase waarin verdere verbeteringen konden worden doorgevoerd. In de zomer van 2O22 was er sprake van extra instroom van inburgeraars, waardoor de druk in uitvoering opliep. Het is de verwachting de verbeteren implementatiefase tot zeker het einde van 2023 zal gaan duren.

VOOR WAARI\4ERK BIJ VERI(LARING D.D 1 t' Jü¡¡! ztzs

FSl/

ACC O U NTAN TS+,aO yISEUFS

JAARVERSLAG EN JAARREKENTNc

2022 Rgero Rlvrgneruuruo

@nldcrcntond

Beleidsindicatoren De wettelijk voorgeschreven beleidsindicatoren binnen programma 2 Contractgestuurde dienstverlening hebben betrekking op vroegtijdig schoolverlaters en onderwijsverzuim.

Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificat¡e MBO Realisatie o/o VSV-ers L2 t/ m 22 jaar schooljaar 2O2O-2O21

Gemeente

Aantal

deernemers

Buren

722

Culemborg

648

It4aasdriel

631

775

Neder-Betuwe l-iel

West Betuwe West Maas en Waal Zaltbommel

fotaal

VSV-r:rs vsv-d¿'

1.151 1.489 482 Bs1

6.749

La nclelijl<

VSV-o/c,

1Bl 2,49o/ol 4,99o/o 261 4,TLo/ol 4,990/o 151 2p8o/ol 4,99o/o 291 3,74o/ol 4,99o/o 581 5,O40/ol 4,990/o ßl z,B9o/ol 4,99o/o 151 3,7!o/ol 4,99o/o 381 4,47o/ol 4,99o/o 2421 3¡59o/ol

Bron: VSV-verkenner/DUO (defìnitieve cijfers schooljaar 2O20-2021). De cijfers over schooljaar 2027-2022 ziin

op het moment van opstellen van de Jaarstukken nog niet vrljgegeven.

Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie VO Realisatie o/o VSV-ers 12 tl m 22 jaar schooljaar 2O2O'2O21

Gemeente

Aalrtal

deer.er.ers VSV-ers

Buren

1,391

Culemborg Maasdriel Neder-Betuwe

7.642

1.308

t.473

Tiel

2.230

vVest Betuwe

3.122

vVest Maas en Waal

Zaltbommel

fotaal

912

1.807

13.885

VSV-vo

La nd clij k

VSV-olr

0,29o/ol 0,47o/o 0,37o/ol o,47o/o 0,15olol o,47o/a o,L4o/ol Q,47o/a 0,630/ol o ,47o/a 0,38o/ol 0,47o/a 0,55o/ol 0,47o/a 0,39olol Q,47o/c Or37olal

Bron: VSV-verkenner/DUO (definitieve cijfers schooljaar 2020-2021). De cijfers over schooljaar 2021-2022 zün op het moment van opstellen van de jaarstukken nog niet vrijgegeven, Bovenstaande beleidsindicatoren met betrekking tot vroegtijdig schoolverlaters geven het nettoresultaat weer van de uitvalscores. Overigens zeggen de indicatoren niets over de verrichte inspanningen om schooluitval te beperken.

VOON WAARN¡ERK BIJ VERI(LARING D.D. 1 ti lutu zu¡ , l@þntvtuentønd

JAARVERsLAG EN JAARREKENIN c 2O22 Rec¡o Rlurne¡lln¡¡o

FSV

ACCOUNTA^IIS,ÄDY,SÊUIìS

De hierna opgenomen c¡jfers over schoolverzu¡m geven wél het effect van de verrlchte inspanningen weer.

Absoluut verzui¡¡l l?eal¡satie sclrooljaar 2020 ¿02(.)1, leerlinqet) 5 t/tD l,' tdar

Gemeente Buren

Neder-Betuwe

West Betuwe West Maas en Waal Zaltbommel

A.ì.tìtcìl let:rlirrgerr 3.755 4.295 7.769 2.443 4.700

Absoltjtlt verzt.tiltl

Absoluut verzurn'ì per 1.000 leerlirrqerr t9,7 74

t73

24,9 22,3

25,O

L7,2

707

Bron : JVs-Je ugdvolgsysteem/ DUO

Relatief verzuim

lle¿tlisafie scltooljaar 2O20-2021, leerlinqt:n 5 t/m I - t¿iat

Gerrri:t--'ntc, Buren

Neder-Betuwe West Betuwe West Maas en Waal

Zaltbommel

Aantal leerlirrgen 3.7s5 4.295 7,769 2.443 4.700

Relati(ìf

verrutll 180

184 4L7 99 273

tìelatrel verzurm pr:r l 0O0 leerlingen 47,9 42.8 53,7 40,5 58.1

Bron : Jvs-Jeugdvolgsysteem/ DUO

De in bovenstaande overzichten opgenomen aantallen met betrekking tot absoluut en relatief verzuim slulten aan op het jaarverslag, dat door Leerpllcht is opgesteld. De c'rjfers geven de inspanningen weer die zijn gedaan op het gebied van verzulmcontrole en -reductie (vezuimpreventie, toezicht & handhaving). Uit de c'rjfers van het relatlef verzuim blljkt, dat t.o.v. het vorige schooljaar 2O20-2O21 meer verzuim is opgespoord. De stijging in de cijfers van opgespoord verzuim is te verklaren en is overeenkomstlg de verwachting.

Achtergronden b¡j d¡t programma Meer informatie over Contractgestuurde dienstverlening kunt u vinden op onze website www.reolorivierenla nd. nl

VOOR WAARMEHK BIJ VËRKLARING D.D.

't ti Jil¡l tût¡

FSV

ACCOU NTA N TSI ¿ì I] V/SFUFS

JnnRvrnsuc EN JAARREKENTNc 2422 Rec¡o Rrv¡EnEruu¡¡to

@Rld.tc6ltn¿

Programma 3 - Algemene baten en lasten Totaaloverzicht resultaten 2022 In dit programma worden de overheadkosten centraal begroot en verantwoord, die niet meer toegerekend worden aan taken/activiteiten. Alleen de kosten die een directe relatie hebben met het primaire proces worden aan de programma's toegerekend. Naast de overheadkosten worden binnen dit programma ook de resultaten uit Treasury en de centrale budgetten voor onvoorziene uitgaven en vennootschapsbelasting begroot en verantwoord. Tot slot worden de rentelasten van de financiering van de gronden die in edpacht aan Avri zijn uitgegeven en de daarmee samenhangende opbrengst uit de erfpachtcanon in programma 3 Algemene baten en lasten begroot en verantwoord.

ramma onderdelen

ramma 3

emene baten en lasten

Taakveld 0.4 uit de Regeling vaststelling taakvelden en verstrekkinq informatie voor derden. Het renteresultaat zoals opgenomen in taakveld 0.5 uit de Regeling vaststelling taakvelden en verstrekking informatie voor derden. Het centrale budget voor onvoorziene uitgaven maakt deel uit van taakveld 0,8 'Overige baten en lasten' uit de Regeling vaststelling taakvelden en verstrekking informatie voor

Overhead

Treasury

Onvooziene uitgaven

Vennootscha psbelasting

derden, Het centraal begrote bedrag voor de heffing van

vennootschapsbelasting wordt opgenomen in taakveld 0.9 'Vennootschapsbelasting' uit de Regeling vaststelling taakvelden en verstrekking informatie voor derden,

Begroting 2022

Progranrnra 3 Bedragen xC 1.000

Rekening

Afwijl<ing

2022

Prrrilitref t/nr AB clec [asten Baten

2.54t

2651

26sl

252

4-l

1s4l

77)

2.r4o-l 2.L404

Subtotaal Gemeentelijke biidraqe Saldo van baten en lasten Onttrekkinqen reserves Stoftinoen reseryes

Gereallseerd resultaat

2.4A51 2.40s1 2.L44-l 2.t44-l

1361 V 13-l N

2.288-

r48{

2.292'

r.990-l 1.990-1 2.215-

148.1 N

226-l

We hebben het afgelopen jaar meer kosten gemaakt voor de bedrijfsvoering van onze primaire organísatie, door de groei van onze gevraagde inzet voor de regio Rivierenland. Deze kosten

worden gefinancierd uit de bijdrage voor overhead uit de dienstverlenlngsovereenkomst Inburgering,

VOOR WAARI\41:RK BIJ VERI(LAf:IING D.D

I ti ;ur,¡l iui:

FSV

ACCO UNTANTS r ¡lf)VtSEUBS @nlvlctenland

JAARVERSLAG EN TAARREKENTNa

2022 Reelo R¡vlenrrurer,¡o

Overhead Vanaf het begrotingsjaar 2018 nemen we een apaû overzicht van de kosten van de overhead op in de begroting en de jaarstukken (conform BBV-voorschrift). Overhead heeft betrekking op ondersteunende taken die niet direct dienstbaar zijn aan de externe klant of het externe product, De algemene definitie luidt als volgt: overhead heeft betrekking op alle kosten die samenhangen met de stur¡ng en de ondersteun¡ng van de medewerkers in het primaire proces.

In onderstaand overzicht is een specificatle opgenomen van de overhead, waarblj voor het onderscheid naar de verschlllende kostencomponenten aansluiting is gezocht bij de definitie en opsomming uit de Notitie Overhead van de BBV-commissie. De inrichting van onze administratie slult hierop aan. Met onderstaand overzicht geven we lnzicht in de kosten van onze bedrijfsvoering

(

tìerJrotinq Rekeninq )_u'2) )0 )2

)verhp;rd

U¿:r1r¿qenx( ).0()(l

Dire¡tie en månãrrêment Dr¡mâar Droces Concernondersteunino en bestuursondersteunino Fluisvestino

Personeelszaken en oroanisatie Informatievoorzienino en automatiserino

Uerfloêd¡no ouerheadkost€n v¡å erfDãchtcãnon

Saldo v¿n tr¿ten en lasterr

onttrekkino reserve Herhu¡svestano onttrakkinn rêßêntê Desinteoratiekosten !) ì1

overh e,rd

26.2 Dercenteoes en fte's

t.467 nerr'.entenps en fte's

L2A2 258 ltl¿l

7)S uastc bc¡lraoen en fte's 1qs Dercêntãdês en fte's

33S

3f}3 frês

13:

133

2.L44

2.4L4

47 ,T

Resr¡ltaat t¿akveld o.4 Overhead

Wiizc valr verrleling en toerckenintl v¿n dt-'

i I ¡:1ì':r .i..'t'.T¡"4 l. i?"-1rT¡iF3!:î:;'Þ?l,rdn{|

L.SqO

2.340

Op basis van de in bovenstaande tabel weergegeven verdeelsleutels bedraagt de gerealiseerde overhead voor Programma I Regionale samenwerking € 1.150.000 (begroot: € 1.075.000) en voor programma 2 Contractgestuurde dienstverlenlng € 1.599.000 (begroot: € 915.000).

In onderstaand ovezicht zijn de lasten gespecificeerd van overhead en apparaatskosten.

Specificatie

Overhead Apparaatskosten

Br:draqen x € 1.00(.)

).EE)

2.552

Tnfaal lasten overhead oroanisatiekosten ultvoerlnostea ms Contractqestuurde dlenstverlenlnq

ffi

3.195 1.083

ffim

VOOR WAARMEBK BIJ VERI(LARING D.D 1 6 luu :nis

FSV

ACCOU NTAN r S+ AOVISËUÆS JAARVERSLAG EN TAARREKENTNc 2022 Ree¡o R¡vrenenl¡ruo

@elvtuenlond

t;4.

Treasury Volgens de gewijzigde BBV-voorschriften worden alle rentelasten en rentebaten begroot en verantwoord op het taakveld Treasury, In de paragraaf Financlering is een renteschema opgenomen, dat inzicht geeft in de rentebaten, rentelasten en het begrote renteresultaat, Het saldo en de samenstelling van het resultaat uit treasury is in onderstaand ovezicht samengevat,

Specif icatie

Treasury

Rt:rlraqerr x ( I.OO0

ncle

Resultaat taakveld O.5 Trea

voordel

Onvoorziene u¡tgaven In de begrotlng 2O22 is een centraal budget voor onvoorziene uitgaven opgenomen van € 10.000. Het budget is in 2022 niet ingezet.

Vennootscha psbelasti ng Regio Rivierenland is vanaf 1 januar¡ 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting, Bij de taken die als ondernemersactiviteit worden aangemerkt moet over de behaalde (fiscale) winst vennootschapsbelasting worden afgedragen, tenzij één van de in de wet opgenomen

vrijstellingen van toepassing is.

Achtergronden b¡j d¡t programma Meer informatie is te vinden op onze website.

{ù lîl$r,1e!r.re

VOOIì WAARMFRK BIJ VERI(LARING D.D.

I tt Jt,¡¡l 202:

FSV

ACCOUNTA^|I'S + ÃDv I SEIJ RS @ntúuantond

IFrF'

-lÉ+-.

JAARVERSLAG EN JAARREKENINc 2O22 REGIo RIVIERENLAND

Paragraaf 1 - Weerstandsvermogen en risicobeheersing Zijn er nieuwe of gewijzigde risico's?

- Bij Contractgestuurde dienstverlening werken we met dienstverleningsovereenkomsten, -

Aan het werken met dienstverleningsovereenkomsten zijn financiële risico's verbonden. De financiële risico's en eventuele tekorten bij de uitvoering van taken voor gemeenten kunnen worden opgevangen door inzet van de risicoreserve Contractgestuurde dienstverlening. In het verleden is een integrale inventarisatie uitgevoerd van de financiële risico's, waarbij tevens een koppeling is gelegd met de saldi van reserves en voorzieningen. De in de balans opgenomen algemene reserve van € 474.000 wordt voldoende geacht voor het afdekken van de financiële rlslco's, In aanvulling op de uitgevoerde rlsico-lnventarisatle is een vervolgondezoek uitgevoerd, specifiek gericht op frauderisico's. Frauderlsico's kunnen (latent) aanwezig zijn zowel op het gebied van onttrekking van geld of goederen aan de organisatle als ook met betrekking tot de financíële verantwoording. Doel van de frauderisico-analyse is vast te stellen hoe het staat met de kwaliteit van beheersing van frauderisico's. Er functioneren voldoende controle- en beheersingsmaatregelen binnen het Regiokantoor van Regio Rivierenland en de frauderisico's worden als'laag' gekwalificeerd.

Toelichting op het begrip weerstandsvermogen en Risicobeheers¡ng Het weerstandsvermogen is afhankelijk van de benodigde weerstandscapaciteit - de ingeschatte risico's - en de beschikbare weerstandscapaciteit - de middelen die beschikbaar z'tjn om eventuele tegenvallers op te kunnen vangen. Het weerstandsvermogen wordt gevormd door de aanwezige mlddelen om de nadelige gevolgen van risico's op te vangen. Het gaat bij het weerstandsvermogen met name om risico's die niet via verzekeringen of voorzieningen kunnen worden ondervangen.

In onderstaand schema is dit weergegeven: '".,¡:1

Weersta n dsvermogen

De benodiqde weerstandscapaciteit wordt bepaald door:

- de verwachte impact van de aanwezige risico's; - de gewenste mate van zekerheid dat de risico's kunnen worden opgevangen; - de mate waarin de risico's al op andere wijze zijn afgedekt. De beschikbare weerstandscapaciteit is het totaal aan middelen en mogelijkheden waarover de

regio kan beschikken om eventueel optredende niet begrote kosten af te dekken, zonder invloed op de uitvoering van taken. De middelen die we tot de beschikbare weerstandscapaciteit rekenen zijn: - de vrije aanwendbare reserves;

- de stille reserves; - de post onvoorzien in de begroting'

voo* *AARMERK BIJ VEHKLARING D,D.

t 6 ru¡¡r lm¡

FSV

ACCAUNTAN

JAARVERSLAG EN JAARREKENTNe

if;r I'I{SEUBS

2022 Ree¡o RrvlrneruLeno

@ßldcnntond

F¿''-*"

Beleid omtrent weerstandscapaciteit Regio Rivierenland is een gemeenschappelijke regeling die taken uitvoert in opdracht van acht gemeenten, Het weerstandsvermogen van de regio wordt gevormd door het weerstandsvermogen van de afzonderlijke gemeenten, Niettemin zijn er redenen om ook binnen de Regio financiële weerstand op te bouwen. Op grond van wettelijke voorschriften is de regio verplicht voorzieningen te vormen voor kwantificeerbare risico's, verplichtingen en verliezen. Daarnaast is het wenselljk om voor bepaalde activiteiten een reserve te hebben om te voorkomen dat bedrijfsresultaten en onvoorziene omstandigheden grote afw'rjkingen veroorzaken in de jaarlijks geraamde gemeentelijke bijdragen en tarieven. De afgelopen jaren is de vaste gemeentelijke bijdrage van de gemeenten deels omgezet naar dienstverleningsovereenkomsten, Het leveren van maatwerk en flexibiliteit heeft als nadeel dat er meer (financiële) risico's in de bedrijfsvoering ontstaan. Om deze risico's op te kunnen vangen heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met de vorming van reserves.

Overzicht van weerstandscapac¡te¡t en ris¡co's bij de versch¡llende programmars Om het inzicht te versterken in de bestaande en toekomstige financiële risico's en de mate waarin deze zijn afgedekt door reserves heeft het Regiokantoor in het verleden een ondezoeksrapport 'Risico's bij Regio Rivierenland'op laten stellen. In algemene zin kan gesteld worden dat er geen (grote) risico's zijn b'rj het Regiokantoor die om directe aanpassing in de bedrijfsvoering vragen.

Toelichting bij de risicoreserve Contractgestuurde dienstverlening Voor het opvangen van tekorten (en overige financiële risico's) bij de uitvoering van contractactiviteiten (programma 2 Contractgestuurde dienstverlening) is een risicoreserve gevormd. Deze reserve is bedoeld om tegenvallende resultaten en/of wegvallende vraag op flexibele taken op te kunnen vangen. Een reserve van maximaal 30o/o van de totale uitgaven bij Contractgestuurde dienstverlening wordt voldoende geacht om de bedrijfsvoeringrisico's op te kunnen vangen (Besluit van het Algemeen Bestuur uit april 2011). De flexibele taken van Contractgestuurde dienstverlening bevatten risico's voor Regio Rivierenland, waarbij te denken valt aan ziekte en inhuur van personeel en fluctuaties in de vraag naar diensten/producten, Ook zijn er risico's op het gebied van vraag en aanbod. Hieftegenover staat dat de gemeenten betalen voor de gevraagde diensten. In het uiterste geval zfn gemeenten als eigenaar van de Regio Rivierenland verantwoordelijk voor tekorten die nlet kunnen worden gedekt uit de gevormde reserves.

VOOR WAARí\4ERK BIJ VERI(LARING D.D.

I lj ;llt'lt lü¡

FSV

ACCO lJ N TA N TS+ AD [//SEUÆS N!@nlvluentanl

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13128001/1