Document · PDF

jaarstukken odr 2023 v1

Raadsvergadering 13 juni 2024, gemeente ZaltbommelBij agendapunt: Regionale samenwerking / Gemeenschappelijke Regelingen11.506 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Jaarstukken 2023

Inhoudsopgave Voorwoord

Rechtmatigheidsverantwoording

Inleiding

Controleverklaring

AB-besluit

Programma’s

Ontwikkelingen

Missie, visie & koers

Uitvoering koers – Kwaliteit & Ontwikkeling

Ontwikkelingen en projecten

Kwaliteit dienstverlening

Financiën

Financieel resultaat

Bijdrage per deelnemer

Overzicht baten en lasten

Balans + toelichting

Overzicht WNT

SiSa verantwoording

Jaarstukken 2023 ODR

Vergunningverlening

Toezicht

Advisering

Ketentoezicht

Paragrafen

Weerstandsvermogen

Kapitaalgoederen

Financiering

Bedrijfsvoering

Bijlagen

Overzicht investeringen

Rapportage Kwaliteitscriteria 2.2

Voorwoord Voor u liggen de jaarstukken van Omgevingsdienst Rivierenland van 2023. Over het algemeen is 2023 positief verlopen, zowel qua bedrijfsvoering als op vakinhoudelijke ontwikkeling, en dat in een jaar dat ODR een reorganisatie heeft gerealiseerd en we ons (met de Regiogemeenten) moesten voorbereiden op de Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging bouw. Het werkprogramma is uitgevoerd. Zoals in de Bestuursrapportage al is aangekondigd laat het jaarresultaat een ruim overschot zien t.o.v. de, in juli 2023 tussentijds aangepaste, begroting over 2024. Onze productiviteit was in 2023 hoger dan verwacht, mede omdat er veel verlof is gespaard. Er is ook sprake van een overschot op diverse personeelskosten, zoals opleidingen, reiskosten, en personele regelingen. Daarnaast bleek de stijging van de inhuurtarieven lager uit te vallen dan was begroot op basis van de bijgestelde loonindexaties. Tenslotte was er sprake van positieve rentebaten en is de post onvoorzien niet aangesproken. Zoals ook in de Bestuursrapportage is aangekondigd, zal dit leiden tot een structureel voordeel voor de deelnemers in de begroting 2025. Dit sluit ook aan bij een aantal door de gemeenten ingebrachte zienswijzen voor de Kaderbrief. Het jaar 2023 stond vooral in het teken van de voorbereidingen op de komst van de Omgevingswet. Hiervoor hebben we intensief samen gewerkt met de regiogemeenten.

We hebben onze werkafspraken aangepast en verwerkt in de interne processen, onze medewerkers zijn opgeleid en we hebben samen met de gemeenten geoefend. Dit alles om zo goed mogelijk klaar te zijn voor de komst van de nieuwe wet, net zoals voor de komst van Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb). Maar 2023 is ook het jaar waarin wij onze organisatie hebben aangepast op een ketengerichte werkwijze. Samen met onze ketenpartners en opdrachtgevers kijken we hoe we de ketens bouw en milieu verder kunnen optimaliseren. Om zo te groeien naar een organisatie waar meer aandacht is voor ontwikkeling en voor samenwerking tussen teams en met externe partijen. Met als belangrijkste doel om onze dienstverlening te blijven verbeteren en te zorgen voor meer efficiency. Daarnaast stond 2023 in het teken van het landelijk Interbestuurlijk Programma VTH (IBP). Dit programma heeft als doel om het landelijk VTH stelsel te versterken en daarmee de kwaliteit van onze leefomgeving te verbeteren. Een van de thema’s vanuit dit IBP is de robuustheid van Omgevingsdiensten. Hiervoor zijn 6 robuustheidscriteria vastgesteld. ODR voldoet aan 5 van de 6 eisen, maar heeft te weinig omzet op het gebied van milieutaken. Om ook aan dit criterium te voldoen, hebben we samen met onze opdrachtgevers een plan van aanpak opgesteld om ervoor te zorgen dat we hier in de toekomst wel aan kunnen voldoen.

Gerard Vlekke, Algemeen Directeur

Jaarstukken 2023 ODR

Inleiding In de jaarstukken 2023 van Omgevingsdienst Rivierenland (ODR) leest u hoe wij, samen met u, ook in 2023 een bijdrage hebben geleverd aan een prettige, veilige en duurzame leefomgeving in Rivierenland. De jaarrekening laat een positief resultaat zien. Het voordelig saldo voor bestemming bedraagt € 1.084.464. Op pagina 15 geven we een toelichting op het resultaat. Voor de bestemming van het resultaat wordt een apart voorstel aan u aangeboden.

De accountant heeft vastgesteld dat de jaarrekening een getrouw beeld vertoont van de financiële stand van zaken van ODR, inclusief de rechtmatigheidsverantwoording. Leeswijzer − Deze rapportage start met onze missie & visie, waarna u kunt lezen hoe wij hieraan invulling geven door middel van de koers en het concernplan. Ook worden enkele actuele ontwikkelingen en projecten toegelicht.

− In het financiële deel leest u meer over het financiële resultaat, de bijdragen per deelnemer en de balans met toelichting. Ook staan hier de SiSa- en rechtmatigheidsverantwoording. − In de programma’s is de realisatie op het gebied van vergunningverlening, toezicht, handhaving en advisering toegelicht. − In de paragrafen staan de ontwikkelingen op het gebied van risico’s, investeringen, financiering en bedrijfsvoering. − Tenslotte vindt u in de bijlagen het overzicht met investeringen en de rapportage van de kwaliteitscriteria 2.2.

Jaarstukken 2023 ODR

AB-besluit Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Rivierenland, gezien het voorstel van het dagelijks bestuur tot vaststelling van de jaarstukken 2023,

Besluit: 1. De jaarstukken 2023 vast te stellen conform dit ontwerp.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur van 1 juli 2024.

de voorzitter,

de secretaris,

----------------

-----------------

C.A.H. Zondag

G.J.F.M. Vlekke

Jaarstukken 2023 ODR

Ontwikkelingen

Jaarstukken 2023 ODR

Missie, Visie & Koers Onze missie – Waar we voor staan

Koers

De omgeving verandert. Dat stelt eisen aan ons en onze opdrachtgevers. We anticiperen op wijzigende wet- en regelgeving zoals de Omgevingswet en de WKB, spelen in op maatschappelijke trends en dragen bij aan de realisatie van de ambities van de gemeenten en de Provincie. Samen werken we aan een veilige en duurzame leefomgeving. We vinden het belangrijk dat die leefomgeving ook prettig is: fijn wonen, fijn ondernemen en fijn leven. Initiatieven van inwoners en ondernemers beoordelen we met deskundigheid en gedrevenheid. Samenwerking met opdrachtgevers, partners en met inwoners en ondernemers, is daarbij onmisbaar.

Om partnerschap te versterken en meerwaarde te bieden is er voor gekozen om ons in de periode van 2020-2025 te focussen op onderstaande negen thema’s: 1. Nog betere dienstverlening

2. Verbinden van uitvoering en beleid 3. Aantrekkelijke werkgever zijn 4. Sensitiviteit ontwikkelen 5. Relaties intensiveren

Onze visie – Waar we voor gaan

6. Gelijk speelveld – iedereen gelijk behandelen

Omgevingsdienst Rivierenland heeft vergunningverlenende, toezichthoudende, handhavende (VTH) en adviserende taken op het gebied van de leefomgeving. We zijn en blijven een financieel gezonde uitvoeringsdienst die deze taken uitvoert en zich ontwikkeld. Dat willen we steeds beter doen door:

7. Kwaliteit is onze basis

− ons partnerschap te versterken

De manier waarop de ODR uitvoering geeft aan de gekozen koers staat beschreven in het programma plan Kwaliteit & Ontwikkeling van 2023. In 2024 wordt de koers voor de vervolg periode opgesteld.

− meerwaarde te bieden met onze dienstverlening

Jaarstukken 2023 ODR

8. Kennis ontwikkelen 9. Innoveren

Uitvoering Koers – Programma Kwaliteit & ontwikkeling Dienstverlening Het project klantgerichtheid heeft de basis gelegd voor continue aandacht voor dienstverlening en klantgericht werken. Klantgericht werken is daarmee geleidelijk aan verschoven van projectmatig onderwerp naar klantgericht werken in de uitvoering. Wij doen dat door klantgericht werken te koppelen aan ontwikkelingen die op ons afkomen, zoals bijvoorbeeld de Omgevingswet, de Wkb en het VTH beleid incl. de LHSO.

Verbinden uitvoering en beleid Samen met onze opdrachtgevers blijven we werken aan het nog beter verbinden van uitvoering en beleid. In 2023 zijn we gestart met teamplannen waarin per team ontwikkelpunten beschrijven staan. Team overstijgende integrale ontwikkelpunten worden opgepakt door ontwikkelteams. Deze teams zijn er voor de keten bouw en milieu en werken in sprints van 4 weken volgens de scrum methode aan de uitvoering van ontwikkelpunten.

Het Concernplan In het programma Kwaliteit & Ontwikkeling leggen we activiteiten en projecten vast die een bijdrage leveren aan de negen thema’s die in onze koers staan beschreven. Als er ontwikkelingen zijn, sturen wij hierop bij als dat nodig is. Zo zorgen we dat we ‘op koers’ blijven. Niet alleen de activiteiten en projecten zijn van belang. Ook de manier waarop we deze activiteiten en projecten uitvoeren, draagt bij aan de gewenste ontwikkeling van onze koers. De accenten voor 2023 (met soms een doorkijk naar 2024) beschrijven we op de volgende twee pagina’s.

Jaarstukken 2023 ODR

Aantrekkelijke werkgever zijn Wij vinden het belangrijk om met onze medewerkers in gesprek te blijven over hoe zij de ODR als werkgever ervaren en waar verbeteringen mogelijk zijn. In 2023 is de nieuwe organisatie structuur gestart, er zijn nieuwe teammanagers aangesteld en nieuwe teams gevormd. Naast een Management Development traject wordt er gewerkt aan het samenwerken tussen teams.

Uitvoering Koers – Programma Kwaliteit & ontwikkeling Sensitiviteit ontwikkelen Als organisatie besteden we aandacht aan sensitiviteit. Bijvoorbeeld tijdens het portefeuillehoudersoverleg en de contactmomenten tussen de ambtelijke opdrachtgevers en de bestuurlijk opdrachtgevers. Naast het bijwonen van raadsvergaderingen is er in 2023 veel aandacht besteed aan de AVG regelgeving. Alle medewerkers hebben hiervoor een opleiding gehad.

Relaties intensiveren De manier waarop wij invulling geven aan onze ondersteunende en uitvoerende rol is belangrijk voor de uitvoering van onze koers en voor de relatie met onze opdrachtgevers. Wij besteden veel aandacht aan input, draagvlak en samenwerking bij het uitvoeren van activiteiten en projecten. Wij hebben in 2023 bijna alle colleges op bezoek gehad, we gaan langs bij de gemeenteraad en we onderhouden en verstevigen continu de relaties op het gebied van management, accountmanagement en uitvoering. Daarnaast werken we aan team overstijgende samenwerking binnen de ketens.

Gelijk speelveld De Omgevingswet en de WKB zijn op 1 januari 2024 in werking getreden. Gelijk speelveld is één van de belangrijke pijlers in de dienstverlening, participatie en werkafspraken.

Jaarstukken 2023 ODR

Kwaliteit als basis Als organisatie blijven wij voldoen aan de VTH kwaliteitscriteria 2.2 en in de toekomst aan de kwaliteitscriteria die gelden voor de Omgevingswet. Via onze tool hebben we continu inzicht in hoe robuust en deskundig onze medewerkers zijn. Binnen ieder team stimuleren we de aandacht voor kwaliteit en pakken we verschillende (beleids)thema’s integraal op. Zoals bijvoorbeeld het integraal invoeren en uitvoeren van de Omgevingswet, Wkb en het VTH-beleid.

Kennis ontwikkelen Om de kennis van onze medewerkers zo goed mogelijk te ontwikkelen stellen we jaarlijks prioriteiten vast in het opleidingsplan. Een aantal opleidingen vindt op vaste basis plaats en keert jaarlijks terug. Medewerkers die op basis van de rapportage op de VTH kwaliteitscriteria nog niet (volledig) voldoen aan de eisen, volgen cursussen die daarvoor nodig zijn.

Innoveren Er zijn door medewerkers diverse opleidingen gevolgd. Er zijn voorbereidingen gedaan van nieuwe wetgevingen. En er is gewerkt aan nieuwe vormen van communicatie met de burger (WOO, WEP, WMEBV). Daarnaast is ook gestart met toezicht met drones.

Ontwikkelingen en projecten

Inflatie

Omgevingswet

Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb)

Zoals in de Bestuursrapportage al is aangekondigd laat het jaarresultaat een ruim overschot zien t.o.v. de in juli 2023 tussentijds aangepaste begroting over 2024. Dit komt mede doordat stijging van de inhuurtarieven lager uit is gevallen dan was begroot op basis van de bijgestelde loonindexaties.

De Omgevingswet is op 1 januari 2024 ingegaan. Afgelopen jaar stond vooral in het teken van de voorbereidingen op de komst van deze wet. Hiervoor hebben we intensief samengewerkt met de gemeenten in de regio en onze ketenpartners.

Het overschot op de indexatie inhuurkosten wordt in de Begroting 2025 met ingang van 2025 structureel meegenomen als besparing, samen met nog een aantal andere posten. Zoals ook in de Bestuursrapportage is aangekondigd, zal dit leiden tot een structureel voordeel voor de deelnemers in de Begroting 2025. Dit sluit ook aan bij een aantal door de gemeenten ingebrachte zienswijzen voor de Kaderbrief.

We hebben de werkprocessen aangepast aan de nieuwe wet en het Digitaal stelsel Omgevingswet (DSO). De werkafspraken met de gemeenten en ketenpartners over ieders rol in het werkproces moest aangescherpt worden. En ons zaaksysteem werd opnieuw ingericht.

Op 1 januari 2024 is ook de Wkb in werking getreden voor bepaalde klassen bouwwerken. Deze wet heeft gevolgen voor de taken en rollen van de initiatiefnemer, de aannemer, de gemeenten en ODR. Voorheen controleerde de gemeente of ODR of een gebouw aan de wettelijke eisen voldoet. Als een bouwwerk onder de Wkb valt, gebeurt dit voortaan door onafhankelijke private kwaliteitsborgers. Zij worden ingeschakeld door de initiatiefnemer.

Jaarstukken 2023 ODR

De wet biedt meer ruimte voor lokaal beleid. Dit beleid wordt vastgelegd in Omgevingsplannen. Gemeenten hebben t/m 2029 de tijd om beleidskeuzes (bijvoorbeeld meer vergunningvrij of juist niet) te maken. Wij adviseren en helpen gemeenten bij het opstellen van deze omgevingsplannen.

Hierdoor verdwijnen er bij ODR taken en komen er nieuwe taken voor terug. Per saldo worden de kosten van de ODR voor deze taken lager. De kosten voor de nieuwe taken kunnen echter niet allemaal via leges worden verhaald. Voor inwoners ontstaat met de komst van de kwaliteitsborger een nieuwe kostenpost die niet geheel vertaald wordt in korting op leges. 10

Ontwikkelingen en projecten

Versterking robuustheid VTH stelsel

Energietransitie

Versterken VTH-beleidscyclus (Big-8)

Naar aanleiding van het rapport “Om de leefomgeving” van de Commissie Van Aartsen is er een Interbestuurlijk Programma (IBP) opgestart, waarin verschillende ministeries, VNG, IPO en ODNL participeren. Dit IBP werkt 6 pijlers uit die voortkomen uit de 10 aanbevelingen van de Commissie. Eén van de pijlers gaat over de robuustheid van de Omgevingsdiensten. Er zijn 6 criteria opgesteld waaraan Omgevingsdiensten moeten voldoen. ODR voldoet aan 5 van de 6 criteria. Eén van de eisen is een minimale omzet op milieu gerelateerde taken waar de ODR net niet aan voldoet. Daarom heeft ODR samen met de opdrachtgevers een plan van aanpak opgesteld waarin staat hoe ODR in de toekomst wel denkt te kunnen voldoen aan deze eis..

Energietransitie is wereldwijd één van de grote speerpunten, landelijk en regionaal. Om de energiedoelen te behalen, moeten partijen intensief samenwerken.

De VTH-beleidscyclus bestaat uit een beleidsvormende (strategische) en uitvoerende (operationele) cyclus met op het snijvlak van beide cycli het regionaal uitvoeringsprogramma (RUP). Afgelopen periode zijn verdere stappen gezet om de VTH-beleidscyclus te versterken. Zo zijn we gestart met de implementatie van het VTH-beleid. Hiervoor is het VTH-proces opnieuw beschreven en hebben we samen met medewerkers en opdrachtgevers 6 focuspunten voor 2024 uitgewerkt gebaseerd op de prioriteiten en doelen van het VTH-beleid: 1. Zeer zorgwekkende stoffen verminderen 2. Beter zicht op milieubelastende activiteiten 3. Verminderen van CO2 uitstoot door bedrijven 4. Verminderen van CO2 uitstoot door woningen 5. Minder asbestverontreiniging 6. Huisvesting internationale werknemers Bij elk focuspunt zijn concrete doelen geformuleerd die zijn door vertaald in het uitvoeringsprogramma 2024 11

Jaarstukken 2023 ODR

Als ODR spelen we hier een belangrijke rol in . Naast het uitvoeren van onze wettelijke taken (controles, verlenen van vergunningen), hebben wij ook een stimulerende rol. We hebben veel kennis in huis op het gebied van energiesystemen. Daarnaast zijn we onderdeel van een groot netwerk van gemeenten, ketenpartners en bedrijven. Zo zijn we samen met de gemeenten al allerlei initiatieven gestart, werken we samen met andere partijen in de RES en spreken we tijdens ons toezicht met veel bedrijven. Hiermee zijn we een belangrijke partner. Om onze rol nog beter te kunnen vervullen, meer focus en eenheid aan te brengen en nog efficiënter te kunnen werken, hebben we een programmamanager energie en circulaire economie aangesteld. Zo kunnen we nog gerichter meewerken aan een duurzame regio.

Ontwikkelingen en projecten

De Gelderse Puzzel / Regio-arrangement Rivierenland

Raadsbijeenkomsten

Samenwerking politie en OM

Er zijn veel plannen op het gebied van wonen, infra, natuur, landbouw, recreatie, industrie, energieopwekking. Maar de ruimte is schaars. Daarnaast hebben we te maken met crisissen, zoals klimaatadaptatie, verdroging, overstroming, woningtekorten, stikstof en energietransitie. Dat vraagt om slimme combinaties en keuzes maken. Het Rijk heeft de provincies opdracht gegeven om hiermee aan de slag te gaan. Dat gebeurt in onze regio als Regio-arrangement Rivierenland. We brengen gezamenlijk met regio, gemeenten en waterschappen in kaart wat voor regio we willen zijn, brengen het beleid van de verschillende overheden in kaart en bepalen waar gezamenlijke opgaven en vraagstukken liggen. Dit zorgt voor een Vitaal Landelijk gebied Gelderland.

Wij vinden een goede relatie met onze opdrachtgevers belangrijk. Wij merken dat het vaak niet voor iedereen duidelijk is wat ODR doet en kan doen. Daarom zijn we het afgelopen jaar gestart met het organiseren van bijeenkomsten met colleges en gemeenteraden. We geven dan meer uitleg gegeven over het werk van ODR en de uitdagingen waar we voor staan. Zo wil ODR continue blijven werken aan de betrokkenheid van gemeentebesturen en gemeenteraden bij ODR.

In het uitoefenen van het werk zien we dat bedreigingen en intimidatie naar onze toezichthouders helaas steeds meer gebruikelijk zijn. Om het werk veilig te kunnen doen is ondersteuning door de politie dan noodzakelijk.

ODR is hierbij afgelopen jaar intensief betrokken. Wij leveren inhoudelijke input op onderwerpen als stikstof, energie, water- en bodem. Jaarstukken 2023 ODR

Ook het komend jaar is bij een aantal ontwikkelingen de betrokkenheid van gemeentebesturen noodzakelijk.

Wij zien in toenemende mate zorgen bij onze toezichthouders en handhavers over de ondersteuning vanuit Politie en het OM bij hun taken. Door capaciteitsgebrek bij de politie is het niet altijd zeker dat onze mensen worden ondersteund als dat nodig is. Dat is een slechte ontwikkeling. Daarover zijn wij in gesprek met de regionale diensten. Wij kaarten dit ook in de veiligheidsregio en op landelijk niveau aan. Onze mensen moeten hun werk veilig kunnen doen. Dit is een actie die vanuit de directie van ODR wordt opgepakt.

Kwaliteit dienstverlening

Klanttevredenheidsonderzoek (KTO)

82% (Zeer) tevreden over dienstverlening

Klanttevredenheid Bouw en Milieu

Het KTO geeft inzicht in wat onze klanten van ons vinden en wat zij van ons verwachten. Met die informatie kunnen wij onze dienstverlening steeds blijven verbeteren. Wij presenteren onze klanttevredenheidsresultaten op jaarbasis.

De klanttevredenheid is in 2023 over de algemene dienstverlening van ODR uitgekomen op 82%.

De klanttevredenheid Bouw (toezicht en vergunningverlening) is 77%. Dit resultaat voldoet niet aan onze doelstelling van 80% tevredenheid. Daarom ondernemen wij hier op dit moment diverse acties op uit zodat we weer aan onze doelstelling kunnen voldoen. Zie bijlage kwaliteit dienstverlening.

Meer informatie over onze dienstverlening is te lezen in de bijlage ‘kwaliteit dienstverlening’.

In 2023 is er 4.262 keer een uitvraag geweest. Daarvan hebben 955 personen deze vragenlijst ingevuld, wat resulteert in een responspercentage van 22%. Hoe minder het aantal respondenten, hoe meer effect een positieve of negatieve klantreactie op het totaal percentage heeft.

Jaarstukken 2023 ODR

Wel is een relatief groot gedeelte (30%) bij bouw zeer tevreden. 47% van de klanten is tevreden. De klanttevredenheid Milieu (toezicht en vergunningverlening) is 92%. Dit is ruim boven de doelstelling van 80% tevredenheid. 29% Van de klanten geeft aan zeer tevreden te zijn en 63% van de klanten is tevreden.

Financiën

Jaarstukken 2023 ODR

Financieel resultaat Omschrijving

Bedrag (€)

Personeelskosten (incl. inhuur)

742.000

voordeel

Uitbesteed werk

-129.000

nadeel

Lumpsum complexe bedrijven

103.371

voordeel

Overheadkosten

113.000

voordeel

Post onvoorzien

45.000

voordeel

Omzet (excl. subsidies)

182.000

voordeel

Saldo overig

28.093

voordeel

Resultaat voor bestemming

1.084.464

Toelichting: 1.

De personeelskosten zijn lager dan begroot. In 2023 zijn er veel verlofuren gespaard, waardoor er minder ingehuurd hoefde te worden. Daarnaast zijn de inhuurtarieven in 2023 minder hard gestegen dan was begroot. Tenslotte waren de personele overheadkosten lager en was er sprake van een voordeel op de reiskosten, opleidingskosten en personele regelingen.

Het uitbesteed werk (o.a. externe constructeurs) is hoger dan begroot. Hier tegenover staat een hogere omzet (zie punt 6 Omzet).

Voor de complexe bedrijven is er binnen de ODR sprake van een apart budget (lumpsum). In 2023 zijn hiervoor minder kosten gemaakt dan was begroot. Dat komt door ziekte en doordat bepaalde werkzaamheden binnen het IBP hebben plaatsgevonden i.p.v. binnen de lumpsum.

De overheadkosten zijn lager dan begroot. De stelseltaken en gastheer DVO's (ICT en post) laten een onderbesteding zien in 2023.

De post onvoorzien is niet aangesproken. Er hebben zich geen calamiteiten voorgedaan die de ODR daartoe aanleiding hadden gegeven.

De omzet is hoger dan begroot. Dit komt vanwege hogere opbrengsten vanuit de werkprogramma’s en meerwerkprojecten.

Het overige saldo is de optelsom van alle overige resultaten in de jaarrekening 2023. Dit betreft vooral meer ontvangen rentebaten.

Jaarstukken 2023 ODR

Bijdrage per deelnemer Begroting Berap 2023

Realisatie Jaarrekening

DVO bijdrage Gemeente Buren

2.765.077

3.058.349

DVO bijdrage Gemeente Culemborg

1.607.845

1.621.633

DVO bijdrage Gemeente Maasdriel

2.654.085

2.433.497

DVO bijdrage Gemeente Neder-Betuwe

2.005.532

1.974.155

DVO bijdrage Gemeente Tiel

1.030.258

979.809

DVO bijdrage Gemeente West Betuwe

5.000.374

5.330.833

DVO bijdrage Gemeente West Maas en Waal

2.391.709

2.329.044

DVO bijdrage Gemeente Zaltbommel

2.862.998

2.882.543

DVO bijdrage Provincie Gelderland

54.209

DVO bijdrage Provincie Gelderland (via ODRA)

358.837

268.583

Bijdragen Omgevingsdiensten

573.585

545.686

Ontvangen subsidies

578.866

Rentebaten

150.000

182.403

Overige inkomsten/meerwerk

808.545

799.248

Onttrekking reserves

172.754

23.014.674

23.157.403

Totaal

Jaarstukken 2023 ODR

De totale bijdrage is nagenoeg gelijk aan de begroting na bestuursrapportage. Een deel van de ontvangen subsidies is niet besteed in 2023, en zal worden overgeheveld naar 2024 (aangezien de werkzaamheden dan zullen plaatsvinden).

Overzicht baten en lasten Taakveld

Primitieve begroting 2023 Lasten

Toelichting: In de programma’s Vergunningverlening en Advisering is sprake van lagere kosten en hogere inkomsten. In het programma Toezicht is sprake van hogere kosten en lagere inkomsten. In het programma Ketentoezicht is sprake van lagere kosten en lagere inkomsten. Tenslotte is er bij Overhead sprake van lagere kosten en hogere inkomsten. Per saldo is er sprake van een voordelig jaarrekeningresultaat. Begrotingswijzigingen

Baten

Lasten

Begroting 2023 na wijzigingen

Jaarrekening 2023

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Saldo t.o.v. begroting Lasten

Baten

Programma’s 7.4

897.100

1.352.779

426.988

373.462

1.324.088

1.726.241

1.432.899

1.964.220

108.811

237.979

8.3

4.522.789

5.488.373

161.782

172.883

4.684.571

5.661.256

4.386.678

5.770.235

-297.893

108.979

7.4

2.592.487

3.406.035

-11.461

651.325

2.581.026

4.057.360

2.624.194

3.504.496

43.168

-552.864

8.3

1.699.087

1.982.716

276.495

282.039

1.975.582

2.264.755

2.005.352

2.462.940

29.770

198.185

7.4

3.390.102

4.715.913

773.304

496.275

4.163.406

5.212.188

3.294.177

4.729.973

-869.229

-482.215

8.3

1.832.050

2.530.908

758.269

480.996

2.590.319

3.011.904

2.973.011

3.683.912

382.692

672.008

7.4

483.687

692.664

135.480

65.552

619.167

758.216

544.964

679.529

-74.203

-78.687

Algem. dekkingsmiddelen

0.5

150.000

203

182.403

203

32.403

Overhead

0.4

4.735.711

151.675

4.887.386

4.667.331

6.942

-220.055

6.942

Vennootschapsbelasting

0.9

Onvoorzien

0.8

45.000

-45.000

20.198.013

20.169.388

2.672.532

22.870.545

22.841.920

21.928.810

22.984.649

-941.736

142.729

144.129

172.754

144.129

172.754

28.625

-144.129

20.342.142

2.672.532

23.014.674

21.928.810

23.013.274

-1.085.865

-1.401

Vergunningverlening

Toezicht

Advisering Ketentoezicht

Overzichten

Saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat Saldo van baten en lasten

Jaarstukken 2023 ODR

1.084.464

Balans Activa

31-12-2022

31-12-2023

Materiële vaste activa

Passiva

31-12-2022

31-12-2023

Eigen vermogen

Gronden en terreinen

1.216.800

Algemene reserves

557.550

Bedrijfsgebouwen

2.019.190

1.942.187

Overige bestemmingsreserves

506.104

477.479

664.501

565.003

Saldo van de rekening

433.514

1.084.464

Voorzieningen

444.935

612.037

2.850.000

2.675.000

Overige schulden

673.847

509.664

Ontvangen subsidie van het Rijk

346.569

723.454

Ontvangen subsidie van overige overheden specifiek

280.732

127.281

1.501.197

1.409.048

7.594.448

8.175.978

Overig materiële vaste activa

Vlottende activa Vorderingen op openbare lichamen

1.156.111

1.161.436

Vaste schulden

Uitzettingen in 's-Rijks schatkist

1.497.313

2.187.407

Banken

Vlottende passiva Liquide middelen Banksaldi

Overlopende activa

Totaal Jaarstukken 2023 ODR

505.734

506.291

534.799

596.854

7.594.448

8.175.978

Overlopende passiva

Toelichting balans Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 212 Gemeentewet, waarin door het Algemeen Bestuur op 11 maart 2024 de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie zijn vastgesteld. De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de Omgevingsdienst. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden in principe plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij in deze grondslagen anders is vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. Algemene grondslagen voor de Rechtmatigheidsverantwoording

Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten en investeringskredieten onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario’s in de financiële verordening is beschreven wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderscheidingen van baten, onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig aan de raad zijn gemeld. Ten aanzien van het M&O criterium is de nota M&O beleid van onze organisatie leidend bij het voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Omdat alleen bij misbruik sprake is van een onrechtmatigheid zijn eventuele gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten of onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens) opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording. De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV alsmede onze eigen financiële verordening.

Dit betekent dat: Een verantwoordingsgrens van 3% (zijnde € 657.864 ) is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen; - Een rapporteringstolerantie van € 50.000 is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen. -

De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid. Dat betekent dat: De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten, balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van art. 17 Financiële-verhoudingswet; − De financiële rechtmatigheid waaronder het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat:

− Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals op 13 maart 2023 door het algemeen bestuur is vastgesteld;

Jaarstukken 2023 ODR

Toelichting balans Overlopende activa

Waarderingsgrondslagen

De overlopende activa bestaan uit vooruitbetaalde bedragen voor nog te ontvangen goederen

Algemeen

of diensten.

De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Tenzij anders vermeld,

Algemene reserve

zijn de activa en passiva in de balans gewaardeerd tegen de nominale waarden in euro's.

Dit zijn de vrij besteedbare middelen van de exploitatieresultaten tot het verslagjaar.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa (met economisch nut) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. Gehanteerde afschrijvingstermijnen in jaren Gronden en terreinen

Bestemmingsreserves Deze reserves betreffen de reeds bestemde gedeelten van de exploitatiesaldi tot en met het verslagjaar.

Voorzieningen Geen afschrijving

Bedrijfsgebouwen

Installaties

Huisvesting – inrichting gebouw

ICT interne overhead

Vlottende activa De vlottende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben een rentetypische

Hieronder vallen voorzienbare verplichtingen, verliezen en/of risico’s voor zover de omvang hiervan redelijkerwijs is in te schatten, dan wel van derden verkregen middelen die specifiek moeten worden besteed. We hebben de voorzieningen opgenomen tegen nominale waarde.

Vaste schulden De vaste schuld bestaat uit geldleningen met een rentetypische looptijd langer dan één jaar.

Vlottende schulden De vlottende schulden bestaan uit kasgeldleningen, banksaldi en overige schulden met een

rentetypische looptijd korter dan één jaar.

looptijd van korter dan één jaar.

Overlopende passiva Liquide middelen

Onder de overlopende passiva worden verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar

De liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen.

zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. Tot de overlopende passiva horen ook de van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.

Jaarstukken 2023 ODR

Toelichting balans Materiële vaste activa

Vlottende activa

Verloopoverzicht Gronden en terreinen

Vlottende activa

Boekwaarde per 31-12-2022 Afschrijvingen Boekwaarde per 31-12-2023

1.216.800 0 1.216.800

31-12-2022

31-12-2023

Vorderingen op openbare lichamen

1.156.111

1.161.436

Uitzettingen in ’s-Rijks Schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

1.497.313

2.187.407

2.653.424

3.348.843

Overige vorderingen Totaal Verloopoverzicht Bedrijfsgebouwen Boekwaarde per 31-12-2022 Afschrijvingen Boekwaarde per 31-12-2023

Vorderingen op openbare lichamen 2.019.190 - 77.003 1.942.187

Uitzettingen in ’s-Rijks Schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Met de invoering van het schatkistbankieren mag ODR een drempelbedrag buiten ‘s-Rijks schatkist aanhouden. Dit drempelbedrag was € 1.000.000. We voldoen in 2023 zonder uitzondering aan het wettelijk vereiste:

Verloopoverzicht overig materiële vaste activa Boekwaarde per 31-12-2022

664.501

Afschrijvingen

-99.498

Boekwaarde per 31-12-2023

565.003

Jaarstukken 2023 ODR

Vorderingen op openbare lichamen zijn van oktober, november en december 2023. De vorderingen van oktober en november zijn in januari 2024 op een na ontvangen.

Bedragen x € 1.000

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten ‘s Rijks schatkist aangehouden middelen

745

653

691

642

Ruimte onder het drempelbedrag

246

347

309

358

Overschrijding van het drempelbedrag

Toelichting balans Passiva Liquide middelen

31-12-2022

31-12-2023

BNG-betaalrekening

505.734

506.291

Totaal

505.734

506.291

Overlopende activa

Eigen vermogen

31-12-2022

31-12-2023

Algemene reserve

557.550

Overige bestemmingsreserves

506.104

477.479

Saldo van de rekening

433.514

1.084.464

1.497.168

2.119.652

Totaal

31-12-2022

31-12-2023

Te vorderen BTW

398.762

436.640

Nog te ontvangen bedragen

11.979

48.689

Algemene reserve Doel: bufferfunctie voor afdekken risico’s

Vooruitbetaalde kosten

120.682

105.816

Saldo per 31-12-2022

3.376

5.709

Toevoeging

534.799

596.854

Onttrekking

Overige vorderingen en overlopende activa Totaal

Saldo per 31-12-2023

Jaarstukken 2023 ODR

557.550

Toelichting balans Eigen vermogen

Eigen vermogen en voorzieningen

Bestemmingsreserve afkoop PAO’s Doel: dekking kosten persoonlijke arbeidsvoorwaarden voormalige provincie medewerkers

Mutaties saldo jaarrekening Saldo per 31-12-2022

433.514

Saldo per 31-12-2022

111.463

Toevoeging saldo jaarrekening 2023

1.084.464

Onttrekking kosten 2023

- 15.925

Onttrekking saldo jaarrekening 2022

- 433.514

Saldo per 31-12-2023

95.538

Saldo per 31-12-2023

1.084.464

Bestemmingsreserve huisvesting Doel: dekking toekomstige kapitaallasten huisvesting

Voorziening frictiekosten provincie Doel: dekking frictiekosten als gevolg van weghalen taken

Saldo per 31-12-2022

269.641

Saldo per 31-12-2022

4.707

Onttrekking kosten 2023

-12.700

Onttrekking kosten 2023

- 4.707

Saldo per 31-12-2023

256.941

Saldo per 31-12-2023

Bestemmingsreserve personele regelingen Doel: oplossen personele knelpunten

Saldo per 31-12-2022

Voorziening groot onderhoud Doel: gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten over de jaren

125.000

Geen mutaties Saldo per 31-12-2023

Jaarstukken 2023 ODR

125.000

Saldo per 31-12-2022

130.566

Onttrekking kosten 2023

- 47.203

Toevoeging jaarlijkse storting

45.155

Saldo per 31-12-2023

128.519

Toelichting balans Voorzieningen Voorziening verlofsparen Doel: dekking toekomstige opnamen verlofuren Saldo per 31-12-2022

309.662

Toevoeging 2023

183.257

Onttrekking 2023

-9.400

Saldo per 31-12-2023

Jaarstukken 2023 ODR

483.519

Toelichting balans Vaste schulden

Vlottende passiva

Vaste schuld

31-12-2022

31-12-2023

Lening NWB bank

2.000.000

1.875.000

Lening BNG bank

850.000

800.000

2.850.000

2.675.000

Totaal

Vlottende passiva

31-12-2022

31-12-2023

Crediteuren

673.847

509.664

Totaal

673.847

509.664

31-12-2022

31-12-2023

3.300

762.372

485.518

Te betalen salarissen

14.538

Premie IPAP Loyalis + ABP

156.672

735.525

752.320

1.501.197

1.409.048

Overlopende passiva Vooruit ontvangen bedragen

Lening NWB bank

Nog te betalen bedragen

Saldo per 31-12-2022

2.000.000

Aflossing (lineair)

125.000

Saldo per 31-12-2023

1.875.000

Te betalen loonheffing Totaal

Lening BNG bank Saldo per 31-12-2022

850.000

Aflossing (lineair)

50.000

Saldo per 31-12-2023

800.000

Leningen

Hoofdsom

Looptijd

Rente

Rentekosten 2023

NWB bank

2.500.000

2018-2038

1,325%

26.436

BNG bank

1.000.000

2019-2039

1,200%

9.651

Totaal

3.500.000

Jaarstukken 2023 ODR

36.087 25

Toelichting balans Voorschotten van Rijk gespecificeerd Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat Ontvangen subsidie t.b.v. SPUK IBP VTH Saldo per 31-12-2022

170.068

Onttrekking kosten 2023

- 112.543

Ontvangen subsidie 2023

348.024

Saldo per 31-12-2023

405.549

Saldo per 31-12-2022

280.732

Onttrekking kosten 2023

-153.452

Saldo per 31-12-2023

127.281

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Rijksdienst voor Ondernemend Nederland Ontvangen subsidie t.b.v. SPUK Energiebesparingsplicht Saldo per 31-12-2022

176.500

Onttrekking kosten 2023

-69.438

Ontvangen subsidie 2023

210.842

Saldo per 31-12-2023

317.905

Jaarstukken 2023 ODR

Voorschotten van overige overheden specifieke doel Ontvangen subsidie t.b.v. subsidie overdracht bodemtaken omgevingswet

Er zijn per 31-12-2023 leasecontracten voor vijf dienstauto’s. De kosten hiervan zijn € 3.136 per maand (excl. btw en brandstofkosten). Ook is er per 31-12-2023 een leasecontract met Jacobs Douwe Egberts Pro NL B.V. voor drie koffiemachines. Het contract loopt tot en met 31-03-2024 en de kosten hiervan zijn € 476 per maand (excl. btw).

Overzicht wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) Bestuur Deelnemer

Bestuurslid

Functie

Bezoldiging 2022

Bezoldiging 2023

Gemeente Buren

Dhr. J.P. (Pieter) Neven

Lid

Onbezoldigd

Gemeente Culemborg

Mw. M. (Monica) Wichgers

Plaatsvervangend voorzitter

Onbezoldigd

Gemeente Maasdriel

Dhr. M.A. (Michiel Alexander) de Raaf

Lid tot 30 september 2023

Onbezoldigd

Dhr. T. (Toine) Nettenbreijers

Lid vanaf 1 oktober 2023

Onbezoldigd

Gemeente Neder-Betuwe

Dhr. N. (Nees) van Wolfswinkel

Lid

Onbezoldigd

Gemeente Tiel

Dhr. F. (Frank) Groen

Lid

Onbezoldigd

Gemeente West Betuwe

Mw. J. (Jacoline) Hartman

Lid

Onbezoldigd

Gemeente West Maas en Waal

Dhr. F.J.J. (Frans) van Gelder

Lid tot 30 november 2023

Onbezoldigd

Dhr. E.J. (Evert Jan) Slootweg

Lid vanaf 1 december 2023

Onbezoldigd

Gemeente Zaltbommel

Dhr. C. A.H. (Kees) Zondag

Voorzitter

Onbezoldigd

Provincie Gelderland

Mw. H. (Helga) Witjes

Lid tot 30 juni 2023

Onbezoldigd

Dhr. H (Harold) Zoet

Lid vanaf 1 juli 2023

Onbezoldigd

Jaarstukken 2023 ODR

AB-lid

DB-lid

Overzicht wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) Directie Omschrijving

G. Vlekke 2022

G. Vlekke 2023

Functie(s)

Algemeen directeur

Duur dienstverband

1/1 – 31/12

Omvang dienstverband

1,0

(Fictieve) dienstbetrekking

Beloning + belastbare onkostenvergoedingen

€ 118.910

€ 124.913

Beloning betaalbaar op termijn

€ 20.258

€ 19.358

Subtotaal

€ 139.168

€ 144.271

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 216.000

€ 223.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t

Bezoldiging

€ 139.168

€ 144.271

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Bezoldiging

Jaarstukken 2023 ODR

SiSa verantwoording 2023 Sisa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling Informatieverstrekking sisa - d.d. 09-03-2024 Verstrekker

Uitkeringscode

IenW

E93

Jaarstukken 2023 ODR

Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger

Indicator

Totale besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Eindverantwoording (ja/nee)

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Indicator: E93/01

Indicator: E93/02

Indicator: E93/03

€ 112.544

€ 116.488

nee

Naam activiteit

Besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t.

Indicator: E93/04

Indicator: E93/05

Indicator: E93/06

Deelname werk- en projectgroepen/Algemene werkzaamheden

€ 24.136

€ 25.183

Aanleveren data/Doorontwikkeling GIS

€ 48.436

€ 49.483

Openbaarmaking (eigen project)

€ 38

€ 1.085

Implementatie outcome doelen/Doorontwikkeling risicoanalyse

€ 39.935

€ 40.982

Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH

SiSa verantwoording 2023 Sisa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling Informatieverstrekking sisa - d.d. 09-03-2024 Verst rekker

EZK

Uitkeri ngscode

Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger

F21

Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving van de energiebesparingsplicht

Jaarstukken 2023 ODR

Indicator

Totale besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, tweede lid van de Regeling (ja/nee)

Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, zesde lid van de Regeling (ja/nee)

Eindverantwoording (ja/nee)

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Aard controle D2

Aard controle R

Indicator: F21/01

Indicator: F21/02

Indicator: F21/03

Indicator: F21/04

Indicator: F21/05

€ 69.438

€ 75.684

nee

Rechtmatigheidsverantwoording Algemeen De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. Uitgangspunten In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Hierbij wordt het door het algemeen bestuur op 13-3-2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving gehanteerd. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 657.864.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV van november 2023. Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.

Toelichting In de paragraaf Bedrijfsvoering heeft het dagelijks bestuur beschreven welke acties worden ondernomen om geconstateerde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Jaarstukken 2023 ODR

Controleverklaring accountant De controleverklaring van de accountant wordt aan deze jaarrekening toegevoegd bij de DB-behandeling in juni 2024 (voor definitieve aanbieding aan het AB).

Jaarstukken 2023 ODR

Controleverklaring accountant

Jaarstukken 2023 ODR

Controleverklaring accountant

Jaarstukken 2023 ODR

Programma’s

Jaarstukken 2023 ODR

Vergunningverlening Bijzondere aandachtspunten: Wat wilden we bereiken?

− Er is veel geïnvesteerd in de implementatie Omgevingswet en Wkb. Uitgangspunt: blijvend goede dienstverlening voor ondernemers en inwoners.

Het inrichten van een prettige, veilige en duurzame leefomgeving.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Wij handelen namens de gemeenten en provincie aanvragen van omgevingsvergunningen af. Dit doen wij op een juiste wijze en op tijd. Wij handelen vergunningaanvragen binnen de wettelijke termijnen af en beoordelen meldingen op juistheid en volledigheid. Wij verstrekken informatie waarmee inwoners en bedrijven hun plannen verder kunnen uitwerken.

Dit alles met een goede manier van dienstverlening en heldere en duidelijke communicatie.

Wat kostte het? In Euro

Begroting 2023

Begroting 2023 na Berap

Jaarrekening 2023

Lasten (structureel)*

5.833.097

5.419.889

6.008.659

5.819.577

Baten (structureel)

7.385.556

6.841.152

7.387.497

7.734.455

Saldo voor mutatie reserves

1.552.459

1.421.263

1.378.838

1.914.878

15.925

1.568.384

1.437.188

1.394.763

1.930.803

Saldo na mutatie reserves * exclusief overhead

− Ook bij Vergunningverlening milieu is duidelijk te merken dat bedrijven aan het verduurzamen zijn geslagen vanwege de hoge energiekosten. Ook komen er veel meldingen voor het mogen plaatsen van een propaantank binnen. En er worden stappen ondernomen op het gebied van circulaire economie.

Productie 2023 Jaarrekening 2022

Mutatie reserves

− In de bouwsector starten minder bouwprojecten onder meer door: gestegen rentes, de inflatie en het tekort aan mankracht en bouwmaterialen. Daarnaast kiezen klanten meer voor duurzaamheidsmaatregelen (vaak vergunningsvrij) i.p.v. uitbreiding van de woning.

Productgroep

Aantal begroot

Aantal werkelijk

Verschil

Vergunningen Bouw

6.745

6.133

- 9%

Vergunningen Milieu

1.303

1.508

+ 16%

Toelichting productie: Het aantal bouwaanvragen over 2023 is 9% lager ten opzichte van begroot. In december trok het aantal aanvragen ineens fors aan: veel klanten hebben er voor gekozen om in december aanvragen in te dienen om niet onder de Wkb te vallen. De stijging bij Milieu zit hem in een toename van het aantal vergunningen, meldingen, intrekkingen en vooral een toename van het aantal WOO verzoeken.

Jaarstukken 2023 ODR

Toezicht Bijzondere aandachtspunten: − Hebben ons voorbereid op komst Wkb en Omgevingswet.

Wat wilden we bereiken?

− Gestart met programmatisch toezicht op gemeentelijke complexe inrichtingen: vergelijkbare bedrijven in de hele provincie worden op dezelfde wijze gecontroleerd.

Het beheren van een fijne, veilige en duurzame leefomgeving.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Wij houden namens de gemeenten en provincie toezicht op bouw en milieu wet- en regelgeving.

− Het toepassen van de LHS en het inzetten op zowel bestuursrechtelijke handhaving als strafrechtelijke handhaving is verder voortgezet.

Onder toezicht wordt verstaan het controleren van de naleving van bouw en milieuwet- en regelgeving bij particulieren en bedrijven. Te denken valt aan: toezicht risicovolle bedrijven, branchegericht toezicht, bodem, groen & ecologie en indirecte lozingen.

− Ondermijning: tussen de 250 en 300 objecten zijn met integrale controles op bedrijventerreinen en bij brede horecacontroles gecontroleerd. − We zijn gestart met het controleren van bedrijven op Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS). De eerste inventarisatie is voltooid, en we zullen nu in samenwerking met de bedrijven onderzoeken of het mogelijk is om ZZS te vervangen door stoffen zonder ZZS-classificatie.

Daarnaast: ruimtelijk toezicht, huisvesting arbeidsmigranten, ondermijning en klachten.

Wat kostte het? In Euro

Productie 2023 Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2023 na Berap

Jaarrekening 2023

Productgroep

Aantal begroot

Aantal werkelijk

Verschil

Lasten (structureel)*

4.337.926

4.291.574

4.622.857

4.092.541

Toezicht Bouw

3.349

3.298

- 2%

Lasten (incidenteel)**

354.508

-66.249

537.005

Toezicht Milieu

2.503

2.407

- 4%

Baten (structureel)

5.482.396

5.388.751

5.763.249

5.408.569

756

801

+ 6%

Baten (incidenteel)**

364.758

558.866

1.154.720

1.097.177

1.765.507

1.337.889

1.154.720

1.097.177

1.765.507

1.337.889

Saldo voor mutatie reserves Mutatie reserves Saldo na mutatie reserves * exclusief overhead

** incidentele lasten en baten betreffen ontvangen subsidiegelden (SPUK) IBP en Energiebesparingsplicht

Jaarstukken 2023 ODR

Klachten en meldingen Toelichting productie:

Het aantal controles op nieuwbouw is vrijwel gelijk aan wat geraamd is . De grootste stijging zit hem in handhavingsacties voor bestaande bouw. Voor milieutoezicht valt op dat er de afgelopen periode meer themacontroles zijn uitgevoerd dan gepland. Dit betreffen voornamelijk controles groen & ecologie en bodem. Door de krappe arbeidsmarkt blijft het lastig de bezetting op 37 orde te krijgen en te houden.

Advisering Wat wilden we bereiken?

Bijzondere aandachtspunten:

Het ontwikkelen van een fijne, veilige en duurzame leefomgeving.

− Er is veel geïnvesteerd in de implementatie van Omgevingswet en Wkb.

Wat hebben we daarvoor gedaan?

− Voor de applicatiebeheerders was het koppelen van het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) aan de primaire systemen van ODR een grote uitdaging.

Wij verstrekken adequaat en kwalitatief hoogstaand advies. Dat doen we onder andere op het gebied van bodem, archeologie, geluid, monumenten, flora en fauna en externe veiligheid. Dit doen we voor gemeenten en provincie en voor de eigen ODRprocessen.

− Een vooronderzoek PFAS dat in opdracht van de provincie Gelderland wordt uitgevoerd. Het betreft flink wat locaties in ons werkgebied.

Wij adviseren op juridisch vlak, en verzorgen namens de gemeenten de uitvoering van bezwaar- en beroepsprocedures, handhavingsprocedures en de afhandeling van Wob-verzoeken. Wij verzorgen de administratieve processen en beheren en ontwikkelen de applicaties waarmee dat gebeurt.

Wat kostte het? In Euro

Productie 2023 Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2023 na Berap

Jaarrekening 2023

Lasten (structureel)*

5.615.765

5.222.152

6.789.298

6.303.232

Lasten (incidenteel)**

241.002

-35.573

-36.044

Baten (structureel)

7.338.041

7.246.821

8.224.092

8.413.884

Baten (incidenteel)**

320.000

1.801.274

2.024.669

1.470.367

2.146.696

1.801.274

2.024.669

1.470.367

2.146.696

Saldo voor mutatie reserves Mutatie reserves Saldo na mutatie reserves * exclusief overhead

** incidentele lasten en baten betreffen ontvangen subsidiegelden Overdracht bodemtaken omgevingswet

Jaarstukken 2023 ODR

Productgroep

Aantal begroot

Aantal werkelijk

Verschil

Advies

3.230

3.891

+ 20%

Juridische advisering

1.175

1.393

+ 19%

Toelichting productie: De productie van de teams Advies, Bodem en Juridische Zaken is hoger dan de begroting. Bij Advies en Bodem komt dat doordat er meer bodeminformatieverzoeken zijn. Daarnaast was het aantal specialistische adviezen intern hoger, omdat dit met name natuur/stikstofadviezen zijn. Dit aspect ligt landelijk onder het vergrootglas. Bij Juridische Zaken komt dat omdat het werk meer is dan ingeschat: zowel meer bezwaar en beroepzaken als handhavingszaken. Ook het aantal omvangrijke WOO 38 verzoeken is een stuk hoger dan gepland.

Ketentoezicht Wat wilden we bereiken?

Bijzondere aandachtspunten:

Het integraal in beeld brengen, voorkomen en bestuursrechtelijk aanpakken van risicovolle activiteiten cq. gedragingen met o.a. (afval)stoffen die kunnen leiden tot schade aan de leefomgeving en -ondermijning in de (afval)stoffenketens. Waarmee we een bijdrage leveren aan de effectieve aanpak van milieucriminaliteit.

Asbest: − Op basis van data is een asbestdashboard ontwikkeld t.b.v. het GAIT, welke asbesttoezichthouders actuele inzichten geeft in asbestdata en een indicatie van mogelijke overtredingen/overtreders. Toezichthouders kunnen hiermee effectiever en efficiënter datagedreven werken.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Wij voeren namens alle zeven Gelderse omgevingsdiensten (GO) het ketentoezicht in Gelderland uit. De aanpak van risicoketens gebeurt planmatig en gefaseerd. Dit doen we middels risico- en informatie gestuurde (keten) analyses en Diepgaand Administratief Toezicht (DAT). De analyses geven een gestructureerd en integraal beeld van de problematiek en geven richting aan vervolginterventies door OD’s, bevoegde gezagen en ketenpartners. Als de analyses of DAT’s daar aanleiding toe geven, starten interventies bij risicoactoren. Bij de ketenaanpak houden we rekening met het Omgevingsrisicobeeld Oost Nederland, Landelijk Dreigingsbeeld Milieucriminaliteit, de prioritaire thema’s zoals die zijn benoemd in de Strategische Milieukamer (SMK ) en met de specifieke regionale situatie. Via het delen van informatie en het gezamenlijk maken van risicoanalyses wordt samengewerkt met de zeven Gelderse OD’s , de twee Overijsselse OD’s en met de externe handhavingspartners o.a. in Oost NL (ON).

Metaalrecycling: − Na de oplevering van de tactische analyse, hebben alle OD’s een selectie gemaakt van 10 risico-actoren waarop interventie wordt uitgevoerd. Dit betreft in de vorm van een operationele analyse of controle. − Ketentoezicht ondersteunt in het vooronderzoek van de controle door bedrijfsprofielen op te stellen. Daarnaast lopen meerdere cases binnen RIEC-verband.

Wat kostte het? In Euro

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2023 na Berap

Jaarrekening 2023

Lasten (structureel)*

504.494

483.687

619.167

544.964

Baten (structureel)

653.107

692.664

758.216

679.529

Saldo voor mutatie reserves

148.613

208.977

139.049

134.564

148.613

208.977

139.049

134.564

Mutatie reserves Saldo na mutatie reserves * exclusief overhead

Jaarstukken 2023 ODR

Verontreinigde grond: − Na de opgeleverde evaluatie (mei 2023) staat de keten in teken van de vervolgaanpak. Ketentoezicht ondersteunt in vooronderzoek. Bij ODR is aan bodeminspecteurs gericht toelichting gegeven over risicobedrijven. − Meerdere diepgaand administratieve onderzoeken lopen. Pilot Meld Misdaad Anoniem (MMA): − Sinds februari ontving team Ketentoezicht de MMA meldingen. Doel van de pilot was in te zien in hoeverre omgevingsdiensten kunnen bijdragen aan het opwerken van de signalen. − De meldingen worden geanalyseerd en besproken met partners waar nodig. Binnen ODR is hierover contact met IGP. De pilot liep t/m december. 39

Paragrafen

Jaarstukken 2023 ODR

Weerstandsvermogen Deze paragraaf geeft inzicht in het risicoprofiel, de risico's en het beschikbare weerstandsvermogen van ODR. Risico’s

Kansklasse

Bedrag

Kans

Risico

Openstaande verlofsaldi

930.000

50%

465.000

Beschikbaarheid (vast) personeel

340.000

50%

170.000

Omgevingswet / Wkb

Ontwikkelingen IBP

Beleidsontwikkelingen nieuwe kabinet

Totaal geïdentificeerde risico’s Ongeïdentificeerde en kleine risico’s

635.000*

10%

Benodigd weerstandsvermogen (excl. PM-posten)

De krappe arbeidsmarkt leidt tot een groot tekort aan gekwalificeerd vast personeel. Wanneer hierdoor meer inhuurkrachten nodig zijn dan zullen de kosten stijgen. Te weinig personeel kan ook leiden tot een lagere productie en minder inkomsten.

63.500

De financiële effecten van deze wetten voor ODR op de lange termijn zijn moeilijk te bepalen. Deze zijn voor de omgevingswet mede afhankelijk van beleidskeuzes die gemeenten gaan maken in de omgevingsplannen. Voor de Wkb zijn deze effecten afhankelijk van hoe de gefaseerde invoering verder gaat plaatsvinden.

698.500

31-12-2023 557.550

Reserve personele regelingen

125.000

Onvoorzien

45.000

Beschikbaar weerstandsvermogen

727.550

Jaarstukken 2023 ODR

Beschikbaarheid (vast) personeel

Omgevingswet en Wet kwaliteitsborging voor het bouwen

Algemene reserve

Conclusie: het weerstandsvermogen is voldoende om de risico’s op te vangen.

De laatste jaren is er sprake van oplopende openstaande verlofsaldi van medewerkers. Wanneer deze verlofuren opgenomen gaan worden, leidt dit tot een lagere productiviteit (= minder omzet). De huidige voorziening verlofsparen is al verwerkt in dit risico.

635.000

* betreft bedrag totaal geïdentificeerde risico’s

Weerstandsvermogen

Openstaande verlofsaldi

Ontwikkelingen Interbestuurlijk programma (IBP) Ondanks dat de ODR een plan van aanpak heeft opgesteld om te kunnen voldoen aan de Robuustheidseisen van het IBP, bestaat er het risico dat er wordt ingegrepen in het VTH stelsel door de landelijke overheid, wat financiële consequenties kan hebben voor de ODR.

Beleidsontwikkelingen nieuwe kabinet Er is onzekerheid over de keuzes die het nieuwe kabinet zal maken op het gebied van milieu, ruimtelijke ordening, bouwen en wonen. Het kan zijn dat voor bepaalde taken van de ODR minder middelen beschikbaar komen en tegelijkertijd meer van de ODR zal worden verwacht.

Weerstandsvermogen Sinds de begroting 2018 worden een aantal financiële kengetallen gepresenteerd. Het doel hiervan is om de financiële positie in kaart te brengen, en het verloop hiervan te kunnen volgen. Kentallen

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Jaarrekening 2023

Netto schuldquote

9,1%

12,2%

4,3%

Solvabiliteitsratio

19,7%

18,0%

25,9%

Structurele exploitatieruimte

2,0%

0,2%

4,7%

De kengetallen voor grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet van toepassing voor omgevingsdiensten.

Netto schuldquote Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft dus een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. − Dit percentage is lager vanwege het positieve jaarrekeningsaldo 2023. De netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen is gelijk aan de netto schuldquote.

Solvabiliteitsratio Dit cijfer geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid van de organisatie. − Dit percentage is hoger vanwege het positieve jaarrekeningsaldo 2023.

Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte een organisatie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Wanneer dit cijfer negatief is betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. − De ratio is hoger dan de begroting vanwege het positieve jaarrekeningsaldo 2023. De begroting ging alleen uit van de post onvoorzien van € 45.000.

Jaarstukken 2023 ODR

Kapitaalgoederen Deze paragraaf laat zien hoe ODR omgaat met, het onderhoud van, haar kapitaalgoederen en investeringen. Algemeen ODR is sinds december 2018 eigenaar van een eigen pand, wat in 2019 verbouwd en in gebruik genomen is. Daarnaast zijn er ICT-eigendommen, zoals telefoons en software. Hierop is het volgende beleid van toepassing: − Nota activabeleid 2020 − Meerjaren onderhoudsplan 2023-2032

Onderhoudsbudgetten

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Jaarrekening 2023

Klein onderhoud

47.929

50.618

63.511

Groot onderhoud

41.913

46.201

45.155

Totaal

89.842

96.819

108.666

Investeringskredieten Er waren in 2023 geen lopende investeringskredieten.

Jaarstukken 2023 ODR

Financiering Deze paragraaf biedt inzicht in de financieringsactiviteiten van de ODR. Algemeen De leningen zijn bij de ODR vooral gerelateerd aan de aanschaf (2018) en verbouwing (2019) van het eigen pand. Hierop is het volgende beleid van toepassing: − Treasurystatuut 2012

Leningen Het Algemeen Bestuur heeft op 8 oktober 2018 het besluit genomen om maximaal € 4,05 mln externe financiering aan te trekken voor het huisvestingsplan. Tot op heden was het niet nodig om dit volledige bedrag aan leningen aan te trekken.

Bank

Start

Eind

Oorspr. bedrag

Rente

Jaarlijkse aflossing

NWB bank

2018

2038

2,5 mln

1,325%

125.000

BNG bank

2019

2039

1,0 mln

1,200%

50.000

Totaal

3,5 mln

175.000

De rentekosten van deze leningen zijn als projectfinanciering toegerekend aan de huisvesting. Er zijn in 2023 geen kasgeldleningen afgesloten.

Jaarstukken 2023 ODR

Bedrijfsvoering Deze paragraaf beschrijft de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. Personeel en Organisatie

Organisatie ontwikkeling

Klanttevredenheid

De arbeidsmarktcampagne binnen het Gelders Stelsel om de Omgevingsdiensten als aantrekkelijke werkgever neer te zetten en meer bekendheid te geven aan het werken bij een Omgevingsdienst loopt. Daarnaast wordt er ook een landelijke campagne opgestart vanuit het IBP. Deze campagne heeft hetzelfde doel. Ook als organisatie nemen we allerlei acties om onze vacatures te promoten. We zetten al onze vacatures op Werken in Gelderland en nemen deel aan werkbelevingsweken om op een laagdrempelige manier met geïnteresseerden in contact te komen. We hebben gewerkt met een speciaal bureau dat 3 maanden lang de vacatures toezicht milieu en juridisch adviseur heeft gepromoot. Dat heeft kandidaten opgeleverd. We zetten LinkedIn in en binnenkort starten we ook met Instagram om daarmee een jonge doelgroep te interesseren. We doen mee aan een bedrijvenmarkt, etc. We doen er dus alles aan om toch aan geschikte kandidaten te komen in de huidige arbeidsmarkt en het aantal inhuurkrachten terug te dringen. Ook richten we ons op het behouden van de medewerkers door extra middelen in te zetten om hen eerder door te laten stromen in ander functies dan wel de beloning te verhogen.

Met de nieuwe organisatiestructuur hebben we een basis gelegd voor de verdere ontwikkeling van de organisatie. We werken aan deze ontwikkeling vanuit 5 vastgestelde ontwikkeldoelen.

De website van ODR is een belangrijke ingang voor onze inwoners en ondernemers. Hier worden klanten op basis van hun vragen en behoeften snel geholpen. De website is afgelopen jaar aangepast op basis van de Omgevingswet. Dit is in samenwerking met de gemeenten gebeurt.

Het ziekteverzuim is nog steeds te hoog. Er zijn inmiddels 2 HR-adviseurs aangetrokken die zich hier o.a. mee bezig houden en mogelijkheden onderzoeken om het ziekteverzuim te verlagen. Voor het begeleiden van langdurig zieken, maken wij gebruik van het Bedrijfszorgpakket.

Jaarstukken 2023 ODR

Procesgericht samenwerken

Meer ruimte voor kwaliteit

Basis op orde

Versterken professionaliteit

Bestuurlijke sensitiviteit vergroten

Vanuit allerlei disciplines wordt aan deze doelen gewerkt. Zo zijn er ontwikkelteams gestart die vanuit de scrummethode aan allerlei opgaven werken. Alle acties die worden uitgevoerd vanuit de ontwikkeldoelen worden in beeld gebracht en gemonitord.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14201726/1