Concept jaarrekening 2025 Werkzaak Rivierenland (geanonimiseerd)
Tekst van het document
Resultaat BUIG Stelpost BUIG Resultaat BBZ Resultaat Bijzondere bijstand Subsidieresultaat inkomen
Werkzaak Rivierenland jaarrekening 2025
Jaarrekening
Begroting
Begroting na
Jaarrekening
2024
2025
wijziging
2025
Verschil
Voordeel / Nadeel
3. 909. 100
0
3. 107. 100
2. 557. 900
-549. 200
67. 500 -67. 800 3. 908. 800
3. 792. 700 250. 000 -60. 000 3. 982. 700
132. 000 -71. 000 3. 168. 100
148. 100 -95. 300 2. 610. 700
16. 100 -24. 300 -557. 400
V -
-
V N N
93
Programma Overhead
Hier worden alle kosten beschreven die horen bij de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Het doel van dit aparte programma is om: • de overhead duidelijk zichtbaar te maken; • gemeenten onderling beter te kunnen vergelijken; • meer transparantie te bieden in de kostenopbouw; • en betere sturing op de bedrijfsvoering mogelijk te maken. Kosten die direct toe te rekenen zijn aan het primaire proces zoals directe loonkosten van medewerkers die met werkzoekenden werken vallen niet onder overhead. Deze worden verantwoord binnen de betreffende ,
,
taakvelden/programma's.
94
Tabel 7. 5. 9 Toelichting op de baten en lasten - Programma Overhead
Overhead (bedragen in € )
Lasten Bedrijfsvoering Huisvesting Tiel Huisvesting Geldermalsen Facilitair/ICT Doelgroepprofessionals Communicatie HRM Advieskosten en bezwaar en beroep Administraties Overige kosten Projecten Totaal lasten Baten Bedrijfsvoering Huisvesting Tiel Huisvesting Geldermalsen Facilitair/ICT HRM Advieskosten en bezwaar en beroep Administraties Projecten Bijdrage bedrijfsvoering Totaal baten Totaal gerealiseerd saldo van baten en lasten Reservemutaties Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo reservemutaties Resultaat
Jaarrekening
Begroting
Begrotings-
Begroting na
Jaarrekening
2024
2025
wijziging 2025
wijziging
2025
5. 059. 700 916. 400 1. 111. 400 2. 493. 100 314. 900
5. 083. 800 732. 000 1. 297. 700 2. 741. 400 304. 700 58. 500 573. 700
-97. 800 -8. 100 106. 900 -27. 200 -700 -29. 400
5. 181. 600 740. 100 1. 190. 800 2. 768. 600 304. 700 59. 200 603. 100
4. 791. 600 755. 300 1. 136. 000 2. 690. 900 326. 600 69. 300 999. 500
390. 000 -15. 200 54. 800 77. 700 -21. 900 -10. 100 -396. 400
V N V V N N N
321. 600 169. 100
-3. 400 -3. 400
325. 000 172. 500
337. 800 152. 200
-12. 800 20. 300
N V
639. 800 129. 700 -
10. 665. 000
-
-
-99. 000 11. 183. 500
14. 600 2. 400 7. 700
-
1. 100 62. 000
-
-100. 100 11. 245. 500
N N
12. 300
12. 300
V
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10. 100 95. 200
20. 144. 100 20. 144. 100
5. 287. 800
9. 763. 600
-865. 000
8. 898. 600
8. 697. 100
-
-
-864. 900
-
124. 500 124. 500 9. 023. 200
-
10. 100 -
-803. 000 -803. 000
124. 500 124. 500 9. 888. 100
-
-215. 000 -128. 700
20. 947. 100 20. 947. 100
47. 300 47. 300 5. 335. 100
-
114. 900 11. 374. 100
15. 928. 100 15. 952. 800
-
Voordeel / Nadeel
-
114. 900 19. 838. 700 20. 071. 200
-
Verschil
-
95. 200
-
V
114. 900 -305. 400 -72. 900
V N N
-201. 500
N
-
12. 300 -215. 900 8. 481. 200
-
V
-
-112. 200 -340. 400 -542. 000
N N N N
Analyse verschillen Bedrijfsvoering We hebben op het onderdeel Bedrijfsvoering in het programma Overhead een voordelig resultaat van € 234. 800.
Werkzaak Rivierenland jaarrekening 2025
95
Dit wordt veroorzaakt door: Baten € 12. 300
V
Totaal
€ 12. 300
V
Lasten • Lagere ambtelijke salarislasten • Hogere looncorrecties
€ 617. 600 € 249. 500
V N
Totaal
€ 368. 100
V
Totaal
€ 234. 800
V
•
Diverse ontvangen bijdragen
Huisvesting (Tiel en Geldermalsen) We hebben op het onderdeel Huisvesting in het programma Overhead een voordelig resultaat van € 60. 900. Dit wordt veroorzaakt door: Baten • Ontvangen energiesubsidie
€ 10. 100
V
Totaal
€10. 100
V
€ 52. 000 € 52. 700 € 31. 400 € 15. 200 € 18. 500
V V N N N
Totaal
€ 39. 600
V
Totaal
€ 60. 900
N
Lasten • Lagere onderhoudskosten locatie Geldermalsen • Lagere energiekosten locatie Geldermalsen • Hogere verzekering en beveiligingskosten Geldermalsen • Hogere kosten Tiel •
Overige verschillen
Facilitaire kosten en ICT We hebben op het onderdeel Facilitaire kosten en ICT in het programma Overhead een voordelig resultaat van € 77. 700.
Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Hogere ICT kosten voornamelijk op licenties door de migratie
Contributies en kantoorbenodigdheden • Lagere autokosten door: - Lagere brandstofkosten - Omschakeling leasewagens in eigen beheer • Lagere overige kosten •
Totaal
96
€ 79. 100 € 78. 400 € 58. 600
N V V
€ 19. 800
V
€ 77. 700
V
Doelgroepprofessionals We hebben op het onderdeel Doelgroepprofessionals in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 31. 600.
Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Hogere salarislasten
€ 31. 600
N
Totaal
€ 31. 600
N
Communicatie We hebben op het onderdeel Communicatie in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 10. 100. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Hogere kosten drukwerk advertenties en PR kosten
€ 10. 100
N
Totaal
€ 10. 100
N
,
HRM We hebben op het onderdeel HRM in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 301. 200.
Dit wordt veroorzaakt door: Baten • Hogere onttrekking personele voorzieningen
€ 95. 200
V
Totaal
€ 95. 200
V
Lasten • Hogere kosten werving & selectie arbokosten opleidingen en overige WKR uitgaven
€ 396. 400
N
Totaal
€ 396. 400
N
Totaal
€ 301. 200
N
,
,
Advieskosten en bezwaar en beroep We hebben op het onderdeel Advieskosten en bezwaar en beroep in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 12. 800. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Hogere ingekochte advieskosten
€ 12. 800
N
Totaal
€ 12. 800
N
Werkzaak Rivierenland jaarrekening 2025
97
Administraties We hebben op het onderdeel Administraties in het programma Overhead een voordelig resultaat van € 20. 300.
Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Lagere kosten salarisverwerking • Lagere bankkosten
€ 16. 400 € 3. 900
V V
Totaal
€ 20. 300
V
Projecten We hebben op het onderdeel Projecten in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 100. 100. Dit wordt veroorzaakt door: Baten € 114. 900
V
€ 114. 900
V
€ 114. 900 € 100. 100
N N
Totaal
€ 215. 000
N
Totaal
€ 100. 100
N
•
Implementatiekosten Neder-Betuwe
Totaal Lasten
Implementatiekosten Neder-Betuwe • Lagere doorbelasting projecten •
Bijdrage bedrijfsvoering De bijdrage bedrijfsvoering is lager door de verwerking van de bestuursrapportage septembercirculaire en afrekening van de Wsw. ,
Reserves
Dit jaar was er naast de dekking vanuit de reserve ter dekking van de kapitaallasten van het Leerlab geen overige onttrekking nodig. Dit levert een voordeel op van € 112. 200.
98
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Tabel 7. 5. 10 Toelichting op de baten en lasten - Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (bedragen in € ) Jaarrekening
Begroting
Begrotings-
Begroting na
Jaarrekening
2024
2025
wijziging 2025
wijziging
2025
50. 900
46. 500
-
46. 500
48. 100
Lasten Treasury Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totaal lasten Baten Treasury Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totaal baten
-
-
50. 900
44. 000 90. 500
636. 200
166. 500
-
-
180. 000
-
44. 000 90. 500
346. 500
Verschil
Voordeel / Nadeel
-1. 600 -
N -
-
48. 100
44. 000 42. 400
V V
349. 600
3. 100
V
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
636. 200
166. 500
180. 000
346. 500
349. 600
3. 100
V -
Totaal gerealiseerd saldo van baten en lasten Reservemutaties Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo reservemutaties Resultaat
585. 300
76. 000
32. 700 -
-32. 700 552. 600
76. 000
180. 000
256. 000
301. 500
45. 500
V
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
180. 000
256. 000
301. 500
45. 500
V
Analyse verschillen We hebben in het programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien een voordelig resultaat van € 45. 500.
Dit wordt veroorzaakt door: Baten • Hogere renteontvangst schatkistbankieren
€ 3. 100
V
Totaal
€ 3. 100
V
•
€ 44. 000 € 1. 600
V N
Totaal
€ 42. 400
V
Totaal
€ 45. 500
V
Lasten
Ongebruikte post onvoorzien • Meer betaalde rente
Werkzaak Rivierenland jaarrekening 2025
99
7. 6 Investeringskredieten In tabel 7. 6 volgt per programma een overzicht van alle af te sluiten en nog lopende kredieten. Tabel 7. 6 Investeringskredieten - overzicht lopende en nieuwe kredieten
Overzicht lopende en nieuwe kredieten Krediet
Boekwaarde
Uitgaven
Restant-
1/1
Implementatie ERP Totaal
222. 600 222. 600
0 0
Besluit
krediet
0 0
222. 600 222. 600
Afschr.
Afgesloten
Termijn
Berap'22
5 jaar
Nee
7. 7 Projecten 2025 In 2025 zijn verschillende projecten uitgevoerd die bijdragen aan de doelstellingen van Werkzaak. Hiervoor wordt vooral externe financiering aangevraagd. De projecten vallen binnen het programma participatie. Tabel 7. 7 Projecten
Projecten Cirtex ESF 3 ESF Leerlab Implementatie DV Neder-Betuwe PW Ontwikkelatelier Innovatieprojecten Regionaal verbinder statushouders Sterk door Werk Projecten Participatie Reserve voor innovatieprojecten Totaal
100
Begroting
Lasten
Baten
Saldo
0 0 0 0 0 100. 000 0 0 100. 000 0 100. 000
87. 500 209. 576 63. 251 114. 934 30. 810 78. 371 179. 599 181. 636 945. 676 0 945. 676
87. 500 209. 576 60. 856 114. 934 30. 810 38. 456 179. 599 181. 636 903. 366 39. 915 943. 281
0 0 2. 395 0 0 -60. 085 0 0 -57. 690 -39. 915 -97. 605