04. Financiele najaarsrapportage 2021.pdf
Tekst van het document
Product
Totaal wijzigingen inkomsten in de P&C rapportages 2021
€ 203.480
€0
Totaal wijzigingen programma 5 in de P&C rapportages 2021
-€ 791.472
€ 50.000
Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen UITGAVEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Treasury
Rente kort geld
Bij de afwikkeling BTW compensatiefonds over de jaren 2016 t/m 2019 is door de belastingdienst rente in rekening gebracht. De rente is een extra last voor de gemeente.
Totaal wijzigingen uitgaven in de P&C rapportages 2021
Wijziging budget 2021 -€ 6.379
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
Opgenomen in
Nadelig
Incidenteel
Nog niet
Najaarsrappotage
-€ 6.379
Bedrag t.b.v. bezuinigingsopgave 2021 €0
€0
INKOMSTEN Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
Opgenomen in
€ 108.862
Voordelig
Structureel
N.v.t.
Tussenrapportage
€0
Deel extra ontvangen voor organiseren verkiezingen in Corona tijd. Aanpassing algemene uitkering a.g.v. meicirculaire 2021.
€ 17.053 € 137.604
Voordelig Voordelig
Structureel Structureel
Nog niet N.v.t.
Tussenrapportage Zomerbrief
€0 €0
Aanpassing algemene uitkering
In april 2021 werd bekend dat het rijk in de meicirculaire voor dit jaar € 613 miljoen beschikbaar stelt voor acute problematiek in de jeugdzorg. Voor de gemeente Woudenberg komt dit neer op € 347.563. Op basis van het collegebesluit van 5 juli zijn deze middelen bestemd voor het product jeugdzorg/reserve sociaal domein.
€ 347.563
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
Algemene uitkering
Aanpassing algemene uitkering
Aanpassing algemene uitkering a.g.v. septembercirculaire 2021, aantal inwoners en andere kengetallen.
€ 224.274
Voordelig
Structureel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
Algemene uitkering
Aanpassing algemene uitkering
In de septembercirculaire is het laatste gedeelte van de extra middelen jeugdzorg 2021 beschikbaar gesteld. Deze gelden worden toegevoegd aan de reserve sociaal domein voor toekomstige uitgaven passend binnen de aan de middelen gestelde doelen.
€ 41.007
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
Algemene uitkering Algemene uitkering OZB Toeristenbelasting Hondenbelasting
Aanpassing algemene uitkering Aanpassing algemene uitkering Opbrengst OZB Opbrengst Toeristenbelasting Opbrengst Hondenbelasting
Ontvangen algemene uitkering (doorschuiven opschalingskorting) 2021 Ontvangen coronagelden 2021. De opbrengst OZB valt € 50.000 hoger uit dan geraamd. De opbrengst toeristenbelasting valt € 23.800 hoger uit dan geraamd. De opbrengst hondenbelasting vallen € 4.500 lager uit dan geraamd.
€ 100.153 € 214.455 € 50.000 € 23.800 -€ 4.500
Voordelig Voordelig Voordelig Voordelig Nadelig
Incidenteel Incidenteel Structureel Incidenteel Incidenteel
N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t. Nog niet
Najaarsrapportage Najaarsrapportage Najaarsrapportage Najaarsrapportage Najaarsrapportage
€0 €0
Betreft
Aanvullende toelichting
Algemene uitkering
Aanpassing algemene uitkering
Aanpassing algemene uitkering a.g.v. septembercirculaire 2020, aantal inwoners en andere kengetallen.
Algemene uitkering Algemene uitkering
Aanpassing algemene uitkering Aanpassing algemene uitkering
Algemene uitkering
Wijziging budget 2021
Bedrag t.b.v. bezuinigingsopgave 2021
Invloed op begrotingsresultaat
Product
€0 €0
Totaal wijzigingen inkomsten in de P&C rapportages 2021
€ 1.260.271
€0
Totaal wijzigingen programma 6 in de P&C rapportages 2021
€ 1.253.892
€0
Programma 7 Reserves TOEVOEGINGEN Product
Betreft
Reserve grondbedrijf
Toevoeging ivm opbrengst restgrond
Reserve overlopende kredieten
Toevoeging ivm overlopende inhuur vergunningverlening
Reserve overlopende kredieten Toevoeging ivm kosten organisatieontwikkeling
Aanvullende toelichting Betreft opbrengst restgrond Stationsweg Oost. Voorgesteld wordt deze opbrengst rechtstreeks ten gunste van de reserve grondbedrijf te boeken. In 2021 zijn veel grote vergunningen afgegeven vanwege nieuwbouw. Een deel van de werkzaamheden (toezicht en handhaving) van deze vergunningen zal pas plaatsvinden in 2022. Voor deze werkzaamheden wordt via deze reserve € 100.000 gereserveerd in 2022. De opschalingskorting 2021 (apparaatskosten) van het rijk is bevroren. Dit zorgt voor extra uitkering in het gemeentefonds. Het college stelt voor dit bedrag in 2022 te benutten voor de organisatieontwikkeling. Onder andere vanwege corona dient de organisatieontwikkeling een positieve impuls te krijgen.
Wijziging budget 2021
Bedrag t.b.v. bezuinigingsopgave 2021
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
Opgenomen in
-€ 46.280
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
-€ 100.000
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
-€ 100.000
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
-€ 169.000
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
Reserve overlopende kredieten
Toevoeging ivm nog te verwachten kosten corona in Een deel van de ontvangen coronagelden van het rijk wordt gereserveerd in 2022 vanwege nog te verwachten kosten. 2022
Reserve overlopende kredieten
Toevoeging ivm CAO verhoging 2021 personeel uitgekeerd in 2022
De VNG en de bonden hebben overeenstemming bereikt over de CAO voor de gemeente voor de periode 1 jan 2021 t/m 31 dec 2022. Een deel van de verhoging over 2021 zal aan het personeel worden uitgekeerd begin 2022. Daarom wordt voorgesteld dit te reserveren zodat deze personeelskosten niet extra drukken op het budget voor 2022.
-€ 90.000
Nadelig
Incidenteel
Nog niet
Najaarsrapportage
€0
Reserve sociaal domein
Tekort sociaal domein
Aanvulling vanuit reserve dorpsvoorzieningen ter dekking van het tekort sociaal domein 2021.
-€ 376.000
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Tussenrapportage
€0
Extra middelen jeugdzorg 2021
In april 2021 werd bekend dat het rijk in de meicirculaire voor dit jaar € 613 miljoen beschikbaar stelt voor acute problematiek in de jeugdzorg. Voor de gemeente Woudenberg komt dit neer op € 347.563. Op basis van het collegebesluit van 5 juli zijn deze middelen bestemd voor het product jeugdzorg/reserve sociaal domein. Op 23 juli heeft CDKS een aanvraag ingediend voor een incidentele innovatiesubsidie voor een uitbreiding van het sociaal team voor een periode van 16 maanden. Met dekking vanuit deze middelen een extra subsidiebeschikking van € 179.451 aan CDKS afgegeven. Het restant wordt toegevoegd aan de reserve sociaal domein voor toekomstige uitgaven passend binnen de aan de middelen gestelde doelen.
-€ 168.112
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
Reserve sociaal domein
Extra middelen jeugdzorg 2021
In april 2021 werd bekend dat het rijk voor 2021 extra middelen beschikbaar stelt voor acute problematiek in de jeugdzorg. Het grootste gedeelte hiervan is in de meicirculaire beschikbaar gesteld (zie aparte mutaties in dit kader). Het laatste gedeelte is in de septembercirculaire 2021 beschikbaar gesteld wat voor Woudenberg neerkomt om € 41.007 aan extra middelen. Deze worden toegevoegd aan de reserve sociaal domein voor toekomstige uitgaven passend binnen de aan de middelen gestelde doelen.
-€ 41.007
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
Reserve omgevingswet
Toevoeging i.v.m. invoeringskosten omgevingswet
De opbrengsten van de WABO leges vallen door de vele bouwactiviteiten nog €150.000 hoger uit (zie programma 4). De opbrengsten zijn bedoeld om de uitvoeringskosten van de vergunningverlening te dekken. Een deel van deze extra opbrengsten wordt in 2022 gereserveerd ten behoeve van extra activiteiten voor ict en werkprocessen ter voorbereiding op de invoering van de Omgevingswet aangezien de invoering weer een jaar is uitgesteld.
-€ 50.000
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
Reserve sociaal domein
Totaal wijzigingen uitgaven in de P&C rapportages 2021
-€ 1.140.399
€0
ONTTREKKINGEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Wijziging budget 2021
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
Opgenomen in
Bedrag t.b.v. bezuinigingsopgave 2021
Algemene reserve grondbedrijf Voorbereidingskrediet Woudenberg Zuid Oost
Voorbereidingskrediet Woudenberg Zuid Oost fase 1 (dekking via algemene reserve grondbedrijf)
€ 115.000
Nee
Incidenteel
Ja
Zomerbrief
€0
Algemene reserve grondbedrijf Voorbereidingskrediet Centrumplan fase 3
Voorbereidingskrediet Centrumplan fase 3 (dekking via algemene reserve grondbedrijf).
€ 166.600
Nee
Incidenteel
Ja
Tussenrapportage
€0
Algemene reserve grondbedrijf Beheerkosten opstallen Laagerfseweg
Betreft beheerkosten opstallen Laagerfseweg 43-45. Via collegebesluit en ingekomen stuk raad (maart 2020) is besloten de komende 5 jaar de beheerkosten opstallen Laagerfseweg te bekostigen uit de algemene reserve grondbedrijf.
€ 11.000
Nee
Incidenteel
Nog niet
Najaarsrapportage
€0
Algemene reserve grondbedrijf Onvoorziene kosten
De ondergrandse afvalcontainer op het Julianaplein wordt verplaatst i.v.m. de nieuwbouw daar. Vorig jaar zijn de opbrengsten Julianaplein toegevoegd aan de reserve grondbedrijf en we stellen voor om deze kosten daar uit te dekken.
€ 5.000
Nee
Incidenteel
Ja
Najaarsrapportage
€0
Reserve overlopende kredieten Armoedebestrijding
Opvangen van het verwachte extra beroep op bijzondere bijstand/minimabeleid.
€ 1.701
Nee
Incidenteel
Nog niet
Tussenrapportage
€0
Reserve overlopende kredieten Schuldhulpverlening ondernemers
Schuldhulp aan ondernemers als onderdeel van het steun- en herstelpakket.
€ 4.943
Nee
Incidenteel
Nog niet
Tussenrapportage
€0
Reserve overlopende kredieten Re-integratie
Heroriëntatie arbeidsmarkt ondernemers als onderdeel van het steun- en herstelpakket.
€ 2.593
Nee
Incidenteel
Nog niet
Tussenrapportage
€0
Reserve overlopende kredieten Organiseren verkiezingen
In algemene uitkering 2020 € 15.414 ontvangen voor verkiezingen 2021. Is in 2020 gereserveerd.
€ 15.414
Voordelig
Incidenteel
Nog niet
Tussenrapportage
€0
Reserve overlopende kredieten Kosten accountant
Bij de jaarrekening 2020 heeft de accountant extra werkzaamheden moet doen vanwege verantwoording TOZO en overige coronagelden. Deze extra kosten worden ten laste gebracht van de ontvangen coronagelden.
€ 9.750
Nee
Incidenteel
Nog niet
Zomerbrief
€0
Reserve overlopende kredieten Nagekomen kosten corona
Vrijvallen gereserveerde gelden corona 2020.
€ 105.062
Voordelig
Incidenteel
Nog niet
Najaarsrapportage
€0
Reserve dorpsvoorzieningen
Tekort sociaal domein
Inzet reserve dorpsvoorzieningen ten behoeve van voeding reserve sociaal domein.
€ 376.000
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Tussenrapportage
€0
Reserve opleiding personeel
Overschrijding opleidingskosten 2021
Op het budget opleidingskosten is een overschrijding van ruim € 6.000. Deze overschrijding kan gedekt worden uit de reserve opelding personeel.
€ 6.721
Nee
Incidenteel
Nog niet
Najaarsrapportage
€0
Reserve sociaal domein
Tekort sociaal domein
Gezien het resultaat 2020 is bij de jaarrekening 2020 voorgesteld om de voor 2020 begrote onttrekking uit de reserve sociaal domein door te schuiven naar 2021. Formeel vloeit het bedrag wat in 2020 niet uit de reserve dorpsvoorzieningen onttrokken is, terug naar de reserve dorpsvoorzieningen. In deze financiële tussenrapportage wordt deze onttrekking financieel verwerkt in 2021 en komt deze ten gunste van het jaarrekeningresultaat 2021.
€ 376.000
Voordelig
Incidenteel
N.v.t.
Tussenrapportage
€0
Reserve onderhoud gebouwen
Krediet Plan van Aanpak onderhoud/restauratie gemeentehuis
Krediet Plan van Aanpak onderhoud/restauratie gemeentehuis (raadsbesluit mei 2021)
€ 17.848
Nee
Incidenteel
Ja
Tussenrapportage
€0
Reserve onderhoud gebouwen
Meerjarenonderhoud brandweerkazerne
€ 6.260
Nee
Incidenteel
Nog niet
Najaarsrapportage
€0
Reserve onderhoud gebouwen
Meerjarenonderhoud brandweerkazerne
€ 15.600
Nee
Incidenteel
Nog niet
Najaarsrapportage
€0
Reserve onderhoud gebouwen
Meerjarenonderhoud brandweerkazerne
€ 7.000
Nee
Incidenteel
Nog niet
Najaarsrapportage
€0
Reserve onderhoud gebouwen
Meerjarenonderhoud gemeentewerf
€ 1.800
Nee
Incidenteel
Nog niet
Najaarsrapportage
€0
Reserve kunstwerken
Reserve kunstwerken
€ 440
Nee
Structureel
Nog niet
Tussenrapportage
€0
Reserve onderwijshuisvesting
Krediet businesscase uitbreiding De Olijfboom
Krediet businesscase uitbreiding De Olijfboom komt ten laste van de reserve.
€ 11.315
Nee
Incidenteel
Ja
Najaarsrapportage
€0
Hogere kosten digitaal energieloket (dekking via reserve duurzaamheid).
€ 5.000
Nee
Structureel
Nog niet
Tussenrapportage
€0
In 2020 is een recht ontstaan wat in 2021 tot uitgaven heeft geleid. De uiteindelijke uitgaven zijn lager uitgevallen.
€ 1.136
Voordelig
Incidenteel
N.v.t.
Najaarsrapportage
€0
Reserve duurzaamheid Digitaal energieloket Voorziening toegekend recht uit Vrijval deel voorziening 2020
In 2021 is de CV ketel en CV regeling vervangen. Deze kosten waren opgenomen in de meerjarenonderhoudsplanning en komen ten laste van de reserve onderhoud gebouwen. In 2021 is het motorisch gedeelte van de poorten vervangen. Deze kosten waren opgenomen in de meerjarenonderhoudsplanning en komen ten laste van de reserve onderhoud gebouwen. In 2021 is de terreinverharding aangepast. Deze kosten waren opgenomen in de meerjarenonderhoudsplanning en komen ten laste van de reserve onderhoud gebowuen. In 2021 zijn onderhoudskosten aan de gemeentewerf uitgevoerd welke waren opgenomen in de meerjarenonderhoudsplanning en komen ten laste van de reserve onderhoud gebouwen. Vervanging voetgangersbrug v Steenbergenlaan (versneld einde levensduur), investering € 22.000 excl. btw afschrijving over 50 jaar = € 440 per jaar
Totaal wijzigingen inkomsten in de P&C rapportages 2021
€ 1.262.183
€0
Totaal wijzigingen programma 7 in de P&C rapportages 2021
€ 121.784
€0
Totaal wijzigingen de P&C rapportages 2021
€ 714.101
€ 425.150