04. 279936 Rapport Business case cultuurhuis.pdf

Nieuw Cultuurhuis geïntegreerd in een woningblok

In dit rekenvoorbeeld wordt een nieuw Cultuurhuis geïntegreerd in een woonblok, waarbij het gehele parkeerterrein volgebouwd wordt. Het parkeren dient dan op een andere plaats gerealiseerd te worden. Een andere optie is het gebouw op kolommen te plaatsen, waardoor onder het gebouw kan worden geparkeerd. In figuur 15 is hiervan een terreinschets weergegeven. Alternatief voor het parkeren onder een gebouw op kolommen is een ondergrondse parkeergarage onder het gebouw. Dit zal nog aanzienlijke aanvullende kosten met zich meebrengen, waar nu geen rekening mee gehouden is. Het te bouwen gebouw in dit rekenvoorbeeld is groot en de bouw ervan zal met uithuizen en opnieuw inhuizen van de huidige gebruikers ongeveer drie jaar in beslag nemen. De bouwplaats wordt gevormd door het totale parkeerterrein dat – zoals te doen gebruikelijk - om niet in bruikleen gegeven wordt aan de ontwikkelaar c.q. aannemer. Dit betekent dat de 77 bestaande parkeerplaatsen (tijdelijk) vervallen. Voor de footprint van het totale gebouw is uitgegaan van ongeveer 125 x 15 = 1.875 m2. Het gebouw wordt drie lagen en het Cultuurhuis wordt daarin geïntegreerd. Dat betekent dat het woonoppervlak ongeveer en naar boven afgerond 3 lagen à 1.875 m2 minus 2.205 m2 voor het Cultuurhuis 3420 m2 groot wordt. Naast bovenstaande gegevens is er een aantal componenten die nagenoeg gelijk zijn aan die in de vorige paragraaf.

Onder punt c van deze paragraaf worden de kostencomponenten van het hierboven beschreven proces globaal aangegeven en indien mogelijk, voorzien van de bijbehorende kosten inschattingsbedragen.

Business case Cultuurhuis

30 / 42

02-12-2024

c.

Samenvatting effect woningen op kosten nieuwbouw Cultuurhuis

Het bouwen van een nieuw Cultuurhuis biedt naast de integrale kosten ook de nodige problematiek in het zoeken van vervangende parkeerruimte en ruimte voor de tijdelijke huisvesting voor de gebruikers van het Cultuurhuis. De totale kosten voor een nieuw Cultuurhuis, volgens de rekenvoorbeelden, variëren tussen € 12 miljoen en € 13 miljoen exclusief de PM-posten die nu nog niet voldoende inzichtelijk zijn en exclusief de kosten van een ondergrondse parkeergarage. De positieve invloed van de opbrengst van de woningen ten opzichte van de totale kosten van een nieuw Cultuurhuis is bescheiden. Deze is verwerkt in de hiervoor genoemde totale bedragen en zal variëren tussen € 0,26 miljoen en € 1,37 miljoen. Hierna wordt in 2 tabellen inzicht gegeven in de kostencomponenten en zover als mogelijk de bijbehorende bedragen. In de navolgende tabel worden de kostencomponenten (inclusief btw) van een nieuw Cultuurhuis met daarop woningen weergegeven, voor zover mogelijk, voorzien van de bijbehorende inschattingen van de kosten. De kosten in de tabel betreffen enkel de kosten voor het Cultuurhuis.

No

Omschrijving

1 2 3 4

Huur vervangende ruimte (2005 m2 x € 115) x 2 jaar x1.21 Aanpassen vervangende ruimte Verhuizen gebruikers Cultuurhuis Verwijderen deel parkeerterrein, vervanging parkeerplaatsen Extra werkzaamheden voor bouwrijp e.d. bij de aannemer Sloop en nieuwbouw Cultuurhuis volgens rapport:

5 6

Business case Cultuurhuis

Investering € mln.

31 / 42

0,56 PM PM PM -10,60

02-12-2024

7 8 9 10

Scenariostudie Cultuurhuis Woudenberg (19 sept. 2023) Parkeerterrein herstellen (40 pp x € 1500) Inhuizen gebruikers Cultuurhuis Waarde afboeking in 2025 Subtotaal incl. btw en excl. PM Resultaat grond v/d woningen (650 m2 x € 400) Totaal incl. btw en excl. PM Totaal globale kosten incl. btw, afgerond en excl. PM

0,06 PM 1,67 12,89 -0,26 12,63 € 13 mln.

In de navolgende tabel worden de kostencomponenten (inclusief btw) van een nieuw Cultuurhuis geïntegreerd in een woningblok weergegeven, voor zover mogelijk, voorzien van de bijbehorende inschattingen van de kosten. De kosten in de tabel betreffen enkel de kosten voor het Cultuurhuis.

Business case Cultuurhuis

32 / 42

02-12-2024

No

1 2 3 4 5 5 7 8 9 10

Omschrijving

Investering € mln.

Huur vervangende ruimte (2005 m2 x € 115) x 3 jaar x 1,21 Aanpassen vervangende ruimte Verhuizen gebruikers Cultuurhuis Verwijderen parkeerterrein en vervanging regelen Extra werkzaamheden voor bouwrijp e.d. bij de aannemer Sloop en nieuwbouw Cultuurhuis volgens rapport: Scenariostudie Cultuurhuis Woudenberg (19 sept. 2023) Parkeerterrein onder gebouw op kolommen (77 pp x € 2500) Inhuizen gebruikers Cultuurhuis Waarde afboeking in 2025 Subtotaal incl. btw en excl. PM Resultaat grond woningen (3620 m2 x € 400) Totaal incl. btw en excl. PM Totaal globale kosten incl. btw, afgerond en excl. PM

0,84 PM PM PM -10.60 0,19 PM 1,67 13,30 -1,37 11,93 € 12 mln.

3.2 Pand verkopen en terug huren

a.

Verwachte handelswijze externe partijen

Als een pand gehuurd wordt, bevat normaal gesproken de huur een component voor de investering van het gebouw en daarnaast is er een aanvullende factor voor de gebruikerslasten zoals beheer, water, stroom en schoonmaak. In de meeste gevallen wordt een lege ruimte in een gebouw gehuurd. De huurder bepaalt en realiseert vervolgens zelf de inrichting. Veelal wordt hierbij contractueel geregeld dat bij het verlaten van het pand de gehuurde ruimte weer leeg opgeleverd dient te worden. Bij verkoop van het pand en in het geval dat het een Cultuurhuis blijft zal de koper wellicht minder betalen omdat er bestemmingsverplichting op het pand ligt. De onderliggende grond kan verkocht worden waarbij het oplossen van het parkeren voor het pand een onderwerp kan zijn. Een alternatief is om de grond in erfpacht uit te geven, maar dat leidt tot de situatie dat de koper weet dat er een eindigheid aan de erfpacht kan komen. In dit geval zal een erfpachtconstructie minder aantrekkelijk zijn. Hoe bovenstaande facetten van de verkoop uitpakken is voor een groot deel afhankelijk van de bedoelingen van de koper en is op dit moment nauwelijks in te schatten. Het Cultuurhuis is een ingericht kantoorachtig pand met nauwelijks vrije verhuurbare ruimte. Als een partij dit pand koopt en daarop marge wil maken, zal dat veelal worden bereikt door een commerciële huur te vragen.

Deze commerciële huur zal afgestemd zijn op hetgeen in Woudenberg in de vastgoedmarkt gebruikelijk is. Gezien de leeftijd van het gebouw, is de verwachting dat deze huur ruim hoger zal zijn dan de werkelijke naar huur omgerekende lasten voor de gemeente op dit moment.

Business case Cultuurhuis

33 / 42

02-12-2024

Door de oogharen heen kijkende zal verkoop leiden tot een verhoging van de structurele huur en gebruikerslasten voor de gemeente en deze zou gecompenseerd dienen te worden door de eenmalig te ontvangen koopsom. De bestemmingsverplichting op het pand zal de hoogte van de koopsom negatief beïnvloeden waardoor de kans dat de koopsom de verhoogde huur en gebruikerslasten goedmaakt zeer klein is. Aan een plaatselijke makelaar is gevraagd wat de marktwaarde van het pand zal bedragen. Het taxatierapport van 23 oktober 2024 van de makelaar geeft aan dat de marktwaarde € 1.765.000 kosten koper is en de markthuur wordt getaxeerd op € 245.000 per jaar (bedragen zijn excl. btw). Bij verkoop van het pand dient de gemeente ook rekening te houden met de afboeking van het pand en deze bedraagt € 1.670.000 waardoor erbij verkoop maar eenmalig € 95.000 resteert. Gezien het bovenstaande wordt geadviseerd het pand niet te verkopen. b.

Te verwachten gang van zaken voor gemeente en gebruikers

De gemeente Woudenberg is eigenaar en beheerder van het pand. Dit betekent dat er geen tussenpersonen in de vorm van ontwikkelaars, aannemers, facilitaire bedrijven en gebouwbeheer bedrijven betrokken zijn bij het gebruik van het pand. Wel worden er adviezen opgevraagd en in concurrentie werkzaamheden verricht in en aan het pand. Als het pand verkocht wordt en terug gehuurd wordt ontstaat de vraag wie het pand gaat huren en hoe de geldstromen gaan lopen. De huidige gebruikers in het pand betalen huur, maar doordat deze gebruikers gesubsidieerd worden door de gemeente, is dit in feite rondpompen van geld. Het marktmechanisme door een huurder - verhuurder relatie is er niet, waardoor de prikkel om zuinig om te gaan met de ruimte niet aan de orde is. Gaat de gemeente het pand in zijn geheel terug huren dan blijft wellicht de huidige situatie bestaan. Gaan de gebruikers zelfstandig delen van het pand huren van een andere eigenaar dan ontstaat er een verhuurder-huurder relatie waarbij de verhuurder niet de subsidieverstrekker is. Het kan zijn dat de financiële balans voor de verschillende gebruikers anders uitpakt als deze niet het huidige door hun in gebruik zijnde vloeroppervlak huren. Hierdoor zouden dan subsidies bedoeld voor huur anders besteed kunnen worden.

Om inzicht te krijgen op het benodigde ruimtegebruik van de huidige gebruikers zou door de hen een Programma van Eisen (PvE) opgesteld kunnen worden. Dit PvE zou getoetst kunnen worden en na eventuele aanpassing worden goedgekeurd. Het opstellen van een PvE kan op elk moment gedaan worden, ook ter toetsing van het benodigde oppervlak en dus het noodzakelijk te betalen huurbedrag. Indien gekozen wordt voor een verbouwing, kan dit moment gebruikt worden om de benodigde en/of beschikbare ruimte voor de hoofdgebruikers te heroverwegen en desgewenst aan te passen. De gemeente zal waarschijnlijk, bijvoorbeeld via een subsidieregeling, de gebruikerslasten moeten betalen die geïnd worden door een door de koper aangestelde beheerorganisatie. Ook deze beheerorganisatie zal een marge willen maken, naast het dekken van de kosten van de eigen organisatie.

Business case Cultuurhuis

34 / 42

02-12-2024

Op dit moment verwerkt de gemeente zelf de gebruikerslasten waardoor op deze lasten geen marge zit. Daarnaast zal de gemeente, wellicht via een subsidieregeling, bij wijziging van de inrichting en indeling van het gebouw de bijbehorende kosten moeten betalen en bij het verlaten alles weer te verwijderen tot een leeg gebouw. 3.3 Commerciële activiteiten toevoegen

Commerciële activiteiten zijn onder andere gebruikers die een marktconforme huur willen betalen. Het verhuren van kantoorachtige ruimten, vergaderruimten en horeca waaronder recepties zijn hiervan voorbeelden. Daarnaast kan, als de evenementenc.q. filmzaal gerealiseerd wordt, mogelijk entreegeld geïnd worden voor het zien van bepaalde films. Er kunnen ook lezingen gehouden worden, toneelvoorstellingen, etc. waarvoor een entree bijdrage wordt gevraagd. Om bovenstaande ook in de exploitatie op te nemen zal een marktonderzoek en marketing moeten worden verrichten zodat er een beeld ontstaat van de mogelijkheden, bijvoorbeeld: • Zijn er organisaties of personen die permanente ruimte of werkplekken willen huren; • Is er bij passanten en zzp’ers behoefte aan flexibel te gebruiken werkplekken; • Zijn er bedrijven en andere organisaties die vergaderruimte al dan niet met werkplekken willen huren; • Voor sommige films wordt er entreegeld gevraagd.

Marktonderzoek zal moeten uitwijzen hoe groot de behoefte binnen Woudenberg is aan deze “bioscoop” functie en voor welk doelgroep; • Als er mogelijkheden voor toneel en lezingen zijn, zal het gebruik daarvan onderzocht en mogelijk gestimuleerd kunnen worden; • Het gebruik van ruimten door verenigingen kan mogelijk door een actieve benadering vergroot worden; • Is er behoefte aan werk-/studieplekken voor scholieren en studenten, eventueel in combinatie meet huiswerkbegeleidingsklassen, etc.; De gebruikers herkennen niet de behoefte aan werkplekken voor onder andere passanten en zzp’ers. Wellicht is een geleidelijk proces hierbij behulpzaam. Bijvoorbeeld door eerst in de huiskamer enkele werkplekken te maken om vervolgens te testen of daar behoefte aan is en of daar wel gebruik van gemaakt wordt. Dit kan betaald worden vanuit de raming voor de herinrichting van de multifunctionele ruimten. Bij verhuur van ruimte is het noodzakelijk om het ruimtegebruik goed te plannen , de financieel/juridische en marketing aspecten te waarborgen en ook de technische kant van de ruimte in orde te hebben. Dit vraagt om structurele registratie en programmacoördinatie, mede daardoor kan inzicht in het ruimtegebruik ontstaan. Een gebouwbeheerder heeft al dan niet met een gebouwbeheersysteem (GBS) inzicht in het ruimtegebruik en kan de technische kant daarvan sturen.

Hij kan ook de werking van de technische installaties afstemmen op het gebruik van de ruimte.

Business case Cultuurhuis

35 / 42

02-12-2024

Vooralsnog heeft Reinaerde aangegeven dat de huidige situatie goed bevalt en dat de betrokkenen bij deze activiteiten daarmee graag verder willen gaan. Tot op heden voldoen de diensten van Reinaerde goed en het ligt ook niet in de bedoeling om hiervan een echte horecaonderneming te maken.

Business case Cultuurhuis

36 / 42

02-12-2024

4.Subsidiemogelijkheden Op de volgende drie manieren kan subsidie aangevraagd worden: 1. De rijksoverheid biedt vooral subsidie voor gebouw gebonden zaken in het kader van toekomstbestendigheid en duurzaamheid; 2. De provinciale overheid ondersteunt bij projecten op het vlak van maatschappelijke en sociale saamhorigheid bij het gebruik in panden; 3. Diverse fondsen die op projectbasis subsidie verstrekken met bedragen die veelal gemaximaliseerd zijn tot € 70.000. Op dit moment lopen voor zowel het Rijk als voor provincie Utrecht de meeste huidige subsidieregelingen af. Met Prinsjesdag heeft de nieuwe regering in hoofdlijnen de budgetten voor de subsidies gepresenteerd. Binnen relevante budgetten wordt er extra geld beschikbaar gesteld voor verduurzamingssubsidies. Daarnaast zal er landelijk € 5 miljard extra beschikbaar komen voor woningbouw (+ € 2,5 miljard voor infrastructuur). Naar verwachting zal pas na april 2025 de subsidieregelingen hiervoor bekend gemaakt worden. Het programma Cultuur & Erfgoed 2025-2028 van Provincie Utrecht is op 18 september 2024. Tijdens de Commissievergadering BEC besproken en positief ontvangen. De subsidieverordening voor het programma wordt nog verder uitgewerkt en later in het jaar vastgesteld. Binnen de subsidieverordening worden de specifieke voorwaarden en maximale subsidiebedragen opgenomen.

Het is op dit moment lastig specifieke subsidiebedragen voor de rijks- en provinciale subsidieregelingen weer te geven aangezien zoals hierboven toegelicht de relevante subsidieverordeningen nog niet zijn vastgesteld en oude regelingen aflopen. Met de huidige kennis zijn de volgende subsidiemogelijkheden in kaart gebracht: 1. Europese subsidies: a. Vooralsnog zijn er geen subsidies gevonden waarvoor het Cultuurhuis in aanmerking zou kunnen komen. 2. Rijksoverheid: a. De subsidieregeling duurzaam maatschappelijk vastgoed (DUMAVA) bedraagt 20% van de verduurzamingsmaatregelen. Voorwaarde is wel dat er minimaal 3 duurzaamheidsmaatregelen worden uitgevoerd uit een bestaande lijst. Onder deze maatregelen vallen o.a. dakisolatie, zonnepanelen en HR-glas. b. Optimalisatie installatie en Gebouwbeheerssysteem (afhankelijk van de specifieke installatie tussen de 15% en 25% van de subsidiabele kosten); 3. Provincie Utrecht: a. Duurzaamheid subsidie – Voor de betreffende regeling dient maatwerk met de provincie te worden besproken. b. Investeringsregeling hernieuwbare elektriciteit – Subsidie voor het constructief versterken van het dak t.b.v. het plaatsen van zonnepanelen. Subsidie bedraagt € 80 per geïnstalleerde kWp. c. Op 17 december is de concept subsidieregeling Cultuur & Erfgoed 2025-2028 gepubliceerd. De oude regeling m.b.t.

toegankelijkheid van de bibliotheek vervalt per 1 januari 2025. Er komen helaas geen

Business case Cultuurhuis

37 / 42

02-12-2024

nieuwe relevantie subsidieregelingen binnen Cultuur en erfgoed voor terug. d. Leader subsidie - Identiteit van streek en mens. Tot maximaal € 100.000 subsidie. De kansrijkheid voor een LEADER aanvraag is laag. 4. Fondsen: De fondsaanvragen zijn gelimiteerd aan specifieke doelen zoals bijvoorbeeld de inrichting van de evenementen- c.q. filmruimte. Een fondsaanvraag ligt ergens tussen de € 2.000 en € 50.000 afhankelijk van de fonds en het specifieke doel. a. Oranjefonds (€ 5.000 tot € 50.000) b. Diverse fondsen die onder de paraplu van het Cultuurfonds (voorheen Prins-Bernard Cultuurfonds) vallen. Betreft kleine fondsen van tussen de € 2.000 en € 30.000. c. BPD Cultuurfonds (tot maximaal € 70.000) d. Dullertsstichting/Nicolai Broederschap – Gericht op zorg en welzijn en ouderen (denk aan inrichting voor de SWO, inschatting max € 20.000) De meest haalbare subsidie is op dit moment de DUMAVA-subsidie. Deze subsidie heeft een subsidiepercentage van 20% op de duurzaamheidsonderdelen. In dit rapport komen de hierna genoemde onderwerpen voor, die mogelijk in aanmerking komen voor subsidie. In het MJOP vanuit paragraaf 2.1: • Het hoogwaardig isoleren van het dak; • De geraamde kosten voor isoleren het dak zijn € 88.723; • De verwachte subsidie bedraagt € 17.744; • Kosten na aftrek van 20% subsidie € 70.979.

Duurzaam en als toevoeging bij het MJOP in paragraaf 2.2 • Het aanbrengen van zonnepanelen; • De geraamde kosten van de zonnepanelen inclusief draagconstructie zijn € 242.107; • De verwachte subsidiabele kosten voor de DUMAVA-subsidie is circa € 200.000 (zonnepanelen exclusief draagconstructie) • De verwachte DUMAVA-subsidie bedraagt ongeveer € 40.000. • De provinciale subsidie t.b.v. de draagconstructie bedraagt maximaal € 25.000 (Het definitieve subsidiebedrag zal door de provincie berekend worden aan de hand van het aantal kWp). • Kosten na aftrek van beide subsidies € 177.107 (afhankelijk van de subsidiabele delen van de kosten). Het Rijk heeft op 13 december 2024 de gewijzigde DUMAVA-subsidieregeling in concept ter inspraak gepubliceerd. In de nieuwe subsidieregeling is het totale subsidieplafond van 452 miljoen in 2024 verlaagd naar 345 miljoen in 2025 waardoor een loting op de subsidieaanvragen voor 2025 zeer waarschijnlijk weer aan de orde zal zijn. Op basis van deze nieuwe gegevens verwachten we de kans op succesvolle DUMAVAsubsidie rond de 76%. De DUMAVA-subsidie is met deze gewijzigde regeling geen zekerheid meer geworden. De aanvraag van de gemeente Woudenberg wordt

Business case Cultuurhuis

38 / 42

02-12-2024

ingeloot of uitgeloot. Pas bij een succesvolle loting wordt de subsidieaanvraag inhoudelijk door het Rijk beoordeeld. Bij een uitloting op de DUMAVA-subsidie blijft alleen de provinciale subsidie van maximaal € 25.000 over op het onderdeel duurzaamheid. Als aanvraag bij een fonds kan de inrichting van de evenementen- c.q. filmruimte (fondsaanvraag € 5.000 tot € 20.000) gedaan worden. Voor nieuwbouw is vooralsnog geen subsidie beschikbaar. Als gekozen wordt voor nieuwbouw zal op dat moment opnieuw onderzocht worden of er mogelijkheden zijn. Samenvatting verwachte subsidies: Subsidie DUMAVA-isolatie DUMAVA-zonnepanelen Fondsen Provinciale subsidie dakversteviging Totaal verwachte subsidie

Business case Cultuurhuis

Verwachte subsidie € 17.744 € 42.256 € 15.000 € €

39 / 42

25.000 100.000

Kansrijkhei d 76% 76% 50% 80%

02-12-2024

5.

Dekkingsplannen

In dit hoofdstuk zijn de zes varianten financieel uitgewerkt (alle bedragen zijn inclusief btw). Per variant is inzichtelijk gemaakt: • Jaarlijkse afschrijvingskosten; • Besparing energie; • Investeringsbedrag; • Verwachte subsidie; • Dekking via reserve; • Dekking via OZB-verhoging. In de varianten zien we drie soorten van investeringsbedragen terug: a. Onderhoud (MJOP): In principe wordt onderhoud uit het MJOP als incidenteel gezien en daarom in 1 keer afgeschreven. De aankoop van het gebouw is reeds in z’n geheel afgeschreven. De financiële regelgeving geeft dan aan dat bij algehele afschrijving van het gebouw uitvoeringswerkzaamheden uit het MJOP als levensduur verlengend worden gezien. De investering dient daarom in 20 jaar te worden afgeschreven. De jaarlijkse afschrijvingskosten hebben structureel een nadelig effect op de begrotingsresultaten van de gemeente. Omdat normaal gesproken onderhoud uit het MJOP niet structureel is wordt voorgesteld de jaarlijkse afschrijvingskosten 20 jaar lang te dekken via een nieuw te vormen reserve kapitaallasten Cultuurhuis. Deze nieuwe reserve wordt eenmalig gevoed via een uitname uit de reserve onderhoud gebouwen en de algemene reserve. b. Verduurzamen: Investeringsbedrag wordt in 20 jaar afgeschreven.

Tegenover de jaarlijkse afschrijvingskosten staat een jaarlijkse besparing van de energiekosten die de jaarlijkse extra lasten deels zal dekken. Het restant van de jaarlijkse extra lasten heeft direct financiële consequenties voor de begrotingsresultaten. Als dekking voor deze structurele lasten wordt voorgesteld de OZB te verhogen. Het verhogen van de OZB is de enige mogelijkheid om structureel dekking te vinden. c. Verbouwing: Investeringsbedrag wordt in 20 jaar afgeschreven. De jaarlijkse extra lasten hebben direct financiële consequenties voor de begrotingsresultaten. Als dekking voor deze structurele lasten wordt voorgesteld de OZB te verhogen. Het verhogen van de OZB is de enige mogelijkheid om structureel dekking te vinden. Variant 1: Alleen MJOP De investeringskosten voor variant 1 bedragen € 1.311.385. De jaarlijkse afschrijvingskosten ad. € 65.569 worden 20 jaar lang gedekt uit de reserve kapitaallasten Cultuurhuis. Variant 1 heeft geen directe financiële consequenties voor de begrotingsresultaten van de gemeente.

Variant 1 Alleen MJOP

Business case Cultuurhuis

Verwachte Jaarlijkse eenmalige Jaalijkse besparing Investering subsidie afschrijving energie 1.311.385

0

40 / 42

65.569

0

Jaarlijkse dekking reserve 65.569

Jaarlijkse dekking OZB 0

02-12-2024

Variant 2: MJOP en verduurzamen De investeringskosten voor variant 2 bedragen € 1.611.690 (€ 1.711.690 minus € 100.000 subsidie. MJOP ad. € 1.311.385 wordt in 20 jaar afgeschreven en de afschrijvingskosten worden gedekt uit de reserve kapitaallasten Cultuurhuis. De kosten verduurzamen ad. € 300.305 worden in 20 jaar afgeschreven. Deze lasten worden deels gedekt uit besparing energiekosten en deels via een OZB-verhoging. Verder wordt in de cijfers rekening gehouden met een verwachte eenmalige subsidie van € 100.000 voor de verduurzaming.

Variant 2 MJOP Verduurzamen Totaal

Verwachte eenmalige Jaalijkse Investering subsidie afschrijving 1.311.385 400.305 1.711.690

0 -100.000 -100.000

65.569 15.015 80.584

Jaarlijkse besparing energie

Jaarlijkse dekking reserve

Jaarlijkse dekking OZB

0 -13.681 -13.681

65.569

0 1.334 1.334

65.569

Variant 3: MJOP en volledig verbouwen De investeringskosten voor variant 3 bedragen € 2.913.500. MJOP ad. € 1.311.385 wordt in 20 jaar afgeschreven en de afschrijvingskosten worden gedekt uit de reserve kapitaallasten Cultuurhuis. De volledige verbouwingskosten ad. € 1.602.115 worden in 20 jaar afgeschreven en gedekt via een OZB-verhoging.

Variant 3 MJOP Volledig verbouwen Totaal

Verwachte Jaarlijkse eenmalige Jaalijkse besparing Investering subsidie afschrijving energie 1.311.385 1.602.115 2.913.500

0 0 0

65.569 80.106 145.675

0 0 0

Jaarlijkse dekking reserve

Jaarlijkse dekking OZB

65.569

0 80.106 80.106

65.569

Variant 4: MJOP en beperkt verbouwen De investeringskosten voor variant 4 bedragen € 2.342.327. MJOP ad. € 1.311.385 wordt in 20 jaar afgeschreven en de afschrijvingskosten worden gedekt uit de reserve kapitaallasten Cultuurhuis. De beperkte verbouwingskosten ad. € 1.030.942 worden in 20 jaar afgeschreven en gedekt via een OZB-verhoging.

Variant 4 MJOP Beperkt verbouwen Totaal

Verwachte Jaarlijkse eenmalige Jaalijkse besparing Investering subsidie afschrijving energie 1.311.385 1.030.942 2.342.327

0 0 0

65.569 51.547 117.116

0 0 0

Jaarlijkse dekking reserve

Jaarlijkse dekking OZB

65.569

0 51.547 51.547

65.569

Variant 5: MJOP, verduurzamen en volledig verbouwen De investeringskosten voor variant 5 bedragen € 3.213.805. MJOP ad. € 1.311.385 wordt in 20 jaar afgeschreven en de afschrijvingskosten worden gedekt uit de reserve kapitaallasten Cultuurhuis. De kosten verduurzamen ad. € 300.305 worden in 20 jaar afgeschreven. Deze lasten worden deels gedekt uit besparing energiekosten en deels via een OZB-verhoging.

Business case Cultuurhuis

41 / 42

02-12-2024

De volledige verbouwingskosten ad. € 1.602.115 worden in 20 jaar afgeschreven en gedekt via een OZB-verhoging.

Variant 5 MJOP Verduurzamen Volledig verbouwen Totaal

Verwachte eenmalige Jaalijkse Investering subsidie afschrijving 1.311.385 400.305 1.602.115 3.313.805

0 -100.000 0 -100.000

65.569 15.015 80.106 160.690

Jaarlijkse besparing energie

Jaarlijkse dekking reserve

Jaarlijkse dekking OZB

0 -13.681 0 -13.681

65.569

0 1.334 80.106 81.440

65.569

Variant 6: MJOP, verduurzamen en beperkt verbouwen De investeringskosten voor variant 6 bedragen € 2.642.632. MJOP ad. € 1.311.385 wordt in 20 jaar afgeschreven en de afschrijvingskosten worden gedekt uit de reserve kapitaallasten Cultuurhuis. De kosten verduurzamen ad. € 300.305 worden in 20 jaar afgeschreven en worden deels gedekt uit besparing energiekosten en deels via een OZB-verhoging. De beperkte verbouwingskosten ad. € 1.030.942 worden in 20 jaar afgeschreven en gedekt via een OZB-verhoging.

Variant 6 MJOP Verduurzamen Beperkt verbouwen Totaal

Verwachte eenmalige Jaalijkse Investering subsidie afschrijving 1.311.385 400.305 1.030.942 2.742.632

0 -100.000 0 -100.000

65.569 15.015 51.547 132.131

Jaarlijkse besparing energie

Jaarlijkse dekking reserve

Jaarlijkse dekking OZB

0 -13.681 0 -13.681

65.569

0 1.334 51.547 52.881

65.569

Tijdelijke huisvestings- en opslagkosten Bij alle varianten zal een deel van de gebruikers van het Cultuurhuis elders gehuisvest moeten worden. De kosten van tijdelijke huisvesting en opslag worden maximaal geschat op € 200.000 voor een periode van 1,5 jaar. Per variant zullen deze kosten verschillend zijn. De tijdelijke huisvestings- en opslagkosten zijn niet meegenomen in bovenstaande cijfers per variant. De tijdelijke huisvestings- en opslagkosten worden gedekt via een eenmalige uitname uit de algemene reserve. Uit de analyse en uit de overleggen met gebruikers en adviseurs lijkt een voorkeurs oplossingsrichting te volgen voor variant 5 waarbij het MJOP met een hoogwaardig geïsoleerd dak uitgevoerd wordt, zonnepanelen op het dak geplaatst worden en het realiseren van een volledige verbouwing op basis van een nieuw op te stellen toekomstgericht Programma van Eisen. In bijlage A bij dit rapport worden de financiële cijfers van de zes varianten uitgebreid inzichtelijk gemaakt. In bijlage B wordt een totaaloverzicht van de lasten en dekking van scenario 1 (de zes varianten) en scenario 3 inzichtelijk gemaakt.

Business case Cultuurhuis

42 / 42

02-12-2024