Jaarstukken 2024_2025-06-18

Begrotings-wijzigingen 2024

Begroting 2024 (incl. wijzigingen) 22.000

Realisatie 2024 20.684

Verschil 2024

22.000

0

-1.316

Lasten

-85.855

0

-85.855

-57.919

27.936

Saldo

-63.855

0

-63.855

-37.235

26.620

Wat veroorzaakt het verschil? Voor de eindafrekening van het elektriciteitsverbruik over 2023 van de markten werd destijds een tegenvaller verwacht vanwege stijgende energietarieven. Uiteindelijk blijkt in 2024 de eindafrekening minder hoog te zijn dan verwacht doordat we een nieuw energiecontract hebben afgesloten met een andere energieleverancier tegen lagere tarieven waardoor er in 2024 een eenmalig financieel positief resultaat is ontstaan.

78

Jaarstukken 2024

4.3 Bedrijventerreinen Wat wilden we bereiken? Bestaande bedrijvigheid behouden en duurzaam versterken. Welke maatregelen hoorden daar bij? We doorlopen de planologische procedure voor Driehoeven III. Stand van zaken De planologische procedure voor de uitbreiding van Driehoeven III is doorlopen en daarmee is het bestemmingsplan definitief.

We verkennen de mogelijkheden voor samenwerking bij de inrichting van het sub-regionaal strategisch bedrijventerrein gericht op de topsectoren. Stand van zaken De risicodragende ontwikkeling van Reinierpolder III is door de gemeente Steenbergen zelfstandig ter hand genomen. Vanwege de thematische programmastatus op de topsectoren blijven wij wel betrokken bij de voorwaarden voor uitgifte.

We communiceren actief met bedrijven over verduurzamingsmogelijkheden. Stand van zaken We nemen deel aan de SPUK regeling voor verduurzaming van bedrijventerreinen. In onze nieuwsbrieven voor de ondernemers hebben we aandacht besteed aan verduurzamingsmogelijkheden en subsidieregelingen. Ook tijdens de reguliere vergaderingen met de ondernemersplatforms was dit een vast onderdeel op de agenda.

Wat geven we uit aan 4.3 Bedrijventerreinen? De baten en lasten, die een oorzakelijk verband hebben met dit product worden verantwoord binnen product 3.4 Verkeer en vervoer en product 3.3 Beheer openbaar gebied op basis van de vastgestelde kostensoort/kostenplaatsstructuur.

Jaarstukken 2024

79

4.4 Afvalinzameling Wat wilden we bereiken? Voldoen aan de VANG-doelstellingen (Van Afval Naar Grondstof) waarbij het aandeel restafval zoveel mogelijk naar beneden gaat. Welke maatregelen hoorden daar bij? Herontwikkeling van inzamelfaciliteiten en dienstverlening om inwoners te stimuleren tot het beter scheiden van afval. Stand van zaken We hebben ingezet op een betere informatievoorziening om inwoners te stimuleren afval goed te scheiden en de VANG-doelstellingen te behalen en dat blijven we doen. Daarnaast is gekeken naar nieuwe oplossingen, zoals een rijdende milieustraat. De gemeente Woensdrecht heeft zich aangemeld voor een pilot met deze grondstoffen-inleverwagen, maar de start is vertraagd door een tekort aan geschikt personeel.

We informeren inwoners actief en kijken naar educatieve mogelijkheden om (jonge) inwoners te motiveren tot het beter scheiden van afval. Stand van zaken Samen met Saver en de andere Saver-gemeente hebben we ingezet op gerichte communicatie naar de inwoners om hen actief te stimuleren hun afval beter te scheiden en het restafval te verminderen. In 2024 werd daarnaast voor het eerst de Zero Waste Week georganiseerd, in samenwerking met Zero Waste NL, Samen in de Regio en de gemeenten Steenbergen, Bergen op Zoom en Roosendaal. Tijdens deze week vonden diverse activiteiten plaats die inwoners bewust maakten van afvalvermindering en handelingsperspectieven boden. Daarnaast kregen deelnemende lokale duurzame ondernemers extra zichtbaarheid. Het enthousiasme heeft geleid tot plannen voor een vervolg.

We onderzoeken de haalbaarheid van de herontwikkeling milieustraat/aansluiten bij een mogelijk grondstoffencentrum. Stand van zaken Het onderzoek naar de herontwikkeling van de milieustraat tot een grondstoffencentrum is afgerond en op 12 december 2024 met de raad gedeeld. Saver heeft de mogelijkheden onderzocht, maar de conclusie is dat de huidige locatie te klein is voor extra containers en een weegbrug. Ook zijn er veiligheidsrisico’s door kruisend verkeer. Hierdoor is een grondstoffencentrum op deze locatie niet haalbaar. Verder blijkt dat verdere optimalisatie van de milieustraat eveneens niet mogelijk is vanwege de beperkte ruimte.

80

Jaarstukken 2024

Wat wilden we bereiken? Afvalinzameling- en verwerking is 100% kostendekkend waarbij de gebruiker betaalt. Welke maatregelen hoorden daar bij? We nemen maatregelen waardoor de gebruiker betaalt en proberen de kosten voor inwoners niet meer te laten stijgen dan de inflatie. Stand van zaken De vaste kosten zijn voor iedereen gestegen in 2024 met € 15 (7,6%) ten opzichte van 2023 waarmee het totaal op € 212,25 is te komen staan. Het variabele tarief is afhankelijk van hoe goed er gescheiden wordt. De variabele tarieven per ‘lediging categorie’ zijn met € 0,40 tot € 1,03 omhoog gegaan en per inworp voor de ondergrondse container met € 0,09. Vanwege de gestegen kosten van de afvalinzameling en -verwerking zijn de tarieven in 2024 met 7,6% verhoogd terwijl het inflatiepercentage voor 2024 is vastgesteld op 5,7%. Dit betekent dat de tarieven van de afvalstoffenheffing met 1,9% meer is gestegen dan de inflatiecorrectie. Op de milieustraat is toezicht gehouden om te voorkomen dat bedrijven hun bedrijfsafval tegen relatief lagere kosten deponeren.

We actualiseren o.a. de afvalstoffenverordening en de afvalstoffenheffing. Stand van zaken In 2024 is onze afvalstoffenverordening geactualiseerd. Dit betrof een technische aanpassing zonder inhoudelijke wijzigingen, waarmee de verordening juridisch is afgestemd op de geldende nationale en Europese wet- en regelgeving. Met ingang van 1 januari 2025 vormt het document opnieuw de juiste basis voor de afvalstoffenheffing en het uitvoeringsbesluit afvalstoffenverordening.

Wat geven we uit aan 4.4 Afvalinzameling? Onderstaande tabel laat voor de meerjarenraming een overschot op het product Afvalinzameling zien. Om de tarieven te bepalen moet echter ook nog rekening worden gehouden met de kosten voor kwijtschelding welke begroot zijn onder het product 1.3 Werk en inkomen in programma 1 Sociaal Domein en de omzetbelasting. De omzetbelasting wordt voor afval niet geraamd in de begroting maar wordt voor het bepalen van de tarieven van de afvalstoffenheffing en hun kostendekkendheid wel als last meegenomen. Voor het totaaloverzicht verwijzen wij u naar de paragraaf Lokale heffingen, onderwerp ‘afvalstoffenheffing’. Bedragen Primaire Begroting 2024 in € Baten

3.287.555

Lasten Saldo

Begrotings-wijzigingen 2024

Begroting 2024 (incl. wijzigingen)

Realisatie 2024

Verschil 2024

65.550

3.353.105

3.444.314

-2.807.736

32.500

-2.775.236

-3.102.307

-327.071

479.819

98.050

577.869

342.007

-235.862

Jaarstukken 2024

91.209

81

Wat veroorzaakt het verschil? Het verschil bij de baten is te verklaren doordat de opbrengsten van de afvalstoffenheffing hoger zijn als gevolg van meer aanbiedingen van restafvalcontainers en de inworpen in de ondergrondse restafvalcontainers. Het verschil bij de lasten wordt voornamelijk verklaard door de toevoeging van het batig financieel resultaat op 'afval' van 2023 (€ 163.450) respectievelijk 2024 (€ 211.303) aan de voorziening 'egalisatie afvalinzameling & -verwerking' en de lagere verwerkingskosten van het afval van de milieustraat.

82

Jaarstukken 2024

4.5 Indicatoren Lokale indicatoren Programma 4. Economie Met ingang van de programmabegroting 2020 zijn de verplichte BBV-indicatoren aangevuld met een aantal lokale indicatoren. Lokale indicatoren

2020

2021

2022

2023

2024

- 140 liter

10

9,3

9

8,3

8,99

- 240 liter

12,6

12

11,7

10,5

11,36

2. Kostendekkendheid afvalinzameling

103%

101%

107,5% 106,7% 107,6%

3. Hoeveelheid ingezameld afval bij de milieustraat

6.858

6.757

6.219

1. Gemiddeld aantal aanbiedingen grijze container

6.057

6.648

Toelichting 1. Gemiddeld aantal aangeboden grijze containers per huishouden per jaar. Bron: Saver. 2. De mate van kostendekkendheid geeft aan in hoeverre de gemeente voldoet aan haar opgave om de kosten en opbrengsten van afvalverwerking in evenwicht te houden. Bron: financiële administratie gemeente Woensdrecht. 3. Hoeveelheid ingezameld afval (x 1.000 kg) per jaar. Bron: Saver. De hoeveelheid afval van het jaar 2024 betreft de raming zoals opgenomen in de Programmabegroting 2024. Bron: financiële administratie gemeente Woensdrecht.

Verplichte BBV indicatoren Programma 4 Economie In deze paragraaf worden de indicatoren behorende bij Programma 4. Economie weergegeven. Deze cijfers worden automatisch opgehaald van www.waarstaatjegemeente.nl en www.woensdrecht.incijfers.nl. Voor verdere verdieping en vergelijking met Nederland, Provincie Noord-Brabant en andere gemeenten verwijzen wij u graag naar deze twee websites. Wanneer cijfers, jaarschijven of toelichtingen ontbreken, ontbraken ze ten tijde van het opstellen van dit document in de bron. Gemeente Woensdrecht heeft daar geen invloed op. In een volgend document worden deze indicatoren waarschijnlijk geactualiseerd.

Omvang huishoudelijk restafval in kg. per inwoner

Jaarstukken 2024

83

Bron: CBS - Huishoudelijk afval Gebied

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Woensdrecht

302

292

286

290

264

280

270

252

250

Percentage bekende hernieuwbare elektriciteit

Bron: berekening Gebied

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

Woensdrecht

2,2%

2,2%

2,4%

3,2%

3,8%

5,0%

6,0%

6,4%

9,6%

14,4%

56,8%

47,2%

45,3%

84

Jaarstukken 2024

Banen per 1.000 inwoners van 15-64 jaar

Bron: CBS Bevolkingsstatistiek / LISA - bewerking ABF Research Gebied

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Woensdrecht

1.349

1.373

1.383

1.409

1.391

1.376

1.383

1.394

1.367

1.378

1.368

1.354

1.342

1.342

Vestigingen (van bedrijven) per 1.000 inwoners van 15 t/m 64 jaar

Jaarstukken 2024

85

Bron: LISA Gebied

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Woensdrecht

192

204

210

214

218

224

232

240

243

253

266

280

287

304

Netto arbeidsparticipatie in % van de (potentiële) beroepsbevolking

Bron: CBS - Arbeidsdeelname (gemeente) Gebied

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Woensdrecht

128,8%

128,4%

130,4%

132,4%

134,4%

134,8%

135,8%

138,8%

139,6%

140,8%

86

Jaarstukken 2024

Functiemenging in %

Bron: CBS BAG/LISA - bewerking ABF Research Gebied

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Woensdrecht

99,8%

98,4%

98,6%

98,4%

97,0%

97,4%

96,8%

96,2%

95,8%

95,6%

Werkloze jongeren 16-22 jaar in %

Jaarstukken 2024

87

Bron: CBS - Jeugdmonitor Gebied

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Woensdrecht

2,0%

2,0%

4,0%

2,0%

2,0%

2,0%

4,0%

2,0%

2,0%

2,0%

88

Jaarstukken 2024

Programma 5. Bestuurskracht Inleiding Vanuit haar dienstverlenende rol aan de samenleving en als partner in andere maatschappelijke opgaven, blijft het boeken van tastbare resultaten in maatschappelijke vraagstukken de belangrijkste opgave voor gemeenten. Deze opgave wordt echter al lang niet meer alleen door de gemeente bepaald. De tijd van de ‘maakbare samenleving’ ligt inmiddels weer ver achter ons. Opgaven worden bepaald in nauw contact met de omgeving. Digitalisering en veranderende wetgeving hebben hun invloed op de inhoud en uitvoering van deze opgaven. We onderkennen nog al wat uitdagingen: de ingevoerde Omgevingswet, de stikstofcrisis, de woningbouwopgave, de opvang van vluchtelingen, de opgaven omtrent de huisvesting van asielzoekers en statushouders, de krapte op de arbeidsmarkt, de toenemende vraag binnen het sociaal domein, de snelheid van informatie (sociale media), klimaat, duurzaamheid en de energietransitie. Het zijn allemaal vraagstukken die naast de lokale ambities – die hier veelal op aansluiten – veel vragen van politiek, bestuur en niet in de laatste plaats van de ambtelijke organisatie. De opgaven waar wij voor staan vragen om meer flexibiliteit en wendbaarheid om adequaat te kunnen inspelen op onze snel veranderende omgeving. Het nastreven van die wendbaarheid staat centraal in programma 5. Bestuurskracht.

Vanuit dit programma worden de randvoorwaarden gecreëerd waarbinnen college en organisatie kunnen voldoen aan de eisen van deze tijd.

Verbonden partijen en samenwerkingspartners Bij de realisatie van het programma Bestuurskracht zijn de volgende organisaties betrokken: GGD, Politie, buurtpreventie, WijZijn, Regio West-Brabant (RWB), Omgevingsdienst Midden- en WestBrabant (OMWB), Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB), Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB), NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), Karel (voormalig Stichting Inkoopbureau West-Brabant), het West-Brabants Archief (WBA) en Equalit.

Wat geven we uit aan programma 5. Bestuurskracht? Bedragen in € Primaire Begroting 2024

Begrotings-wijzigingen 2024

Begroting 2024 (incl. wijzigingen)

Realisatie 2024

Verschil 2024

Baten

47.979.813

8.133.349

56.113.162

62.956.062

6.842.900

Lasten

-16.231.807

-475.586

-16.707.393

-23.282.618

-6.575.225

Saldo

31.748.006

7.657.763

39.405.769

39.673.444

267.675 -773.350

Onttrekkingen

603.847

2.573.222

3.177.069

2.403.719

Stortingen

-978.257

-1.602.035

-2.580.292

-2.825.096

-244.804

Mutaties reserves

-374.410

971.187

596.777

-421.377

-1.018.154

Resultaat

31.373.596

8.628.950

40.002.546

39.252.067

-750.479

Jaarstukken 2024

89

5.1 Openbare orde en veiligheid Wat wilden we bereiken? We bieden inwoners een veilige leefomgeving. Welke maatregelen hoorden daar bij? We zorgen dat de inwoners alert zijn op het gebied van (georganiseerde) criminaliteit en dat signalen hiervan worden herkend en gemeld. Communicatie zetten we in als middel. Stand van zaken Via gerichte campagnes en informatiesessies hebben we inwoners bewust gemaakt van de signalen van georganiseerde criminaliteit, zoals ondermijning en verdachte activiteiten. Deze initiatieven hebben bijgedragen aan een groter bewustzijn. We hebben successen, zoals concrete acties en samenwerking met partners, actief gedeeld via onze communicatiekanalen. Hierbij hebben we het vertrouwen in de aanpak van criminaliteit vergroot en inwoners gestimuleerd om betrokken te blijven. Boa's hebben een sociale media-account 'Handhaving Woensdrecht' hiervoor ingezet. Sociale media en wijkbijeenkomsten zijn effectief ingezet om relevante informatie te verspreiden en laagdrempelig contact met inwoners te bevorderen.

We zetten ons in om jeugdoverlast tegen te gaan. Stand van zaken We beschikken binnen de gemeente over een sluitend netwerk van partners om jeugdoverlast tegen te gaan. Door een combinatie van preventieve acties, zoals voorlichting en aanwezigheid in de wijk, en repressieve maatregelen, zoals handhaving en gerichte controles, pakken we jeugdoverlast effectief aan.

We verkennen de mogelijkheden om ons nog beter voor te bereiden op onbeheersbare natuurbranden door de samenwerking met alle betrokken partijen te versterken. Stand van zaken Op basis van een verkenning is een natuurbrandbeheersplan opgesteld. Dit wordt in 2025 door de betrokken partijen (provincie, gemeenten en terreinbeheerders) vastgesteld. In samenwerking met Defensie is het project opgeleverd van de boorputten, waarmee op moeilijk bereikbare plaatsen kan worden voorzien in voldoende bluswater.

90

Jaarstukken 2024

Wat wilden we bereiken? We voorkomen zoveel als mogelijk dat (georganiseerde) criminaliteit de openbare (rechts)orde aantast. Welke maatregelen hoorden daar bij? We voeren met onze veiligheidspartners gezamenlijke acties uit. Stand van zaken In het kader van ondermijning zijn er integrale controles uitgevoerd op bedrijventerreinen, recreatieparken, bij horeca, ondernemers en op andere risicolocaties. Daarnaast hebben we samen met politie, boa’s en andere partners meerdere grootschalige verkeerscontroles gehouden, gericht op verkeersveiligheid en -overlast. Naast handhavende acties hebben we ook ingezet op preventie. Dit doen we onder andere door bewustwordingscampagnes, voorlichtingsbijeenkomsten en samenwerkingen met inwoners en buurtpreventie om signalen van ondermijning en criminaliteit vroegtijdig te herkennen en te melden.

We zorgen dat we voldoen aan de ‘Brabantse norm weerbare overheid’ waarmee ons weerbaarheidsniveau wordt vergroot. Stand van zaken We voldoen aan de Brabantse norm weerbare overheid.

We versterken de samenwerking tussen onze veiligheidspartners. Stand van zaken We beschikken binnen de gemeente inmiddels over twee eigen boa's. De samenwerking met partners is hierdoor aanzienlijk verbeterd, waardoor we sneller en effectiever kunnen inspelen op lokale veiligheidsvraagstukken. De boa vervult een schakelfunctie tussen leefbaarheid en veiligheid. De boa is aanwezig in de wijken en legt contacten in de samenleving. Daarnaast hebben we een grotere zichtbaarheid gerealiseerd en zijn handhavingsacties beter afgestemd op de behoeften in de wijken.

Wat geven we uit aan 5.1 Openbare orde en Veiligheid? Bedragen Primaire Begroting 2024 in €

Begrotings-wijzigingen 2024

Begroting 2024 (incl. wijzigingen)

Realisatie 2024

Verschil 2024

Baten

24.895

0

24.895

31.914

7.019

Lasten

-2.025.701

-162.254

-2.187.955

-2.193.587

-5.632

Saldo

-2.000.806

-162.254

-2.163.060

-2.161.673

1.387

Jaarstukken 2024

91

Wat veroorzaakt het verschil? Er zijn geen significante afwijkingen te vermelden.

92

Jaarstukken 2024

5.2 Handhaving Wat wilden we bereiken? Behouden en bevorderen van het naleefgedrag voor een veilige en gezonde leefomgeving. Welke maatregelen hoorden daar bij? We voeren de taken uit in het kader van Vergunningen, Toezicht en Handhaving in samenwerking met onze handhavingspartners volgens de actuele kwaliteitscriteria. Stand van zaken Jaarlijks wordt dit getoetst door de provincie in het Interbestuurlijk toezicht (IBT). Hieruit blijkt dat de taken zijn uitgevoerd volgens de kwaliteitscriteria.

We voeren toezicht en handhaving uit conform het Uitvoeringsprogramma Handhaving en Omgevingsvergunningen. We passen dit bewust en transparant aan, indien de dynamiek van de omgeving dit vraagt. Stand van zaken De gemeente werkt volgens de BIG8-cyclus, zoals vastgelegd in de VTH-kwaliteitscriteria. Deze cyclus start met het formuleren van doelen en prioriteiten, die worden uitgewerkt in de Uitvoerings- en Handhavingsstrategie 2024-2027 (UHS). Op basis hiervan wordt jaarlijks een VTHuitvoeringsprogramma opgesteld en uitgevoerd volgens vastgestelde werkwijzen. Voortgang wordt gemonitord en aan het eind van het jaar vindt een evaluatie plaats. Deze werkwijze zorgt voor voortdurende verbetering en aanpassing aan actuele ontwikkelingen.

Wat geven we uit aan 5.2 Handhaving? Bedragen Primaire Begroting 2024 in €

Begrotings-wijzigingen 2024

Begroting 2024 (incl. wijzigingen)

Realisatie 2024

Verschil 2024

Baten

17.904

0

17.904

26.683

Lasten

-410.158

53.616

-356.542

-354.334

8.779 2.208

Saldo

-392.254

53.616

-338.638

-327.651

10.987

Wat veroorzaakt het verschil? Er zijn geen significante afwijkingen te vermelden.

Jaarstukken 2024

93

5.3 Dienstverlening en burgerzaken Wat wilden we bereiken? Wij zorgen voor een dienstverleningsproces dat aansluit op ons gastvrijheidsprogramma 'Welkom in Woensdrecht' en dat voldoet aan de verwachtingen van de klant. Welke maatregelen hoorden daar bij? Door een klantreis te doorlopen leren we de dienstverlening te bekijken door de ogen van de inwoner en/of ondernemer. Stand van zaken Uit het klanttevredenheidsonderzoek 2024 blijkt dat we hoog scoren op het onderwerp klantcontactcentrum (KCC). Daarom is de voorgenomen klantreis op dit onderwerp niet doorgezet, maar is de focus verschoven naar lager scorende onderwerpen. In 2024 is in de begroting 2025 een klantreis opgenomen voor het product vergunningen in het kader van de nieuwe omgevingswet.

De huidige servicelijn en de receptie en balie worden samengevoegd tot één klantcentrum. Stand van zaken De samenvoeging van de servicelijn, receptie en balie is afgerond met als nieuwe naam in 2025: Publieks Service Punt. Alle medewerkers hebben de noodzakelijke aanvullende scholing gevolgd.

We bieden onze dienstverlening bij voorkeur online aan en houden daarnaast ook andere kanalen aan (schriftelijk, telefonisch, persoonlijk). Stand van zaken Digitaal klantcontact is binnen het KCC ondergebracht. Hierin zitten ook de kanalen Facebook en X (Twitter).

Wat geven we uit aan 5.3 Dienstverlening en burgerzaken? Bedragen Primaire Begroting 2024 in €

Begrotings-wijzigingen 2024

Begroting 2024 (incl. wijzigingen)

Realisatie 2024

Verschil 2024

Baten

362.291

0

362.291

452.873

90.582

Lasten

-172.080

-8.790

-180.870

-222.021

-41.151

Saldo

190.211

-8.790

181.421

230.852

49.431

94

Jaarstukken 2024

Wat veroorzaakt het verschil? De verschillen worden veroorzaakt door een stijging in het aantal paspoortaanvragen.

Jaarstukken 2024

95

5.4 Samenwerken en besturen Wat wilden we bereiken? Waar het ons werk effectiever en efficiënter maakt zoeken we de samenwerking op zodat de bestuurskracht van Woensdrecht wordt versterkt. Welke maatregelen hoorden daar bij? Met implementatie van de Nota Verbonden Partijen West Brabant en herziening van de gemeenschappelijke regelingen waarin Woensdrecht deelneemt voeren we de wijziging van de Wet gemeenschappelijke regelingen door. Stand van zaken De herzieningen van de gemeenschappelijke regelingen zijn regionaal vastgesteld en daarmee zijn de wijzigingen doorgevoerd.

Woensdrecht vervult, uitgaande van de eigen doelstellingen bewust de juiste rol, bestuurlijk en ambtelijk in de diverse regionale agenda’s en plannen. Stand van zaken Ontwikkeling en samenwerking gaan in de regio hand in hand. Bestuurlijk en ambtelijk stemmen we voortdurend onze inzet af waarbij we kijken naar het belang van Woensdrecht. Zowel in besturen van verbonden partijen als in andere samenwerkingsorganisaties participeert Woensdrecht zowel bestuurlijk als ambtelijk.

Wat geven we uit aan 5.4 Samenwerken en besturen? Bedragen Primaire Begroting 2024 in € Baten

Begrotings-wijzigingen 2024

140.659

2.500

Begroting 2024 (incl. wijzigingen) 143.159

Realisatie 2024 167.011

Verschil 2024 23.852

Lasten

-2.195.459

-106.847

-2.302.306

-2.667.758

-365.452

Saldo

-2.054.800

-104.347

-2.159.147

-2.500.747

-341.600

Wat veroorzaakt het verschil? De door de DNB vastgestelde rekenrente voor de pensioenen van oud-wethouders is gedaald, wat consequenties heeft voor de omvang van de voorziening APPA. Door de daling van de rente is een hogere dotatie aan de voorziening nodig geweest, wat terug te zien is in het tekort op dit product.

96

Jaarstukken 2024

5.5 Financiën Wat wilden we bereiken? Woensdrecht is een financieel gezonde gemeente. Welke maatregelen hoorden daar bij? Onze meerjarenbegroting 2025-2028 voldoet aan de criteria van de Provincie Noord-Brabant voor repressief toezicht, wat blijkt uit het verkrijgen van een schriftelijke goedkeuring van onze begroting. Stand van zaken Op 10 december 2024 heeft de toezichthouder de gemeente Woensdrecht geïnformeerd dat de door de gemeenteraad op 6 november 2024 vastgestelde Programmabegroting 2025 volgens hen structureel en reëel in evenwicht is. Dit betekent dat voor Woensdrecht in het begrotingsjaar 2025 het reguliere repressieve toezicht van toepassing is.

Onze Jaarstukken voor het jaar 2023 voldoen aan de criteria van de accountant, met als resultaat een goedkeurende controleverklaring. Stand van zaken De in 2024 opgestelde Jaarstukken 2023 zijn door de accountant voorzien van een goedkeurende controleverklaring, waarna de gemeenteraad de Jaarstukken 2023 op 4 juli 2024 unaniem heeft vastgesteld.

Wat wilden we bereiken? Woensdrecht verantwoordt transparant. Welke maatregelen hoorden daar bij? We geven opvolging aan de bevindingen van onze accountant uit de jaarlijkse managementletter. Stand van zaken Jaarlijks wordt door onze organisatie voortgang geboekt met de opvolging van de bevindingen. Opvolging van de bevindingen vergt echter aanpassing en uitbreiding van processen en procedures, kost veel tijd en vereist een zorgvuldige afweging qua kosten en baten.

De verbijzonderde interne controle wordt zodanig opgezet, dat het college bij de Jaarstukken 2023 een rechtmatigheidsverklaring kan afgeven over het boekjaar 2023. Jaarstukken 2024

97

Stand van zaken De in 2024 opgestelde Jaarstukken 2023 zijn, inclusief de rechtmatigheidsverklaring door de accountant voorzien van een goedkeurende controleverklaring, waarna de gemeenteraad de Jaarstukken 2023 op 4 juli 2024 unaniem heeft vastgesteld.

Gedurende het lopende begrotingsjaar verstrekken we openbare financiële tussenrapportages waardoor wanneer nodig tussentijds kan worden bijgestuurd door de gemeenteraad. Stand van zaken In 2024 zijn drie financiële tussenrapportages aangeboden aan de gemeenteraad. De gemeenteraad heeft de bijbehorende begrotingswijzigingen vastgesteld.

Wat geven we uit aan 5.5 Financiën? Het merendeel van de (ontvangen) middelen uit het Gemeentefonds is begroot en gerealiseerd op dit product. Daarnaast is een groot deel van de integratie-uitkeringen met ingang van 2019 opgegaan in de algemene uitkering. Daarmee is een deel van de baten van programma 1 Sociaal Domein verhuisd naar programma 5 Bestuurskracht (algemene middelen). Onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves lopen ook via dit product. Met ingang van 2024 is aan dit product het uit het vervallen product 4.5 afkomstige budget (voor rentelasten) Aviolanda Woensdrecht (circa € 2500 gemiddeld per jaar) toegevoegd. Bedragen in € Primaire Begroting 2024

Begrotings-wijzigingen 2024

Begroting 2024 (incl. wijzigingen)

Realisatie 2024

Verschil 2024

Baten

40.486.039

8.142.352

48.628.391

55.203.543

6.575.152

Lasten

-505.025

671.421

166.396

-6.374.441

-6.540.837

Saldo

39.981.014

8.813.773

48.794.787

48.829.102

34.315 -773.350

Onttrekkingen

603.847

2.573.222

3.177.069

2.403.719

Stortingen

-978.257

-1.602.035

-2.580.292

-2.825.096

-244.804

Mutaties reserves

-374.410

971.187

596.777

-421.377

-1.018.154

Resultaat

39.606.604

9.784.960

49.391.564

48.407.726

-983.838

Wat veroorzaakt het verschil? Vergoeding voor Vluchtelingen Oekraïne De ontvangsten en uitgaven voor vluchtelingen uit Oekraïne zijn niet in de begroting opgenomen. Voor vergoeding van de gemaakte kosten gaat het rijk uit van een normbedrag. De in Woensdrecht werkelijk gemaakte kosten zijn lager dan de vergoeding. Met tweede kwartaalrapportage 2024 is besloten om een groot deel van de vergoeding te laten vrijvallen. Het overschot op dit product is het resterende deel dat nu vrijvalt. Tijdelijke gemeentelijk opvang (TGO) in Putte De ontvangsten en uitgaven voor de gemeentelijk opvang van vluchtelingen in Putte zijn niet in de 98

Jaarstukken 2024

begroting opgenomen. Voor vergoeding van de gemaakte kosten gaat COA uit van een normbedrag. De werkelijk gemaakte kosten zijn lager dan de vergoeding. Met tweede kwartaalrapportage is besloten om een deel van de vergoeding te laten vrijvallen. Daarna is bij interne BTW controle gebleken, na zorgvuldige bestudering van de geldende regelgeving en contact met de Belastingdienst, dat de btw niet teruggevorderd kan worden ofwel het gehanteerde normbedrag is inclusief BTW. Dit leidt tot hogere kosten 2024 en naheffing 2023. Het gevolg hiervan is dat het bedrag dat de gemeente heeft laten vrijvallen te hoog is. Over heel 2024 gezien zijn de werkelijk geboekte kosten lager dan de ontvangen vergoeding. Algemene Uitkering Gemeentefonds De algemene uitkering gemeentefonds is hoger uitgevallen dan begroot. De oorzaak hiervan is gelegen in diverse (door het Rijk uitgevoerde) herberekeningen die voor onze gemeente leiden tot een voordeel in 2024. Budget onvoorziene uitgaven Het budget voor onvoorziene uitgaven is niet gebruikt in 2024. Renteopbrengsten kort geld vierde kwartaal 2024 De renteopbrengsten tot en met het derde kwartaal 2024 zijn verwerkt in de begroting via de derde kwartaalrapportage 2024. De renteopbrengsten over het vierde kwartaal leiden in deze jaarstukken tot een overschot.

Mutaties reserves Tot slot is per saldo minder aan de reserves onttrokken dan begroot, hetgeen tot een nadeel in de exploitatie leidt.

Jaarstukken 2024

99

5.6 Belastingen en heffingen Wat wilden we bereiken? We streven ernaar om de gemeentelijke heffingen en belastingen in 2025 op hetzelfde niveau te houden als in 2024 (excl. inflatie). Welke maatregelen hoorden daar bij? Voor het jaar 2025 passen we maximaal de inflatiecorrectie toe op de tarieven van 2024. Stand van zaken De verhoging van de tarieven in de in november 2024 vastgestelde Programmabegroting 2025 betreft een inflatiecorrectie van +3,24%. Deze correctie is gebaseerd op de ontwikkeling van de consumentenprijsindex van juni 2024 ten opzichte van juni 2023 (bron: CBS).

Wat geven we uit aan 5.6 Belastingen en heffingen? Het merendeel van de belastinginkomsten (vooruitlopend op vaststelling van de nieuwe belastingverordeningen) van onze gemeente wordt binnen dit product geraamd. Bedragen Primaire Begroting 2024 in € Baten

Begrotings-wijzigingen 2024

6.696.047

Begroting 2024 (incl. wijzigingen) 0

6.696.047

Realisatie 2024

Verschil 2024

6.790.583

94.536

Lasten

-609.599

39.000

-570.599

-580.981

-10.382

Saldo

6.086.448

39.000

6.125.448

6.209.602

84.154

Wat veroorzaakt het verschil? In 2024 is door de Belastingsamenwerking West-Brabant meer toeristenbelasting opgelegd over de jaren voorafgaand aan 2024 dan dat in de Programmabegroting 2024 is opgenomen. Hierdoor ontstaat een overschot.

100

Jaarstukken 2024