Document · PDF

Bijlage 2 Jaarstukken 2023 v0.3

Raadsvergadering 2 juli 2024, gemeente Wijk bij DuurstedeBij agendapunt: Zienswijze jaarrekening 2023 en begroting 2025 RDWI22.235 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

060310 Gemeente De Bilt Tozo1

€0

060310 Gemeente De Bilt Tozo2

€0

060310 Gemeente De Bilt Tozo3

€0

060310 Gemeente De Bilt Tozo4

€0

060312 Gemeente Bunnik Tozo1

€0

060312 Gemeente Bunnik Tozo2

€0

060312 Gemeente Bunnik Tozo3

€0

060312 Gemeente Bunnik Tozo4

€0

060352 Gemeente Wijk Bij Tozo1 Duurstede 060352 Gemeente Wijk Bij Tozo2 Duurstede 060355 Gemeente Zeist Tozo1

€0

060355 Gemeente Zeist Tozo2

€0

060355 Gemeente Zeist Tozo3

€0

060355 Gemeente Zeist Tozo4

€0

060355 Gemeente Zeist Tozo5

€0

061581 Gemeente Utrechtse Tozo1 Heuvelrug 061581 Gemeente Utrechtse Tozo2 Heuvelrug 061581 Gemeente Utrechtse Tozo3 Heuvelrug 061581 Gemeente Utrechtse Tozo4 Heuvelrug 061581 Gemeente Utrechtse Tozo5 Heuvelrug 060352 Gemeente Wijk Bij Tozo3 Duurstede

€0

17 18 19 20 21 22

Jaarstukken 2023 v0.3

SZW

G10B

Wet inburgering 2021_ Deel openbaar lichaam 2023

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Besteding (jaar T)

Baten (jaar T) (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Indicator: G10B/01

SZW

G12B

Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_deel openbaar lichaam 2023

€0

2 060312 Gemeente Bunnik

€ 76.485

€0

3 060352 Gemeente Wijk Bij Duurstede 4 060355 Gemeente Zeist

€ 70.201

€0

€ 295.035

€0

5 061581 Gemeente Utrechtse Heuvelrug Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

€ 177.285

€0

Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Bijzondere bijstand in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire

Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Wet Inburgering van 13 september 2012 in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Indicator: G12B/01

G13B

Indicator: G10B/03

€ 131.219

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

SZW

Aard controle R

Indicator: G10B/02

1 060310 Gemeente De Bilt

Aard controle R

Indicator: G12B/02

Indicator: G12B/03

1 060310 Gemeente De Bilt

€0

2 060312 Gemeente Bunnik

€0

3 060352 Gemeente Wijk Bij Duurstede 4 060355 Gemeente Zeist

€0

€ 2.970

€0

5 061581 Gemeente Utrechtse Heuvelrug Onderwijsroute_ deel openbaar lichaam 2023 Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Deel openbaar lichaam

Bestedingen onderwijsroute (jaar Baten onderwijsroute (jaar T) T) (exclusief Rijk)

Bestedingen overige voorzieningen (jaar T)

Baten overige voorzieningen (jaar T) (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Indicator: G13B/01

Aard controle R

Indicator: G13B/02

Aard controle R

Indicator: G13B/03

Aard controle R

Indicator: G13B/04

Indicator: G13B/05

1 060310 Gemeente De Bilt

€ 73.550

€0

2 060312 Gemeente Bunnik

€ 10.350

€0

3 060352 Gemeente Wijk Bij Duurstede 4 060355 Gemeente Zeist

€ 27.635

€0

€ 74.560

€0

5 061581 Gemeente Utrechtse Heuvelrug

€ 36.070

€0

Jaarstukken 2023 v0.3

13. Resultaat 2023 Het gerealiseerd resultaat 2023 bedraagt voor reserves € 11.225 positief. Na toevoegingen en onttrekkingen aan de algemenen reserve en bestemmingsreserves resteert een gerealiseerd resultaat 2023 van € 753.725 positief. Resultaatbestemming

2023

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

€

11.225

Toevoeging bestemmingsreserve groot onderhoud

-/- € 110.000

Onttrekking bestemmingsreserve groot onderhoud

€ 105.000

Onttrekking bestemmingsreserve Bedrijfsvoering

€ 239.000

Onttrekking bestemmingsreserve Ontwikkelagenda

€ 161.500

Onttrekking bestemmingreserve Implementatie inburgering

€

Onttrekking bestemmingsreserve Tozo

€ 325.000

Gerealiseerd resultaat

€ 753.725

22.000

Toelichting Deze mutaties worden toegelicht bij de apparaatskosten in paragraaf 7.9. Een voorstel voor de bestemming van het gerealiseerde resultaat van € 753.725 wordt aan het Algemeen Bestuur voorgelegd.

Jaarstukken 2023 v0.3

14. Rechtmatigheidsverklaring De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het DB toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaardenen misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het AB vastgestelde kaders zoals de begroting en de verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het AB op 13 december 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Met betrekking tot het begrotingscriterium zijn in artikel 12 van de Financiële verordening drie foutcategorieën benoemd die als acceptabel aangemerkt worden: a. Overschrijding van de lasten die gecompenseerd wordt door direct gerelateerde inkomsten; b. Overschrijding op een open-einde regeling; c. Overschrijding die is geautoriseerd d.m.v. vaststelling van een tussentijdse rapportage door het AB.

Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het AB bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 1.088.104. Bevinding Het Dagelijks bestuur is van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen:

Jaarstukken 2023 v0.3

Overzicht afwijkingen financiële rechtmatigheid Begrotingstotaal incl toev res: verantwoordingsgrens (voor fouten en onzekerheden afzonderlijk): € 108.810.443 1% € 1.088.104 Fout/ Onduidelijk/ Acceptabele fout Nr. Criterium Onderdeel Bedrag (F/O/A) 1 Begrotingscriterium

Exploitatie lastenzijde Mutaties reserves Investeringen

€ € €

- geen bevindingen - geen bevindingen - geen bevindingen *

2 Voorwaardencriterium

Uitgevoerde regelingen inhoudelijk Inkoop, factuurbeoordeling, betaling Aanbesteding P&O Wet Fido Reserves en resultaat Voorzieningen Overige balansposten

€ € € € € € € €

3 M&O-criterium

N.v.t.

€

- geen bevindingen

Totaal fouten Verschil t.o.v. verantwoordingsgrens fouten Totaal acceptabele fouten

€

€ €

geen bevindingen geen bevindingen geen bevindingen geen bevindingen geen bevindingen geen bevindingen geen bevindingen geen bevindingen

Totaal onduidelijkheden € O Verschil t.o.v. verantwoordingsgrens onduidelijkheden € (*) In hoofdstuk 6 Toelichting balans onder materiële vaste activa en in de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen wordt een toelichting gegeven op de onderbesteding op de investeringen en het doorschuiven van de restant kredieten. E.e.a. conform artikel 12, vijfde lid van de financiële verordening.

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het AB aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf beschrijft het DB ook waar nodig welke actie het onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen. De afwijkingen (fouten en/of onduidelijkheden als gedefinieerd in de notitie rechtmatigheidsverantwoording) worden alleen in de rechtmatigheidsverantwoording vermeld indien de door het AB gestelde verantwoordingsgrens voor rechtmatigheid is overschreden. Op basis van de afspraken tussen het AB en het DB kunnen afwijkingen die lager zijn dan de verantwoordingsgrens in de paragraaf Bedrijfsvoering worden vermeld.

Jaarstukken 2023 v0.3

15. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan het algemeen bestuur van Gemeenschappelijke Regeling Regionale Dienst Werk en Inkomen - Kromme Rijn Heuvelrug

Jaarstukken 2023 v0.3

B IJLAGEN Bijlage 1 Rekening Courant Gemeenten

Rekening-Courant Gemeenten RSD Totaal

Reeds

Saldo

648.084 0 47.658 30.690 2.205.689 0 710.372 84.200 2.808 478.785 -21.670 19.119 131.076 86.835 4.423.646

618.855 0 47.657 30.690 2.216.421 8.800 655.300 86.170 2.808 392.552 -5.015 25.000 170.560 110.439 4.360.237

-29.229 0 -1 0 10.732 8.800 -55.072 1.970 0 -86.233 16.655 5.881 39.484 23.604 -63.409

Verstuurde en openstaande nota's BTW 2023

102.941

71.876

-31.065

Afrekening voorgaande jaren: Afrekening jaarrekening 2022 nota 226097 Afrekening BTW BCF 2022 nota 236000 Voorstel resultaatbesteming nota 236063

-34.786 16.086 -42.198

0 0 0

* Toelichting kosten Bijzondere Bijstand verdeeld onder BB/CAZ/IIT/Energiebijdrage BB CAZ IIT Energiebijdrage programmakosten deel uitkeringen Energiebijdrage programmakosten deel uitvoering regeling

103.092 91.317 55.863 448.500 11.600

* Toelichting programmakosten Leefgeld Oekraïne GOO POO Overige kosten Uitvoering regeling

73.719 37.010 2.447 17.900 4.371.215

-94.474

Omschrijving Bunnik Apparaatskosten Bijdrage Implementatie Inburgering ICT Wet inburgering Subsidie Biga Gebundelde uitkering WWB Bbz overige *Bijzondere bijstand Participatiebudget Re-integratie Programmakosten Intensieve Aanpak WSW Tozo Kinderopvang Leefgeld Oekraïne Voorzieningen Inburgering en Onderwijsroute Inburgering Totaal afrekening 2023

Totaal Bunnik

4.465.689

Jaarstukken 2023 v0.3

Rekening-Courant Gemeenten RSD Totaal

Reeds

Saldo

2.876.751 0 143.570 63.128 10.025.711 -25.870 3.063.810 619.489 13.045 984.819 -82.608 139.635 371.329 204.769 18.397.577

2.829.872 0 143.570 63.128 9.903.522 49.400 2.631.870 635.380 13.045 914.405 -21.769 96.000 461.605 332.703 18.052.731

-46.879 0 0 0 -122.189 75.270 -431.940 15.891 0 -70.414 60.839 -43.635 90.276 127.934 -344.847

Verstuurde en openstaande nota's BTW 2023

456.942

333.958

-122.984

Afrekening voorgaande jaren: Afrekening jaarrekening 2022 nota 226098 Afrekening BTW BCF 2022 nota 236001 Voorstel resultaatbesteming nota 236061 Inzet signalering schulden i.s.m. Mens De Bilt nota 226088

-424.707 65.753 -192.081 28.600

0 0 0 0

* Toelichting kosten Bijzondere Bijstand verdeeld onder BB/CAZ/IIT/Energiebijdrage BB CAZ IIT Energiebijdrage programmakosten deel uitkeringen Energiebijdrage programmakosten deel uitvoering regeling

619.662 198.203 252.845 1.942.800 50.300

17.864.254

-467.831

Omschrijving De Bilt Apparaatskosten Bijdrage Implementatie Inburgering ICT Wet inburgering Subsidie Biga Gebundelde uitkering WWB Bbz overige *Bijzondere bijstand Participatiebudget Re-integratie Programmakosten Intensieve Aanpak WSW Tozo Kinderopvang Leefgeld Oekraïne Voorzieningen Inburgering en Onderwijsroute Inburgering Totaal afrekening 2023

* Toelichting programmakosten Leefgeld Oekraïne GOO POO Overige kosten Uitvoering regeling Totaal De Bilt

144.610 174.673 1.346 50.700 18.332.084

Jaarstukken 2023 v0.3

Rekening-Courant Gemeenten RSD Totaal

Reeds

Saldo

2.973.454 0 160.929 89.901 10.279.631 47.960 3.389.162 607.956 13.556 1.402.495 -111.022 105.443 397.491 213.355 19.570.312

2.961.061 0 160.929 89.901 10.150.304 40.200 3.126.319 596.100 13.556 1.303.861 -29.740 123.000 546.026 372.930 19.454.447

-12.393 0 0 0 -129.327 -7.760 -262.843 -11.856 0 -98.634 81.282 17.557 148.535 159.575 -115.865

Verstuurde en openstaande nota's BTW 2023 Uitvoeringskosten minimabeleid 2023

472.302 43.210

347.021 43.210

-125.281 0

Afrekening voorgaande jaren: Afrekening jaarrekening 2022 nota 226099 Afrekening BTW BCF 2022 nota 236002 Voorstel resultaatbestemming nota 236063 Uitvoeringskosten minimabeleid 2022 nota 21611

-606.245 70.673 -199.603 7.441

0 0 0 0

19.116.945

-241.146

Omschrijving Utrechtse Heuvelrug Apparaatskosten Bijdrage Implementatie Inburgering ICT Wet inburgering Subsidie Biga Gebundelde uitkering WWB Bbz overige *Bijzondere bijstand/Minimabeleid Participatiebudget Re-integratie Programmakosten Intensieve Aanpak WSW Tozo Kinderopvang Leefgeld Oekraïne Voorzieningen Inburgering en Onderwijsroute Inburgering Totaal afrekening 2023

* Toelichting kosten Bijzondere Bijstand verdeeld onder BB/CAZ/IIT/Minimabeleid/Energiebijdrage BB CAZ IIT Minimabeleid Energiebijdrage programmakosten deel uitkeringen Energiebijdrage programmakosten deel uitvoering regeling * Toelichting programmakosten Leefgeld Oekraïne GOO POO Overige kosten Uitvoering regeling Totaal Utrechtse Heuvelrug

623.626 247.812 304.121 223.204 1.940.299 50.100 0 0 103.266 216.379 23.546 54.300 19.358.091

Jaarstukken 2023 v0.3

Rekening-Courant Gemeenten RSD Totaal

Reeds

Saldo

1.218.620 0 74.792 70.244 4.143.743 -4.252 1.417.812 211.374 5.623 1.095.832 -28.874 3.755 90.396 97.836 8.396.901

1.285.405 0 74.791 70.244 4.000.972 27.000 1.316.920 218.980 5.623 1.161.359 -8.750 3.000 134.279 173.319 8.463.142

66.785 0 -1 0 -142.771 31.252 -100.892 7.606 0 65.527 20.124 -755 43.883 75.483 66.241

193.565

143.955

-49.610

-681.208

Afrekening voorgaande jaren: Afrekening jaarrekening 2022 nota 226100 Afrekening BTW BCF 2022 nota 236002 Voorstel resultaatbestemming nota 236062 Participatieverklaringstrajecten 2021 nota 226003

-154.994 30.734 -84.848 0

0 0 0

* Toelichting kosten Bijzondere Bijstand verdeeld onder BB/CAZ/IIT/Energiebijdrage BB CAZ IIT Energiebijdrage programmakosten deel uitkeringen Energiebijdrage programmakosten deel uitvoering regeling

273.728 111.052 113.732 896.100 23.200

* Toelichting programmakosten Leefgeld Oekraïne GOO POO Overige kosten Uitvoering regeling

47.375 22.336 8.385 12.300 7.716.781

-664.577

Omschrijving Wijk bij Duurstede Apparaatskosten Bijdrage Implementatie Inburgering ICT Wet inburgering Subsidie Biga Gebundelde uitkering WWB Bbz overige *Bijzondere bijstand Participatiebudget Re-integratie Programmakosten Intensieve Aanpak WSW Tozo Kinderopvang Leefgeld Oekraïne Voorzieningen Inburgering en Onderwijsroute Inburgering Totaal afrekening 2023 Verstuurde en openstaande nota's BTW 2023 Correctie voorschot mnd dec 2023 nota 236095 ivm betaling 2 jan 2024

Totaal Wijk bij Duurstede

8.381.358

Jaarstukken 2023 v0.3

Rekening-Courant Gemeenten RSD Totaal

Reeds

Saldo

6.103.792 0 238.250 346.037 20.169.316 7.977 7.035.644 2.276.951 27.468 5.398.343 -210.187 226.530 474.732 369.595 42.464.448

6.125.508 0 238.252 346.037 19.652.295 70.200 6.358.380 2.340.370 27.468 4.893.848 -53.831 194.000 556.343 552.108 41.300.978

21.716 0 2 0 -517.021 62.223 -677.264 63.419 0 -504.495 156.356 -32.530 81.611 182.513 -1.163.470

Verstuurde en openstaande nota's BTW 2023 Uitvoeringskosten minimabeleid 2023

969.524 79.452

703.190 71.783

-266.334 -7.668

Afrekening voorgaande jaren: Afrekening jaarrekening 2022 nota 226101 en 226102 Afrekening BTW BCF 2022 nota 236004 Voorstel resultaatbesteming nota 236064 Uitvoeringskosten minimabeleid 2022 nota 226093 Participatieverklaringstrajecten 2022 nota 226095

-446.746 135.766 -403.682 12.206 28.000

0 0 0 0 0

1.431.666 601.300 608.502 513.796 3.782.580 97.800

* Toelichting programmakosten Leefgeld Oekraïne GOO POO Overige kosten Uitvoering regeling

244.145 144.652 21.135 64.800 41.401.495

-1.437.472

Omschrijving Zeist Apparaatskosten Bijdrage Implementatie Inburgering ICT Wet inburgering Subsidie Biga Gebundelde uitkering WWB Bbz overige *Bijzondere bijstand/Minimabeleid Participatiebudget Re-integratie Programmakosten Intensieve Aanpak WSW Tozo Kinderopvang Leefgeld Oekraïne Voorzieningen Inburgering en Onderwijsroute Inburgering Totaal afrekening 2023

Totaal Zeist

42.838.968

Jaarstukken 2023 v0.3

Rekening-Courant Gemeenten RSD Totaal

Reeds

Saldo

13.820.701 0 665.199 600.000 46.824.090 25.815 15.616.800 3.799.970 62.500 9.360.274 -454.361 494.482 1.465.024 972.390 93.252.884

13.820.701 0 665.199 600.000 45.923.514 195.600 14.088.789 3.877.000 62.500 8.666.025 -119.105 441.000 1.868.813 1.541.499 91.631.535

0 0 0 0 -900.576 169.785 -1.528.011 77.030 0 -694.249 335.256 -53.482 403.789 569.109 -1.621.349

2.195.274 122.662

1.600.000 114.994

-595.274 -7.668

-681.208

Afrekening voorgaande jaren: Afrekening jaarrekening 2022 Afrekening Btw 2022 Voorstel resultaatbestemming 2022 Uitvoeringskosten minimabeleid 2022 Participatieverklaringstrajecten 2022 nota 226095 Inzet signalering schulden i.s.m. Mens De Bilt nota 226088

-1.667.478 319.012 -922.412 19.647 28.000 28.600

0 0 0 0 0 0

* Toelichting kosten Bijzondere Bijstand verdeeld onder BB/CAZ/IIT/Minimabeleid BB CAZ IIT Minimabeleid Energiebijdrage programmakosten deel uitkeringen Energiebijdrage programmakosten deel uitvoering regeling

3.051.773 1.249.685 1.335.063 4.024.400 5.807.979 147.900

* Toelichting programmakosten Leefgeld Oekraïne GOO POO Overige kosten Uitvoering regeling

613.115 595.049 56.859 200.000 90.470.690

-2.905.500

Omschrijving Afrekening 2023 Apparaatskosten Bijdrage Implementatie Inburgering ICT Wet inburgering Subsidie Biga Gebundelde uitkering WWB Bbz overige *Bijzondere bijstand/Minimabeleid Participatiebudget Re-integratie Programmakosten Intensieve Aanpak WSW Tozo Kinderopvang Leefgeld Oekraïne Voorzieningen Inburgering en Onderwijsroute Inburgering Totaal afrekening 2023 Verstuurde en openstaande nota's BTW 2023 Uitvoeringskosten minimabeleid 2023 Correctie voorschot mnd dec 2023 nota 236095 ivm betaling 2 jan 2024

Totaal rekening courant gemeenten

93.376.189

Jaarstukken 2023 v0.3

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14278871/1