Bijlage 2 Begroting 2024 Meerjarenraming 2025-2027 v0.3
Tekst van het document
Hierdoor daalt de benodigde weerstandscapaciteit tot € 171.750. Het risico is aangemerkt als structureel. Tot slot zien we voor de bedrijfsvoering nog drie niet kwantificeerbare risico’s. Daarmee zijn deze risico’s (nog) niet relevant voor het weerstandsvermogen: • Voor de uitvoering van de nieuwe Wet inburgering stelt het Rijk op macro niveau voldoende budget beschikbaar voor uitvoering van deze wet. De uitvoering van de wet is complex en vraagt intensieve samenwerking met verschillende partners, wat efficiency kan verminderen. Verder heeft het kabinet nog niet aangegeven hoe het om zal gaan met fluctuaties in de instroom in de regeling. • De gemeenteraden nemen in de loop van 2023 een besluit over nieuwe Strategische Kaders werk en inkomen 2024-2027, waaronder ook nieuwe afspraken over de verdeling van de re-integratiemiddelen. Op het moment van schrijven moet hierover nog besluitvorming plaatsvinden in de diverse gemeenteraden. Er kon daarom in deze begroting nog geen rekening worden gehouden met de effecten van de kaders en de nieuwe afspraken. De definitieve vaststelling van de kaders en de uitwerking van de kaders zullen mogelijk leiden tot aanpassingen of bijstellingen. Indien van toepassing, zal de impact worden verwerkt via een begrotingswijziging.
• Voor de uitvoering van de Wet Kinderopvang en dan specifiek inzake de aanvragen op grond van ‘Sociaal Medische Indicatie’ (SMI) is het niet toegestaan Suwinet Inkijk te gebruiken. Dat betekent dat de afhandeling van deze aanvragen extra capaciteit vraagt. Samenvatting beschikbare weerstandscapaciteit In de praktijk bieden de reserves de meeste houvast als het gaat om beschikbare weerstandscapaciteit. Dat is het vermogen dat beschikbaar moet zijn om calamiteiten
Begroting 2024- v0.3
pag. 27
financieel aan te kunnen. Het is gebruikelijk om alleen de vrij besteedbare reserves en de posten onvoorzien mee te nemen voor de weerstandscapaciteit. Op de vrij besteedbare reserves liggen geen claims tot besteding. In de volgende tabel wordt een analyse gemaakt van de beschikbare weerstandscapaciteit. Balans 31- Weerstands12-2022 capaciteit
Eigen vermogen
Algemene reserve
515.400
Gerealiseerd resultaat 2022
511.650
1.625.663
Bestemmingsreserve groot onderhoud
50.000
Bestemmingreserve frictie
0
Bestemmingsreserve Bedrijfsvoering
47.329
Bestemmingsreserve ICT
0
Bestemmingsreserve Verbeterplan
0
Bestemmingsreserve Kwaliteitsimpuls
0
Bestemmingsreserve Tozo
727.000
Bestemmingsreserve Implementatie Inburgering
22.000
Totaal eigen vermogen
2.987.392
511.650
Ratio weerstandsvermogen De ratio van het weerstandsvermogen wordt bepaald door de beschikbare weerstandscapaciteit te delen door de benodigde weerstandscapaciteit. Bij vaststelling van de Begroting 2021 in juli 2020 heeft het Algemeen bestuur besloten om te streven naar een weerstandsratio van maximaal 1 (voldoende). Waardering
Ratio Weerstandsvermogen
Betekenis
A
➢
2,0
Uitstekend
B
1,4 < x < 2.0
Ruim voldoende
C
1,0 < x < 1,4
Voldoende
D
0,8 < x < 1,0
Matig
E
0,6 < x < 0,8
Onvoldoende
F
< 0,6
Ruim onvoldoende
Financiële kengetallen De BBV schrijft voor om een verplichte basis-set van de volgende vier financiële kengetallen op te nemen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing: - Netto schuldquote; - Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; - Solvabiliteitsratio; - Structurele exploitatieruimte. Begroting 2022
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Netto schuldquote
3,5%
1,9%
1,5%
3,8%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen
3,5%
1,9%
1,5%
3,8%
Kengetallen
Begroting 2024- v0.3
pag. 28
Solvabiliteitsratio
7,3%
22,04%
22,04%
9,17%
Structurele exploitatieruimte
0,0%
1,63%
-0,16%
-0,15%
De solvabiliteitsratio is gedaald ten opzicht van de rekening 2022. In de rekening 2022 is een positief resultaat geboekt door incidentele baten. Het gerealiseerd resultaat wordt in 2022 verrekend met gemeenten, waardoor het eigen vermogen afneemt. De netto schuldquote stijgt doordat het saldo van de openstaande leningen is toegenomen.
5.2. Staat van reserves en voorzieningen Hieronder is de staat van reserves en voorzieningen in beeld gebracht op basis van de realisatiecijfers 2022 en de verwachte toevoegingen en onttrekkingen in 2023 en verder.
Staat van reserves
Stand per 1 januari 2024
toevoeging
Algemene Reserve
511.650
-
Egalisatiereserve groot onderhoud
50.000
110.000
Bestemmingsreserve Tozo
577.000
Bestemmingsreserve bedrijfsvoering Totaal reserves
Staat van voorzieningen Reorganisatie voorziening Voorziening Spaarverlof Totaal voorzieningen
Onttrekking
Stand per 31 december 2024 511.650
110.000
50.000
150.000
427.000
PM
PM
PM
PM
1.138.650
110.000
260.000
988.650
Onttrekking
Stand per 31 december 2024
100.000
117.235
Stand per 1 januari 2024 toevoeging 217.235 40.000 257.235
40.000 -
100.000
157.235
Algemene Reserve De Algemene Reserve bedraagt per 1 januari 2023 € 511.650, waarmee de weerstandsratio 1 is. Bestemmingsreserve groot onderhoud De bestemmingsreserve onderhoud heeft betrekking op het planmatig onderhoud van het pand in eigendom aan de Thorbeckelaan. Onttrekkingen kunnen plaatsvinden in verband met gemaakte kosten voor (gepland) groot onderhoud en renovatie. Hiervoor is een meerjarig onderhoudsbeleidsplan beschikbaar. Bestemmingsreserve Tozo De reserve is bij de Najaarsnota 2020 ingesteld voor de afwikkeling van de regelingen Tozo. Het betreft verwachte werkzaamheden in verband met terugvordering en verhaal van de verstrekte kredieten en voorschotten, de verantwoording hiervan en de kosten bezwaar en beroep. De verwachting dat de werkzaamheden tot en met 2026 zullen lopen. De onttrekking is jaarlijks circa € 150.000.
Begroting 2024- v0.3
pag. 29
Bestemmingsreserve Bedrijfsvoering De bestemmingsreserve bedrijfsvoering is ingesteld om projecten die nodig zijn om de bedrijfsvoering van ondersteunings- of business projecten te financieren. De verwachting is dat na bestemming van het jaarrekeningresultaat 2022 uitvoering zal worden gegeven aan verschillende projecten die nog doorlopen in 2024. Voorziening reorganisatie De Reorganisatievoorziening heeft betrekking op de personele lasten van enkele oudmedewerkers waarvoor langer lopende verplichtingen zijn ontstaan. De hoogte van de voorziening is voldoende om aan WW verplichtingen tot medio 2026 te voldoen. Bij de beoordeling van de jaarrekening 2022 zijn de verplichtingen meerjarig in kaart gebracht. Deze bedragen per ultimo 2022 € 417.235. Naar verwachting zal in 2023 € 200.000 besteed worden en in 2024 € 100.000. Het restant zal in de periode daarna tot besteding komen. Voorziening spaarverlof De Voorziening spaarverlof dient volgens de financiële regelgeving aangehouden te worden omdat er bij verlofsparen sprake is van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen. Bij de jaarrekening 2022 is hiervan voor het eerst de waarde bepaald. De hoogte van deze voorziening zal jaarlijks worden aangepast aan de mutatie van het gespaarde verlofsaldo.
5.3. Incidentele baten en lasten Incidentele baten
2023
2024
2025
2026
2027
Onttrekking bestemmingsreserve Tozo
150.000
150.000
150.000
150.000
127.000
Onttrekking bestemmingsreserve Ontwikkelagenda
337.000
Onttrekking bestemmingsreserve Inburgering
22.000
Onttrekking bestemmingsreserve Bedrijfsvoering
367.329
Totaal incidentele baten
876.329
150.000
150.000
150.000
127.000
Inzet afwikkeling Tozo
150.000
150.000
150.000
150.000
127.000
Kosten programma Ontwikkelagenda
337.000
Kosten afwikkeling implementatie inburgering
22.000
Kosten afwikkeling projecten bedrijfsvoering
367.329
Totaal incidentele lasten
876.329
150.000
150.000
150.000
127.000
Incidentele lasten
Voor 2023 en verder verwachten we incidenteel extra werkzaamheden te verrichten voor de afwikkeling van de Tozo regelingen. Het gaat om circa € 150.000 aan kosten. Daar staat een zelfde bedrag tegenover dat onttrokken wordt aan de bestemmingsreserve Tozo. Deze reserve is gevormd ter dekking van deze kosten. In 2023 zullen zich naar verwachting ook kosten voordoen voor de projecten implementatie inburgering en bedrijfsvoering. Deze kosten worden in 2023 gedekt uit bestemmingsreserves die daarmee volledig besteed zullen zijn bij aanvang van begrotingsjaar 2024.
Begroting 2024- v0.3
pag. 30
5.4. Onderhoud kapitaalgoederen In de begroting is deze paragraaf bedoeld om aan te geven hoe het onderhoud van kapitaalgoederen is georganiseerd.
Staat van Materiële vaste activa
Boekwaarde Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen 1-1-2024 31-12-2024
Het Rond 6 Bedrijfsgebouwen en Inventaris
1.835.965
0
260.892
1.575.073
Overige materiele vaste activa
310.101
125.000
148.708
286.392
subtotaal Materiele vaste activa
2.146.065
125.000
409.600
1.861.465
Thorbeckelaan 3
0
0
Grond en terreinen
2.185.163
0
0
2.185.163
Bedrijfsgebouwen en inventaris
1.643.684
0
164.384
1.479.301
Machines, apparaten en Installaties
1.139.873
0
63.395
1.076.478
subtotaal Materiele vaste activa
4.968.721
0
227.779
4.740.942
TOTAAL
7.114.786
125.000
637.379
6.602.407
Het Rond 6E Zeist In 2023 worden er huisvestingsinvesteringen aan het pand Het Rond 6 E uitgevoerd. Deze investeringen zijn noodzakelijk ter ondersteuning van onze dienstverlening en hybride werken. Vanaf 1 januari 2024 wordt er één verdieping afgestoten vanwege het hybride werken. De rente en afschrijvingslasten die hiermee gepaard gaan passen binnen de huidige financiële kaders. Het investeringsbudget is maximaal € 1.700.000. In 2024 vinden naar verwachting geen extra investeringen plaats. Overige materiele vaste activa Dit betreft jaarlijkse vervangingsinvesteringen automatisering ter hoogte van € 125.000 (laptops, mobiele telefoons en ICT apparatuur). Thorbeckelaan Zeist In 2011 is door Bouwraadgever een meerjarig onderhoudsplan ontwikkeld voor het pand aan de Thorbeckelaan Zeist. In 2022 is er een vervangingsinvestering gedaan voor het luchtbehandelingsinstallatie. Daarnaast zijn er extra investeringen gedaan voor het aanschaffen van zonnepanelen en een airconditioning om de energiekosten omlaag te krijgen. In het meerjarig onderhoudsplan van het pand aan de Thorbeckelaan voor het laatst geactualiseerd. Op basis van dat onderhoudsplan is € 110.000 investeringsbudget beschikbaar. In 2023 vindt er een investering plaats voor het renoveren van de voorgevel. In 2024 vinden er geen investeringen plaats. Het pand aan de Thorbeckelaan wordt verhuurd aan BIGA.
Begroting 2024- v0.3
pag. 31
5.5. Financiering Het doel van deze paragraaf is het beleid ten aanzien van de financiering (of treasuryfunctie) van de GR RDWI te verklaren. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van het programma Sociaal Domein. De treasuryfunctie omvat de financiering van beleid en het beleggen van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De RDWI is gebonden aan de wet Fido. Het middelen beheer loopt via de schatkist. Dit betekent dat in de praktijk overtollige middelen alleen uitgezet worden in de Rijks schatkist. Liquiditeitspositie Met de liquiditeitspositie wordt bepaald of de organisatie in staat is om aan de korte termijn verplichtingen te voldoen. Bij korte termijn financiering horen fluctuerende, maar relatief lagere Euribor rentetarieven. Omdat kort geld goedkoper is dan langlopende leningen, wordt in het huidige renteklimaat pas een lange lening aangetrokken als de kasgeldlimiet overschreden dreigt te worden of voor bijvoorbeeld de financiering van materiële vaste activa. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet bepaalt het maximale bedrag aan kortlopende geldleningen dat mag worden aangetrokken. Het uitgangspunt voor de kasgeldlimiet is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten door een grens te stellen aan korte financiering (< 1 jaar). Juist voor korte financiering kan het renterisico aanzienlijk zijn.
Op grond van de wet Fido (Financiering decentrale overheden) wordt de informatie over de kasgeldlimiet opgenomen in de financieringsparagraaf bij de begroting en het jaarverslag. In het jaarverslag betreft deze informatie ten minste de kasgeldlimiet bij aanvang van het verslagjaar en de gemiddelde netto vlottende schuld in elk van de kalenderkwartalen van dat jaar. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage van de jaarbegroting en geldt voor het hele jaar. De kortlopende schuld mag niet verder oplopen dan 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten voor bestemming. Dit houdt in dat de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar 2024 € 8.100.915 is (8,2% van €98.791.640) De gemeenschappelijke regeling mag dus korte termijn financiering aantrekken tot aan deze bedragen. Financieringstekort In 2024 is geen sprake van een financieringstekort. Staat van Leningen 2023
Hoofdsom
BNG: Lening d.d. 01-042002 400088666
2.893.000
1-4-2032
Af te sluiten lening 2023
2.000.000
1-6-2031
Totaal
4.893.000
Afloop Rente datum %
Leningen 1-1-2024
Aflossingen 2024
Leningen 31-122024
3,7
867.785
96.428
771.357
4,0
2.000.000
250.000
1.750.000
0
2.867.785
346.428
2.521.357
Aan de kapitaallasten worden de werkelijke rentelasten (langlopende leningen) toegevoegd. De begrote rentelasten voor langlopende leningen in 2024 zijn € 100.000. Rente risiconorm Via de rente risiconorm wordt bepaald welk renterisico de RDWI loopt op zijn vaste schuld (leningen met een looptijd van langer dan 1 jaar). Voor het begrotingsjaar 2024 is de rente risiconorm bepaald op 20% van het begrotingstotaal. Dit houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het totaal van de lasten op de begroting. Hiermee wordt voorkomen dat een
Begroting 2024- v0.3
pag. 32
groot deel van de leningen tegelijk opnieuw moeten worden afgesloten, met het risico van snel oplopende rentelasten. De verwachte rente voor nieuw op te nemen geldleningen is gesteld op 4,0%. Er bestaat een risico dat het werkelijke percentage waarvoor leningen worden afgesloten hoger is. Gelet op de rentestand en verwachte ontwikkelding op de geldmarkt wordt rekening gehouden met een beperkte rentestijging. De begrote rentelasten in 2024 zijn € 100.000. EMU Saldo EMU Saldo (X € 1.000)
2022
2023
2024
2025
2026
2027
Exploitatiesaldo voor mutatie reserve
1133
-223
-150
-150
-150
-127
Bij: Afschrijvingen ten laste van exploitatie
502
502
637
637
637
637
0
0
0
0
0
0
Af: Investeringen in (im)materiele vaste activa die worden geactiveerd
783
2300
125
0
0
0
Bij: baten uit bijdragen van andere overheden
0
0
0
0
0
0
Overige baten / lasten
0
0
0
0
0
0
852
-2.021
362
487
487
510
Bij: Dotatie aan de post voorzieningen
Totaal
Het tekort wordt veroorzaakt door tijdelijke werkzaamheden voor de afwikkeling van de Tozo regelingen uit 2020 en 2021. Het tekort wordt gedekt uit een onttrekking aan de reserve Tozo. Geprognotiseerde balans Geprognotiseerde balans (X € 1.000)
2022
2023
2024
2025
2026
2027
5.317
7.115
6.602
6.602
6.602
6.602
319
319
319
319
319
319
Activa Materiele vaste activa Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen
6.976
6.976
6.976
6.976
6.976
6.976
Liquide middelen
520
520
520
520
520
520
Overlopende activa
421
421
421
421
421
421
13.552
15.350
14.838
14.838
14.838
14.838
Algemene Reserve
2.141
512
512
512
512
512
Bestemmingsreserve
846
2.573
2.467
2.467
2.467
2.467
Voorzieningen
458
255
195
195
195
195
Totaal activa Passiva
Vaste schulden
964
2.868
2.521
2.521
2.521
2.521
Netto vlottende schulden
3.991
3.991
3.991
3.991
3.991
3.991
Overlopende passiva
5.151
5.151
5.151
5.151
5.151
5.151
13.552
15.350
14.838
14.838
14.838
14.838
Totaal passiva
Begroting 2024- v0.3
pag. 33
5.6. Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering bestaat uit de onderdelen personeel, huisvesting, automatisering, communicatie, organisatieontwikkeling, financieel beheer en facilitaire dienstverlening. Aan de RDWI worden hoge eisen gesteld als het gaat om de kwaliteit van de dienstverlening. Dat betreft primair de dienstverlening aan de directe klanten en daarnaast de dienstverlening aan de deelnemende gemeenten. Begrippen die in algemene zin en ook binnen de RDWI onder meer een rol spelen als het gaat om de bedrijfsvoering zijn: - Rechtmatigheid: de RDWI handelt rechtmatig als zij handelt volgens de geldende wet- en regelgeving; - Betrouwbaarheid: de RDWI heeft haar zaken voor elkaar en voert de (wettelijke) regels voorspelbaar uit en handhaaft de regels; - Transparantie: een transparant overheidsorgaan biedt inzicht in de uitvoering van de programma’s en ondersteunende processen; - Doelmatigheid: de gestelde doelen bereiken met zo weinig mogelijk inzet van middelen of met een bepaalde inzet van middelen een zo goed mogelijk effect; - Doeltreffendheid: de effecten bereiken die beoogd waren.
Voor de kaders van bedrijfsvoering zijn binnen de RDWI de volgende actuele verordeningen en/of regelingen van kracht: een financiële verordening; controleverordening en een controleprotocol ten behoeve van de controlewerkzaamheden van de accountant; mandaat-, volmacht- en machtigingenbesluit, waarin het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter voor de uitoefening van met name genoemde bevoegdheden mandaat en volmacht verlenen aan de directeur; budgethoudersregeling, waarin aanvullende regels omtrent het financiële mandaat binnen de organisatie geregeld worden; er is een intern controleplan; de externe controller adviseert het Dagelijks bestuur over de P&C-documenten. Deze verordeningen en regelingen zijn in 2022 beoordeeld en waar nodig geactualiseerd. Het controleprotocol 2022 ten behoeve van de accountantscontrole is op verzoek van het Algemeen bestuur nog gewijzigd. Deze wijziging is in de vergadering van het Algemeen bestuur van 8 december 2022 vastgesteld. Op het gebied van planning en control is een praktisch toepasbaar Planning en controlinstrumentarium aanwezig en een planning en controle jaarkalender.
Rechtmatigheid Het Dagelijks bestuur van de GR RDWI is verplicht (conform de artikelen 212, 213 en 213A van de gemeentewet) zorg te dragen voor de interne toetsing van de getrouwheid van de informatieverstrekking en de rechtmatigheid van beheershandelingen. Vanaf 2023 legt het Dagelijks bestuur van RDWI hierover zelf verantwoording af door middel van een rechtmatigheidsverklaring. De accountant verstrekt een verklaring van getrouwheid die tezamen met de rechtmatigheidsverantwoording van het Dagelijks bestuur wordt opgenomen in de jaarrekening. In 2023 worden voor zover nodig de bovenstaande kaders en verordeningen aangepast en wordt beleid geformuleerd en geïmplementeerd zodat het dagelijks bestuur deze taak kan uitvoeren.
Begroting 2024- v0.3
pag. 34
Organisatie Vanaf 2020 gelden de volgende spelregels voor de bedrijfsvoering 2: 1. Bandbreedte van het aantal uitkeringen is 10% ten opzichte van het uitgangspunt bij de reorganisatie ‘van bolwerk naar netwerk’ van 3.000 uitkeringspartijen. Bij meer dan 10% daling of stijging gaan we uit van een mutatie van 5% formatie inclusief overhead (op basis van maximum schaal 9 + 30% overhead); 2. Bandbreedte aantal aanvragen schulddienstverlening is 10% ten opzichte van 550 aanvragen (‘van bolwerk naar netwerk’). Bij meer dan 10% daling of stijging gaan we uit van een mutatie van 5% formatie inclusief overhead (op basis van maximum schaal 9 + 30% overhead); 3. Bij de Nota 2e begrotingswijziging wordt de formatie en de definitieve bijdrage bepaald op basis van de bandbreedtes klantenbestand uitkering (volume BUIG) en aanvragen schulddienstverlening; 4. Bijstellingen van de apparaatskosten als gevolg van stijgingen of dalingen buiten de bandbreedte worden altijd door het Algemeen bestuur vastgesteld. In deze begroting is de formatie en de definitieve bijdrage bepaald op basis van de bandbreedtes klantenbestand uitkering (volume BUIG), de aanvragen schulddienstverlening, de formatie voor de uitvoering wet inburgering en de afgesproken afbouw van de intensieve aanpak nieuwkomers.
Tevens zijn mutaties verwerkt in verband met de extra inzet op de Wet inburgering als gevolg van de verhoogde taakstelling en de uitbreiding voor de Functionaris Gegevensbescherming, de Privacy Officer, en de werkzaamheden in verband met de Wet Open Overheid. Voor 2024 betekent dit dat de toegestane formatie is vastgesteld op 152,4 fte. Dekking van 135,4 fte uit apparaatskosten (zowel bijdrage apparaatsbudget algemeen als bijdrage apparaatsbudget wet inburgering) en 17 fte uit het re-integratiebudget. Hieronder in tabelvorm de uitgangspunten en afspraken zoals hierboven uitgewerkt. Bandbreedte aanvragen Max. fte bandbreedte formatie SDV/aantal volume BUIG formatie SDV volume BUIG lopende incl. uitgangspunt uitgangpunt (prognose) overhead 550 3000
Jaar
Stand volume BUIG prognose
2020
2.767
475
2021
2.783
450
2022 **
2.699
578
2023
2.740
578
2024
2.850
578
> 2700 < 3300 > 2700 < 3300 > 2700 < 3300 > 2700 < 3300 > 2700 < 3300
max. fte SDV
dekking fte uit Dekking participatiefte uit begroting, app. fte + 30% kosten * t.b.v. overhead
Formatie totaal *
132,8
> 495 <605
19,2
133,8
18,2
152
130,7
> 495 <605
18,7
132,4
17
149,4
130,7
> 495 <605
18,7
134,71
17
151,71
130,7
> 495 <605
19,5
133,66
17
150,66
130,7
> 495 <605
19,5
135,42
17
152,42
*de formatie voor uitvoering van de wet inburgering en (de afbouw van) de intensieve aanpak nieuwkomers is in deze kolommen opgenomen. ** in de jaarrekening 2022 is de toegestane formatie verlaagd met 3,8 fte omdat in de begroting 2022 de afbouw van de intensieve aanpak en de mutatie van de formatie voor de overheadfuncties voor de uitvoering van de wet inburgering verkeerd verwerkt waren. De overhead is niet één op één te vertalen in formatie, het betreft naast personele ook materiële kosten. Bij de mutatie van de formatie in de begroting 2022 is met deze elementen geen rekening gehouden.
2
Besluit Algemeen bestuur 28 oktober 2020
Begroting 2024- v0.3
pag. 35
Voor de begroting 2024 wordt uitgegaan van de verdeling van de formatie over de units. Vastgestelde formatie RDWI (in fte)
2023
2024
Directie en Advies & Support
17,7
18,2
Intake, Werk en Participatie (IWP)
52,4
52,6
Inkomen en schulddienstverlening
54,5
54,5
Financiën, Informatiemanagement, Facilitair
22,9
23,9
Overige formatie
3,2
3,2
150,7
152,4
Totaal toegestane formatie
Duurzaamheid Wij werken hard om een duurzame organisatie en de daarbij horende duurzame bedrijfsvoering op te bouwen. Zo is niet alleen milieuzorg (schoonmaak, kantine, samenwerking met BIGA Groep) onder de aandacht, maar ook zaken zoals de werkomstandigheden van de medewerkers (daglicht, vitaliteit, rookbeleid) of de manier waarop we met energie om gaan (zonnepanelen). Zo verweven wij een duurzaamheidsparagraaf in onze inkoopvoorwaarden zodat wij ook van onze leveranciers mogen verwachten dat zij zich houden aan de balans tussen “people, planet en profit”. Risicomanagement De rollen in de organisatie weerspiegelen onze aandacht voor informatiebeveiliging. Wij maken gebruik van een Functionaris Gegevensbescherming, een CISO, een Security Officer en een Privacy Officer, waardoor we niet alleen de technische informatieveiligheid maar ook de persoonlijke informatieveiligheid willen borgen. Zo hebben we jaarlijks terugkerende audits en beschikken we over een door het DB vastgesteld privacy-beleid en informatieveiligheidsbeleid.
5.7. Wet Open Overheid De Woo die vanaf 1 mei 2022 in werking is getreden heeft tot doel een transparante overheid te bevorderen en de informatiehuishouding van de overheid op orde te brengen. Voor gemeenten en gemeenschappelijke regelingen gelden de volgende verplichtingen uit de Woo die direct in werking treden: 1. Een contactpersoon aan te wijzen om vragen van inwoners te beantwoorden. 2. De bepalingen omtrent openbaarmaking op verzoek: voortaan moeten onder meer ook documenten met persoonlijke beleidsopvattingen van ambtenaren in geanonimiseerde vorm betrokken worden. Ook moet een Wob-verzoek elektronisch kunnen worden ingediend. 3. Maatregelen treffen om de duurzame toegankelijkheid van digitale documenten te borgen als randvoorwaarde om uitvoering te geven aan openbaarheid. 4. De inspanningsverplichting om informatie over beleid actief openbaar te maken Bovenstaande vier verplichtingen zijn geïmplementeerd in 2022.
Begroting 2024- v0.3
pag. 36
5.8. Verbonden partijen Verbonden partijen zijn derde rechtspersonen waarmee de GR RDWI een bestuurlijke en financiële band heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan een zetel in het bestuur van een participatie of het hebben van stemrecht. Financieel belang is wanneer de gemeenschappelijke regeling middelen ter beschikking heeft gesteld en die kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de GR RDWI.
Verbonden partijen GR RDWI
De regionale ICT-Dienst Utrecht (RID)
Doel
De GR RID wil een betrouwbare, innovatieve en doelmatige ICTdienstverlener zijn die een solide ICT infrastructuur beheert die blijvend is afgestemd op de veranderende behoefte van de klant. In het dagelijks gebruik van deze infrastructuur worden de gebruikers klantvriendelijk en adequaat ondersteund. De RID ondersteunt ruim 1.800 accounts, 1600 werkplekken en ruim 600 applicaties. In zijn rol als ICT dienstverlener levert de RID de producten en diensten die met de klantorganisaties zijn afgesproken in de Dienstverleningsovereenkomst.
Deelnemende partijen
Gemeenten Baarn, Bunnik, De Bilt, Soest, Utrechtse Heuvelrug, Wijk bij Duurstede en de GR RDWI
Bestuurder(s)
Algemeen Bestuur: namens de GR RDWI voorzitter W.J. van Dijk.
Financiële bijdrage
Structurele bijdrage 2022 ad € 847.000 en incidentele kosten t.b.v. plusdiensten ca € 80.000
Financieel Resultaat
Resultaat 2022 voor bestemming € 721.000 positief.
Eigen en vreemd vermogen
Deze gegevens komen uit de begroting 2022. Het gerealiseerd resultaat over 2022 is nog niet bekend. EV € 87.000, Bestemmingsreserve € 0, Resultaat € 0; VV 7.772.000 (inclusief vlottende passiva).
Belang
De GR RDWI heeft een belang van ongeveer 11% in de RID.
Financiële ontwikkeling
De financiële bijdragen voor 2022 zijn gestegen met loon- en prijscompensatie. Daarnaast heeft RID in 2022 diverse projecten uitgevoerd, waaronder het faciliteren van het thuiswerken. Het definitieve RID Resultaat nog niet bekend.
Inhoudelijke ontwikkeling
De meerjarige vraag naar de ICT-diensten van de RID wordt bepaald door de strategische Informatiebeleidsplannen van de klantorganisaties. Hierop baseert de RID het automatiseringsbeleid en de ICT architectuur voor de komende jaren. Dit vraagt echter wel om afstemming van de diverse Informatiebeleidsplannen en prioriteitstelling bij de hieruit voortvloeiende projecten. Hiertoe wordt een proces van strategische informatieplanning opgezet. Informatiebeleidsplannen worden vaak ingehaald door de dagelijkse realiteit. Het proces van informatieplanning voorziet in de mogelijkheid om eerder gemaakte plannen bij te stellen. In 2022 is de collectieve aanbesteding voor een nieuw financieel pakket doorgepakt.
Begroting 2024- v0.3
pag. 37
Verbonden partijen GR RDWI – vanaf 2022
Doel
Deelnemende partijen
Stichting Inkoopbureau Midden Nederland Stichting Inkoopbureau Midden Nederland heeft als motto “Alleen samen kunnen we het Beste uit inkoop halen”. IBMN wil voor de deelnemers op het gebied van inkoop (in brede zin) meerwaarde realiseren door het leveren van maatwerk dienstverlening, in nauwe samenwerking met de deelnemers. Dit wil het bereiken door het aanbieden van professionele en deskundige inkoopondersteuning. Doel is om naast besparingen ook maximale sociale en maatschappelijke meerwaarde te realiseren middels inkoopprojecten. Gemeenten: IJsselstein, Leusden, Molenlanden, Montfoort, Scherpenzeel, Vijfheerenlanden, Woudenberg, Gemeenschappelijke Regelingen: AVRES en RMN
Bestuurder(s)
Algemeen Bestuur: namens RDWI directeur B. Ruiter
Financiële bijdrage
Ca € 32.000 voor 2022 (vaste bijdrage + garantie afname)
Financieel Resultaat
Financieel resultaat 2022 is nog niet bekend
Eigen en vreemd vermogen Belang Financiële ontwikkeling
31-12-2021 EV € 202.354 31-12-2021 VV € 136.041 RDWI heeft een belang van circa 10% (basis vaste bijdrage + garantieafname De verwachting is dat de kosten in 2023 zullen stijgen als gevolg van inflatie en indexatie In het bedrijfsplan van IBMN voor de periode 2022 tot en met 2025 zijn de volgende doelstellingen uitgewerkt:
• Inhoudelijke ontwikkeling
IBMN wil eerder en vaker betrokken raken bij inkoopprojecten van de deelnemers, om betere projectvoorbereiding te realiseren en de kwaliteit van aanbestedingen te vergroten.
•
IBMN wil voor de deelnemers de impact die zij met hun inkoop beogen vergroten. IBMN streeft naar meer betrokkenheid bij het voorbereiden van contracten leveranciersmanagement.
Begroting 2024- v0.3
pag. 38
6 Kengetallen We rapporteren periodiek aan de gemeenten over de resultaten. We doen dat aan de hand van een voortgang op de ambities (zie paragraaf 1.1) en een vaste set aan kengetallen. In onze P&C-documenten rapporteren we over de volgende zaken: Participatiewet 1. Ontwikkeling volume BUIG 2. Ontwikkeling omvang Participatiewet 3. In- en uitstroom 4. Het aantal inwoners met een indicatie banenafspraak 5. Het percentage klanten met een indicatie dat aan het werk is 6. Het aantal inwoners met een advies beschut werk 7. Aantal afgehandelde aanvragen BBZ (starters en gevestigden) 8. Ontwikkeling omvang bijzondere bijstand – aantal aanvragen en aantal toekenningen 9. Ontwikkeling omvang Individuele inkomenstoeslag – aantal aanvragen en aantal toekenningen Schulddienstverlening 10. Aantal klanten schulddienstverlening en aantal nieuwe instroom Wet inburgering 11. Het aantal inburgeraars, inclusief het aantal instroom en uitstroom (cumulatief) Juridische zaken 12. Het aantal bezwaar- en beroepszaken Wet sociale werkvoorziening Met Biga Groep BV is afgesproken dat we met betrekking tot de Wsw rapporteren over: 13. Aantal Wsw-ers totaal, waarvan: - Aantal in individuele detachering - Aantal in groepsdetachering - Aantal in begeleid werken 14. Aantal Wsw-ers met een Individueel ontwikkelingsplan 15. Mobiliteit Wsw-ers We beperken ons tot de belangrijkste kengetallen.
Voor al deze kengetallen geldt dat we in onze P&C-documenten de cijfers presenteren met een duiding van de ontwikkeling die we daarin zien. Mochten gemeenten andere informatie nodig hebben, is deze altijd na te vragen.
Begroting 2024- v0.3
pag. 39
BIJLAGE Bijdragen gemeenten ’25-’27 Specificatie gemeenten 2025 Gebundelde uitkeringen / BBZ Loonkostensubsidie Baten BUIG / BBZ Ontschotting BBZ kredietverstrekking BBZ onderzoekskosten levensvatbaarheid BBZ baten/terugontvangen op kredietverstrekking Bijzondere bijstand Bijzondere bijstand Collectieve Ziektekostenverzekering Individuele inkomenstoeslagen Minimabeleid gemeenten Reintegratie & Participatie & jeugdwerkloosheid Nieuwkomers (klantkosten) Voorzieningen Wet Inburgering Uitkering Wet Sociale Werkvoorziening (sociaal domein) Kinderopvang Apparaatskosten Uitvoeringskosten Wet Inburgering BIGA bijdragen Totaal
Specificatie gemeenten 2026 Gebundelde uitkeringen / BBZ Loonkostensubsidie Baten BUIG / BBZ Ontschotting BBZ kredietverstrekking BBZ onderzoekskosten levensvatbaarheid BBZ baten/terugontvangen op kredietverstrekking Bijzondere bijstand Bijzondere bijstand Collectieve Ziektekostenverzekering Individuele inkomenstoeslagen Minimabeleid gemeenten Reintegratie & Participatie & jeugdwerkloosheid Nieuwkomers (klantkosten)
Begroting 2024- v0.3
Utrechtse Wijk bij Heuvelrug Duurstede
Bunnik
De Bilt
Zeist
Totaal
2.022.100 151.746 -20.800 0
10.119.800 623.665 -162.500 0
10.185.400 924.094 -188.500 0
4.082.000 367.437 -175.400 0
21.052.000 1.290.819 -402.800 0
47.461.300 3.357.761 -950.000 0
7.000
46.000
58.000
50.000
78.000
239.000
9.000
46.500
25.500
10.500
58.500
150.000
-4.200 126.000 -3.000
-27.600 606.900 -14.000
-34.800 683.000 -29.000
-30.000 282.000 -13.000
-46.800 1.521.000 -66.000
-143.400 3.218.900 -125.000
128.700
235.400
277.200
100.500
700.000
1.441.800
40.000 0
213.000 0
255.000 250.000
102.000 0
532.000 475.000
1.142.000 725.000
93.160 0
674.150 0
639.620 0
240.520 0
2.494.290 0
4.141.740 0
121.473
365.941
410.187
190.634
607.265
1.695.500
370.438 10.000 648.251
806.247 132.000 2.994.858
1.176.684 94.000 3.113.210
1.091.417 3.000 1.247.940
4.568.415 200.000 6.296.441
8.013.200 439.000 14.300.700
70.534 212.488 238.179 110.694 352.615 984.510 27.737 60.369 88.106 81.721 342.067 600.000 3.798.139 16.933.217 18.165.880 7.741.964 40.052.811 86.692.011
Utrechtse Wijk bij Heuvelrug Duurstede
Bunnik
De Bilt
Zeist
Totaal
2.061.900 166.921 -20.800 0
10.312.500 686.031 -162.500 0
10.357.000 1.016.503 -188.500 0
4.151.200 404.180 -175.400 0
21.451.900 1.419.901 -402.800 0
48.334.500 3.693.536 -950.000 0
7.000
46.000
58.000
50.000
78.000
239.000
9.000
46.500
25.500
10.500
58.500
150.000
-4.200 126.000 -3.000
-27.600 606.900 -14.000
-34.800 683.000 -29.000
-30.000 282.000 -13.000
-46.800 1.521.000 -66.000
-143.400 3.218.900 -125.000
128.700
235.400
277.200
100.500
700.000
1.441.800
40.000 0
213.000 0
255.000 250.000
102.000 0
532.000 475.000
1.142.000 725.000
96.030 0
686.660 0
655.970 0
250.530 0
2.545.800 0
4.234.990 0
pag. 40
Voorzieningen Wet Inburgering Uitkering Wet Sociale Werkvoorziening (sociaal domein) Kinderopvang Apparaatskosten Uitvoeringskosten Wet Inburgering BIGA bijdragen Totaal
Specificatie gemeenten 2027 Gebundelde uitkeringen / BBZ Loonkostensubsidie Baten BUIG / BBZ Ontschotting BBZ kredietverstrekking BBZ onderzoekskosten levensvatbaarheid BBZ baten/terugontvangen op kredietverstrekking Bijzondere bijstand Bijzondere bijstand Collectieve Ziektekostenverzekering Individuele inkomenstoeslagen Minimabeleid gemeenten Reintegratie & Participatie & jeugdwerkloosheid Voorzieningen Wet Inburgering Uitkering Wet Sociale Werkvoorziening (sociaal domein) Kinderopvang Apparaatskosten Uitvoeringskosten Wet Inburgering BIGA bijdragen Totaal
Begroting 2024- v0.3
121.473
365.941
410.187
190.634
607.265
1.695.500
356.814 10.000 648.251
776.595 132.000 2.994.858
1.133.409 94.000 3.113.210
1.051.278 3.000 1.247.940
4.400.403 200.000 6.296.441
7.718.500 439.000 14.300.700
70.534 212.488 238.179 110.694 352.615 984.510 27.737 60.369 88.106 81.721 342.067 600.000 3.842.360 17.171.142 18.402.965 7.817.778 40.465.291 87.699.536
Utrechtse Wijk bij Heuvelrug Duurstede
Bunnik
De Bilt
Zeist
Totaal
2.124.900 166.921 -20.800 0 7.000
10.264.500 686.031 -162.500 0 46.000
10.409.000 1.016.503 -188.500 0 58.000
4.175.200 404.180 -175.400 0 50.000
21.590.900 1.419.901 -402.800 0 78.000
48.564.500 3.693.536 -950.000 0 239.000
9.000
46.500
25.500
10.500
58.500
150.000
-4.200 126.000 -3.000
-27.600 606.900 -14.000
-34.800 683.000 -29.000
-30.000 282.000 -13.000
-46.800 1.521.000 -66.000
-143.400 3.218.900 -125.000
128.700
235.400
277.200
100.500
700.000
1.441.800
40.000 0
213.000 0
255.000 250.000
102.000 0
532.000 475.000
1.142.000 725.000
96.030
686.660
655.970
250.530
2.545.800
4.234.990
121.473
365.941
410.187
190.634
607.265
1.695.500
348.414 10.000 648.251
758.314 132.000 2.994.858
1.106.728 94.000 3.113.210
1.026.530 3.000 1.247.940
4.296.814 200.000 6.296.441
7.536.800 439.000 14.300.700
70.534 212.488 238.179 27.737 60.369 88.106 3.896.960 17.104.861 18.428.283
110.694 352.615 984.510 81.721 342.067 600.000 7.817.030 40.500.702 87.747.836
pag. 41