Programmabegroting 2024-2027 gemeente Wijdemeren
Tekst van het document
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
82
8. Wet open overheid
4. FINANCIERING Bij financiering gaat het om de vraag hoe de gemeente regelt dat zij steeds voldoende geld heeft om alle rekeningen te betalen. Dreigt de gemeente tijdelijk te weinig ‘in kas’ te hebben, dan moet zij lenen. Heeft de gemeente tijdelijk te veel in kas, dan worden bedragen van boven een drempel, wettelijk verplicht, gestort in de schatkist. Zie ook de toelichting bij saldo- en liquiditeitenbeheer. Ook sluit de gemeente langlopende geldleningen af, om bijvoorbeeld de aankoop van gronden of grote investeringen te financieren. Al deze activiteiten leiden ertoe dat de gemeente een financieringsportefeuille heeft. Die moet worden beheerd om de daaraan verbonden kosten en risico’s te beperken.
Volgens artikel 13 van het Besluit begroting en verantwoording
Risicobeheer
provincies en gemeenten (BBV) bevat de paragraaf financiering in ieder
Koersrisico
geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de
De gemeente beperkt de koersrisico’s op uitzettingen uit hoofde
financieringsportefeuille.
van treasury door daarbij uitsluitend vastrentende waarden en/of hoofdsomgarantieproducten te gebruiken; Bovendien beperkt de
Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene
gemeente de koersrisico’s door overeenkomstig artikel 7 van het
uitgangspunten:
treasurystatuut de looptijd van de uitzettingen af te stemmen op de
1. De gemeente mag leningen of garanties op grond van de ‘publieke
liquiditeitenplanning.
taak’ uitsluitend verstrekken aan door de gemeenteraad goedgekeurde derde partijen, waarbij vooraf advies wordt ingewonnen over de
Risico vlottende schuld (kasgeldlimiet)
financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij;
De kasgeldlimiet bepaalt de maximale omvang waarvoor gemeenten
2. De gemeente kan middelen uitzetten op grond van de treasuryfunctie
kortlopende leningen (korter dan 1 jaar) mogen aangaan. Deze limiet
indien deze uitzettingen een prudent karakter hebben en niet zijn
wordt conform de Wet financiering decentrale overheden (Fido)
gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig
berekend naar een vast percentage (8,2%) van het begrotingstotaal
risico. Het prudente karakter van deze uitzettingen wordt gewaarborgd
per 1 januari. Voor 2024 bedraagt de kasgeldlimiet 5,60 miljoen
middels de richtlijnen en limieten van het treasurystatuut;
(2023 5,38 miljoen). Zolang de korte rente lager is dan de rente voor
3. Van financiële derivaten wordt geen gebruik gemaakt.
langere looptijden zal de kasgeldlimiet optimaal worden benut. Over het moment waarop een kortlopende schuld wordt omgezet in een
De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid
langlopende schuld spelen rentevisie en de liquiditeitsprognose een
zijn koersrisico, renterisico en kredietrisico.
belangrijke rol.
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
3. Onderhoud kapitaalgoederen
KASGELDLIMIET In artikel 4 van het treasurystatuut is onder lid 1 de volgende bepaling opgenomen: “De kasgeldlimiet als bedoeld in de Wet Fido wordt niet overschreden. Indien de gemeente voor het derde achtereenvolgende
BEGROTING
4. Financiering
PARAGRAFEN
PROGRAMMA’S
83
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
2024
2025
2026
2027
68.389
66.825
67.589
68.063
1. toegestane kasgeldlimiet Begrotingstotaal
kwartaal de kasgeldlimiet overschrijdt, stelt het daarvan de
Toegestane kasgeldlimiet
8,2%
8,2%
8,2%
8,2%
toezichthouder op de hoogte, en legt het de kwartaalrapportage en een
Kasgeldlimiet
5.608
5.384
5.384
5.384
Schulden in rekening-courant
0
0
0
0
Risico vaste schuld (renterisiconorm)
Opgenomen gelden korter dan 1 jaar
0
0
0
0
Voor het renterisico over het begrotingstotaal geldt een norm van
Overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld
0
0
0
0
0
0
0
0
500
500
500
500
0
0
0
0
500
500
500
500
500
500
500
500
Toegestane kasgeldlimiet
5.608
5.384
5.384
5.384
Ruimte(+) c.q. overschrijding (-)
6.108
5.884
5.884
5.884
plan om binnen de kasgeldlimiet te blijven ter goedkeuring voor aan de toezichthouder.”
2. Omvang vlottende korte schuld
maximaal 20% per jaar. Dit houdt in dat in enig jaar niet meer dan 20 % van het totaal van de begroting mag worden geherfinancierd (herfinanciering als gevolg van aflossingen dan wel renteherzieningen). Deze norm is door het Rijk ingesteld om een enigszins stabiele rentelast over de jaren te bewerkstelligen. In onderstaand overzicht is dit voor onze gemeente weergegeven voor de komende vier jaren. Het overzicht is inclusief de voorgenomen investeringen uit het investeringsplan 2024-
3. Vlottende middelen Tegoeden in rekening-courant Liquide middelen Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar Totaal vlottende middelen
2027. 4. Vlottende middelen Totaal netto vlottende middelen
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
Gegarandeerde geldleningen De gemeente staat garant voor de betaling van de rente en aflossing bij een aantal afgesloten leningen van externe partijen. Het bedrag waarvoor de gemeente eventueel kan worden aangesproken is het restantbedrag van de lening op het moment dat niet meer aan de
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PROGRAMMA’S
84
PARAGRAFEN
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
2024
2025
2026
2027
Renteherziening op vaste schuld o/g
-
-
-
-
Renteherziening op vaste schuld o/g
-
-
-
-
Netto renteherziening op vaste schuld
-
-
-
-
RENTERISICONORM
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
1. Renteherziening
betalingsverplichting wordt voldaan en is afhankelijk van het percentage
2. Mutatie vaste schuld
dat is overeengekomen in de garantstelling.
Nieuwe aangetrokken vaste schuld
0
-
-
-
Nieuwe vaste schuld IP 2024-2027
19.000
28.000
44.000
30.000
De risico’s van de verstrekte gemeentegaranties en /of gemeentelijke
Nieuwe verstrekte lange leningen
PM
PM
PM
PM
leningen aan toegelaten instellingen (woningbouwcorporaties)
Netto nieuw aangetrokken vaste schuld
19.000
28.000
44.000
30.000
3. Betaalde aflossingen
2.733
2.734
1.735
1.736
4. Herfinanciering (laagste van 2 en 3)
2.733
2.734
1.735
1.736
5. Renterisico op vaste schuld (1+4)
2.733
2.734
1.735
1.736
68.389
66.825
67.589
68.063
20%
20%
20%
20%
13.678
13.365
13.518
13.613
Renterisiconorm
13.678
13.365
13.518
13.613
Voor de hypotheken afgesloten met Nationale Hypotheek Garantie
Renterisico op vaste schuld (1+4)
2.733
2.734
1.735
1.736
(NHG) staan de gemeenten vanaf 1 januari 2011 niet langer garant. Het
Ruimte
10.945
10.631
11.783
11.877
zijn overgedragen aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Hiervoor hebben de gemeente en het Rijk een zogenaamde achtervangpositie ingenomen waarvoor een achtervangovereenkomst met het WSW is afgesloten, ieder voor 50%. De kans dat een beroep wordt gedaan op onze gemeente voor deze achtervangpositie is uiterst klein omdat:
• Elke toegelaten instelling die deelnemer is bij het WSW jaarlijks wordt onderworpen aan een kredietwaardigheidtoets
• Het WSW een zodanige buffer heeft opgebouwd en eventueel nog
6. Renterisiconorm Begrotingstotaal (lasten) Toegestane renterisiconorm Renterisiconorm
aanvullend kan beschikken over de gelden (obligo’s) die de corporaties verplicht hebben aangehouden.
risico is geheel bij het Rijk komen te liggen.
7. Toets renterisiconorm
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
3. Onderhoud kapitaalgoederen
Financieringsbehoefte Voor de berekening van de financieringsbehoefte wordt het totaal van de
PROGRAMMA’S
BEGROTING
4. Financiering
(bedragen x EUR 1.000) FINANCIERINGSTEKORT/OVERSCHOT
1-1-2024
31-12-2024
82.005
79.805
3.477
23.262
28.443
36.885
geraamde boekwaarden van de activa afgezet tegen het totaal van het
Boekwaarde geïnvesteerd bedrag
eigen en vreemd vermogen. De berekening van de financieringsbehoefte
Boekwaarde IP 2023
geeft een indicatie of het aangaan van vaste geldleningen al dan niet
Af : Reserves en voorzieningen
noodzakelijk zal zijn. In onderstaande raming van de boekwaarde is het investeringsplan 2024, voor zover van toepassing, in het bedoelde
Af : Geldleningen (inclusief waarborgsommen)
51.721
45.987
jaar verantwoord. De uiteindelijke financieringsbehoefte wordt vooral
Af : Geldleningen IP 2023
3.500
19.000
bepaald door het tempo waarin voorgenomen investeringen worden
Financieringstekort
1.818
1.195
Saldo- en liquiditeitenbeheer Voor het saldobeheer en het liquiditeitenbeheer gelden de volgende
De berekening van de kapitaalbehoefte per 1 januari en 31 december
specifieke richtlijnen:
2024 is als volgt (deze raming is inclusief het investeringsplan 2024-2027, jaarschijf 2024):
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
85
8. Wet open overheid
3. Naast het verplichte schatkistbankieren, is het aanhouden van gelden in rekening-courant bij de bank voor een periode korter dan één jaar toegestaan.
4. Indien er een liquiditeitsbehoefte ontstaat, kan de gemeente kortlopende middelen aantrekken. Hierbij wordt de kasgeldlimiet niet overschreden.
Bij het aantrekken van financieringsmiddelen voor een periode van één jaar en langer gelden de volgende uitgangspunten:
1. Financieringsmiddelen worden enkel aangetrokken ten behoeve
gerealiseerd en de invloed van mutaties binnen de nog overgebleven grondexploitatie.
5. Bedrijfsvoering
PARAGRAFEN
van de uitoefening van de publieke taak in samenhang met de totale gemeentelijke financieringsbehoefte.
2. Financiering met externe financieringsmiddelen wordt zoveel mogelijk beperkt door primair de beschikbare interne financieringsmiddelen
Bij het aantrekken van financieringsmiddelen voor korter dan één jaar gelden de volgende uitgangspunten:
1. De gemeente streeft naar concentratie van de liquiditeiten binnen één rente-compensatiecircuit bij de bank met de gunstigste condities.
2. Indien het saldo in rekening-courant de doelmatigheidsdrempel overstijgt (2% van de begrote lasten over dat begrotingsjaar) wordt het meerdere, wettelijk verplicht, dagelijks afgestort naar de schatkist. Zie Schatkistbankieren.
te gebruiken teneinde de renterisico`s en het renteresultaat te optimaliseren.
3. Bij het aantrekken van financieringsmiddelen maakt de gemeente gebruik van onderhandse leningen.
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
PROGRAMMA’S
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
86
8. Wet open overheid
Schatkistbankieren (zie ook bovenstaande toelichting)
Opgenomen langlopende geldleningen
Berekening renteomslagpercentage
De Wet FIDO is eind 2013 in werking getreden. Vanaf dat moment werd
De geraamde leningenportefeuille voor de periode 2024-2027 ziet er als
De renteomslag is een berekening van de gemiddelde rente die
het schatkist-bankieren verplicht en moeten gemeenten overtollige
volgt uit (incl. investeringen opgenomen in IP 2024-2027):
wordt toegerekend aan alle investeringen, met uitzondering van
middelen in de schatkist afstorten, met inachtneming van een
de investeringen die met eigen vermogen zijn gefinancierd, de (bedragen x EUR 1.000)
doelmatigheidsdrempel van 2% van het begrotingstotaal in 2024 € 68.388.000. Schatkistbankieren impliceert voor Wijdemeren dat liquide middelen boven het bedrag van € 1.367.700 verplicht bij het Rijk moeten worden ondergebracht.
Liquiditeit De gemeente beperkt haar liquiditeitsrisico’s door de treasuryactiviteiten te baseren op een meerjarige liquiditeitsplanning met een looptijd van minimaal vier jaar.
De rekening-courantverhouding met de BNG Bank N.V. is zodanig dat de overtollige liquiditeiten, beneden de eerder genoemde doelmatigheidsdrempel van de schatkist, binnen een circuit van rentecompensatie worden geconcentreerd tegen zo gunstig mogelijk condities.
LENINGENPORTEFEUILLE Stand vaste geldleningen per 1 januari Nieuwe leningen
toegerekend. Dit laatste geldt bijvoorbeeld voor diverse verstrekte
2024
2025
2026
2027
geldleningen.
48.721
64.988
71.254
85.519
Bij het bepalen van het financieringstekort wordt de boekwaarde investeringen bepaald op basis van de stand van de boekwaarde aan het
0
0
0
0
Nieuwe leningen (IP 2023-2026)
19.000
9.000
16.000
11.000
(Reguliere) aflossingen
2.733
Stand vaste geldleningen per 31 december
grondexploitaties en investeringen waaraan een vaste rente wordt
einde van het vorige begrotingsjaar. Hierbij wordt rekening gehouden met de laatst bekende rekeningcijfers. Ook wordt ervan uitgegaan dat ramingen uit het investeringsprogramma van het vorige begrotingsjaar en restanten van voorgaande jaren in het vorige begrotingsjaar
2.734
1.735
1.736
zijn uitgevoerd. In de gemeente Wijdemeren worden over nieuwe investeringen in het eerste jaar geen rente berekend. De afschrijvingen
64.988
71.254
85.519
94.783
vinden plaats vanaf het eerste jaar na aanschaf of ingebruikname. De berekende omslagrente per 1-1-2024 bedraagt afgerond 0,88%.
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
87
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
(bedragen x EUR 1.000) BEREKENING RENTE-OMSLAG BEGROTING 2024 a.
1-1-2024
(rente vaste leningen + nieuwe leningen + kort)
De externe rentelasten over de korte en lange financiering
€ 550.179
b. De externe rente baten
€€ 550.179
Totaal door te rekenen externe rente c.
De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend
-/-
De rente van projectfinanciering, die aan het betreffende taakveld moet worden toegekend
-/€ 550.179
Saldo door te rekenen externe rente d1. Rente voor eigen vermogen
€-
d2. Rente over voorzieningen
€-
De aan taakvelden ( programma’s inclusief overzicht, Overhead) toe te rekenen rente
€ 550.179
e.
De werkelijk aan taakvelden ( programma’s inclusief overzicht, Overhead) toegerekende rente/renteomslag
-€ 550.179
f.
Renteresultaat op het taakveld Treasury Boekwaarde Investeringen per 1 januari 2024
€€ 75.368.239,00
€ 75.368.239,00 € 75.368.239,00
Rente vaste geldleningen (lange en korte financieringen
€ 550.179
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
88
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
(bedragen x EUR 1.000)
2024 NIET IN DE OMSLAG BETREKKEN
Bedrag
Rente
Bedrag
Beleggingen leningen U/G Leningen ambtenaren: €Leningen ambtenaar 6
€ 17.899
1.11
€ 199
Leningen ambtenaar 7
€ 12.946
1.08
€ 140
Leningen ambtenaar 12
€ 17.995
1.95
€ 351
€ 67.752
5.00
€ 3.388
€-
5.00
€-
€ 779.050
1.48
€ 11.530
Kunstgrasveld SV Loosdrecht Onderlaag Toplaag w.b.v. Samen Wonen (St.J.) Complex VSEB-won Diverse: Investeringen gefinancieerd uit reserves (Reserve afschrijving activa)
€ 4.076.120
Diverse Grexen (geen rente berekenen)
€ 9.644.106
TOTAAL ALLE RISICO'S
€ 14.615.869
€-
€€ 15.607
Totaal rente
€ 550.179
Af: niet in omslag te betrekken rente
€ -15.607 € 534.572
Boekwaarde investeringen 1 januari 2024
€ 75.368.239
Af: niet in omslag te betrekken investeringen
€ -14.615.869 € 60.752.370
Percentage 1%
€ 607.523.70 0.8799198
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
89
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
Investeringsplan
In het investeringsplan ‘IP 2024-2027’ worden investeringen voorgesteld
De investeringen zijn opgenomen in het nog vast te stellen gemeentelijk
De infrastructuur van onze gemeente is tot stand gekomen in de periode
voor in totaal afgerond € 68.794.000. De projecten die zijn genoemd
WRP 2023-2027.
na de tweede wereldoorlog en nadert het einde van de levensduur.
starten in ieder geval in deze planperiode. Voltooiing en vertaling van
Het investeringsplan voorziet in de noodzakelijke vervangingen
de financiële gevolgen zijn voor een aantal investeringen pas van
Zie ook de paragraaf Weerstandsvermogen bij toelichting op de ‘netto
en aanpassingen aan de opgaven van deze tijd (klimaatadaptie/
toepassing na 2027. De investeringen waarover in deze begroting wordt
schuldquote’.
duurzaamheid). Het investeringsplan is met het uitgangspunt sober
gestart met afschrijven bedragen in totaal € 43.416.000. Over de overige
en doelmatig opgesteld, waarbij onder meer het van ‘gevel tot gevel’
investeringen zijnde € 25.378.000 wordt gestart met afschrijven na
beleid en een complete herinrichting niet vanzelfsprekend zijn.
voltooiing van de werkzaamheden. Dat is in de periode na 2027. De
Echter de huidige zeer hoge inflatie en snel stijgende rente heeft een
kosten daarvan zijn nu niet zichtbaar in de ramingen van deze begroting,
negatieve invloed op de investeringsbedragen en de daaruit volgende
maar leiden tot hogere kapitaallasten in de jaren vanaf 2028.
kapitaallasten.
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
90
8. Wet open overheid
5. BEDRIJFSVOERING Het besluit van de gemeenteraad om te komen tot bestuurlijke fusie geeft richting aan de (ambtelijke) organisatie van de komende jaren. Rekening houdend met de kaders van het financieel herstelplan moeten we zorgen dat de organisatie klaar is om over te gaan naar een nieuwe organisatie. Dit betekent dat Wijdemeren binnen de kaders van het financieel herstelplan:
Organiseren in verschillende fasen
Bij investeringen bijvoorbeeld op het gebied van ICT vragen we ons af
Bij de optimalisering van de organisatie gaan we inzetten op een snelle
wat de noodzaak is van de investering, of we deze kunnen uitstellen
verbinding met de nog te kiezen fusiepartner(s). We onderkennen hierin
en of we al kunnen samenwerken met de veronderstelde fusiepartner.
drie fasen:
Het is de rol en opdracht van het MT om hierop te acteren en keuzes
1. Pre-fusiebesluit: De fusie partner(s) is/zijn nog niet bekend.
te maken. Uitgangspunt is om per opgave en vanuit maatwerk de juiste
Wijdemeren voert de taken zelf uit of heeft taken belegd bij (verbonden) partijen.
2. Fusie besluit is genomen: daar waar mogelijk ambtelijke samenwerking / invlechten in de nieuwe organisatie.
• Uitvoering geeft aan de wettelijke taken • De afspraken uit de bestuurlijke opgaven nakomt
3. Feitelijke fusie: één organisatie, taakuitvoering is belegd in de nieuwe gezamenlijke organisatie.
• De afgesproken dienstverlening aan inwoners en ondernemers levert • De interne werkprocessen op orde brengt
• Om dit te realiseren brengt het MT, in het kader van de naderende fusie, prioritering aan voor investeringen in de bedrijfsvoering
• Brengt het MT in datzelfde kader prioritering aan bij opgaven voor in welke vorm wij taken uitvoeren (vanuit vaste formatie, inhuur, taak en budget overbrengen naar fusiepartner(s), verbonden partijen, opdracht
Wendbaar, flexibel en slim In de jaren tot fusie gaat het MT van Wijdemeren uit van wendbaar,
Dit zorgt ervoor dat onze organisatie straks klaar is voor de vorming van
flexibel en slim. Bij het invullen van vacatures
een nieuwe gemeente. Dat hoeven we niet alleen te doen. Wanneer
en het inpassen nieuwe taken vragen we ons af: doen we het zelf, doen
de nieuwe fusiepartner(s) bekend is/zijn, kunnen we hiervoor samen
we het samen met de nieuwe organisatie, kan de nieuwe organisatie de
optrekken met onze partner of we kunnen alvast organisatieonderdelen
taak alvast voor ons uitvoeren of besteden we de taak uit.
uitwisselen.
vorm in te zetten.
aan derden)
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PARAGRAFEN
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
91
8. Wet open overheid
Medewerkers zijn het kapitaal
Om dit te realiseren:
Investeren in de organisatie
Onze medewerkers zijn ons belangrijkste kapitaal. Onze medewerkers
• Zetten we in om te zorgen dat medewerkers ‘fit for the job’ zijn bij de
De raad heeft met het opnemen van een stelpost Organisatie
hebben echter niet (altijd) de aandacht gekregen die ze nodig hebben
fusiedatum:
Ontwikkeling in 2024 (incidenteel en structureel) in de organisatie
en die ze verdienen, waardoor er vacatures zijn ontstaan en dat
• Dat betekent dat we weten wat iemand kan en wil
daartoe middelen vrijgemaakt. De raad heeft daarbij de opdracht
het verzuimpercentage hoger was dan gemiddeld. Gelukkig lijkt de
• Dat betekent dat we weten wat de competenties zijn die nodig zijn
gegeven om de benodigde investeringen in de organisatie duidelijk
tendens licht naar positief om te buigen. We zetten de komende
om je functie goed in te vullen
uiteen te zetten.
tijd in op taakvolwassenheid, het verminderen van verzuim en op
• Inventariseert de leidinggevende samen met de medewerker of er
ambtelijk bestuurlijk samenspel. Dat betekent aandacht en tijd voor
extra kennis of vaardigheden nodig zijn om de functie goed in te
De Provincie Noord-Holland heeft aangegeven dat de investering in de
onze medewerkers, opleiden en ontwikkelen daar waar nodig zowel
vullen
organisatie voor hen een harde randvoorwaarde is om te vertrouwen in
op taakinhoud als op de benodigde vaardigheden. Bij het invullen van
• Stuurt de leidinggevende op de (persoonlijk) ontwikkeling van de
vacatures passen we maatwerk toe en we besteden werk uit indien
medewerkers om te komen tot taakvolwassen medewerkers
nodig.
• Sturen medewerkers in samenwerking met leidinggevenden op een gezonde werkvoorraad en een goede werk & privé balans
• Heeft elke leidinggevende twee keer per jaar een GROW gesprek met de vaste medewerkers, medewerkers doen verslag van deze gesprekken, verslagen worden in AFAS vastgelegd
• Houden we in 2023 een medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) • Stelt het MT op basis van de uitkomsten en in overleg met de OR 5 focus punten vast, stuurt daarop en monitort de voortgang
• Blijven we inzetten op het vast invullen van vacatures vooral op uitvoerende diensten
de realisatie van het financieelherstelplan/kadernota.
Per afdeling volgt hier een uiteenzetting van de investering en besparingen in relatie tot de opdracht van de raad en het kader van de provincie als toezichthouder.
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PARAGRAFEN
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
92
8. Wet open overheid
Afdeling inwoners
• Inrichten inzet uitvoering praktijkondersteuners bij huisartsen
Sociaal domein
• Betere monitoring jeugdhulptrajecten
voor jeugdhulptrajecten die effectiever en efficiënter verlopen. Dit
Ons speerpunt in 2024 en verder blijft het uitvoeren van onze taken
• Versterken inzet algemene i.p.v. maatwerkvoorzieningen sociaal
geldt ook voor de aandacht en inzet op andere belemmerend factoren
op een kwalitatief gewenst niveau, binnen de beschikbare budgetten.
domein
• Meer focus op het verminderen van armoede en schulden zorgen
binnen het gezin (echtscheiding, psychische problemen bij ouders)
• We zetten in op verhoogde uitstroom uit jeugdhulp door een betere
We gaan werken op basis van de dit najaar te nemen raadsbesluiten over het Integraal Beleidskader Sociaal Domein 2024 – 2027 en de
De acties bij deze ombuiging betreffen:
uitwerking daarvan in de Maatschappelijke Agenda. Naast de Jeugdwet,
• Vanuit de afgesproken Landelijke Hervormingsagenda Jeugd 2023-
• We gaan extra praktijkondersteuners inzetten bij de huisartsen die
Wet Maatschappelijke ondersteuning en Participatiewet wordt hier ook
2028 onze sociale wijkteams versterken met extra expertise en extra
de jeugdhulpvragen aan de huisarts beter kunnen beoordelen.
het Dorpenbeleid, het beleid voor inburgering, armoede/schulden,
tijd, ruimte en mandaat. Zij handelen vanuit een brede blik op het
Door de extra praktijkondersteuners bij de huisartsen zal het aantal
onderwijs/onderwijsachterstanden, cultuur en sport uitgewerkt. We
gezin (participatie, armoede/schulden, echtscheiding, psychische
verwijzingen naar de duurdere specialistische GGZ afnemen
nemen voorbeelden van ‘best practices’ over van andere gemeenten.
problemen bij ouders). Het versterkte sociale wijkteam gaat zelf
Met de te nemen raadsbesluiten krijgt de raad ook grip op te realiseren
passende kortdurende en langdurende basishulp bieden waardoor
zoals extra jeugd- en jongerenwerk, algemeen toegankelijke
ombuigingen in het sociaal domein, waarin per eerder aangenomen
verwijzingen naar gecontracteerde (specialistische) kostbare vormen
activiteiten als alternatief voor individueel beschikte vormen van
motie om is gevraagd.
van hulp zullen afnemen. Landelijk (VNG Maatregelen 2022) is hierbij
dagbesteding en het versterken van de sociale cohesie met activiteiten
ingeschat dat dit leidt tot een besparing van 0,8%
vanuit ons dorpenbeleid. Dit leidt tot een verhoogde uitstroom in
beschrijving en scherpere monitoring van trajecten
• We versterken de sociale basis door meer algemene voorzieningen
Voor 2024 is eenmalig € 250.000 nodig op het inrichten en versterken
• Doordat er vanuit de GALA middelen geoormerkt geld ter beschikking
van het sociaal beleid. Hiermee realiseren we een structurele ombuiging
is gesteld, kunnen we gerichter publieke middelen toebedelen aan de
van € 500.000 (op efficiency van subsidie uitgaven en maatregelen op
maatschappelijke voorzieningen. Hiermee versterken we de (lokale)
• We volgen de landelijke ontwikkelingen op het gebied van de Wet
zorg en welzijn) in 2025 en verder. De eenmalige investering omvat:
instellingen en onze inwoners in nood. En komen hiermee dus ook
maatschappelijke ondersteuning. In voorbereiding is het deels
• Medewerkers scholen in nieuwe manier van werken
tegemoet aan de motie M-7-1 van 12 juli 2023
ombuigen van de Wmo-begeleiding van een maatwerkvoorziening
• Optimaliseren van werkprocessen, zoals: nieuwe werkprocessen sociaal wijkteam om zelf passende kortdurende en langdurende basishulp te bieden
• Wegwerken van achterstanden
• We investeren in de nabijheid van specialistische controleerbare hulp die wordt ingezet als dat nodig is
• We zetten in op een integrale kijk op de problemen van de jeugdige en het gezin
de gespecialiseerde hulp en een vermindering van de instroom van individueel beschikte hulp
naar een algemene voorziening
• We onderzoeken de mogelijkheid om de norm voor huishoudelijke hulp en begeleiding te verlagen. Uit onderzoek uitgevoerd door KPMG in deze regio blijkt dat hiermee een structurele bezuiniging gerealiseerd kan worden van 10 tot 13%
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PARAGRAFEN
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
93
8. Wet open overheid
Definitieve uitwerking en doorrekening van de ombuigingen vindt in
Door de vele achterstanden is de klachten- en meldingenstroom nu nog
Afdeling omgeving
de eerste helft 2024 plaats op basis van de najaar 2023 door de raad te
relatief hoog. Deze zorgen door stapeling voor achterstanden in de hele
Groenblauwe parel: natuur, recreatie, Oostelijke Vechtplassen,
nemen besluiten inzake de beleidskaders sociaal domein.
organisatie, waardoor er onnodig veel mensen met een melding/klacht
Plassenschap
bezig zijn. En omdat het vaak aan middelen ontbreekt om daadwerkelijk
We gaan werken vanuit een integraal programma om hierop beter te
Dienstverlening
de melding te verhelpen, herhaalt een klacht zich vaak, zonder dat
sturen en deze identiteit te borgen richting de nieuwe gemeente. Met
Dát we onze wettelijke taken en bestuurlijke opgaven in opmaat naar
de feitelijke situatie is veranderd. Hierin willen we verbeteringen
dit programma verbinden wij onze rol en taken vanuit het Plassenschap,
bestuurlijke fusie uitvoeren is net zo belangrijk als hóe we dat doen.
aanbrengen.
Gebiedsakkoord Oostelijke Vechtplassen en positie in het Provinciaal
Wij willen een organisatie zijn waar inwoners en ondernemers zich
Programma Landelijk Gebied. Ook maken wij hiermee een integrale
gehoord voelen, vragen en aanvragen binnen gestelde termijnen worden
Om dit te realiseren:
verbinding tussen beleid en uitvoering rond economie, recreatie,
beantwoord, en het handelen van onze medewerkers als prettig en
• Actualiseren en communiceren wij servicenormen voor telefonie, post,
toerisme, natuur, milieu en dorpenbeleid. Tot slot leidt dit programma
betrokken wordt ervaren.
mail.
• Gaan we met onze medewerkers in gesprek over de vastgestelde Dit betekent niet dat wij altijd kunnen instemmen met het verzoek van
werkwijze van de organisatie en sturen de leidinggevenden hierop.
onze inwoners / ondernemers of dat we antwoord kunnen geven op
• Waar vragen nu via verschillende ingangen binnenkomen, gaan
de snelheid die verzocht wordt. Belangrijk is dat we helder aangeven
we deze procesmatig toeleiden naar één punt van waaruit wij
wat er wel en niet kan, wanneer iemand reactie kan verwachten, dat we
de eenvoudige vragen snel en adequaat kunnen beantwoorden.
verwachtingen managen, rolvastheid betrachten, en beslissingen helder
Meer complexe vragen worden van daaruit naar de vakafdelingen
toelichten.
doorgeleid. En we gaan de beantwoordingstermijn daarop monitoren.
• Voeren we eind 2023 een klanttevredenheidsonderzoek uit op de dienstverlening van onze gemeente), en voeren we vanuit de uitkomst verbeteringen door.
tot een verbinding van wat kunnen brengen en willen halen in onze samenwerking met de regio, binnen de metropoolregio Amsterdam en provincies en Rijk (denk aan natura 2000 opgaven).
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PARAGRAFEN
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
94
8. Wet open overheid
Als woongemeente staat Wijdemeren op plek 7 in de Atlas van
Beheer en onderhoud ruimtelijke omgeving
Nederlandse gemeenten (Buro Louter, 2023). Onze flora en fauna
Bij de afdeling Omgeving is een stevige duurzame versterking nodig
zijn uniek voor Nederland én Europa. Voor zowel behoud als beheer
voor het uitvoeren van de projecten beheer & onderhoud om te zorgen
van een inkoopkalender zorgt voor correcte opdrachtgeving bij
hiervan is ecologische kennis en kunde nodig. Dit is ook nodig voor
dat we het beheer en onderhoud van onze parels en eigendommen
aanbestedingen
de wettelijke taak van de gemeente om een natuurcheck uit te (laten)
kunnen realiseren op de door raad vastgestelde kwaliteitsniveaus. In
voeren bij omgevingsvergunningen en alles wat daarmee samenhangt.
de afgelopen jaren zijn achterstanden opgelopen waardoor de opgave
starten niet eerder met de uitvoering, dan wanneer de noodzakelijke
En het is ook nodig om strategisch te adviseren bij ontwikkelingen rond
nu groter is dan gebruikelijk. Met het vaststellen en uitvoeren van
randvoorwaarden zijn ingevuld
ons Natura 2000 gebied en ontwikkelwensen van initiatiefnemers in ons
de beheerplannen gaan we ook voldoen aan de verplichting van de
• Nemen we in de voorstellen voor de beheersplannen middelen op
grondgebied. Denk bijvoorbeeld aan de effecten van festivals in de buurt
Provincie als toezichthouder om onze beheerplannen te actualiseren
voor een contractmanager die specifiek aandacht besteed aan de
van een natuurgebied of renovatie van gebouwen waar vleermuizen
en de noodzakelijke investeringen voor de realisatie van beheer en
keuze voor contractvormen die passend zijn voor het type project
in huizen. Daarnaast is advisering nodig rond opgaven vanwege het
onderhoud op te nemen in de begroting. Dit maakt ook onderdeel uit
veranderende klimaat, natuurinclusief bouwen en het ecologisch
van onze fusie-opgave.
beheer van watergangen in Wijdemeren. Denk aan de effecten van het Om dit te realiseren:
het inklinken van het veen in onze natuurgebieden.
• Zorgen we voor de essentiële kennis en ervaring op het gebied van inkoop en aanbesteden
• Versterken wij de inzet op het programma groen blauwe parel door
• Uitbreiding extra projectondersteuning zodat projectleiders minder belast worden met administratieve zaken en zich meer kunnen richten
het omvormen van beleidsfuncties naar programmamanagement en
op de uitvoering, opdrachtgeverschap richting opdrachtnemers en
uitvoering
afstemmen met de externe en interne stakeholders
• Organiseren wij de inzet van ecologische kennis en kunde
• Hebben we in de organisatie een opdrachtgever die op basis
• Besteden we extra aandacht aan de startfase van een project. We
• Leggen we heldere kaders vast in de organisatie, met het college en de raad; besluitvorming op de juiste tafel die niet opnieuw ter discussie komt
aanpassen van ons grondwaterpeil om stikstofuitstoot te beperken vanuit
Om dit te realiseren:
• Slimmer en integraler organiseren, intern, extern en bestuurlijk:
• Gaan we raamovereenkomsten aan waar dat kan, huren gespecialiseerd advies op inhoud of proces in, waar nodig.
• Benoemen we een integraal beheerder/programmamanager beheer en onderhoud en projectregisseur die stuurt op het totaal programma dat in de begroting wordt vastgesteld
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PARAGRAFEN
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
95
8. Wet open overheid
Verkeersbesluiten
Vastgoed
Om dit te realiseren:
Het aantal te nemen verkeerskundige besluiten en maatregelen neemt
Een belangrijke pijler in het financieel herstelplan is het terugbrengen
• Verbeteren we de dienstverlening aan maatschappelijke organisaties
toe vanuit onze wettelijke taken als wegbeheerder en de toename van
van de kosten voor beheer, onderhoud en de kapitaallasten van het
en projectontwikkelaars rondom het maatschappelijk vastgoed en
projecten beheer en onderhoud openbare ruimte.
gemeentelijk vastgoed. Doel is om de opgave te realiseren door verkoop
hiertoe breiden we team Vastgoed structureel uit met 1 fte
van interessante vastgoedobjecten op ontwikkellocaties, zoals het Om dit te realiseren:
gemeentehuis.
• Stellen we de noodzakelijke verkeersbesluiten op, laten deze
• Zetten we in op tijdelijke versterking om dossiers te herstructureren, af te ronden en achterstanden in de lopen
• Huren we een makelaar in om benodigde taxaties uit te voeren en
vaststellen en dragen zorg voor de uitvoeren hiervan. Hiervoor is
Gemeente Wijdemeren heeft veel vastgoed in eigen bezit. Er ontbreekt
eventuele verkoop te begeleiden. Waar mogelijk worden afspraken
uitbreiding met 1 fte verkeerskundige nodig
beleid in het aan- en afstoten, beheer, verhuur en ontwikkelen van
gemaakt om de kosten voor inzet van de makelaar te verdisconteren in
het vastgoed van de gemeente. Een groot deel is verouderd, de
de verkoopprijs van het vastgoed
Wijzigingen bestemmingsplan en/of omgevingsplan
maatschappelijke behoefte en gebruik ten aanzien van het soort
De eerste drie jaar na het inwerking treden van de Omgevingswet
accommodatie verschuift en versnippert, de onderliggende contractuele
lopen er nog ruimtelijke procedures die vallen onder de huidige wet- en
juridische afspraken zijn gedateerd.
• Geven we opdracht aan een bureau om inzichtelijk te maken wat de kosten zijn voor het meerjarenonderhoud van de vastgoedobjecten
Extra inkomsten bezoekers en recreanten
regelgeving. We willen de achterstanden bij deze aanvragen wegwerken, de dienstverlening hierop verbeteren en de implementatie van de
Vanuit een kritische schouw en herorganiseren is het mogelijk een
Wijdemeren is de groenblauwe parel van Midden-Nederland en we
uitvoering van de nieuwe Omgevingswet (waaronder het uitdagingsrecht
inhaalslag te maken.
willen dat het gebied aantrekkelijk blijft voor onze inwoners en voor de
bemensen en waarmaken).
vele toeristen die voor een dagje of voor een korte of langere vakantie in ons gebied verblijven. Tweede huizen zijn in trek evenals hotels, B&B ‘s
Om dit te realiseren:
en vakantiehuizen. De gemeenteraad heeft als een van de maatregelen
Zetten we in 2024 en 2025 2 fte extra adviseurs ruimtelijke procedures in.
vanuit het financieel herstelplan, ervoor gekozen om de recreanten en toeristen meer mee te laten betalen aan (het onderhoud van) de voorzieningen en het onderhoud van natuur en landschap.
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
96
8. Wet open overheid
Toeristenbelasting en forensenbelasting worden reeds in rekening
Afdeling bedrijfsvoering
HRM & ondersteuning bestuurlijke processen
gebracht. Momenteel wordt onderzocht of de inning van deze
Financiën
Ook bij HR wordt gewerkt aan het verbeteren van diverse P&O processen
belastingen volledig is en hoe de tarieven zich verhouden tot gemeenten
Het financiële team dat vorig jaar vanuit externe inhuur is ingericht, blijft
en het inrichten van een nieuw HR-systeem. Dit systeem gaat efficiency
met een vergelijkbaar toeristisch profiel.
tot na de jaarrekening 2023 om een goed fundament voor de komende
voordelen opleveren en management informatie bieden over formatie,
jaren te realiseren. In de komende maanden gaan we werken aan de
inhuur, ziekte en verzuim. Ook het werving- en selectieproces wordt
Om extra inkomsten te realiseren kan worden gedacht aan
invulling van het team financiën dat nodig is voor een stabiele financiële
nadrukkelijk digitaal ondersteund. Tenslotte zullen in de komende
parkeerbelasting, vaarvignetten et cetera. De mogelijkheden en
huishouding. Hierbij is een snelle inpassing in systemen en werkwijzen
periode diverse personeelsdossiers worden afgerond, waarmee we
implementatie van dergelijke maatregelen dienen zorgvuldig te worden
van en met de toekomstige fusiepartner(s) zeker denkbaar. Met name
verwachten dat we in de loop van 2024 op HRM 1 fte HR minder nodig
onderzocht. En besproken te worden met de diverse stakeholders,
het financieel vervlechten wordt een tijdrovende en cruciale taak in het
zullen hebben (structureel). Om de directie en het bestuur op strategisch
waaronder met name de ondernemers, voordat een of ander wordt
fusieproces.
niveau te ondersteunen en de processen richting college en raad
ingevoerd. Op basis van ervaringsgegevens van andere gemeenten met
efficiënter en professioneler te laten verlopen is een directiesecretaris
eenzelfde toeristisch profiel, lijkt een opbrengstverhoging van ongeveer
Communicatie
noodzakelijk. Deze formatie invulling zal in de plaats komen van 1fte
€ 1.000.000 vanaf 2028 reëel. Startend met een meeropbrengst van
We gaan met inzet van 1 extra fte het interne communicatieproces
HR-adviseur, waarmee effectief de omvang van formatie neutraal blijft. In
€ 500.000 in 2024 ten opzichte van de geraamde opbrengst, zoals is
verbeteren om kwaliteit van de externe communicatie richting onze
de fusie organisatie zal wel extra inzet van HRM nodig zijn. Dit wordt te
vastgelegd in de begroting 2023.
inwoners, partners en ondernemers te verbeteren.
zijner tijd bij het Plan van Aanpak voor het fusietraject uitgewerkt.
Om dit te realiseren
Digitalisering
• Is incidenteel extra inzet nodig, die gedekt kan worden uit de
Als gevolg van steeds verdergaande digitalisering worden de
meeropbrengsten
werkzaamheden van de medewerkers van ons archief minder. Op dit moment zijn er meerdere vacatures en hebben we besloten 1 fte DIV medewerker niet meer in te vullen en als bezuiniging op te voeren (structureel).
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
97
8. Wet open overheid
Management
Informatisering en automatisering
In april 2023 is een plan van aanpak opgesteld waarbij de achterstand
De afgelopen maanden is het management van de organisatie op orde
We hebben te maken met een samenleving die steeds digitaler wordt.
wordt ingelopen en de medewerkers van de gemeente op een goede
gebracht en de hoofdstructuur met 3 afdelingen vastgesteld. Voor de 3
Gemeenten staan als overheidsorganisatie het dichtst bij de samenleving.
manier worden voorzien van apparatuur en ondersteuning. In 2023
afdelingen zijn inmiddels de nieuwe afdelingsmanagers gestart, alsmede
Voor een goede dienstverlening van de gemeente is een adequate
zijn hiervoor de eerste stappen gezet. In 2024 zal dit proces worden
de manager strategie en projecten. Vervolgens kan de fijnstructuur (van
informatievoorziening en automatisering (I&A) van cruciaal belang. In
afgrond. Hiervoor wordt gebruik gemaakt van eenmalige budgetten
de teams) worden bepaald. Uitgangspunt hierbij is om deze inrichting
alle gemeentelijke processen speelt I&A een belangrijke rol. Onze inzet is
die eerder zijn vastgesteld. Voor 2024 verwachten we verder geen extra
met minder teamleiders te realiseren. Dit betekent een structurele
er op gericht de primaire processen optimaal te ondersteunen met een
investeringen.
bezuiniging van € 420.000 met ingang van 2025. Daarentegen verhogen
goede informatievoorziening.
we waar nodig de inzet op uitvoerende taken.
Met het oog op het toekomstperspectief worden geen grote De afgelopen jaren zijn diverse pogingen ondernomen om ons op
veranderingen meer doorgevoerd of nieuwe systemen ingevoerd. Met
Stelpost bedrijfsvoering
het gebied van ICT te ontzorgen door middel van samenwerking met
uitzondering van wettelijk noodzakelijke voorzieningen bijvoorbeeld in
Zoals het rapport Necker van Naem als aanbeveling concludeert, is
gemeenten in onze nabijheid of andere regionale initiatieven. Dat heeft
het kader van de nieuwe omgevingswet en de verdere aandacht en eisen
het noodzakelijk dat bij het toevoegen van formatie om inhoudelijke
om allerlei redenen niet geleid tot een concrete samenwerking. In deze
op het gebied van informatiebeveiliging. De ICT begroting voor 2024 is
opgaven te realiseren, rekening wordt gehouden met het ophogen
jaren zijn noodzakelijke investeringen in de ICT bevroren. Dit heeft
derhalve een conserverende begroting.
van gemiddeld 10% als stelpost voor bedrijfsvoeringonderdelen, zoals
geleid tot achterstallig onderhoud: er wordt gewerkt met verouderde
bureau(stoel), laptop, P&O, management, etc. Hiervoor is een structureel
hardware en verouderde systemen. Ook de ICT-ondersteuning van de
bedrag van € 50.000 opgenomen vanaf 2024.
medewerkers liet nog te wensen over.
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
98
8. Wet open overheid
Privacy en informatiebeveiliging
Om deze wettelijke verplichting te kunnen uitvoeren, wordt voorzien
Formatie ambtelijke organisatie
Blijvende aandacht zal worden geschonken aan het I-bewustzijn
in de aanstelling van een privacy-officer. Omdat meerdere gemeenten
De toegestane formatie van de ambtelijke organisatie (excl. Griffie)
met betrekking tot de thema’s privacy en informatiebeveiliging. Als
eenzelfde opgave hebben, wordt samenwerking gezocht voor de
bedraagt 200,58, FTE (Fulltime Equivalent). De daadwerkelijke bezetting
overheidsinstantie zijn we extra kwetsbaar op dit punt. De afgelopen
uitvoering van de onderliggende taken.
bedraagt 148,86fte. De vacatureruimte van 51,72fte wordt voor een
jaren is hard gewerkt aan zowel de technische als de menselijke kant van beide thema’s.
groot deel via inhuur ingevuld. De formatie van de ambtelijke organisatie De activiteiten rond informatieveiligheid staan in het teken van het
is hoger dan voorgaande jaren. Dit komt doordat we in 2023 de taken
vervolg op de operationele uitvoering van het tactisch jaarplan
en formatie hebben overgenomen van het Plassenschap die nu in de
Al het personeel moet zich voortdurend bewust zijn van de privacy
informatieveiligheid 2023-2024. Daarbij wordt ingezet op een
begroting zijn verwerkt. Daarnaast is de formatie gebaseerd op inzichten
verplichtingen van de gemeente. Wanneer er onduidelijkheden bestaan
aantal specifieke thema’s zoals de ontwikkeling van mobile device
vanuit de verbeterde personele administratie.
rond het thema moet om hulp kunnen worden gevraagd.
management, naleving en procesmatige inbedding van het logisch toegangsbeleid, controle over in/door/uitstroom van personeel,
Vanuit het financieel herstelplan is conform het vastgestelde
Bij de ontwikkeling van nieuwe projecten, regelgeving en beleid,
patch/change-management en inregelen van Informatiebeveiligings-
amendement een bedrag van 1,6 miljoen als stelpost beschikbaar gesteld
waarbij persoonsgegevens worden verwerkt, worden de risico’s voor de
continuïteit.
voor tijdelijke en waar nodig structurele organisatieversterking.
rechten en vrijheden van betrokkenen in kaart gebracht en beoordeelt
Als nadere uitwerking inzake de concrete inzet van deze stelpost is een
in hoeverre de huidige maatregelen voldoen en welke aanvullende
De capaciteiten van de organisatie op het gebied van informatieveiligheid
maatregelen genomen moeten worden om de risico’s zoveel mogelijk te
zal op verschillende manieren worden getest. Omdat meerdere
verminderen.
gemeenten eenzelfde opgave hebben, wordt samenwerking gezocht voor de uitvoering van de onderliggende taken.
De verbetering van de inhoud en compleetheid van het register van verwerkingen is ingezet maar vraagt nog steeds om aandacht. Inbedding en bestendiging van de (privacy-)normhandhaving door de gemeente in het kader van de Wet politiegegevens (Wpg) zal nader aandacht krijgen.
organisatieherstelplan opgesteld door het college.
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
PARAGRAFEN
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
99
8. Wet open overheid
6. VERBONDEN PARTIJEN De gemeente werkt samen met verbonden partijen, andere gemeenten en andere partijen om invulling te geven aan haar publiekrechtelijke taken en om haar maatschappelijke doelen te kunnen bereiken. Er is sprake van een verbonden partij wanneer de gemeente een financieel en bestuurlijk belang heeft in de samenwerking.
Bij alleen een bestuurlijk belang of alleen een financieel belang is geen
In deze paragraaf wordt het doel van deze samenwerkingen en een
sprake van een verbonden partij. De samenwerking is dan bijvoorbeeld
overzicht van de verbonden partijen weergegeven.
gebaseerd op een overeenkomst (opdracht en/of samenwerking), een incidenteel gezamenlijk belang (hierbij kan worden gedacht aan het
De verbonden partijen zijn gerangschikt naar omvang van de financiële
regionaal aanbesteden van in te kopen producten of diensten of de
bijdrage (van groot naar klein). Per partij is onder andere de volgende
samenwerking op diverse onderdelen met de gemeente Hilversum).
informatie opgenomen:
• De wijze waarop de gemeente Wijdemeren een belang heeft in de De gemeente Wijdemeren is aandeelhouder in twee andere partijen
verbonden partij en het openbaar belang dat ermee gediend wordt;
zonder verantwoordelijk te zijn voor eventuele tekorten: dit zijn de BNG
• De bijdrage van de gemeente aan de verbonden partij in 2024;
Bank en drinkwaterbedrijf Vitens.
• De stemverhouding; • De verwachte omvang van het eigen vermogen en het vreemd
Organisatievormen van een verbonden partij zijn:
vermogen van de verbonden partij aan het begin en aan het einde van
• Gemeenschappelijke regeling (publiekrechtelijk)
het begrotingsjaar;
• Regeling tussen gemeenten en/of provincie(s) • Deelname in een stichting • B.V. of N.V. (privaatrechtelijk) • Een publiek- private samenwerking
• De verwachte omvang van het financiële resultaat van de verbonden partij in het begrotingsjaar;
• De eventuele risico’s.
BEGROTING 2024
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
Rol van de raad
Een organisatie op afstand vraagt een andere sturing. Een niet
De afgelopen jaren zijn er diverse ontwikkelingen geweest in de
onbelangrijk aspect daarbij is dat de verbonden partijen van de
samenwerkingsverbanden van de gemeente, waaronder de omzetting
gemeente onderling zeer verschillen. Te denken is daarbij aan verschillen
van de regionale samenwerking voor de gemeentelijke belastingen naar
in aantal deelnemers, omvang, belangen en wel of geen wettelijke
een dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Hilversum. In een
verplichting(en). Deze verschillen maken het niet eenvoudig om als raad
samenwerking met meerdere partijen wordt de individuele invloed van
overzicht te houden op de verbonden partijen van de gemeente, wat
de gemeente minder. Een gedeeld belang om te gaan samenwerken kan
precies wordt beoogd en welke rol de raad daarin vervult. Een vraag die
betekenen dat op onderdelen moet worden ingeleverd en/of losgelaten.
dan ook met enige regelmaat door raadsleden, maar ook accountants, wordt gesteld, is de vraag over welke sturingsinformatie een gemeente beschikt en op welke wijze de gemeente (de raad) invloed kan uitoefenen op het beleid van de verbonden partij.
PROGRAMMA’S
5. Bedrijfsvoering
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
100
8. Wet open overheid