Jaarstukken 2020 OFGV

LASTEN REGULIERE BUDGET 5 ONVOORZIEN 5.1 Onvoorzien

€

28.443

Begroting na wijziging €

54.185

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging €

54.185

€

25.742

Realisatie 2019 €

6.304

Het budget onvoorzien dient ter dekking van de incidentele financiële risico’s die de OFGV liep in 2020. Het budget maakt deel uit van de totale weerstandscapaciteit. Het budget is in 2020 aangewend voor de resterende advieskosten van PROOFadvies rondom de dienstverlengingsovereenkomst en het huren van het meubilair ten behoeve van thuiswerken. Er was verder in 2020 geen ander risico waarvoor dekking uit het budget onvoorzien nodig was, hierdoor resteert € 25.742. Realisatie 2020

DIRECTE PRUDUCTIEKOSTEN 6 LASTEN DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN 6.1 Direc te produc tiekosten Flevoland

€

175.642

Begroting na wijziging €

206.334

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging €

206.334

€

30.692

Realisatie 2019 €

135.870

Het budget directe productiekosten van provincie Flevoland bevat zowel inkomsten (o.a. leges en vergoeding groene handhaving randmeren) als uitgaven. Door de lagere uitgaven op het grondwatermeetnet en lagere opbrengsten leges vallen de productiekosten in 2020 € 30.692 lager uit dan geraamd. Het verschil bestaat uit de volgende onderdelen: Lagere opbrengst leges Lagere kosten groene handhaving Lagere kosten grondwatermeetnet Lagere kosten whvbz, geluidbeleid, advertenties en inhuur Totaal verschil directe productiekosten Realisatie 2020

DIRECTE PRUDUCTIEKOSTEN 6 LASTEN DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN 6.2 Direc te produc tiekosten Almere

€

1.286

Begroting na wijziging €

1.286

-

48.235 32.995 46.375 443 30.692 Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging €

1.286

€

-

Realisatie 2019 €

1.237

De directe bijdrage van gemeente Almere bestond uit een bijdrage voor een geluidsmeter en was in 2020 net zoals in de voorafgaande jaren volledig voor dit doel aangewend. Realisatie 2020

DIRECTE PRUDUCTIEKOSTEN 6 LASTEN DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN 6.3 Direc te produc tiekosten Gooise Meren

€

-

Begroting na wijziging €

12.410

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging €

12.410

€

12.410

Realisatie 2019 €

-

Het directe productiekosten Gooise Meren budget is bedoeld voor de externe deskundigheid/specifieke inhuur voor gemeente Gooise Meren. In 2020 zijn geen kosten gemaakt in het kader van dit budget.

Jaarstukken OFGV 2020

47

Realisatie 2020

DIRECTE PRUDUCTIEKOSTEN 6 LASTEN DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN 6.4 Direc te produc tiekosten Noord-Holland Totaal lasten directe productiekosten

€ €

2.505 179.433

Begroting na wijziging € €

8.356 228.386

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging € €

8.356 228.386

€ €

5.851 48.953

Realisatie 2019 € €

137.107

Het directe productiekosten Noord-Holland budget is bedoeld voor de advertentie-, onderzoek- en kadasterkosten voor provincie Noord-Holland. In 2020 zijn uit dit budget de advertentiekosten betaald. Realisatie 2020

SUBSIDIES 7 OVERIGE KOSTEN - LASTEN SUBSIDIES 7.2 Omgevingsveiligheid €

Begroting na wijziging

107.316

€

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging

100.247

€

-

€

Realisatie 2019

-7.069

€

121.242

De subsidies voor Omgevingsveiligheid zijn in het jaar 2020 aangewend voor de ondersteuning van taakuitvoering bevoegd gezag en externe veiligheid in de omgevingsvisie. De totale omvang van de toegekende subsidies is in 2020 lager dan in 2019. Dat heeft te maken met de landelijke afbouw van de beschikbare subsidiefinanciering. De totale uitgaven in het kader van de subsidie zijn hoger dan geraamd, daartegenover staan de hogere toegekende subsidiebedragen. De uitgevoerde activiteiten en de daarmee gemoeide kosten zijn afgestemd met het ontvangen subsidiebedrag. Mutaties bestemmingsreserves Innovatie en Ontwikkeling 7 OVERIGE KOSTEN - LASTEN RESERVES 7.8 Diverse innovatieprojec ten 7.10 Omgevingswet

Realisatie 2020 € €

104.993 -

Begroting na wijziging € €

193.541 -

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging € €

-

€ €

88.548 -

Realisatie 2019 € €

300.225 311.749

De innovatieprojecten hebben veelal een langere doorlooptijd. In 2020 liepen een aantal innovatieprojecten die in 2018 door het DB zijn goedgekeurd door. Deze projecten worden uit de bestemmingsreserve Innovatie en Ontwikkeling gefinancierd. De grootste projecten zijn: automatisering bodeminformatie en kenniscentrum energie. Met de projecten worden kwaliteitsverbeteringen, efficiencyvoordelen en/of kostenbesparingen nagestreefd. In de onderstaande tabel zijn de kosten en de financiële begroting van de innovatieprojecten gespecificeerd per project. Innovatieprojecten Automatisering Bodeminformatie Projectleider innovatieprojecten Ontw ikkeling registratiesysteem kw aliteitscriteria Kenniscentrum energie Ontw ikkeling format basiscursus KC2.1

Totaal diverse innovatieprojecten

Begroot

Besteed 2020

Restant

€ 50.851 € 49.849 € 1.478 € 59.200 € 32.163

€ 4.735 € 7.417 € 1.478 € 59.200 € 32.163

€ 46.116 € 42.432 € 0 € 0 € 0

€ 193.541

€ 104.993

€ 88.548

De begrote onttrekking aan de bestemmingsreserves Innovatie en Ontwikkeling valt in 2020 € 88.548 lager uit dan geraamd. Dat heeft te maken met de looptijd van de innovatieprojecten die over de jaarschijf heen gaat en eigen pieken en dalen in de uitgaven kent. Aan de reserves worden alleen de werkelijke gemaakte kosten binnen één kalenderjaar onttrokken. Door de lagere uitgaven wordt er minder aan de reserves onttrokken. Deze kosten hebben daarom geen invloed op het rekeningresultaat. De onttrekkingen aan de reserves bestaan uit twee onderdelen: mutaties die betrekking hebben op het lopende boekjaar 2020 en de terugbetaling van het rekeningresultaat of doteren aan de reserves voortvloeiend uit de resultaatbestemming 2019. De resultaatbestemming 2019 is uitgevoerd conform AB besluit. Hieronder zijn de in 2020 lopende grootste projecten in beeld gebracht met de toelichting over de inhoud, het doel van elk project, de voortgang en het tot nu toe behaalde resultaat.

Jaarstukken OFGV 2020

48

Automatisering Bodeminformatie Doel: • Milieuhygiënische bodeminformatie, voor externen ontsluiten via internet • Voorsorteren op de digitale informatievoorziening voor de Omgevingswet; • Software installeren om gegevenshuishouding te verbeteren (beter ontsluiten en kwaliteit borgen); • Publiceren van bodeminformatie van alle OFGV-partners; • Losse digitale documenten (b.v. bodemrapporten, beschikkingen) koppelen aan informatieportaal, zodat deze toegankelijk en vindbaar worden; • Via de software mogelijk maken dat leges direct geheven kunnen worden. Wat levert het op (financieel/efficiëntie, effectiviteit en/of kwaliteit)? Het geautomatiseerd verstrekken van bodeminformatie bevordert de efficiëntie van de OFGV. Doel is om door een snellere en eenduidige wijze van informatie verstrekking zoals beschreven, zowel capaciteit als geld uit te sparen aan de ene kant en kwaliteitsverbetering te bewerkstelligen aan de andere kant. Daarnaast is de verwachting dat de klanttevredenheid toeneemt. De klant kan beschikken over de informatie op het moment dat het noodzakelijk is en hoeft niet te wachten op de handmatige verwerking door de OFGV. Voortgang: Het project kent 4 fases in de uitvoering. De eerste twee fases zijn in 2018 en 2019 uitgevoerd.

In deze fases is de ontbrekende informatie verzameld die nodig is om de bij de OFGV aanwezige bodemrapporten en -besluiten (pdf’s) op termijn geografisch te kunnen ontsluiten. Daarna is de data clustergewijs aangevuld. De clustering was afhankelijk van de beschikbaarheid van de bodemonderzoeken en de kwaliteit van de oorspronkelijke data. In totaal zijn voor circa 32.000 rapporten en besluiten de ontbrekende data aangevuld. In 2020 is begonnen met de derde fase van het project, namelijk het verbeteren van de toegankelijkheid en de vindbaarheid (compleet maken van de achterliggende stukken). Om de grote hoeveelheid data in Powerbrowser, het VTH-pakket, te zetten is externe ondersteuning nodig. In 2020 zijn de technische aspecten rondom het inlezen van de informatie in het VTH-pakket onderzocht en zijn afspraken gemaakt met de leverancier van het VTH-pakket rondom de uitvoering. Daarnaast wordt tegelijkertijd de ontbrekende geografische informatie (contouren) aangevuld. Het inlezen van de data in Powerbrowser zal in 2021 plaatsvinden. Daarna wordt overgegaan naar de vierde en de laatste fase van het project, het realiseren van een betaalmodule.

Ontwikkeling registratiesysteem kwaliteitscriteria (Afas) Doel: • Creëren nieuwe rapportagetool voor Kwaliteitscriteria (KC); • Een alternatief/vervanging creëren voor de ‘oude’ landelijke zelfevaluatietool die niet meer beschikbaar is; • Efficiëntiewinst door een koppeling tussen het kenniscentrum/opleidingen en de KCregistratie; • Minimale handmatige registratie; • Informatie genereren over het voldoen aan KC op individueel niveau; • Tool ook bruikbaar voor derden die daarmee als ‘klant’ ook kunnen worden gebonden aan het kenniscentrum. Wat levert het op (financieel/efficiëntie, effectiviteit en/of kwaliteit)? • Kwaliteitsverbetering, efficiëntiewinst en mogelijkheid in de toekomst inkomsten te genereren; • Meer opleidingsactiviteiten door koppeling ‘al dan niet voldoen’ aan Kenniscentrum OFGV.

Jaarstukken OFGV 2020

49

Voortgang: Het registratiesysteem kwaliteitscriteria is in 2019 ontwikkeld en in Afas software ingericht. Ook de gegevens van de OFGV-medewerkers zijn in AFAS verwerkt en de eerste rapportages zijn gedraaid. Met de tool is het sturen op organisatie-, team- en op individueel niveau mogelijk. Naast verantwoording naar het bestuur en partners worden de rapportages gebruikt als input voor opleidingsplannen en werving en selectie. In 2020 is de tool doorontwikkeld, met name in het bepalen van de gewenste / passende percentages en de koppeling naar het Kenniscentrum OFGV. Ook hebben enkele deelnemers gevraagd of de OFGV voor hen de kwaliteit van de VTH-medewerkers in de tool kan verwerken. Voor de betreffende deelnemers is een format ontwikkeld en beschikbaar gesteld. Daarna zijn eerste metingen voor partners uitgevoerd. De partners hebben rapportages ontvangen waar zowel de kwantitatieve uitkomsten van de metingen als de kwalitatieve vertaling daarvan zijn gepresenteerd. Op de rapportages is enthousiast gereageerd. Inmiddels is ook vanuit andere omgevingsdiensten belangstelling voor deze tool getoond. Kenniscentrum energie (KCE) Doel: • Aanwezige energiebesparingskennis en -kunde bundelen ter ondersteuning van de partners; • Creëren van een toekomstbestendige organisatie die adequaat en proactief inspeelt op uiteenlopende vragen van partners op het gebied van de energietransitie.

Wat levert het op (financieel/efficiëntie, effectiviteit en/of kwaliteit)? • Kwaliteitsverbetering en op termijn het genereren van inkomsten. Voortgang: Op het beleidsveld “Energie” zijn in 2020 concrete stappen gezet. De OFGV is trots dat Stimulerend Toezicht in de prijzen is gevallen. Dit is de innovatieprijs voor de verkiezingen Handhaving en Toezicht 2020. Dit betekent een landelijke erkenning voor de manier waarop de OFGV omgaat met energiebesparing bij bedrijven. Met Stimulerend Toezicht zijn projecten gestart in Gooise Meren, Huizen, Weesp en Lelystad. Voor deze gemeenten heeft de OFGV een communicatietraject opgezet, een website gebouwd, bedrijven uitgenodigd voor een Webinar en is gestart met het bezoeken van bedrijven. Een tweede concreet project is de versterkte uitvoering energiebesparing (VUE). Dit project is geïnitieerd door EZK om het toezicht op energiebesparing een extra stimulans te geven. Bedrijven leveren hun informatie aan het RVO. Op initiatief van de OFGV wordt ook bij de VUE de systematiek van Stimulerend Toezicht toegepast. In dit kader zijn in 2020 meer dan 100 controles uitgevoerd. Door hierin te participeren krijgt de OFGV inzicht in de aldus gerealiseerde energiebesparingen. Zonder participatie van de OFGV zouden die resultaten onzichtbaar blijven. Deze participatie heeft wel een extra aanslag gedaan op dit innovatiebudget.

In 2021 wordt dit project voortgezet door nog eens ruim 100 bedrijven te controleren op de energiebesparingsplicht. Ontwikkeling format basiscursus KC2.1 Doel: • Het ontwikkelen van een format voor de basiscursus in het kader van KC2.1; • Daarmee inspelen op toekomstige vragen in het kader van opleidingen. Wat levert het op (financieel/efficiëntie, effectiviteit en/of kwaliteit)? • Kwaliteitswinst, efficiëntiewinst en kostenbesparing.

Jaarstukken OFGV 2020

50

Voortgang: Met de invoering van de Kwaliteitscriteria 2.2 is het afgelopen jaar een format ontwikkeld voor een zogenaamde basiscursus. In de KC 2.2. wordt gesproken over uiteenlopende ‘basiscursussen’ zonder dat de inhoud of opzet daarvan verder wordt geduid. Met de oplevering van dit format is dit project in 2020 afgerond. Het format is ook toepasbaar voor andere scholingselementen en blijkt in de afspraken met opleiders ook goed haalbaar, uitvoerbaar, bruikbaar en te organiseren. Daardoor kan de vraag naar opleidingen beter worden geformuleerd waardoor de kwaliteit van het scholingsaanbod door marktpartijen kan worden verbeterd. Samen met 7 andere omgevingsdiensten is, middels een Europese Aanbesteding, een gezamenlijke inkoop voor opleidingen georganiseerd. Daarmee is een gezamenlijke basis gelegd voor een planmatig en evenwichtig opleidingsaanbod. De georganiseerde / aangeboden opleidingen staan ook open voor andere omgevingsdiensten en overheidsorganisaties. Omdat de samenwerkingsovereenkomsten vierjarig zijn betekent dit tevens een duurzame relatie waarbij kwaliteitswinst en tegen een goede prijs is afgesproken. Het aan de hand van het format vastgelegde opleidingskader fungeert daarmee als een contractstuk met specificaties voor het op te leveren resultaat. Daardoor wordt efficiencywinst en kwaliteitsverbetering m.b.t.

opleidingen bij alle deelnemende omgevingsdiensten gerealiseerd doordat wordt bespaard op onnodige uitgaven aan cursussen die niet specifiek genoeg bij onze branche passen. Het opleidingskader (format basiscursus) gaat uit van: • • • •

dezelfde cursustitels en doelgroepen als in de kwaliteitscriteria zijn opgenomen; een bij de mogelijkheden passende opleidingsduur; leerdoelen die aansluiten bij rollen, taken en functie; lesonderwerpen (het curriculum) gericht op de branche zelf.

Met deze opzet is het opleidingskader niet alleen bruikbaar voor afspraken vooraf, maar ook als startpunt voor evaluatie tussentijds en achteraf. Een mooie spin-off van het innovatieproject Ontwikkeling format basiscursus KC2.1. Realisatie 2020

BATEN REGULIERE BUDGET 1 BIJDRAGEN DEELNEMERS 1.1 Almere 1.2 Lelystad 1.3 Zeewolde 1.4 Flevoland 1.5 Urk 1.6 Dronten 1.7 Noordoostpolder 1.8 Noord Holland 1.9 Gooise Meren 1.10 Hilversum 1.11 Weesp 1.12 Huizen 1.13 Wijdemeren 1.14 Blaric um 1.15 Laren Subtotaal reguliere bijdrage deelnemers

€ € € € € € € € € € € € € € € €

870.274 1.495.187 745.866 3.541.345 269.315 986.704 1.432.664 924.833 884.289 553.010 373.215 300.351 473.623 154.187 141.577 13.146.440

Begroting na wijziging € € € € € € € € € € € € € € € €

870.274 1.495.187 745.866 3.541.345 269.315 986.704 1.432.664 924.833 884.289 553.010 373.215 300.351 473.623 154.187 141.577 13.146.440

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging € 821.442 € 1.495.187 € 745.866 € 3.541.345 € 269.315 € 986.704 € 1.222.368 € 924.833 € 884.289 € 553.010 € 373.215 € 300.351 € 473.623 € 154.187 € 141.577 € 12.887.312

€ € € € € € € € € € € € € € € €

-

Realisatie 2019 € 753.654 € 1.371.798 € 684.314 € 3.249.099 € 247.090 € 905.277 € 1.121.493 € 848.512 € 811.314 € 507.374 € 342.416 € 275.565 € 434.537 € 141.463 € 129.894 € 11.823.799

De bijdragen van de deelnemende partijen zijn in 2020 berekend op basis van de Kosten verdeelsystematiek, geldend voor de jaren 2018 tot en met 2020. Met de KVS wordt de kostenverdeling tussen de deelnemende partijen in overeenstemming gebracht met de werkzaamheden die voor de verschillende partijen worden uitgevoerd. Daarnaast zijn de bijdragen van de deelnemende partijen in 2020 gewijzigd vanwege: Jaarstukken OFGV 2020

51

• • •

de structurele verhoging van de bijdrage van Almere in verband met de uitvoering van het toezicht grondstromen en het afhandelen melding en toezicht op Warmte Koude Opslag installaties; de structurele verhoging van de bijdrage van Noordoostpolder in verband met de uitvoering van het behandelen van meldingen Activiteitenbesluit en bodem gerelateerde taken; de structurele verhoging van de bijdrage van Noordoostpolder in verband met de uitvoering van de bodemtaken.

De bijdrage voor de structurele deelnemersbijdrage en voor de directe productiekosten zijn uitgesplitst en separaat gepresenteerd omdat dit meer transparantie biedt voor beide budgetten. Realisatie 2020

DIRECTE PRUDUCTIEKOSTEN 6 BATEN DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN 6.1 Direc te produc tiekosten Flevoland 6.2 Direc te produc tiekosten Almere 6.3 Direc te produc tiekosten Gooise Meren 6.4 Direc te produc tiekosten Noord- Holland Totaal baten directe productiekosten

€ € € € €

241.425 1.286 12.410 8.356 263.477

Begroting na wijziging € € € € €

206.334 1.286 12.410 8.356 228.386

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging € € € € €

206.334 1.286 12.410 8.356 228.386

€ € € € €

- 35.091 -35.091

Realisatie 2019 € € € € €

198.512 1.237 11.940 8.039 219.728

Provincie Flevoland heeft aanvullend op de structurele bijdrage voor de directe productiekosten incidenteel een aantal projecten gefinancierd. Daardoor valt de bijdrage van de provincie in 2020 hoger uit dan geraamd. Realisatie 2020

SUBSIDIES 2 ANDERE BIJDRAGEN - BATEN SUBSIDIES 2.2 Prov. bijdrage Omgevingsveiligheid €

107.316

Begroting na wijziging €

100.247

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging €

-

€

- 7.069

Realisatie 2019 €

121.242

In 2020 zijn de subsidies Impuls Omgevingsveiligheid ontvangen van provincies Flevoland en Noord-Holland. Deze subsidies zijn in het jaar 2020 aangewend voor de ondersteuning van taakuitvoering bevoegd gezag en externe veiligheid in de omgevingsvisie. De totale omvang van de toegekende subsidies is in 2020 lager dan in 2019. Dat heeft te maken met de landelijke afbouw van de beschikbare subsidiefinanciering. De totale uitgaven in het kader van de subsidie zijn hoger dan geraamd, daartegenover staan de hogere toegekende subsidie. De uitgevoerde activiteiten en de daarmee gemoeide kosten zijn afgestemd met het ontvangen subsidiebedrag. BATEN REGULIERE BUDGET 2.6 Overige opbrengsten

Realisatie 2020 € 662.033

Begroting na wijziging € -

Begroting voor wijziging € -

Verschil realisatie en begroting € -662.033

Realisatie 2019 € 1.023.366

De OFGV zet in op extra inkomsten om de taakstellingen (vanaf 2021 post ‘Overige opbrengsten’) en stijgende kosten te dekken. De extra inkomsten betreffen inkomsten van het Kenniscentrum OFGV, extra uitgevoerde opdrachten voor de deelnemende partijen en positieve afwikkelingsverschillen. In 2020 is € 662.033 aan extra inkomsten binnengehaald. Het verschil ten opzichte van 2019 komt door de corona gerelateerde beperkingen zoals het fysiek niet mogen geven van opleidingen en het tijdelijk fysiek de bedrijven niet mogen bezoeken. Het doorvoeren van de benodigde aanpassingen om de werkzaamheden voort te zetten heeft de verwachte volume beïnvloed. De extra opdrachten in 2020 hebben grotendeels betrekking op asbest, energie en bodem. In totaal is daarmee € 460.215 aan inkomsten opgehaald. Met de georganiseerde opleidingen van het Kenniscentrum is € 186.255 aan inkomsten opgehaald. De voordelige afwikkelingsverschillen zijn een klein onderdeel van het totale bedrag, namelijk € 15.563. Dit is ruim voldoende om de beide taakstellingen voor het jaar 2020 te kunnen invullen. BATEN REGULIERE BUDGET 3.1 T aakstellende inkomsten

€

Realisatie 2020 -

Begroting na wijziging € 319.620

Begroting voor wijziging € 319.620

Verschil realisatie en begroting € 319.620

€

Realisatie 2019 -

De term ‘Taakstellende inkomsten’ wordt in 2020 voor het laatst gebruikt. Vanaf 2021 is deze begrotingspost gewijzigd in de begrotingspost ‘Overige opbrengsten’. Zoals gebruikelijk wordt Jaarstukken OFGV 2020

52

deze post ingevuld door het behalen van extra opbrengsten. De extra opbrengsten in 2020 vallen lager uit dan het voorgaande jaar maar zijn toereikend om deze post te kunnen dekken. BATEN REGULIERE BUDGET 3.2 T aakstelling terugtrekken taken Lelystad

€

Realisatie 2020 -

Begroting na wijziging € 174.906

Begroting voor wijziging € 174.906

Verschil realisatie en begroting € 174.906

€

Realisatie 2019 -

Naar aanleiding van het terugtrekken van de brandveiligheidstaak door de gemeente Lelystad resteerde een structurele vermindering van de inkomsten op de OFGV begroting van € 174.906 (peildatum 2019). Met ingang van 2021 is dat structureel ingevuld door het verlagen van het salarisbudget. In 2020 is deze taakstelling nog gedekt met de overige opbrengsten. Voorbereiding op de Omgevingswet De begroting van 2020 bevat de incidentele financiering van € 597.655 voor de voorbereiding op de Omgevingswet. Het bedrag is inclusief indexering. De tabel hierna verschaft inzicht in zowel de baten als lasten gerelateerd aan de voorbereiding op de Omgevingswet uitgevoerde activiteiten. Daarnaast zijn de budgetten weergegeven waar de baten / lasten op zijn geboekt. De inhoudelijke aspecten van de uitgevoerde activiteiten zijn toegelicht in paragraaf A.1.2 Activiteiten. Budget Salarissen

Activiteit Omgevingswet Diverse ac tiviteiten Totaal baten

Budget

Activiteit Omgevingswet Stuurgroep Projec tleiding Projec tgroep Digitale stelsel Ontwikkeling opleidingen Salarissen Uitvoering opleidingsplan (uren medewerkers) Samenwerking regio's Masterc lass Analyse Bruidssc hat Adviseren onder OW Team ontwikkeling Flexibele inhuur Ondersteuning c ommunic atie Opleidingen Diverse opleidingen Informatiemanagement Koppeling digitale stelsel Communic atie Diverse c ommunic atie materiaal Totaal lasten Verschil baten/lasten

Baten 2020 597.655 € 597.655 Lasten 2020 € 40.564 € 122.577 € 23.156 € 90.920 € 71.625 € 132.780 € 26.370 € 12.600 € 5.400 € 8.100 € 30.428 € 32.048 € 70.479 € 12.242 € 2.657 € 681.946 €

-84.291

De werkelijke kosten in 2020 zijn € 681.946. De kosten zijn 84.291 hoger dan het beschikbare incidentele budget van € 597.655. De hogere kosten zijn opgevangen binnen de reguliere budgetten. Corona gerelateerde effecten In deze jaarrekening is aandacht besteed aan de effecten van de coronapandemie vanuit drie verschillende invalshoeken. In paragraaf A.2.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing zijn de risicoaspecten geanalyseerd en toegelicht. In de paragraaf B.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2020 zijn de effecten van de coronapandemie op de baten en lasten van de OFGV genoemd. Aanvullend daarop wordt hieronder gedetailleerd inzicht verschaft in de over- en onderbestedingen in de budgetten die aan corona te relateren zijn. Deze inzichten geven verdere verdieping in de al hierboven in deze paragraaf weergegeven realisatie. Bij sommige posten zijn de realisatiecijfers 2019 weergegeven om de onderbesteding 2020 te kunnen onderbouwen. De hierin opgenomen lasten hebben betrekking op de uitgaven in 2020 die in de normale omstandigheden zonder corona niet plaats zouden hebben gevonden.

Jaarstukken OFGV 2020

53

Budget Corona gerelateerde investeringen Aanschafw aarde ICT hardw are Extra ICT-hardw are Aanschafw aarde inventaris Overname Bureaustoelen Totaal corona gerelateerde investeringen

2019 0 0 €

-

€

2020 56.510 17.241 73.751

€

Verschil 56.510 17.241 73.751

In de totale investeringen van de OFGV in het jaar 2020 weergegeven in de paragraaf B.3.2 Toelichting op de balans per 31 december zit het deel van de investeringen dat gedaan zijn om voor de medewerkers het werken vanuit huis te faciliteren. Budget

Corona gerelateerde onderbestedingen

Reiskosten dienstreizen Algemene personeelskosten Reiskosten w oon-w erkverkeer Belastingheffing W KR Reiniging ICT apparatuur Huisvesting (niet-pandgebonden) Huur meubilair via de provincie Totaal corona gerelateerde onderbestedingen

2019

2020

88.772 259.827 13.678 3.890 26.737 €

392.904

Verschil

82.814 73.066 9.513 1.178 24.847 €

191.418

-5.958 -186.761 -4.164 -2.712 -1.890 €

-201.486

In de bovenstaande tabel zijn de corona gerelateerde onderbestedingen van de budgetten opgenomen inclusief omschrijving van de kosten soorten. Minder kosten voor woonwerkverkeer staat direct in relatie tot het werken vanuit huis. Budget Onvoorzien Diverse kosten

Corona gerelateerde lasten Huur meubilair voor thuisw erken Overige diensten meubilair Verzorgen online AB vergaderingen Attenties medew erkers thuisw erken Algemene personeelskosten Desinfectie middelen en mondkapjes Accessoires voor ICT-hardw are Huur tenten voor in de bos Informatiemanagement Aanvullende licenties incl. installaties Totaal corona gerelateerde lasten

2019 0 0 0 0 0 0 0 0 €

-

€ € € € € € € € €

2020 23.408 2.125 1.500 8.042 5.748 1.085 3.315 10.207 55.430

€

Verschil 23.408 2.125 1.500 8.042 5.748 1.085 3.315 10.207 55.430

In de tabel hierboven zijn de kosten en kostensoorten opgesomd die naar aanleiding van de beperkende coronamaatregelen zijn gemaakt. Het grootste deel van deze kosten zijn gemaakt om het thuiswerken te faciliteren, zowel fysiek (bijvoorbeeld huur meubilair) als digitaal (bijvoorbeeld aanvullende licenties). Daarnaast zijn enkele attenties aan de medewerkers van de OFGV verstrekt door het bestuur en de directie. B.3.4 WNT In de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) zijn de beloningen van bestuurders en andere topfunctionarissen wettelijk genormeerd. De WNT is van toepassing op de OFGV. Het voor de OFGV toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000. Vanuit de WNT is het verplicht van iedere topfunctionaris gegevens te vermelden in het financieel verslaggevingsdocument. Bij de OFGV is de directeur gekwalificeerd als topfunctionaris. Alle overige medewerkers zitten net als de directeur onder de WNT-norm. Bij een Gemeenschappelijke Regeling zijn leden van het AB en DB ook als topfunctionarissen gekwalificeerd. Voor alle bestuursleden geldt dat zij geen bezoldiging van de OFGV ontvangen en de functie slechts uitvoeren uit hoofde van hun functie als wethouder of gedeputeerde van de deelnemende overheid.

Jaarstukken OFGV 2020

54

Gegevens 2020 bedragen x € 1

P.M.R. Schuurmans

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2020

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,11

Dienstbetrekking?

ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 120.529

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 17.257

Subtotaal

€ 137.786

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 201.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. € 137.786

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. N.v.t.

Gegevens 2019 bedragen x € 1

P.M.R. Schuurmans

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

01/01 – 31/12 1,11 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 116.397

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 16.555

Subtotaal

€ 132.953

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 194.000

Bezoldiging

€ 132.953

In 2020 werd het bestuur van de OFGV opgeschrikt door het overlijden van wethouder John van den Heuvel van Lelystad. De heer van Heuvel was zowel AB als DB-lid. In september wees het college van burgemeester en wethouders van gemeente Lelystad David de Vreede aan als AB-lid OFGV namens Lelystad. In oktober 2020 wees het Algemeen Bestuur via een e-mailronde wethouder de Vreede ook aan als lid van het DB. Daarmee was het DB weer compleet. Op 7 april 2020 trad de geactualiseerde Gemeenschappelijke Regeling OFGV in werking. In deze GR is o.a. geregeld dat deelnemers met een groter financieel aandeel/belang dan 20% niet één maar twee bestuurders aanwijzen voor het AB. Deze grens werd in 2020 alleen door Flevoland overschreden. In juni 2020 wees het college van Gedeputeerde Staten van Flevoland daarom gedeputeerde Harold Hofstra aan als tweede AB-lid OFGV. Voor alle andere deelnemers en alle andere posities in DB en AB geldt dat de bestuurders het gehele kalenderjaar deze functie hebben vervuld. Naam Bestuurslid mw. C.W. Smelik dhr. J.M. van den Heuvel dhr. D.F.B. de Vreede dhr. D.F.B. de Vreede dhr. W.C. Haagsma dhr. J.H. Boermans dhr. J.J. Eijbersen dhr. H.J. Hofstra dhr. J.P. Lindenbergh dhr. A. van Amerongen dhr. G. Post jr dhr. W.P. van der Es dhr. E.P. Stigter mw. J.N. de Zwart-Bloc h dhr. F.G.J. Voorink dhr. A.H.M. Stam dhr. M. Miner dhr. R.G. Boom

Partner Provinc ie Flevoland Gemeente Lelystad Gemeente Lelystad Gemeente Lelystad Gemeente Noordoostpolder Gemeente Wijdemeren Gemeente Gooise Meren Provinc ie Flevoland Gemeente Almere Gemeente Dronten Gemeente Urk Gemeente Zeewolde Provinc ie Noord-Holland Gemeente Blaric um Gemeente Hilversum Gemeente Laren Gemeente Weesp Gemeente Huizen

Jaarstukken OFGV 2020

Functie OFGV Voorzitter Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur

Periode 2020 01-01 tm 31-12 01-01 tm 26-06 22-09 tm 10-10 11-10 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 02-06 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 31-12

Bezoldiging € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0

55

B.3.5 Analyse begrotingscriterium In de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2020 is ingegaan op de verschillen tussen de realisatie en de begrotingscijfers voor en na wijziging. Hieruit blijkt dat in 5 gevallen het beschikbare budget overschreden is. Het gaat om overschrijdingen waarbij het DB bij het doen van de uitgaven binnen het door de AB uitgezette beleid is gebleven. Het geraamde lastentotaal is daarmee niet overschreden. LASTEN REGULIERE BUDGET 1.1b Samenwerking bedrijfsvoering

Realisatie 2020 € 97.397

Begroting na wijziging € 90.000

Begroting voor wijziging € -

Verschil realisatie en begroting € -7.397

Realisatie 2019 € 94.092

De kosten voor de samenwerking bedrijfsvoering met de gemeente Lelystad op het gebied van de personeels- en salarisadministratie zijn in 2020 € 7.397 hoger dan het daarvoor beschikbare budget. De overschrijding is het gevolg van de indexering en de aanvullende werkzaamheden als gevolg van de WNRA. LASTEN REGULIERE BUDGET 1.1c Flexibele schil

Realisatie 2020 € 1.134.745

Begroting na wijziging € 944.289

Begroting voor wijziging € 34.289

Verschil realisatie en begroting € -190.456

Realisatie 2019 € 860.254

De kosten flexibele inhuur zijn hoger dan in 2019 in verband met het noodzakelijke opvangen van wisseling in taken, het tijdig vervangen van vertrekkende medewerkers (doorstroom en pensioen), de krapte op de arbeidsmarkt en langere duur van de inhuur personeel op moeilijk in te vullen vacatures. LASTEN REGULIERE BUDGET 1.2 Opleidingskosten

Realisatie 2020 € 495.467

Begroting na wijziging € 380.085

Begroting voor wijziging € 368.306

Verschil realisatie en begroting € -115.382

Realisatie 2019 € 570.588

Bij de lasten van het reguliere opleidingsbudget zijn de lasten van het Kenniscentrum opgeteld. Daardoor komen de opleidingskosten in zijn totaliteit in 2020 € 115.382 hoger uit dan het beschikbare budget. De kosten voor de reguliere opleidingen van het personeel vallen € 47.501 lager uit dan het daarvoor beschikbare budget. De daarbij opgetelde kosten van het Kenniscentrum ad € 162.883 zijn volledig gedekt door de opbrengsten van het Kenniscentrum ad € 186.255. Deze opbrengsten zijn verantwoord aan de batenkant bij de overige inkomsten. Het verschil tussen kosten en opbrengsten van het Kenniscentrum is € 23.372 positief en is te beschouwen als een bijdrage ter dekking van de uren van het interne personeel. LASTEN REGULIERE BUDGET 4.3 Informatiemanagement

Realisatie 2020 € 763.696

Begroting na wijziging € 756.162

Begroting voor wijziging € 698.162

Verschil realisatie en begroting € -7.534

Realisatie 2019 € 758.772

De informatiemanagementkosten 2020 vallen hoger uit dan in 2019 en hoger dan het beschikbaar budget. Dat is inclusief de incidentele verhoging van het budget met € 58.000 vanuit de 2de Begrotingswijziging 2020. De overschrijding van het informatiemanagement budget heeft te maken met de eenmalige incidentele uitgaven in het kader van de aansluiting van het VTH-systeem op het digitale stelsel van de Omgevingswet inclusief de structurele inzet van de daarmee samenhangende aanvullende koppelingen. En met de stijging van de structurele informatiemanagementkosten gerelateerd aan het doorvoeren van de benodigde aanpassingen in het VTH-systeem voor het bedrijfsvoeringdeel van de OFGV. In 2020 is de aanvulling van dit budget incidenteel gedaan omdat nog niet alle structurele effecten op dit budget bekend waren. Voor de komende jaren volgt een structurele wijziging van dit budget voorzien. De verwachting is dat het thuiswerken, noodzakelijk tijdens de coronacrisis, ook na de crisis voor een aanzienlijk deel wordt voortgezet. Dat zal zijn effecten hebben op de ICTondersteuning en het daarmee samenhangend informatiemanagement budget als gevolg.

Jaarstukken OFGV 2020

56

LASTEN REGULIERE BUDGET 4.6 Accountant

Realisatie 2020 € 33.386

Begroting na wijziging € 27.091

Begroting voor wijziging € 27.091

Verschil realisatie en begroting € -6.295

Realisatie 2019 € 27.150

De overschrijding op het accountantskosten budget is veroorzaakt door het indexeren van de kosten door de accountant terwijl het budget van de OFGV tot en met 2018 niet was geïndexeerd. B.3.6 Overzicht van incidentele baten en lasten Door het zuiveren van de incidentele lasten en baten en de mutaties in de reserves, ontstaat het beeld in hoeverre er sprake is van een structureel sluitende begroting. Alle in de initiële begroting opgenomen baten en lasten van de OFGV zijn structureel van aard. In 2020 zijn de volgende incidentele baten en lasten geboekt: INCIDENTELE BATEN Omgevingswet Prov. bijdrage Omgevingsveiligheid Overige opbrengsten: Opbrengsten Kennisc entrum Opbrengsten meerwerkopdrac hten Afwikkelingsversc hillen Mutatie reserves Totaal incidentele baten

Realisatie 2020 € 597.655 € 107.316

Begroting na wijziging € 597.655 € 100.247

Begroting voor wijziging € 597.655 € 200.000

Realisatie 2019 € € 121.242

€ € € € €

€ € € € €

€ € € € €

INCIDENTELE LASTEN Omgevingswet Opleidingskosten (kosten Kennisc entrum) Informatiemanagement Omgevingsveiligheid Diverse innovatieprojec ten Omgevingswet Onvoorzien Totaal incidentele lasten

€ € € € € € € €

€ € € € 193.541 € 891.443 Begroting na wijziging € 597.655 € € € 100.247 € 193.541 € € 54.185 € 945.628

186.255 140.596 15.563 104.993 1.152.377 Realisatie 2020 681.946 162.883 10.081 107.316 104.993 28.443 1.095.662

797.655 Begroting voor wijziging € 597.655 € € € 200.000 € € € 54.185 € 851.840

326.023 361.676 28.163 611.974 1.449.078

Realisatie 2019 € € 200.518 € 68.485 € 121.242 € 300.225 € 311.749 € 6.304 € 1.008.522

Het verschil tussen de totale incidentele lasten en baten bedraagt € 56.716 voordelig. Het voordelige resultaat is behaald met de meerwerkopdrachten voor de deelnemers en omzet van het Kenniscentrum OFGV. De daarmee gegenereerde overige opbrengsten dienen ter dekking van de openstaande taakstellingen. De incidentele mutaties in de reserve betreffen in 2020 € 104.993 onttrekkingen voor de innovatie- en ontwikkelingsprojecten. Deze kosten worden gedekt uit de incidentele onttrekking aan de reserves. Incidentele mutaties die vervolgens worden gestort c.q. onttrokken aan een reserve zijn hierin niet meegenomen. Reden hiervan is dat dit per saldo neutraal is. In het overzicht van incidentele baten zijn de overige inkomsten nader gespecificeerd naar de diverse categorieën om inzicht te geven in de opbouw van het bedrag. Het deel van de overige inkomsten behaald uit de opbrengsten van meerwerkopdrachten is verminderd met € 319.620 voor de taakstellende inkomsten. Omdat deze post de afgelopen jaren terugkerend blijkt, behoort deze niet langer tot de incidentele baten.

Jaarstukken OFGV 2020

57

B.4 Overige gegevens B.4.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Jaarstukken OFGV 2020

58