Gemeente Wijdemeren - Jaarrekening 2021 inclusief Controleverklaring

Toelichting - Dit betreft de beschikbare budgetten voor de verkoop van een viertal locaties, beschikbare middelen totaal 196K V. In 2021 is t.l.v. deze budgetten -25K N uitgegeven. Het budget en de realisatie komen in de jaarrekening t.l.v. de stimuleringsreserve ruimtelijke ontwikkelingen. Tot slot is een bedrag, dat is geraamd voor versterking van de formatie (10K V), verantwoord onder 8.3 van dit programma. Het voordeel m.b.t. de lagere uitgaven in het kader van de grondverkopen is in de jaarrekening budgettair neutraal. Per saldo 181K V.

Toelichting - Dit betreft de onderschrijding op de verkoop gronden. In de begroting is een bedrag van 145K aan opbrengst uit verkoop gronden geraamd. In 2021 is voor 61K aan verkopen gerealiseerd. Per saldo een lagere opbrengst van -84K N. Totaal 97K V.

Algemeen - Verkoop van in 2021 niet verkochte gronden, heeft in het eerste kwartaal van 2022 plaatsgevonden.

Omschrijving mutatie 7.2 - 8.1 Ruimtelijke ordening

85

Bedrag: -371.000 euro (I) (N)

Toelichting - In de begroting 2021 is voor de invoering van de omgevingswet een bedrag van 550K geraamd. Dit is met inbegrip van de kosten voor het maken van het omgevingsplan ad. 226K. Deze uitgaven in het kader van het omgevingsplan worden eerst vanaf 2022 gemaakt. De werkelijke uitgaven 2021 bedragen 320K. Dit bedrag wordt onttrokken aan daartoe ingestelde reserve omgevingswet. Met betrekking tot deze post bedraagt het voordeel t.o.v. de begroting per saldo 230K V.

Toelichting - In 2021 is bij de ruimtelijke ordening prioriteit gegeven aan het behandelen van de zg. POV zaken. Zie ook de toelichting in het programma 7. Ruimtelijke ordening. Geraamd was dat in 2021 voor 900K aan extra inhuur zou plaatsvinden om alle POV zaken af te kunnen handelen, die kosten worden waar mogelijk verhaald op de initiatiefnemers van de ingediende plannen. De kosten inhuur zijn 577K V lager dan begroot. De toegerekende salariskosten eigen personeel zijn per saldo -246K N hoger dan begroot. Het voordeel op de inhuur is een schijnvoordeel omdat ook de baten lager uitvallen. De uitgevoerde werkzaamheden zijn in het kader van de bestemmingsplannen naast de reguliere werkzaamheden, met name voor de POV zaken geweest. Ook is intensief meegewerkt aan een aantal trajecten rondom vergunningen, die in 2021 zijn verstrekt of in 2022 en verder nog zullen worden verstrekt. De extra lasten hier hebben bijgedragen aan de hogere opbrengsten uit de leges. Zie daartoe ook de toelichting bij 7.3 Bouwen en wonen. Per saldo 331K V.

Toelichting - In de raming van de baten is een bedrag opgenomen van -226K N als dekking voor het maken van het omgevingsplan. Deze onttrekking heeft niet plaatsgevonden. Tegenover de geraamde inhuur van 900K (zie hiervoor) staat het kostenverhaal bij de initiatiefnemers voor hetzelfde bedrag. In de praktijk wijken deze bedragen aanzienlijk af. Een aantal POV zaken lopen nog en zijn in 2021 verantwoord in de balans. In 2021 zijn de baten -708K N lager dan begroot. Deze onderschrijding moet in combinatie worden gezien met de onderschrijding op de inhuur, zoals hiervoor verantwoord. Per saldo -932 K N. Totaal -371K N.

Omschrijving mutatie 7.3 - 8.2 Grondexploitaties

Bedrag: -501.000 euro (I) (N)

Toelichting - De verhoging van de verliesvoorziening van de Grex Porseleinhaven met -484K N wordt met name veroorzaakt door de bijgestelde ramingen voor de ureninzet van het projectteam en de huisadvocaat. Dit in verband met de uitvoering van de vaststellingsovereenkomsten en alle bezwaar- en beroepsprocedures bij diverse vergunningen. De daaruit volgende kosten zullen naar verwachting worden gemaakt in de periode 2022 tot en met de verwachte einddatum van het project in 2025.

Toelichting - De verhoging van de verliesvoorziening van de Grex Nedervecht met -17K N betreft de definitieve afwikkeling van het project. Naast enkele finale aanpassingen aan het terrein van de Grex Nedervecht, is tevens nog inzet van projectmedewerkers nodig. Totaal -501K N.

Omschrijving mutatie 7.4- 8.3 Bouwen en wonen

86

Bedrag: 265.000 euro (I) (V)

Toelichting - Dit betreft met name de inhuur van extra capaciteit om de vergunningverlening te kunnen behandelen. Zie ook de toelichting bij 7.1 en hierna bij baten en de paragraaf lokale heffingen. Per saldo -175K N.

Toelichting - Betreft de meeropbrengst uit de leges voor bouwvergunningen ad. 397K V, de verhuur van gronden ad. 16K V, verkoop vervoermiddelen 21K V en verbeurde dwangsommen 6K V. Met name voor de extra legesopbrengsten is extra inhuur van Wabomedewerkers nodig geweest. Deze lasten zijn zowel onder taakveld 8.1 als bij dit taakveld 8.3 verantwoord. Per saldo 440K V. Totaal 265K V.

Omschrijving mutatie 7.5- 0.10 Mutaties reserves

Bedrag: -245.000 euro (I) (N)

Toelichting - Betreft de dotatie van 56K aan de reserve gebiedsontwikkeling, daar staat tegenover een zelfde bijdrage van een projectontwikkelaar. Zie ook 8.1 Ruimtelijke ordening baten. Per saldo -56K N.

Toelichting - Betreft lagere onttrekking aan de Stimuleringsreserve ruimtelijke ontwikkelingen (-149K N), reserve onderhoud gebouwen (-21K N), de algemene reserve (-15K N) en de reserve omgevingswet (-4K N). Dit betekent dat ook de bijbehorende uitgaven lager zijn dan begroot. Per saldo -189K N. Totaal -245K N.

Overige verschillen

Toelichting - De overige financiële afwijkingen op dit programma liggen elk onder de grens van 25.000 euro en worden derhalve niet toegelicht.

87

H1.7.1 Terugblik en resultaten

Per onderwerp vindt u een beschrijving van de terugblik en de behaalde resultaten.

H1.7.2 Grondzaken

Programmabegroting 2021

Programmaverantwoording 2021

Wat willen we bereiken?

Wat hebben we bereikt?

Het streven is om alle gronden die geen strategisch grondbezit zijn en geen structurele groenfunctie hebben uit te geven. We streven ernaar dat geen grond wordt gebruikt zonder dat daarvoor een regeling is getroffen.

In 2021 hebben we een aantal langlopende dossiers van het Revindicatie/Snippergroen-project afgerond. Daarnaast werkten we verder aan de herziening van Nota Snippergroen.

Wat gaan we hiervoor doen?

Wat hebben we hiervoor gedaan?

Als privaatrechtelijke grondeigenaar geeft de gemeente grond uit. Bijvoorbeeld door koop, huur en pacht. De contracten worden gesloten en beheerd. De gemeente bezwaart ook gronden, bijvoorbeeld door vis-en jachtrechten uit te geven en opstalrechten te vestigen.

In 2021 hebben we 8 percelen grond verkocht, 1 perceel geruild, zijn 10 nieuwe huurcontracten aangegaan en hebben meerdere verlopen contracten verlengd . Onder de verkochte percelen zit onder andere een perceel grond in de buurt van de Industrieweg. Vanwege de levering in het eerste kwartaal is de geraamde opbrengst niet gehaald. Doordat de levering van dit perceel in het eerste kwartaal van 2022 plaatsvindt schrijven we de opbrengsten in 2022 bij en wordt in de voorjaarsnota verwerkt met de geraamde opbrengsten in 2021.

H1.7.3 Woningbouw

Programmabegroting 2021

Programmaverantwoording 2021

Wat willen we bereiken?

Wat hebben we bereikt?

Goede, betaalbare, duurzame en toegankelijke woningen in Wijdemeren.

88

De huidige (harde) plancapaciteit droogt komende jaren op. De lichte groei van gemiddeld 200 woningen per jaar willen we komende jaren voortzetten. Dat betekent dat we voor de komende vijf jaar een harde plancapaciteit van circa 1.000 woningen en voor de jaren daarna nog eens voor 1.000 woningen een zachte plancapaciteit moeten zoeken. Rekening houdend met circa 30 procent benodigde extra capaciteit voor mogelijke uitstel of afstel van woningbouwprojecten komen we op een gemiddelde plancapaciteit van ca 2.500 woningen tot 2030.

Het is belangrijk dat we in alle kernen voldoende bouwen om de vitaliteit van de dorpen en te behouden en versterken. Waar mogelijk in binnenstedelijk gebied, maar ook aan de randen met het landelijk gebied.

We zoeken naar een evenwicht van alle belangen: woningbouw, bedrijvigheid, recreatie en natuurontwikkeling.

Wat gaan we hiervoor doen?

Wat hebben we hiervoor gedaan?

Er is een aantal bouwlocaties in min of meer verder gevorderd stadium van voorbereiding (onder meer Zuidsingel fase 8, Ter Sype en Achtererf, Nederhorst Noord e.d.).

Voor een aantal bouwlocaties zijn we al verder in de voorbereiding (onder meer Zuidsingel fase 8, Ter Sype en Achtererf, Nederhorst Noord e.d.).

Aanvullend daarop is in 2020 gestart met een kansenkaart om potentiële (her)ontwikkelingslocaties in Wijdemeren in beeld te krijgen. Op basis hiervan worden in 2021 verdere stappen gezet.

Aanvullend daarop zijn we in 2020 gestart met een kansenkaart om potentiële (her)ontwikkelingslocaties in Wijdemeren in beeld te krijgen. In 2021 zijn de eindresultaten hiervan aan de raad voorgelegd.

Het gaat daarbij in ieder geval om een aantal gemeentelijke locaties die relatief vlot voor woningbouw beschikbaar kunnen komen.

Het gaat daarbij om drie gemeentelijke locaties die relatief snel voor woningbouw beschikbaar kunnen komen.

Veel van de woningbouwontwikkelingen zullen afhangen van de wijze waarop de provincie tegen ruimtelijke ontwikkelingen in de gemeente Wijdemeren aankijkt. Tot dusverre lijkt de provincie veel ruimtelijke ontwikkelingen, zelfs in de bebouwde omgeving te willen tegenhouden. Vooralsnog gaan we er van uit dat deze voornemens niet worden doorgezet. Dat zou tot brede stilstand leiden; niet alleen van de woningbouw, maar ook recreatie- en bedrijvigheid. Een aantasting van de vitaliteit van het gebied in het algemeen en de dorpen in het bijzonder.

Veel van de woningbouwontwikkelingen hangen af van hoe de provincie tegen ruimtelijke ontwikkelingen in de gemeente Wijdemeren aankijkt. Tot nog toe lijkt de provincie veel ruimtelijke ontwikkelingen, zelfs in de bebouwde omgeving, te willen tegenhouden. Voor nu gaan we er van uit dat de provincie dit niet doorzet. Dat zou namelijk tot brede stilstand leiden, niet alleen van woningbouw, maar ook van recreatie en bedrijven. Het zou een aantasting zijn van de vitaliteit van het gebied in het algemeen en de dorpen in het bijzonder.

In het licht van de toenemende spanning op de woningmarkt heeft de Raad een anti-speculatiebeding en de verplichting tot zelfbewoning vastgesteld. Daarnaast heeft de Raad een sociale koopprijs vastgesteld om de ontwikkeling van sociale

89

koopwoningen te stimuleren.

De meeste plannen worden ontwikkeld door projectontwikkelaars. De gemeente is afhankelijk van de projectontwikkelaars voor wat betreft de voortgang van de plannen in de procedure.

H1.7.4 Sanering wegverkeerslawaai

Programmabegroting 2021

Programmaverantwoording 2021

Wat willen we bereiken?

Wat hebben we bereikt?

De geluidhinder beperken bij woningen die in 1982 bij de invoering van de Wet geluidhinder al een te hoge geluidbelasting ondervonden. Hiervoor is in de Wet geluidhinder een saneringsplicht opgenomen.

Wat gaan we hiervoor doen?

Wat hebben we hiervoor gedaan?

De nog te saneren woningen in Wijdemeren staan op de zogenaamde B-lijst. Afhankelijk van de uitkomsten van het in 2019 met voorbereidingssubsidie opgestelde saneringsprogramma We hebben de gevraagde gegevens wordt uitvoeringssubsidie aangevraagd en de voorbereiding gestart voor de geluidsanering. aangeleverd. Daarop zijn opnieuw De sanering kan bestaan uit maatregelen aan de bron, in de overdracht of aan de woning. Bij vragen gesteld. maatregelen aan de woning wordt onderzocht of een combinatie met warmte-isolatie haalbaar is.

H1.7.5 Verkeer en Vervoer

Programmabegroting 2021

Programmaverantwoording 2021

Wat willen we bereiken?

Wat hebben we bereikt?

We willen een duurzame, veilige en toekomstbestendige

90

ontsluiting van onze kernen, met waar mogelijk het verbeteren van de bereikbaarheid en doorstroming voor alle modaliteiten, waaronder het openbaar vervoer.

Wat gaan we hiervoor doen?

Wat hebben we hiervoor gedaan?

We gaan een integraal mobiliteitsbeleid opstellen voor de langere termijn dat resulteert in een meerjaren uitvoeringsprogramma mobiliteit: het Mobiliteitsplan Wijdemeren 2045. Doel is een visie te ontwikkelen om met gedragen beleid accuraat en duurzaam in te kunnen spelen op ontwikkelingen, trends en mobiliteitsvragen. Het beleid wordt interactief opgesteld, omvat de utilitaire routes met een focus op de modaliteiten autoverkeer, vrachtwagenverkeer, fietsverkeer, voetgangers, openbaar vervoer en parkeren. Uitgangspunt is een inventarisatie van het bestaande wegennet, het bestaande beleid en bestaande knelpunten.

We zijn doorgegaan met het interactief op stellen van het Mobiliteitsplan Wijdemeren 2045. Deel A is af. In dit deel staan doelstellingen en een visie. In deel B staan onder andere wensbeelden voor voetgangers, fietsers, openbaar vervoer, autoverkeer, vrachtverkeer en parkeren. Dit deel is grotendeels vastgesteld. We hebben een extra participatieronde ingelast na het opstellen van deel A en B. De resultaten daarvan nemen we mee in deel C (Meerjaren-programma). Daardoor wordt het Mobiliteitsplan in 2022 vastgesteld.

Nadrukkelijk wordt meegedacht en Wijdemeerse inbreng geleverd bij ontwikkelingen op regionaal, provinciaal en landelijk niveau zoals de mobiliteitsconcessie, de ontwikkeling van doorfietsroutes, de ontwikkeling van de N201 (Vreelandseweg) zowel in de provincie Noord-Holland als in de provincie Utrecht, en de invoering van de vrachtwagenheffing.

We hebben nadrukkelijk meegedacht en een bijdrage geleverd aan ontwikkelingen op regionaal, provinciaal en landelijk niveau. Daarbij gaat het onder meer om de mobiliteitsconcessie, de ontwikkeling van doorfietsroutes, de Gooicorridor, de consequenties van corona op het openbaarvervoer-beleid en het regionaal Mobiliteitsplan (RMP). Deze ontwikkelingen hebben we ook meegenomen in het Mobiliteitsplan Wijdemeren 2045.

De mogelijkheden en consequenties worden beoordeeld om het nachtelijk vrachtverkeer op doorgaande binnenstedelijke We hebben voorstellen om het nachtelijk vrachtverkeer op wegen te beperken, met uitzondering van doorgaande binnenstedelijke wegen te beperken opgenomen in het bestemmingsverkeer. Als uitwerking van dit beleidsvoornemen wensbeeld vrachtverkeer. Zo kan er een integrale afweging uit het Bestuursakkoord 2018-2022 zal op enkele wegen een plaatsvinden. experiment uitgevoerd worden.

Bij infrastructurele projecten wordt de verkeers- en Bij infrastructurele projecten hebben we de verkeers- en vervoersafwikkeling nadrukkelijk integraal afgewogen, waarbij vervoersafwikkeling nadrukkelijk integraal afgewogen, waarbij we de CROW-normering als leidraad wordt gehanteerd de CROW-normering de leidraad is.

Voor een veilige verkeersafwikkeling wordt overleg gevoerd met de nood- en hulpdiensten en vindt educatie plaats. Veiligheid rondom scholen blijft een separaat aandachtspunt.

Ook is gelobbyd over de regels bij provinciale subsidieregels.

Bij de provincie hebben we gelobbyd voor de inrichting van De Zuwe zoals wij dat zouden willen. De provincie werkt een Voorlopig Ontwerp uit en stelt begin 2022 een SSK-raming op.

91

We hebben mobiliteitsadviezen gegeven en verkeerseffectrapportages getoetst bij ruimtelijke projecten als De Meenthof, Zuidsingel fase 8, ’t Laantje, Nederhorst-Noord, het Achtererf en Ter Sype.

Er is een haalbaarheidsonderzoek uitgevoerd naar de verkeersoplossing Kortenhoef. De resultaten hiervan worden meegenomen in het Mobiliteitsplan.

We hebben advies gegeven over de parkeerbalans bij kleine ruimtelijke ontwikkelingen.

H1.7.6 Ruimtelijke plannen

Programmabegroting 2021

Programmaverantwoording 2021

Wat willen we bereiken?

Wat hebben we bereikt?

Er zijn diverse grotere bouwinitiatieven in ontwikkeling. We willen in 2021 dat deze grotere bouwinitiatieven substantieel verder in de benodigde procedures komen. Het gaat onder meer over Groenewoud en Zuidsingel fase 8 in Kortenhoef, Nederhorst Noord in Nederhorst, en Ter Sype in Loosdrecht. Allemaal belangrijke ontwikkelingen waarbij wordt bijgedragen aan het oplossen van de woningnood en het behoud van de vitaliteit van de dorpen.

Er zijn verschillende grotere bouwinitiatieven in ontwikkeling. We willen dat deze grotere bouwinitiatieven in 2022 een stuk verder in Daarnaast zijn er vele kleinere bouwinitiatieven die volgend de benodigde procedures komen. Het gaat onder meer over jaar in de pen zitten. In Loosdrecht bijvoorbeeld de Groenewoud in Kortenhoef, Nederhorst-Noord in Nederhorst, en ’t woningbouwplannen aan de Rading (128 en 138), het Laantje, Nootweg, Molenmeent en Ter Sype in Loosdrecht. Voor Ter Achtererf en de Oudloosdrechtsedijk. In Kortenhoef zijn er nog Sype hebben we in 2021 samen met de ontwikkelaar verder kleinschalige plannen. Bovendien kent Nederhorst ook nog gewerkt aan een plan met wonen en bedrijven, dat past binnen de enkele kleinschalige initiatieven (bijvoorbeeld Dammerweg 3- bestaande wetgeving. Hiervoor hebben we kaders gemaakt die we 4). Na 1 januari 2022 is het niet meer mogelijk om in 2022 aan de gemeenteraad kunnen voorleggen. Dit zijn allemaal bestemmingsplannen vast te stellen richting het gemeentelijke belangrijke ontwikkelingen waarbij we bijgedragen aan het oplossen Omgevingsplan. We willen om die reden tijdig de van de woningnood en het behoud van de vitaliteit van de dorpen. bestemmingsplannen actueel hebben op de onderdelen Daarnaast zijn er vele kleinere bouwinitiatieven waarbij het vaak parkeren en woonschepen.

gaat om een herontwikkeling van een locatie, zoals het Cannenburgerpark in Ankeveen, ‘t Achtererf en het kasteel Nederhorst. Het Achtererf is in een vergevorderd stadium en zal in 2022 tot een vergunningaanvraag komen. In Nederhorst vinden

92

enkele kleinschalige initiatieven plaats, zoals de herstructurering van de Kastanjelaan.

In 2022 willen we verdere stappen nemen met de herontwikkeling van winkelcentrum De Meenthof. Hiervoor stellen we een nieuw bestemmingsplan op.

Zolang er nog onduidelijkheid is over de precieze invoerdatum van de Omgevingswet, blijft het mogelijk om bestemmingsplannen op te stellen. Wanneer de invoerdatum definitief bekend is, zal aangegeven worden wanneer we geen bestemmingsplannen meer in behandeling nemen.

Wat gaan we hiervoor doen?

Wat hebben we hiervoor gedaan?

De gemeente wil een stimulerende rol vervullen in de ruimtelijke procedures van deze plannen. Zo mogelijk wordt reeds per 1 januari 2021 gewerkt in de geest van de nieuwe procedures en rollen van de Omgevingswet: meer samenwerking met en ruimte voor initiatiefnemers en belanghebbende inwoners. En meer efficiency en transparantie voor de aanvrager over de benodigde procedurestappen.

Er worden noodzakelijke reparatieplannen ((paraplu)herzieningen) in procedure gebracht om met de overgang te beschikken over adequate regelingen.

H1.7.7 Omgevingswet

Programmabegroting 2021

Programmaverantwoording 2021

Wat willen we bereiken?

Wat hebben we bereikt?

De Omgevingswet is de grootste wettelijke herzieningsoperatie van de laatste decennia. Dit betekent dat de huidige regels op onder andere het gebied van ruimtelijke ordening, water, milieu, lucht, geluid, natuur, infrastructuur, verkeer, gebouwen en erfgoed opgaan in de Omgevingswet. Met het nieuwe stelsel krijgen zowel burgers als de gemeente meer vrijheden in het omgaan met de fysieke leefomgeving.

93

Daarnaast zal met de nieuwe Wet kwaliteitsborging sprake zijn van privatisering van het gemeentelijk toezicht op de bouwlocaties. Beide wetten zijn vanwege de omvang van de benodigde voorbereidingen 1 jaar uitgesteld: formeel zal het per 1 januari 2022 in werking treden, maar onderdelen van die wetten zullen nog later in werking treden.

Wat gaan we hiervoor doen?

Wat hebben we hiervoor gedaan?

Er is een uitvoeringsplan opgesteld voor de implementatie van de Omgevingswet. Het uitvoeringsplan bevat drie sporen:

Spoor 1: Beleid en instrumenten

Spoor 1 is gestart met de omgevingsvisie. Het is belangrijk dat we tijdig over een actualisatie van de inmiddels bijna 10 jaar oude structuurvisie beschikken. De maatschappelijke ontwikkelingen gaan hard en vragen om een duidelijke visie om de sturing en ondersteuning daarvan. De visie biedt een integraal inzicht in de ruimtelijke ontwikkeling, verkeer en vervoer, werken en bedrijven, natuur, bodem, water, wonen en woningbouw, landbouw, recreatie en toerisme, cultuur, landschap en monumenten, gezondheid, duurzaam, energie en klimaat en Veiligheid.

Voor Spoor 1 was het van belang dat we op tijd over een actualisatie van de inmiddels bijna 10 jaar oude structuurvisie zouden beschikken. Daarom hebben we hard gewerkt om een nieuwe omgevingsvisie vast te stellen die de gemeenteraad in mei 2021vaststelde. In die visie geven we een integraal inzicht in een groot aantal onderwerpen: de ruimtelijke ontwikkeling, verkeer en vervoer, werken en bedrijven, natuur, bodem, water, wonen en woningbouw, landbouw, recreatie en toerisme, cultuur, landschap en monumenten, ondheid, duurzaam, energie en klimaat en Veiligheid.

Spoor 2: Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO)

In het tweede spoor 2 werken we aan een verbetering van de externe digitale dienstverlening. Maar ook intern is er een compleet In het tweede spoor 2 wordt gewerkt aan een verbetering van nieuw digitaliseringssysteem nodig. Daar zijn landelijk wel de externe digitale dienstverlening. Maar ook intern is er een problemen mee zodat we in 2022 nog moeten zien of dat 100% compleet nieuw digitaliseringssysteem nodig. Daar zijn beschikbaar is. Wel hebben we in 2021 de softwarepakketten al landelijk wel problemen mee zodat we in 2021 nog moeten aangeschaft en zijn we bezig met de implementatie ervan. We zien of dat 100% beschikbaar is. verwachten dat deze systemen in het eerste kwartaal van 2022 deze systemen goed genoeg werken om er als organisatie mee te kunnen oefenen.

Spoor 3: Organisatie

Spoor 3 is opgedeeld in twee delen: de doorontwikkeling van de organisatie gekoppeld aan de opgaven uit de Omgevingswet: het accent ligt daar op de koppeling tussen de doelstellingen van de nieuwe wet en de competentieontwikkeling in de organisatie. Daarnaast worden de werkprocessen reeds per 1 januari 2021 zo veel mogelijk aangepast aan de nieuwe Omgevingswet.

Spoor 3 bestaat uit twee delen. Het eerste deel gaat over de doorontwikkeling van de organisatie gekoppeld aan de opgaven uit de Omgevingswet. In dat deel ligt het accent op de koppeling tussen de doelstellingen van de nieuwe wet en de competentieontwikkeling in de organisatie waarvoor cursussen zijn aangeboden in de organisatie. Voor het tweede deel hebben we werkgroepen opgezet om zowel inhoudelijk als in de organisatie de benodigde

94

voorbereidingen te treffen.

Toelichting

Van Rijkswege wordt geen vergoeding gegeven voor de implementatie van de Omgevingswet. Op basis van de VNGtool is berekend dat er ca. € 2,1 mln. is benodigd om deze goed voor te bereiden. Inmiddels heeft de raad € 600.000 beschikbaar gesteld en hebben we eind 2019 en in 2020 een redelijk goede voorbereiding kunnen geven aan de drie sporen. We gaan er van uit dat tot dusverre ca. € 450.000 is uitgegeven (per 1 januari 2021).

Van Rijkswege krijgen we geen vergoeding voor de implementatie van de Omgevingswet. Op basis van de VNG-tool is berekend dat er ca. € 2,1 mln. nodig is om deze goed voor te bereiden. Inmiddels heeft de raad € 600.000 beschikbaar gesteld en hebben we eind 2019 en in 2020 een redelijk goede voorbereiding kunnen geven aan de drie sporen.

De raming is dat deze kosten in 2021 op ca. € 400.000 uitkomen.

In de periode tot en met 2020 was ten laste van de reserve omgevingswet ruim € 221.000 uitgegeven. In 2021 is ruim € 319.000 bijgekomen. Per 1-1-2022 is in de reserve Omgevingswet nog € 59.000 beschikbaar. In de begroting 2022 is voor reguliere uitgaven voor de implementatie van de omgevingswet een bedrag van afgerond. € 230.000 opgenomen. Totaal nog beschikbaar in 2022 voor reguliere uitgaven € 289.000. Tevens is in 2022 een investeringsbudget beschikbaar van € 125.000 t.b.v. implementatie van het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO).

De benodigde implementatiekosten worden in 2021, aanvullend op de € 6 ton, uit de reguliere voorziening bestemmingsplannen gefinancierd.

De reguliere uitgaven, die boven de reserve van € 600.000 uitkomen zijn nu als budget verantwoord in de begroting 2022 (€ 230.000)

Onze huidige verwachting is in 2022 nog eens ca. € 250.000 benodigd. Totaal komen we dan op een bedrag van ca. € 1.1 mln.: ruim € 1 mln. minder dan op basis van de VNG-tool is uitgerekend. Daarbij versoberen we substantieel op het punt van compensatie van capaciteit ter voorbereiding op de Bij het opstellen van de begroting 2023 wordt ingegaan op de implementatie, afzonderlijke sectorale beleidsontwikkeling zal noodzaak om gebruik te maken van de risicoreservering voor de uit reguliere budgetten moeten en de geadviseerde training & Omgevingswet van incidenteel € 250.000 opleiding zal worden teruggebracht. Bij de kadernota van 2022 wordt ingegaan op de noodzaak om gebruik te maken van de risicoreservering voor de Omgevingswet van incidenteel € 250.000.

Regionaal Koersdocument

In de regio G&V wordt in het kader van de Omgevingswet gewerkt aan een regionaal koersdocument. De werkzaamheden die daarvoor verricht zijn passen in de reguliere begroting van de regio. De resultaten kunnen de regiogemeenten gebruiken voor hun eigen omgevingsvisie.

95

H1.8 Algemene B&L, dekk. middelen en onvoorzien

Beschrijving programma De inkomsten van de algemene uitkering zijn geraamd onder de algemene baten en lasten. Tot en met 2018 werd in de prognose van de algemene uitkering van het gemeentefonds rekening gehouden met een teruggave uit het btw-compensatiefonds. Deze teruggave is gebaseerd op het niet behalen van het plafond van het btw-compensatiefonds door alle gemeenten gezamenlijk. Het ministerie van BZK heeft in 2018 voor het laatst een prognose afgegeven voor teruggave uit het btw-compensatiefonds en heeft deze teruggave niet langer meegerekend met de algemene uitkering. Voor de periode 2021-2024 heeft Wijdemeren het advies opgevolgd van het ministerie van BZK, dat in afstemming met VNG en provinciale toezichthouders is opgesteld over de wijze waarop de ruimte onder het plafond BCF door gemeenten kan worden opgenomen als verwachte bate.

Wettelijke basis voor dit programma Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)

Betrokken partijen Betrokken partijen bij dit onderdeel zijn onder meer:  

Binnenlandse Zaken Inwoners en bedrijven Wijdemeren

Wat heeft het gekost? Bedragen x 1.000 euro - Voordeel (+) Nadeel (-) Omschrijving

Rekening 2020

Exploitatie Baten Lasten Mutatie reserve Onttrekkingen Toevoegingen

33.680 34.730 -1.050 0 0 0 33.680

Begroting 2021 primitief 34.837 35.791 -954 -480 0 -480 34.357

Begroting 2021 na wijziging 36.596 37.494 -898 -455 0 -455 36.141

Rekening 2021

Lasten 0

Baten -11

Afwijking -11

-278

22

-256

36.972 37.906 -934 -455 0 -455 36.517

Afwijking B2021 vs Rek2021 376 412 -35 0 0 0 376

V/N N

I/S I

N

I

Financiële Afwijkingen Bedragen x 1.000 euro - Voordeel (+) Nadeel (-) Omschrijving 8.1 - 0.61/0.62 OZB woningen en niet-woningen 8.2- 0.64 Belastingen overig

96

8.3- 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 8.4 - 0.8 Overige baten en lasten 8.5 - 3.4 Economische promotie 8.6 - 8.3 Wonen en bouwen x.x - 0.10 Mutaties reserves Overige verschillen (< 25.000 euro)

0

300

300

V

I

33 0 209 0 0

3 97 0 0 1

36 97 209 0 1

V V V

I I I

V

I

-36

412

376

Omschrijving mutatie 8.1 - 0.61/0.62 Belastingen woningen en niet woningen

Bedrag: -11.000 euro (I) (N)

Toelichting - De geraamde opbrengst voor woningen en niet woningen is begroot op afgerond 7.633K. De werkelijke opbrengst bedraagt afgerond 7.622K. Per saldo -11K N.

Omschrijving mutatie 8.2 - 0.64 Overige belastingen

Bedrag: -256.000 euro (I) (N)

Toelichting - Dit betreft de kosten inzake het gastheerschap belastingen. De door Hilversum in rekening gebrachte bedragen zijn 278K N hoger dan oorspronkelijk geraamd. Dit wordt veroorzaakt door vervanging als gevolg van langdurige ziekte en de éénmalige zeer arbeidsintensieve conversie van WOZ objecten die m.i.v. 2022 worden gewaardeerd op basis van m2 in plaats van m3.

Toelichting - Betreft de opbrengsten van incasso- en aanmaningskosten van de belastingdebiteuren, 22K V. Totaal -256K N.

Omschrijving mutatie 8.3 - 0.7 Algemene uitkering

Bedrag: 300.000 euro (I) (V)

Toelichting - In de decembercirculaire is voor 2021 een extra bijdrage uitgekeerd van afgerond 222K V, dit in samenhang met enkele tussentijdse aanpassingen (78K V) resulteert in een hogere bijdrage t.o.v. de raming voor 2021 van per saldo 300K V.

97

Omschrijving mutatie 8.4 - 0.8 Overige baten en lasten

Bedrag: 36.000 euro (I) (V)

Toelichting - Het begrote bedrag heeft betrekking op onvoorzien en een stelpost kostenstijgingen totaal 110K V. Op deze post is verantwoord de dotatie aan de voorziening dubieuze belastingdebiteuren van afgerond -64K N en de post afschrijving oninbare debiteuren van afgerond -13K N en opbrengsten van enkele kleinere bedragen 3K V. Per saldo 36K V.

Omschrijving mutatie 8.5- 3.4 Economische prom

Bedrag: 97.000 euro (I) (V)

Toelichting – Dit betreft hogere opbrengsten van de forensenbelasting . In de rekening 2020 bleek de opbrengst uit forensenbelasting sterk te zijn achtergebleven bij de raming. Het betrof de afwikkeling van de werkelijke opbrengsten uit de over 2019 opgelegde aanslagen versus de raming 2019, verhoogd met de raming over 2020. Het vermoeden was dat niet alle aanslagen over 2019 waren opgelegd. Uit nader onderzoek bleek dat dit het geval was. Deze aanslagen 2019 zijn in 2021 alsnog opgelegd. De opbrengst 2021 is opgebouwd uit de werkelijke opbrengsten 2020 versus de raming 2020, de naheffingsaanslagen 2019 en de voorlopige aanslagen 2021 ( 97K V).

Omschrijving mutatie 8.6- 8.3 Bouwen en wonen

Bedrag: 209.000 euro (I) (V)

Toelichting - Betreft de kosten van het Gastheerschap Hilversum voor werkzaamheden in het kader van BAG/BGT. Geraamd is een bedrag van 308K. De in rekening gebrachte kosten bedragen afgerond 99K. Dit bedrag is derhalve 209K V lager.

Overige verschillen

Toelichting - De overige financiële afwijkingen op dit programma liggen elk onder de grens van 25.000 euro en worden derhalve niet toegelicht.

98

H1.9 Overhead

Beschrijving programma Onder overhead verstaan wij het geheel van taken en activiteiten gericht op de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Globaal betreft het de kosten van het domein Bedrijfsvoering (huisvesting, facilitair, ICT, overig) en directie maar ook de kosten van het teammanagement.

Wettelijke basis voor dit programma Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)

Betrokken partijen Wat heeft het gekost? Bedragen x 1.000 euro - Voordeel (+/+) Nadeel(-/-) Omschrijving

Rekening 2020

Exploitatie Baten Lasten Mutatie reserve Onttrekkingen

-7.683 89 -7.771 179 179 -7.503

Begroting 2021 primitief -8.049 10 -8.059 147 147 -7.902

Begroting 2021 na wijziging -8.829 50 -8.879 147 147 -8.683

Rekening 2021

Lasten -184

Baten -25

Afwijking -209

0 0

-38 0

-38 0

-184

-63

-247

-9.038 25 -9.063 109 109 -8.929

Afwijking B2021 vs Rek2021 -209 -25 -184 -38 -38 -247

V/N N

I/S I

N

I

Financiële Afwijkingen Bedragen x 1.000 euro - Voordeel (+) Nadeel (-) Onderwerp 9.1 - 0.4 Overhead/ 0.8 Overige baten en lasten 9.2- 0.10 Mutaties reserves Overige verschillen (< 25.000 euro)

Omschrijving mutatie 9.1 - 0.4 Overhead/ 0.8 Overige baten en lasten

Bedrag: -209.000 euro (I) (N)

99

Toelichting - Dit betreft onder meer hogere kosten ICT afgerond -56K N, hogere uitgaven personeelszaken afgerond -119K N en lagere lasten gemeentehuis afgerond 46K V. De overige posten Overhead zijn per saldo met -55K N overschreden. De begrote raming is overschreden met per saldo -184K N.

Toelichting - Dit betreft o.a. voor -40K N geraamde interne doorbelasting van ICT kosten aan de teams ter dekking van de extra ICT kosten voor o.a. nieuw personeel. Deze interne doorbelasting heeft in 2021 niet plaatsgevonden. Van de overige posten zijn de baten per saldo 15K V hoger dan de raming. Per saldo -25K N. Totaal -209K N.

Omschrijving mutatie 9.2 - 0.10 Mutatie reserves

Bedrag: -38.000 euro (I) (N)

Toelichting - Betreft de lagere onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen. Dit is het rechtstreekse gevolg van de lagere kosten groot onderhoud aan het gemeentehuis. Totaal -38K N.

Overige verschillen

Toelichting - De overige financiële afwijkingen op dit programma liggen elk onder de grens van 25.000 euro en worden derhalve niet toegelicht.

100