Document · PDF

Bijlage 4 Programmabegroting 2026-2028

gemeenteraad 4 juni 2024, gemeente WijdemerenBij agendapunt: Jaarstukken 2023 en Programmabegroting 2025 (inclusief de meerjarenbegroting 2026-2028) van de Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek (Het raadsvoorstel is zonder stemming aangenomen.)18.772 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Lasten 2025

Baten 2025

Saldo PGB2025

Saldo PGB2026

Saldo PGB2027

Saldo PGB2028

Bevolkingszorg lasten

431

639

685

Bevolkingszorg baten

-115

Overhead

127

172

148

Resultaat voor bestemming

559

696

833

-115

718

Bedrag voor heffing voor de VPB

Storting in de reserves

Onttrekking van de reserves

559

696

833

-115

718

Totaal resultaat na bestemming

De lasten en baten zijn toegenomen als gevolg van loon- en prijscompensatie en overige onderwerpen vanuit de Kadernota 2025.

3.4 Veiligheidsbureau Flevoland en Gooi en Vechtstreek Crisisbeheersing is een hoofdtaak van veiligheidsregio’s. Veiligheidsbureau FGV is gericht op het voorkomen, beperken en bestrijden van (de effecten van) crises in Gooi en Vechtstreek en Flevoland. In het veiligheidsbureau werken de kernpartners -brandweer, GHOR, Bevolkingszorg- gezamenlijk met crisispartners als politie, Defensie, Rijkswaterstaat, waterschappen en de bedrijven in de vitale infrastructuur (zoals drinkwater-, gas- en elektraleveranciers) aan crisisbeheersing.

Wat zijn de speerpunten? Bijlagen

De wereld verandert snel en we worden in toenemende mate geconfronteerd met risicovolle situaties. Versterking van de crisisbeheersing is daarom noodzakelijk en hier wordt zowel landelijk als regionaal vorm en inhoud aan gegeven. In onze veiligheidsregio’s loopt daarvoor het project ‘Versterking crisisbeheersing en veiligheidsregio’s’. Het realiseren van de doelen uit de vastgestelde ‘Visie en Strategie Crisisbeheersing 20222024’ maakt hier een belangrijk onderdeel van uit.

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025 3. Reguliere taken per kolom 3.2 GHOR 3.3 Bevolkingszorg 3.4 Veiligheidsbureau Flevoland en Gooi en Vechtstreek 3.5 Dekkingsmiddelen 4. Paragrafen

De financiële begroting

3.1 Brandweer

De versterking van de crisisbeheersing loopt langs drie sporen: • Versterken voorbereiding en paraatheid • Versterken van een weerbare samenleving • Bevorderen kwaliteit en professionaliteit Ieder van bovengenoemde sporen kent ambities op verschillende thema’s: • Voor het versterken van de voorbereiding en paraatheid lopen binnen het programma en binnen het veiligheidsbureau activiteiten en projecten op het gebied van; de gezamenlijke risicogerichte voorbereiding, gezamenlijke paraatheid, leiding en coordinatie, informatiemanagement en crisiscommunicatie. Zichtbare uitwerkingen hiervan zijn het Veiligheidsinformatiecentrum-knooppunt, het versterken van de informatiemanagement en de toekomstbestendige crisisorganisatie. • Voor het versterken van een weerbare samenleving lopen activiteiten en projecten op de onderdelen: activeren van de samenleving en risicocommunicatie. • Het bevorderen van kwaliteit en professionaliteit vindt plaats door middel van het professionaliseren van de multidisciplinaire opleiden-, trainen- en oefenen (MOTO-)organisatie en het verdiepen van de netwerksamenwerking. Naast bovengenoemde versterkingsactiviteiten lopen er natuurlijk ook reguliere activiteiten op het gebied van het voorkomen van-, voorbereiden op-, en het bestrijden van (de effecten van) crises.

Belangrijke onderdelen hiervan zijn het oefenprogramma voor de crisisorganisatie, de planvorming, advisering op risico’s en evenementen, advisering crisisbeheersing en kwaliteitszorg crisisbeheersing.

Bijlagen

Voorkomen: vergroten risicogerichtheid en redzaamheid De nadruk bij crisisbeheersing ligt steeds meer op het voorkomen en beperken van crises. Daarbij worden mogelijkheden tot het beïnvloeden van risico’s onderzocht en waar mogelijk opgepakt. Het vergroten van de zelfredzaamheid en samenredzaamheid van burgers en bedrijven vormt een belangrijk uitgangspunt. Hierbij wordt gekeken naar meer vormen van burgerparticipatie. Een beter gestructureerde en geïmplementeerde risicocommunicatie moet deze bewegingen ondersteunen. Informatie- en netwerkmanagement We werken aan een crisisorganisatie die geschikt is voor alle typen crises; lokaal, regionaal en bovenregionaal of zelfs landelijk. Deze organisatie kent een flexibele structuur, die zich aanpast aan de soort, de omvang en de duur van crises.

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025 3. Reguliere taken per kolom 3.2 GHOR 3.3 Bevolkingszorg 3.4 Veiligheidsbureau Flevoland en Gooi en Vechtstreek 3.5 Dekkingsmiddelen 4. Paragrafen

De financiële begroting

3.1 Brandweer

In alle fasen van crisisbeheersing is informatie van cruciaal en toenemend belang. Het Veiligheidsinformatiecentrum (VIC) van onze veiligheidsregio’s werkt nauw samen met het VIC van Veiligheidsregio Utrecht (VRU) en ontwikkelt zich richting een VIC Midden-Nederland. Er wordt ook samengewerkt met de andere regionale informatiecentra en op landelijke niveau in de ontwikkeling van het Knooppunt Coördinatie Rijk-Regio’s (KCR2). Het is duidelijk dat er aan de preparatieve kant ook slagen gemaakt moeten worden in de digitalisering en toegankelijkheid van plannen, procedures en dergelijke.

Veiligheidsinformatiecentrum (VIC) Het VIC onderhoudt 24 uur per dag en 7 dagen per week een actueel regionaal beeld door risicovolle situaties te inventariseren, te analyseren en te duiden. Dit beeld wordt gebruikt in advisering richting gemeenten en crisisfunctionarissen.

Hoe gaan we deze speerpunten meten? De bereikte resultaten worden gerapporteerd in de reguliere producten van de P&C-cyclus.

Wat mag het kosten? Lasten en Baten Programma (Bedragen zijn x € 1.000) Veiligheidsbureau lasten Veiligheidsbureau baten

Saldo JR2023

Saldo PGB2024

Lasten 2025

Baten 2025

478

621

667

Saldo PGB2025

Saldo PGB2026

Saldo PGB2027

Saldo PGB2028

667

-97

Overhead

141

167

144

Resultaat voor bestemming

619

691

811

-97

714

Bedrag voor heffing voor de VPB

Storting in de reserves

Onttrekking van de reserves

619

691

811

-97

714

Totaal resultaat na bestemming

Bijlagen

De lasten en baten zijn toegenomen als gevolg van loon- en prijscompensatie en overige onderwerpen vanuit de Kadernota 2025.

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3.4 Veiligheidsbureau Flevoland en Gooi en Vechtstreek 3.5 Dekkingsmiddelen 4. Paragrafen

Saldo JR2023

Saldo PGB2024

Lasten 2025

Saldo PGB2025

Saldo PGB2026

Saldo PGB2027

Saldo PGB2028

Algemene dekkingsmiddelen lasten

110

115

111

Algemene dekkingszmiddelen baten

-26.552

-28.220

-29.715

-27.602

-26.410

-28.074

-137

-29.715

-29.578

-27.465

Storting in de reserves

424

-433

-367

-356

Onttrekking van de reserves

433

-26.419

-28.507

-147

-29.348

-29.934

-29.221

-27.109

Bedrag voor heffing voor de VPB

De financiële begroting

3.3 Bevolkingszorg

Lasten en Baten Programma (Bedragen zijn x € 1.000)

Resultaat voor bestemming

3. Reguliere taken per kolom 3.2 GHOR

Algemene dekkingsmiddelen

Overhead

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025

3.1 Brandweer

3.5 Dekkingsmiddelen

Totaal resultaat na bestemming

Baten 2025

De lasten en baten zijn toegenomen als gevolg van loon- en prijscompensatie en overige onderwerpen vanuit de Kadernota 2025. Tevens is er een lagere uitname uit de reserve Weesp, conform de afbouwopgave personeel als gevolg van het vertrek van de gemeente Weesp uit onze veiligheidsregio.

Bijdragen van de gemeenten

Bijlagen

Gemeente

Algemeen

Blaricum

1.121.164

62.290

1.183.454

Gooise meren

5.694.489

117.568

5.812.056

Hilversum

9.403.172

157.253

9.560.425

Huizen

3.676.062

95.422

3.771.484

Laren

1.120.221

60.863

1.181.084

Wijdemeren

2.237.201

76.126

2.313.327

23.252.309

569.522

23.821.831

Totaal

Bevolkingszorg

Totaal

In de bovenstaande gemeentelijke bijdragen is de de herijking van het gemeentefonds, zoals opgenomen in de septembercirculaire 2023, verwerkt.

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3.4 Veiligheidsbureau Flevoland en Gooi en Vechtstreek 3.5 Dekkingsmiddelen 4. Paragrafen

De financiële begroting

3.3 Bevolkingszorg

2025

2026

2027

2028

114.754

114.513

114.313

114.113

Hilversum

363.448

358.486

354.026

350.026

346.026

Wijdemeren

283.812

289.830

293.682

297.682

301.682

Totaal

647.260

763.070

762.221

762.021

761.821

Gooise Meren

2024

De hoogte van de rijksbijdrage (voorheen: BDuR) is gebaseerd op de decembercirculaire 2023.

3. Reguliere taken per kolom 3.2 GHOR

Gemeente

Bijdrage van het Rijk

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025

3.1 Brandweer

Bijdrage gemeenten aan huisvesting

Saldo financieringsfunctie Het saldo bedraagt € 14.550 voordelig. De uitgaven hebben betrekking op de langlopende geldleningen. De inkomsten zijn de toegerekende rente aan de activa op basis van een rentepercentage van 1,0%.

Bijlagen

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen Inleiding Het besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) vereist dat in de begroting en in de jaarrekening diverse paragrafen worden opgenomen die een dwarsdoorsnede bieden van de jaarstukken. In dit hoofdstuk treft u de paragrafen aan die relevant zijn voor VRGV.

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025 3. Reguliere taken per kolom

4.1 Weerstandsvermogen 4.2 Bedrijfsvoering 4.3 Financiering 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen 4.5 Verbonden partijen 4.6 Openbaarheid

De financiële begroting

4. Paragrafen

Algemeen Het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten schrijft voor dat gemeenten en gemeenschappelijke regelingen jaarlijks de weerstandscapaciteit en de risico’s inventariseren en hierover beleid formuleren. Artikel 11 van dat besluit definieert het weerstandsvermogen als de verhouding tussen: a. De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover VRGV beschikt of kan beschikken om niet-begrote kosten te dekken. b. Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. c. Ongedekte risico’s.

Bijlagen

Gewenste weerstandscapaciteit Op grond van artikel 11 (zie hierboven) wordt een uitspraak over het weerstandsvermogen onderbouwd door een vergelijking van de resterende (i.c. niet-gedekte) risico’s met de beschikbare weerstandscapaciteit. Een dergelijke uitspraak wordt uitgedrukt in termen van gewenste weerstandscapaciteit, gelet op de aard en omvang van de resterende risico’s. De gewenste weerstandscapaciteit is het bedrag waarover de organisatie zou moeten beschikken op grond van de resterende risico’s (risicoprofiel). Voor de financiële positie van de organisatie is het van belang in hoeverre daadwerkelijk weerstandscapaciteit beschikbaar is om het gewenste weerstandsvermogen te vormen. Beleid weerstandsvermogen Het beleid van VRGV over het weerstandsvermogen is dat de niet-gedekte risico’s (met inachtneming van de beheersmaatregelen en de reeds opgenomen voorzieningen) worden gedekt door de algemene reserve. Het verstandig omgaan met risico’s betekent dat de organisatie risico’s mag lopen om vastgestelde

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025 3. Reguliere taken per kolom

4.1 Weerstandsvermogen 4.2 Bedrijfsvoering 4.3 Financiering 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen 4.5 Verbonden partijen 4.6 Openbaarheid

De financiële begroting

4. Paragrafen

doelstellingen te kunnen realiseren, zolang dit een bewuste (bestuurlijke) keuze is en de weerstandscapaciteit voldoende is om deze risico’s op te vangen. Daarnaast moet er een gefundeerde grondslag bepaald worden voor het berekenen van de gewenste weerstandscapaciteit. De organisatie is in beweging. Hetgeen resulteert in een dynamisch risicoprofiel. Continue aandacht en herijking van het risicoprofiel is daarom van wezenlijk belang voor inzicht in de toereikendheid van de financiële positie van VRGV. In bijlage 2 is een financieel risicoprofiel voor 2025 gemaakt. Afspraken gemeenten: spelregels weerstandsvermogen verbonden partijen Met de gemeenten zijn afspraken gemaakt ten aanzien van risico’s en (bestemmings)reserves en voorzieningen. Kort samengevat komen de afspraken erop neer dat VRGV haar risico’s naar alle redelijkheid in kaart brengt bij de jaarrekening en de programmabegroting en dat bestemmingsreserves en voorzieningen onderbouwd zijn. De gemeenten verplichten zich om ervoor te zorgen dat VRGV haar ratio weerstandsvermogen van 1,0 (verhouding benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit) te allen tijde beschikbaar heeft in haar algemene reserve en de post onvoorzien. Beschikbare weerstandscapaciteit 2025 In de inleiding is aangegeven wat onder weerstandscapaciteit wordt verstaan.

Onderdeel van die capaciteit vormen de vrij aanwendbare reserves die een bufferfunctie hebben voor onvoorziene risico’s. Voor de bepaling van de weerstandscapaciteit wordt hieronder een overzicht gegeven van de stand van de verschillende vrij aanwendbare reserves per 31-12-2023: Omschrijving

Doel

vanuit JR23 PGB25

Algemene reserve

Conform afspraak de dekking van onze risico's

1.492.500

Bijdrage voor onvoorzien

In jaarrekening geen dekking. In PGB wel

Stille reserves*

Niet van toepassing voor VRGV

Totaal

1.492.500

Bijlagen

*De VRGV heeft geen stille reserves. Als bijvoorbeeld de brandweer een kazerne moet verlaten of herplaatsen, dan geldt de terugkoopverplichting tegen de dan geldende boekwaarde door de desbetreffende gemeente. Derhalve kan er nooit sprake zijn van boekwinst op de verkoop van kazernes.

2025 Totaal risicoprofiel Ratio weerstandsvermogen (beschikbaar/benodigde weerstandscapaciteit) Netto euro verschil tussen beschikbaar en benodigde weerstandscapaciteit

1.492.500 1,000 0

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025 3. Reguliere taken per kolom

4.1 Weerstandsvermogen 4.2 Bedrijfsvoering 4.3 Financiering 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen 4.5 Verbonden partijen 4.6 Openbaarheid

De financiële begroting

4. Paragrafen

Risicoprofiel Een risico wordt gedefinieerd als ‘de kans op het optreden van een gebeurtenis met een negatief financieel gevolg voor VRGV’. Het risicoprofiel komt uit op € 1.492.500. Dit is tevens de minimaal gewenste omvang van het weerstandsvermogen. De tabel is in bijlage 2 opgenomen. Ratio weerstandsvermogen De totale meerjarige weerstandscapaciteit is voldoende om de ratio van 1,0 te realiseren. De ratio weerstandsvermogen ultimo 2023 is 1,0. Deze score valt binnen de categorie 1,0 tot 1,4 en is daarmee “voldoende” volgens het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR). Tevens voldoet het aan de spelregels van de VRGV-gemeenten. Voor het inhoudelijke overzicht van het risicoprofiel verwijzen wij naar bijlage 2. Conclusie We concluderen dat de weerstandscapaciteit de risico’s kan opvangen zonder extra bijstorting van de deelnemende gemeenten of allocatie van interne middelen. Financiële kengetallen Om inzicht in de financiële positie te verschaffen, nemen we een aantal relevante kengetallen op. Deze kengetallen drukken de verhouding uit tussen bepaalde onderdelen van de begroting en de balans en bieden inzicht bij de beoordeling van de (ontwikkeling van de) financiële positie. Financiële kengetallen

JR2023

PGB2024

PGB2025

PGB2026

PGB2027

PGB2028

1A. Netto schuldquote

47,53%

84,15%

78,46%

72,63%

66,80%

60,98%

1B. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

47,53%

84,15%

78,46%

72,63%

66,80%

60,98%

2. De solvabiliteitsratio

13,31%

10,15%

13,76%

14,49%

15,29%

16,06%

Bijlagen

Conclusie De schuldquote neemt af als gevolg van de aflossing van de geldleningen. De solvabiliteitsratio blijft fluctureren als gevolg van investeringen in materieel, zie paragraaf 4.4.

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025 3. Reguliere taken per kolom

4.1 Weerstandsvermogen 4.2 Bedrijfsvoering 4.3 Financiering 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen 4.5 Verbonden partijen 4.6 Openbaarheid

De financiële begroting

4. Paragrafen

4.2 Bedrijfsvoering Het Bestluit begroting en verantwoording (BBV) beschrijft een aantal op te nemen prestatieindicatoren. Deze zijn voor VRGV als volgt: Beleidsindicatoren (BBV) Realisatie Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 26-28

Taakveld

Indicator

Eenheid

0. Bestuur en ondersteuning

Formatie

Fte per 1.000 inwoners (beroeps)

0,72

0,70

0,71

0. Bestuur en ondersteuning

Bezetting

Fte per 1.000 inwoners (beroeps)

0,69

0,70

0,71

0. Bestuur en ondersteuning

Apparaats kosten

Kosten per inwoner

€ 26,14

€ 25,94

€ 27,60

0. Bestuur en ondersteuning

Externe inhuur

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

16,88%

7,39%

5,84%

0. Bestuur en ondersteuning

Overhead

% Van de totale lasten

22,45%

21,13%

20,08%

4.3 Financiering Wettelijk kader De uitvoering van de financieringsfunctie dient plaats te vinden binnen de wettelijk kaders van de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). In de wet staan transparantie en risicobeheersing centraal. De transparantie komt tot uitdrukking in een verplicht treasurystatuut en een financieringsparagraaf in de begroting en de jaarrekening. Het geactualiseerde treasurystatuut van VRGV is 6 juli 2022 vastgesteld.

Bijlagen

Ontwikkeling liquiditeitspositie VRGV heeft twee vaste geldleningen afgesloten ter financiering van de overname van een aantal kazernes van haar deelnemende gemeenten. De eerste lening ter waarde van € 25 mln. en een rentepercentage van 0,4% (zonder renteherziening) loopt t/m 2036. De tweede lening ter waarde van € 1.4 mln. is afgesloten in 2018 en kent een looptijd van 30 jaar tegen een rentepercentage van 1,55%. Verder is het uitgangspunt om eventuele financieringstekorten, zover het binnen de kasgeldlimiet blijft, zoveel mogelijk te financieren met kort geld (lagere rente of zelfs geen rente).

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. Reguliere taken per kolom

4.2 Bedrijfsvoering 4.3 Financiering 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen 4.5 Verbonden partijen 4.6 Openbaarheid

De financiële begroting

4.1 Weerstandsvermogen

Berekening kasgeldlimiet in mln.

JR23

PGB24

PGB25

PGB26

PGB27

PGB28

8,20%

In bedrag

2,3

2,5

2,6

2. Omvang vlottende schuld

2,0

2,5

3. Vlottende middelen

-2,0

1,0

Toets kasgeldlimiet

0,0

3,5

4. Totaal netto vlottende schuld (2-3)

0,1

-1,0

Toegestaan kasgeldlimit

2,3

2,5

2,6

Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

2,2

1,5

1,6

1. Toegestane kasgeldlimiet In procenten van de grondslag

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025

4. Paragrafen

Kasgeldlimiet Voor 2025 is het begrotingstotaal € 31.2 mln., dus is het toegestane kasgeldlimiet ruim €2.6 mln. Het uitgangspunt is dat een eventueel financieringstekort grotendeels met kort geld wordt gefinancierd, zolang dit past binnen de kaders van de kasgeldlimiet.

Bijlagen

Renterisiconorm en renterisico’s vaste schuld Voor het beheersen van de renterisico’s op de lange termijn dient VRGV de renterisico’s van de vaste schuld in relatie tot de renterisiconorm in beeld te brengen. Het renterisico op de vaste schuld wordt berekend door te bepalen welk deel van de portefeuille aan vaste schuld in enig jaar geherfinancierd moet worden door het aangaan van nieuwe leningen die tot de vaste schuld (herfinanciering) behoren, en voor welk deel van de vaste schuld de geldnemer een wijziging van de rente op basis van de leningsvoorwaarden niet kan beïnvloeden (renteherziening). De renterisiconorm wordt berekend door een, bij ministeriële regeling, vastgesteld percentage (20%) te vermenigvuldigen met de totale vaste schuld. Hierbij geldt een drempelbedrag van € 2,6 mln. Het renterisico op de vaste schuld mag de renterisiconorm niet overschrijden.

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025 3. Reguliere taken per kolom

4.1 Weerstandsvermogen 4.2 Bedrijfsvoering 4.3 Financiering 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen 4.5 Verbonden partijen 4.6 Openbaarheid

De financiële begroting

4. Paragrafen

Berekening renterisiconorm (x € 1.000)

2023

2024

2025

2026-2028

Begrotingstotaal

27.945

30.311

31.239

Renterisiconorm

20%

Toets renterisiconorm

5.589

6.062

6.248

Betaalde aflossingen

1.713

1.712

Renterisico

1.713

1.712

Ruimte renterisiconorm

3.876

4.350

4.536

Renteherziening op leningen o/g

Conclusie: Er wordt in 2025 voldaan aan de renterisiconorm. Rentetoerekening Bij de herziening van het BBV is het advies opgenomen om de rentekosten op één post in de begroting op te nemen. Om ervoor te zorgen dat in de begroting en verantwoording de totale rentelasten en de daaraan gekoppelde financieringsbehoefte inzichtelijk zijn, wordt in artikel 13 van het BBV voorgeschreven dat de paragraaf financiering voortaan ook in ieder geval inzicht geeft in de rentelasten, het renteresultaat, de financieringsbehoefte en de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend.

Bijlagen

Renteschema

JR 2023

PGB 2024

PGB 2025

PGB 2026

PGB 2027

PGB 2028

Externe rentelasten over de korte en lange financiering

110

108

104

102

100

Externe rentebaten

831

Saldo rentelasten en rentebaten

721

108

104

102

100

c1.

Rente over eigen vermogen (toevoegd aan exploitatie)

c2. Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente d.

De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

332

282

125

Renteresultaat op het taakveld Treasury

389

-174

-21

-23

-25

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025 3. Reguliere taken per kolom

4.1 Weerstandsvermogen 4.2 Bedrijfsvoering 4.3 Financiering 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen 4.5 Verbonden partijen 4.6 Openbaarheid

De financiële begroting

4. Paragrafen

Vanaf 2025 rekenen we met minder baten vanuit de toegerekende rente (renteomslag) vanwege het feit dat nieuwe lening ad 25mln. tegen een lager percentage is aangetrokken dan in de PGB24 rekening mee was gehouden. Voor 2025 verwachten we geen renteinkomsten meer vanuit het schatkistbankieren.

4.4 Onderhoud kapitaalgoederen Meerjareninvesteringsplan materieel/materiaal Ons investeringsplan wordt jaarlijks beoordeeld en bijgesteld conform de laatste gegevens vanuit de aanbestedingen of verwachtingen. Uiteraard wordt hiermee de benodigde financiering en de daaruit voortvloeiende kapitaallasten bepaald. Eerder (in 2017) is door het algemeen bestuur besloten om een egalisatiereserve kapitaallasten in te stellen om zo lang als mogelijk het meerjareninvestingsplan zelfstandig te kunnen blijven financieren. Investeringen Gebouwen Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Totaal per jaar

2023

2024

2025

2026

2027

2028

111.587

5.456.000

10.399.000

7.067.500

424.000

439.000

645.000

430.380

835.895

249.042

406.471

1.118.000

278.300

5.886.380

11.234.895

7.316.542

830.471

1.668.587

923.300

In de jaren 2024 en 2025 worden nieuwe brandweervoertuigen (onder andere natuurbestrijding, tankautospuiten en redvoertuigen) geleverd en operationeel. Hiermee wordt de grote piek in investeringen 2023-2025 verklaard in bovenstaand overzicht.

Bijlagen

Gebouwen Het onderhoud van de (in eigendom zijnde) gebouwen vindt plaats op basis van een onderhouds-beheerplan, waarbij het kwaliteitsniveau ‘redelijke conditie’ wordt gehanteerd. De uitgaven zijn de eerste jaren nog beperkt, vanwege het feit dat het redelijk nieuwe gebouwen zijn. Eind 2023 is de kazerne Muiden hieraan toegevoegd.

4.5 Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke- of publiekrechtelijke organisatie waarin VRGV een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Er is sprake van een bestuurlijk belang in het geval van zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging, hetzij uit hoofde van stemrecht. Van een financieel belang is sprake als aan een verbonden partij een bedrag ter beschikking is gesteld dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat.

Bestuurssamenvatting 2025 op hoofdlijnen 1. Het meerjarenperspectief: het beleidsplan

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

2. Uitwerking beleidsthema’s 2025 3. Reguliere taken per kolom

4.1 Weerstandsvermogen 4.2 Bedrijfsvoering 4.3 Financiering 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen 4.5 Verbonden partijen 4.6 Openbaarheid

De financiële begroting

4. Paragrafen

In 2025 heeft de VRGV een verbonden partij, te weten het Nederland Instituut Publieke Veiligheid (NIPV). Naam: Nederland Instituut Publieke Veiligheid (NIPV) te Arnhem. Financieel: De geschatte financiële bijdrage aan het NIPV van VRGV over het jaar 2025 is € 335.280. Er wordt rekening gehouden met een stijging van 1,6% van de kosten ten opzichte van 2024. Stemrecht: De voorzitter van de veiligheidsregio heeft zitting in het algemeen bestuur van 25 leden. Ter informatie doen wij in deze begroting een korte toelichting over Stichting Expertisebureau Risicobeheer Veiligheidsregio’s, die namens Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek ondersteuning biedt bij onder meer risicobeheer en de gezamenlijke inkoop van een ongevallenverzekering. Volgens de BBV betreft dit geen verbonden partij, omdat Raad van brandweercommandanten en directeuren veiligheidsregio’s (RCDV), niet de jurdische entitieit zijn die de toezichthouders benoemen. Aangezien de gemeenteraden wel hebben ingestemd met deze stichting willen wij deze informatie gedeeld hebben.

4.6 Openbaarheid De Wet open overheid (Woo) heeft als doel overheden en semi-overheden transparanter te maken. In deze paragraaf lichten we toe welke stappen in 2025 worden genomen in het kader van transparantie en informatie deling. Passieve openbaarmaking Er wordt ingezet op een verdere professionalisering van de organisatie op het gebied van de Woo. De verbeterde informatiehuishouding zorgt in grotere mate voor een snelle afhandeling van informatieverzoeken.

Bijlagen

Actieve openbaarmaking De veiligheidsregio blijft vasthouden aan de proactieve houding wat betreft de actieve openbaarmaking van overheidsinformatie. De veiligheidsregio volgt verder de landelijke ontwikkelingen rond de fasering van de wettelijk verplichte informatiecategorieën van de Woo. Verbetering van de informatiehuishouding Er worden continue stappen gezet in de informatiehuishouding van de veiligheidsregio. Er wordt gefocust op de optimalisering van systemen en processen, alsook op het sturen op een positieve interne cultuurverandering waarin openbaarheid centraal staat. Dit vraagt om meer bewustwording bij, en actieve opleiding van, de medewerkers van de veiligheidsregio.

5. Overzicht (meerjaren)exploitatie 5.1 Uitgangspunten 5.2 Uiteenzetting financiële positie - Investeringen

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

5.3 Uiteenzetting financiële positie - overige balansposten

5. Overzicht (meerjaren)exploitatie 5.1 Uitgangspunten Hieronder is de exploitatie van Programmabegroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 opgenomen.

De financiële begroting

Programmaonderdeel

JR23

Saldo 2024

Lasten 2025

Baten 2025

Saldo 2025

Saldo 2026

Saldo 2027

Saldo 2028

Brandweerzorg incl. meldkamer

19.141.328

20.119.836

22.036.545

-946.795

21.089.750

21.298.901

21.299.700

21.299.499

Veiligheidsbureau

477.831

523.437

667.058

-96.742

570.316

GHOR

978.473

Bevolkingszorg

431.180

523.022

684.552

-115.000

569.552

Totaal

21.028.811

22.144.768

24.366.628

-1.158.537

23.208.091

23.417.242

23.418.041

23.417.840

Bijdrage gemeente

-19.880.650

-22.099.958

-23.252.309

Bijdrage huisvesting

-659.351

-647.260

-763.070

-761.221

-762.021

-761.821

Bijdrage Bevolkingszorg

-508.404

-523.022

-569.552

Rijksbijdrage (BDuR)

-4.672.622

-4.667.874

-5.004.874

-5.215.874

Financieringsfunctie

-721.273

-171.550

110.450

-125.000

-14.550

-26.442.300

-28.109.664

110.450

-29.714.805

-29.604.355

-29.813.506

-29.814.306

-29.814.106

Overhead

6.274.026

6.392.872

6.752.012

Totaal

6.274.026

6.392.872

6.752.012

5.000

500

-8.034

-433.003

10.331

-366.579

-356.248

852.505

31.239.921

-31.239.921

Totaal

Bedrag voor de heffing voor de VPB

Bijlagen

Mutaties reserves Totaal

Besluit Begroting en Verantwoording De begroting is opgesteld overeenkomstig het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).

5. Overzicht (meerjaren)exploitatie 5.1 Uitgangspunten 5.2 Uiteenzetting financiële positie - Investeringen

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

5.3 Uiteenzetting financiële positie - overige balansposten

Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage bestaat uit drie componenten: 1. Bijdrage gemeenten algemeen. 2. Bijdrage gemeenten huisvesting. 3. Bijdrage gemeenten Bevolkingszorg. 1.

De financiële begroting

Voor de algemene bijdrage is besloten om per 1 januari 2017 een verdeelsleutel te hanteren op basis van de verhouding in het gemeentefonds met betrekking tot het fictief budget brandweer en rampenbestrijding. 2. De huisvestingsbijdrage is gebaseerd op individuele afspraken met de gemeenten van wie de huisvesting is overgenomen. 3. De bijdrage voor Bevolkingszorg bestaat voor 50% uit een voor alle gemeenten gelijke vaste voet en voor 50% uit een bijdrage op basis van inwonersaantal van de deelnemende gemeenten per 1 oktober 2023. De herijking van het Gemeentefonds, zoals opgenomen in de septembercirculaire 2023, is in deze Programmabegroting 2025 verwerkt. Bijstellingen: Financiële effecten per begrotingsjaar

Bijlagen

2025

2026

2027

2028

Looncompensatie 5,3%

870.914

Prijscompensatie 2,0%

277.263

FLO looncompensatie 5,3%

28.726

Meerjarig effect algemene uitkering (BDuR)

-228.552

Subtotaal autonome ontwikkelingen:

948.351

Omgevingswet

204.000

Subtotaal overige bijstellingen:

204.000

Totale toename gemeentelijke bijdrage

1.152.351

Autonome ontwikkelingen loon-prijscompensatie

Overige bijstellingen:

5. Overzicht (meerjaren)exploitatie 5.1 Uitgangspunten 5.2 Uiteenzetting financiële positie - Investeringen

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

5.3 Uiteenzetting financiële positie - overige balansposten

Looncompensatie Voor de ontwikkeling van de lonen en prijzen is gekeken naar de verwachtingen voor het jaar 2025 in de septembercirculaire gemeentefonds 2022. Gezien het economische perspectief voor de komende jaren is er vanuit de septembercirculaire voor de jaarschijf 2025 een verwachte loonindexatie afgegeven van 5,3% voor prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers.Dit brengt een structurele stijging van de loonkosten met zich mee van € 817.000 per jaar. Voor FLO is de extra bijdrage als gevolg van het besluit van het algemeen bestuur van 6 december 2023 ad € 28.750 structureel per jaar om de stijgende FLO-uitkering in de toekomst te kunnen dekken.

De financiële begroting

Prijscompensatie Om de prijsontwikkeling voor 2025 te bepalen, wordt de septembercirculaire gemeentefonds 2023 als uitgangspunt genomen. Het afgegeven inflatiecijfer voor de prijs overheidsconsumptie, netto materieel (imoc) is 2,0%. De financiële stijging van de kosten door deze inflatie is berekend op structureel € 277.000 per jaar. Meerjarig effect algemene uitkering (BDuR) In 2023 is er een structurele aanpassing geweest van de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) door het toevoegen van de loon en prijscompensatie door het Rijk. Dit heeft geresulteerd in een structureel hogere bijdrage vanuit het Rijk van € 228.500. Dit bedrag wordt verrekend met de gemeentelijke bijdragen. Daarnaast is indicatief de verhoging als gevolg van versterkingsgelden crisisbeheering toegevoegd. Deze informatie mist in de brief van het ministerie van Veiligheid&Justitie, maar is op basis van eerdere circulaires wel toegezegd. Naast deze extra middelen heeft het kabinet besloten om de BDuR een efficiencytaakstelling op te leggen, dit is gebeurd tijdens de voorjaarsbesluitvorming 2023. De taakstelling loopt vanaf 2024 meerjarig en loopt op tot € 688.000. Op basis van de verhouding betekent dit voor de VRGV 0,2% minder inkomsten vanuit de BDuR, financieel levert dit tussen de € 12.000 en € 15.000 minder BDuR-inkomsten op.

Bijlagen

FLO looncompensatie De voorziening voor functioneel leeftijdsontslag (FLO) dient geïndexeerd te worden voor de ontwikkeling van de lonen. Zoals hierboven genoemd, is de loonindexatie 5,3%. Dit leidt tot een structurele stijging van de kosten van € 28.750 per jaar. Het is beleid om voorzieningen niet te corrigeren voor inflatie. Daarom wordt de loonstijging jaarlijks aan de voorziening gedoteerd. Dit is in het algemeen bestuur van 6 december 2023 besloten.

5. Overzicht (meerjaren)exploitatie 5.1 Uitgangspunten 5.2 Uiteenzetting financiële positie - Investeringen

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

5.3 Uiteenzetting financiële positie - overige balansposten

Omgevingswet Voor een inhoudelijke toelichting en onderbouwing van de meerkosten verwijzen we naar paragraaf 2.3.4.1. De structurele meerkosten voor VRGV zijn berekend op € 204.000.

5.2 Uiteenzetting financiële positie - Investeringen Investeringen

2023

Gebouwen Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties

De financiële begroting

Totaal per jaar

2024

2025

2026

2027

2028

111.587

5.456.000

10.399.000

7.067.500

424.000

439.000

645.000

430.380

835.895

249.042

406.471

1.118.000

278.300

5.886.380

11.234.895

7.316.542

830.471

1.668.587

923.300

Voor toelichting zie paragraaf 4.4.

5.3 Uiteenzetting financiële positie - overige balansposten Reserves Reserves Algemene reserve

2023

2024

1.492.500 1.492.500

Mutatie

2025

Mutatie

2026

0 1.492.500

Mutatie

2027

Mutatie

0 1.492.500

2028

Mutatie

2029

0 1.492.500

Bestemmingsreserve: Reserve frictiekosten meldkamer

Bijlagen

500.000

-500.000

Reserve uittreding Weesp

1.025.567

-443.000

582.567

-366.579

215.988

-150.000

65.988

-65.988

Reserve Veiligheidsbureau (C&R)

80.065

Reserve tweedeloopbaan beleid 24-uurs

80.500

Reserve 3e jaar WW ambtenaren

46.809

10.000

56.809

10.000

66.809

10.000

76.809

10.000

86.809

10.000

96.809

Reserve kapitaallasten

1.531.650

125.000

1.656.650

125.000

1.781.650

Totaal

4.757.091

-433.000 4.324.091

-356.579 3.967.512

-515.000 3.452.512

69.012 3.521.524

10.000 3.531.524

5. Overzicht (meerjaren)exploitatie 5.1 Uitgangspunten 5.2 Uiteenzetting financiële positie - Investeringen

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

5.3 Uiteenzetting financiële positie - overige balansposten

Algemeen Het overzicht is ter informatie om inzicht te geven in de dotaties en de onttrekkingen aan de reserves. De mutaties zijn vooralsnog niet vertaald in de exploitatie van de meerjarenbegroting 2026-2028. Algemene reserve De algemene reserve is ter dekking van de financiële risico’s vanuit de paragraaf weerstandsvermogen van VRGV.

De financiële begroting

Reserve frictiekosten Meldkamer In de bestuursrapportage 2021 is een groot deel van de voorziening meldkamer vrijgevallen als gevolg van de afspraken rondom de Meldkamer Lelystad. In 2018 heeft het Rijk met een eenmalige uitkering eventuele frictieen meerkosten voor de veiligheidsregio’s afgekocht. Om mogelijke frictie- of meerkosten in de toekomst te kunnen dekken is deze bestemmingsreserve gevormd in de bestuursrapportage 2021. Reserve uittreding Weesp Vanuit de Kadernota 2023 (besluit AB december 2021) is een reserve gevormd voor de achterblijvende materiële kosten voor VRGV. De reserve wordt in een aantal jaren afgebouwd en geeft hiermee VRGV de mogelijkheid om de kosten af te bouwen. In 2022 is de afkoopsom van de gemeente Weesp in deze reserve gestort. De uitname betreft de kosten van achterblijvende voor medewerkers. Reserve Veiligheidsbureau (C&R) In het kader van het versterken en professionaliseren van het veiligheidsbureau in samenwerking met Flevoland is in het algemeen bestuur besloten om hiervoor middelen beschikbaar te stellen.

Bijlagen

Reserve tweedeloopbaanbeleid 24-uurs In de Bestuursrapportage 2022 is aangegeven dat er een reserve wordt gevormd ter dekking van de tweedeloopbaankosten voor 24-uursmedewerkers. Dit betreft 24-uursmedewerkers met een twintig jaar aanstelling die in het kader van goed werkgeverschap, worden begeleid in hun tweede loopbaan. Reserve 3e jaar WW ambtenaren De medewerkers in dienst van VRGV hebben conform de cao Gemeenten recht op een zogenaamd derde jaar WW. De inleg wordt gedaan door een premie-inhouding bij de medewerkers.

5. Overzicht (meerjaren)exploitatie 5.1 Uitgangspunten 5.2 Uiteenzetting financiële positie - Investeringen

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

5.3 Uiteenzetting financiële positie - overige balansposten

Reserve kapitaallasten De egalisatiereserve kapitaallasten heeft als doel een (in naam) ideaalcomplex te creëren voor onze investeringen in relatie tot de daarmee gemoeide kapitaallasten in 10 jaar. Voorzieningen Voorzieningen Voorziening groot onder houd gebouwen

2023

2024

1.595.909 1.595.909

Mutatie

2025

-100.000

1.495.909

Mutatie

2026

Mutatie

-150.000 1.345.909

2027

Mutatie

2028

2029

2030

100.000 1.445.909

-75.000

1.370.909

-125.000

1.245.909

De financiële begroting

Voorziening verlofsparen

708.278

50.000

758.278

50.000

808.278

50.000

858.278

50.000

908.278

50.000

958.278

Transitiekosten personeel

320.185

-160.093

160.093

-160.093

Transitiekosten LMS

32.000

-16.000

16.000

-16.000

Voorziening afbouw Crailo

183.206

-91.603

91.603

-91.603

Voorziening FLO

739.643

-200.000

539.643

-100.000

439.643

-100.000

339.643

-100.000

239.643

-75.000

164.643

Totaal

3.579.221 3.579.221

-517.696 3.061.526

-467.696 2.593.830

50.000 2.643.830

-125.000 2.518.830

-150.000 2.368.830

Algemeen Het overzicht is ter informatie, om inzicht te geven in de dotaties en het onttrekken aan de voorzieningen. De mutaties zijn vooralsnog niet vertaald in de exploitatie van de meerjarenbegroting 2026-2028.

Bijlagen

Voorziening groot onderhoud gebouwen In het kader van de verplichting onze gebouwen goed te onderhouden is in 2022 een nieuwe meerjarenonderhoudsbegroting/-planning opgesteld. VRGV ontvangt van de gemeenten Hilversum, Weesp en Wijdemeren een bijdrage op basis van de maatwerkafspraken. Met behulp van de onderhoudsbegroting is de voorziening geherwaardeerd. De dotatie vindt plaats op het kwaliteitsniveau ‘redelijke conditie’. De eerste jaren wordt er gespaard gezien de relatieve nieuwstaat van de gebouwen. De onttrekking heeft betrekking op kosten die voortvloeien uit het onderhoudsplan. Voorziening verlofsparen Per 1 januari 2023 is de regeling verlofsparen (uit de cao) ingegaan. Hierbij is het openstaande verlof van alle medewerkers grotendeels in een spaarpot geplaatst. Aangezien deze verlofuren een waarde vertegenwoordigen dient conform BBV-richtlijnen een voorziening aangelegd te worden. De storting betreft de initiële storting van de waarde van het verlof.

5. Overzicht (meerjaren)exploitatie 5.1 Uitgangspunten 5.2 Uiteenzetting financiële positie - Investeringen

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

5.3 Uiteenzetting financiële positie - overige balansposten

Transitiekosten personeel Transitiekosten van een tweetal medewerkers. Transitiekosten LMS Conform de Bestuursrapportage 2022 is de uitkering van het Rijk ad € 500.0000 voor de frictiekosten omgezet naar een reserve in afwachting van eventuele frictiekosten Meldkamer Midden-Nederland. De onttrekking zijn de extra kosten vanuit de voorwaarden van tussentijdse samenvoeging in Lelystad. Voorziening afbouw Crailo In december 2016 heeft het algemeen bestuur ingestemd met het opnemen van een voorziening in het kader van de afbouw Crailo. De laatste uitname vindt in 2026 plaats.

De financiële begroting

Voorziening FLO Binnen de cao worden afspraken gemaakt over het functioneel leeftijdsontslag (FLO). De meerjarige kosten zijn voorzien in deze FLO voorziening.

Leningen Overzicht leningen

2023

2024

2025

2026

2027

2028

24.546.666

22.833.333

21.120.000

19.406.667

17.693.334

15.980.001

Aflossing

1.713.333

Opname

22.833.333

21.120.000

19.406.667

17.693.334

15.980.001

14.266.668

Stand lening

Ultimo jaar

Bijlagen

In 2021 is een lening voor € 25 mln. aangetrokken voor 15 jaar in verband met de herfinanciering van de overname van een aantal gebouwen (incl. nieuwbouw Muiden) en de toekomstige investeringen in materieel. In 2018 is een lening van € 1.4 mln. aangetrokken voor 30 jaar voor de overname van de kazerne Loosdrecht. Voor een verdere toelichting verwijzen wij naar de treasuryparagraaf.

5. Overzicht (meerjaren)exploitatie 5.1 Uitgangspunten 5.2 Uiteenzetting financiële positie - Investeringen

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

5.3 Uiteenzetting financiële positie - overige balansposten

Overzicht eigen vermogen en vreemd vermogen 2023-2028

De financiële begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Reserves

4.757.091

4.324.091

3.967.512

3.452.512

3.521.524

Jaarresultaat

-852.505

Voorzieningen

3.579.220

3.579.221

3.061.526

2.593.830

2.643.830

2.518.830

Leningen

22.833.333

21.120.001

19.406.668

17.693.335

15.980.001

14.266.668

Lang VV

26.412.553

24.699.222

22.468.194

20.287.165

18.623.831

16.785.498

Vlottende passiva

2.280.858

2.000.000

Overlopende passiva

1.323.642

500.000

Kort VV

3.604.499

2.500.000

Totaal VV

30.017.052

27.199.222

24.968.194

22.787.165

21.123.831

19.285.498

Totaal EV-VV

33.921.638

31.956.313

29.292.285

26.754.677

24.576.343

22.807.022

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlage 1 Berekening bijdragen externe partijen Algemene bijdrage gemeenten 2025 Bijdrage 2025 in %

Totale gem. bijdrage 2024

Toename Kadernota 2025

Totale gem. bijdrage 2025

Bijdrage 2025 per gemeente

Bijdrage 2024 per gemeente

Toename per gemeente 2024-2025

CBS

Gemeente

376

Blaricum

4,82%

22.099.958

1.152.351

23.252.309

1.121.164

1.009.898

111.266

1942

Gooise Meren

24,49%

22.099.958

1.152.351

23.252.309

5.694.489

5.119.015

575.474

402

Hilversum

40,44%

22.099.958

1.152.351

23.252.309

9.403.172

9.347.445

55.728

406

Huizen

15,81%

22.099.958

1.152.351

23.252.309

3.676.062

3.414.188

261.874

417

Laren

4,82%

22.099.958

1.152.351

23.252.309

1.120.221

1.010.937

109.284

1696

Wijdemeren

9,62%

22.099.958

1.152.351

23.252.309

2.237.201

2.198.476

38.726

100,00%

22.099.958

1.152.351

23.252.309

22.099.958

1.152.351

Totaal Gooi en Vechtstreek

Bijdrage bevolkingszorg GV 2025

Bijlagen

Gemeente

Inwoners Per okt. 2023

% Verdeling Totale inwoners GV

Bijdrage o.b.v. inwoners 2025

Vast bedrag Per gemeente

Totale bijdrage Bevolkingszorg

Blaricum

12.740

5,2078%

14.830

47.460

62.290

Gooise meren

60.228

24,6198%

70.108

47.460

117.568

Hilversum

94.321

38,5563%

109.793

47.460

157.253

Huizen

41.203

16,8428%

47.962

47.460

95.422

Laren

11.514

4,7067%

13.403

47.460

60.863

Wijdemeren

24.626

10,0665%

28.666

47.460

76.126

244.632

100%

284.761

569.522

Totaal

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

Hieronder vindt u een aantal risico’s die mogelijk kunnen optreden met daarbij de maximale financiële omvang, waarbij ook de kans hierop is meegenomen. Dit laatste is enigszins arbitrair, maar er is geprobeerd een zo reëel mogelijke kans in te schatten. Voor de horizon is twee jaren genomen, omdat als een risico zich in enig jaar voordoet, dit risico niet direct structureel is opgelost. Dit gebeurt doorgaans in de daarop eerstvolgende op te stellen begroting. Hierdoor is in ieder geval incidentele dekking (algemene reserve) nodig in het betreffende jaar en ook het daarop volgende jaar.

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlage 2 Toelichting risico’s

Financiële omvang risico (in €)

Kans

Benodigde dekking (in €)

Horizon

Meldplicht datalekken

900.000

15%

135.000

2 jaar

Onderhoud gebouwen

100.000

25%

25.000

2 jaar

Verplichtend karakter (Taakdifferentatie)

2.030.000

30%

609.000

Samenwerking met VR Flevoland stoppen

350.000

10%

Frictiekosten uittreding gemeente Weesp

435.000

10%

Risico's

Benodigde dekking gemeenten

Benodigde dekking VRGV

Structureel (S) / Incidenteel (I)

67.500

50.000

2 jaar

1.218.000

35.000

2 jaar

70.000

43.500

2 jaar

87.000

2 jaar

3.815.000

847.500

Dekking PM posten vanuit ruimte ratio

Bijlagen

ARBO - aanpassing kazernes MVO incl. energietransitie Totaal Risicoprofiel

1.492.500

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Te kwantificeren risico’s voor de VRGV Meldplicht Datalekken Omschrijving risico Vanuit de Wet bescherming persoonsgegevens zijn organisaties waar een datalek zich voordoet verplicht dit binnen 72 uur te melden bij de Autoriteit Persoonsgegevens. Daarbij gaat het om een datalek waarbij gevoelige informatie op straat kan komen te liggen. Doet men dit niet, dan kan de Autoriteit Persoonsgegevens een boete opleggen van maximaal € 900.000. Beheersmaatregelen Binnen de veiligheidsregio zijn we bezig om bewustwording over deze wet te vergroten. Daarnaast zijn we op het gebied van informatisering en automatisering bezig om onze ICT-omgeving hierop aan te passen. Ook zet het NIPV zich in op dit onderwerp. Restrisico en dekking Ondanks alle maatregelen is het niet ondenkbaar dat er een lek kan ontstaan. Indien dit zich voordoet, melden we dit conform de vereisten. Het kan echter voorkomen dat er onbewust is gelekt. Bij onbewust lekken is de termijn van 72 uur uiterst kort. Bij een te late aangifte kan er een boete worden opgelegd. De kans dat zich dat voordoet in de komende twee jaar schatten wij in op 15%. Omdat het gaat om een incidenteel financieel risico, delen we het percentage en daarmee het bedrag door twee, derhalve nemen we € 67.500 op.

Onderhoud gebouwen Omschrijving risico Het algemeen bestuur heeft eind 2013 besloten om een aantal kazernes over te nemen van gemeenten. De kazernes zijn eigendom van VRGV en er moet groot onderhoud aan deze gebouwen worden gepleegd.

Bijlagen

Beheersmaatregelen VRGV heeft de staat van het onderhoud van de kazernes door een externe partij laten onderzoeken en hiervan een financiële vertaling laten maken. Op basis van dit inzicht en het gewenste kwaliteitsniveau is met behulp van meerjarenonderhoudsplannen de omvang van het benodigde onderhoudsbudget bepaald. Daarbij speelt vanaf 2021 ook het maatschappelijk verantwoord ondernemen. De visie die we hierop aan het ontwikkelen zijn kan leiden tot andere inzichten op het gebied van onderhoud.

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

Restrisico en dekking VRGV heeft het risico nu afgedekt in een onderhoudsvoorziening. Op dit moment gaan we ervan uit dat de kosten voor groot onderhoud uit deze voorziening gedekt kunnen worden. Het gekozen onderhoudsniveau is redelijk. Op dit moment wordt onderzocht of daadwerkelijk alles is opgenomen in het onderhoudsplan. Daarnaast worden opgenomen bedragen geverifieerd op realiteit. We gaan ervan uit dat er een financiële aanpassing in de onderhoudsvoorziening moet plaatsvinden. We schatten het risico in op € 100.000. Met een kans van 25% is het risico € 50.000 over 2 jaar.

Verplichtend karakter (voorheen: Taakdifferentiatie)

4. Taakveldenlijst VRGV

Omschrijving risico Onder verantwoordelijkheid van het landelijk Veiligheidsberaad is gewerkt aan een implementatieplan voor het afschaffen van de verplichte consignatie en kazernering van vrijwilligers, landelijk bekend onder de projectnaam ‘Verplichtend karakter’. Als gevolg van Europese regelgeving is deze organisatiewijze niet langer houdbaar. Als een van de voorwaarden voor implementatie is gesteld dat rijksfinanciering beschikbaar moet worden gesteld. Besluitvorming hierover is al diverse keren uitgesteld.

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

De financiële begroting

3. EMU Enquête

Beheersmaatregelen VRGV heeft geen invloed op het vervolgtraject met de betrokken partijen (werkgevers, werknemers en het ministerie van Justitie en Veiligheid). Restrisico en dekking Het financiële risico is voor het gehele land fors, maar met name voor de veiligheidsregio’s die voor een groot deel drijven op vrijwilligheid. Gelet op de eerste aannames blijkt dat er bij VRGV een minimaal risico is van € 2.030.000 per jaar. Het standpunt van de veiligheidsregio’s is dat de extra kosten door het verplichtend karakter volledig door het ministerie van Justitie en Veiligheid gecompenseerd moeten worden. Doordat de verdeling van de rijksmiddelen op dit moment ongewis is loopt VRGV een financieel risico. Het financieel risico schatten we in op 30% van de extra kosten. Over 2 jaar gerekend is het financieel risico € 1.218.000.

Bijlagen

Stoppen van samenwerking met VRF Omschrijving risico In december 2019 hebben de besturen van de veiligheidsregio’s en GGD’en van Gooi en Vechtstreek en Flevoland een samenwerkingsovereenkomst (SOK) ondertekend. De samenwerking heeft in 2020 geleid tot het samenvoegen van teams en afdelingen. Extern onderzoek toont aan dat de samenwerking voor VRGV een

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

Beheersmaatregelen Zowel ambtelijk als bestuurlijk wordt de draagkracht voor de samenwerking zo veel mogelijk ondersteund. Restrisico en dekking Mocht de samenwerking ten einde komen, dan vervallen de efficiency-voordelen. De kans dat dit risico waarheid wordt, is ingeschat op 10%. Over twee jaar gerekend is het financieel risico € 70.000.

Frictie uittreding gemeente Weesp De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

structureel efficiency-voordeel oplevert van € 350.000. Dit bedrag is taakstellend verwerkt in de begroting. Mocht de samenwerking stoppen, dan vervalt het voordeel.

Omschrijving risico De gemeente Weesp is in 2022 uitgetreden uit de gemeenschappelijke regeling VRGV en ingetreden bij Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland. Door deze uittreding zijn er (financiële) afspraken gemaakt over frictiekosten van personeel. Beheersmaatregelen Het algemeen bestuur heeft met de gemeente Weesp afspraken gemaakt over een financieel arrangement, waarbij VRGV de tijd krijgt om de niet direct wegvallende kosten gelijkmatig over een bepaalde periode te kunnen afbouwen. Restrisico en dekking Vooralsnog wordt er gerekend met een financieel risico voor VRGV, van € 435.000 structureel per jaar, waarbij het financieel arrangement de komende jaren wordt afgeboekt. Het financieel risico is nu vooralsnog bepaald op 10%, zijnde € 43.500 vanaf 2024.

Bijlagen

Niet te kwantificeren risico’s voor VRGV ARBO-aanpassingen gebouwen Omschrijving risico Voor de in eigendom zijnde kazernes is VRGV zelf verantwoordelijk voor de ARBO-maatregelen voor de medewerkers. Voor de kazernes die VRGV in gebruik heeft van gemeenten geldt dit niet.

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête

Restrisico en dekking Welke aanpassingen er benodigd zijn voor de overige kazernes is op dit moment niet bekend. Te zijner tijd wordt in overleg met gemeenten gekeken wie verantwoordelijk is voor de kosten van deze aanpassingen. Doordat deze op dit moment onbekend zijn, wordt dit als PM-post opgenomen.

Maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO)

4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Beheersmaatregelen Op basis van de warme risico-inventarisatie en evaluatie onderzoeken (RI&E) wordt periodiek gekeken naar de arbeidsveiligheid van onze medewerkers binnen de in eigendom zijnde kazernes.

Omschrijving risico Het Rijk heeft zich ten doel gesteld om tot 2030 een CO2-reductie van 55% te realiseren. Als overheidsorganisatie dragen wij natuurlijk ons steentje bij. Zo maken wij gebruik van de CO2-prestatieladder om onze inspanningen te toetsen. Het risico is dat de huidige samenstelling van activa wellicht gaat veranderen. Te denken valt hierbij aan bijvoorbeeld ‘groene’ voertuigen, andere afschrijvingstermijnen en warmtepompen in plaats van cv-ketels. Dit kan extra of hoge(re) investeringen en kortere afschrijvingstermijnen tot gevolg hebben. De energietransitie is hier uiteraard van grote invloed op. Beheersmaatregelen Bij alle beleidsstukken en grote investeringen wordt vanaf 2022 een afweging gemaakt hoe om te gaan met MVO. Totdat de visie is vastgelegd wordt er bewust gekozen. Verder wordt steeds een afweging gemaakt tussen het naleven van de visie en de kosten die daarmee gepaard gaan. Restrisico en dekking Op dit moment is het te vroeg om het restrisico en de omvang in te schatten. Vooralsnog zijn deze opgenomen als PM-post.

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

Bijlage 3 EMU Enquête Vragenlijst Berekening EMU-saldo Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek (0637)

3. EMU Enquête

Algemene gegevens:

4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Overheidslaag:

Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek

Berichtgevernummer:

0637

Jaar:

PGB25 - meerjarenbegroting 2026-2028

Omschrijving

2024

2025

2026-2028

x € 1.000,-

Volgens realisatie tot en met sept. 2024, aangevuld met raming resterende periode

Volgens begroting 2025

Volgens meerjarenraming in begroting 2026-2028

Bijlagen

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-433

-256

Mutatie (im)materiële vaste activa

2.495

7.067

502

Mutatie voorzieningen

-177

-277

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

-2.851

-7.500

-1.035

Berekend EMU-saldo

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

Bijlage 4 Taakveldenlijst VRGV Taakveldenlijst

JR2023

PGB2024

PGB2025

Taakveld

Omschrijving taakveld

Lasten

Baten

Lasten

0.1

Bestuur

265.182

103.456

129.508

134.235

4. Taakveldenlijst VRGV

0.4

Ondersteuning organisatie

6.903.026

6.561.845

-168.973

6.752.012

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

0.5

Treasury

109.904

831.777

110.450

-282.000

110.450

-125.000

0.8

Overige baten en lasten

493.523

978.446

2.335.949

-1.454.466

2.421.211

-1.507.554

0.9

Vennootschaps belasting

5.000

500

0.10

Reserves

425.399

433.333

10.331

-443.334

10.708

-366.579

0.11

Resultaat van baten en lasten

-852.505

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

17.745.059

26.476.256

20.611.370

-27.962.473

21.244.054

-29.240.788

1.2

Openbare orde en veiligheid

2.1

Verkeer en vervoer

168.835

241.524

250.340

8.3

Wonen en bouwen

1.834.235

-25.600

305.269

316.411

Totaal

27.945.163

30.311.246

-30.311.246

31.239.921

2. Toelichting risico’s 3. EMU Enquête

Baten

Lasten

Baten

De financiële begroting Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

Bijlage 5 Overzicht incidentele baten en lasten VRGV Presentatie van het structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000)

2023

2024

2025

2026

2027

2028

-231

-443

-356

-515

Toevoegingen aan de reserves

-425

-10

-135

-10

4. Taakveldenlijst VRGV

Onttrekkingen aan de reserves

433

453

366

650

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Begotingssaldo na bestemming

-223

-1.300

Inicdentele lasten

-3.422

443

266

150

Inicdentele baten

3.645

-443

-266

650

-500

-433

-443

-366

-150

-66

Reserve C&R

Reserve 2e loopbaan beleid

Reserve 3e jr WW mdw.

386

125

-8

-433

-356

-515

De financiële begroting

Saldo baten en lasten

3. EMU Enquête

Structureel begrotingssaldo Mutaties reserves Reserve meldkamer Reserve afbouw personeel Weesp

Egalisatiereserve kapitaallasten Totaal

Bijlagen

1. Reserve meldkamer. In 2026 wordt deze reserve gebruikt of valt vrij. De meldkamer is dan gerealiseerd. 2. De uitname reserve Weesp is ter dekking van de nog lopende loonkosten medewerkers afbouw formatie Weesp. In een aantal jaren moet de formatie met 7,4fte afgebouwd worden als gevolg van het vertrek van gem. Weesp en daarmee samenhangende werkzaamheden. De loonkosten zouden direct moeten dalen, echter heeft het algemeen bestuur hiervoor een afbouwperiode (incl. financiering) in werking gesteld.

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Er kan natuurlijk ook dekking worden gezocht voor de loonkosten. In bovenstaande scenario zijn de loonkosten nog structureel verwerkt (namen en rugnummers zijn niet bekend) en is de dekking vanuit de reserve als incidenteel opgesteld. 3. Reserve C&R: geen mutaties voorzien. 4. Reserve tweedeloopbaanbeleid; geen mutaties voorzien. 5. Conform de cao wordt jaarlijks een bedrag voor het 3e jaar WW ingehouden bij alle mdw. Van de VR. Geen onttrekking voorzien. 6. De uitname reserve kapitaallasten is nodig omdat de kosten van de kapitaallasten boven het budget van de kapitaallasten uitkomen als gevolg van grootschalige investeringen in rollend materieel. In 2024 en 2025 komen 25 nieuwe incidentbestrijdings-voertuigen binnen (ongeveer 14-15mln investering). In 2026 en 2027 een onttrekking voozien, vanaf 2028 vooralsnog breakeven.

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

De beleidsbegroting

Programma begroting 2025

3. EMU Enquête 4. Taakveldenlijst VRGV

De financiële begroting

5. Overzicht incidentele baten en lasten VRGV

Bijlagen

Bijlagen 1. B erekening bijdragen externe partijen 2. Toelichting risico’s

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14142404/1