Bijlage 3. Bestuursrapportage 2025 VR Gooi en Vechtstreek
Tekst van het document
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 3.1 Actuele ontwikkelingen
3.2 Beleidsthema’s 2025 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
29
3.3.3 Bevolkingszorg Bevolkingszorg, soms aangeduid als de oranje kolom, vormt bij grote ongelukken, rampen en crises de verbindende schakel tussen de hulpverleningsketens en de gemeentelijke diensten. Zo zorgt Bevolkingszorg voor de crisiscommunicatie, de opvang voor getroffenen en de omgevingszorg waaronder het milieu en de infrastructuur. De organisatie bestaat uit vertegenwoordigers van de gemeenten uit het gehele verzorgingsgebied en één coördinerend kernteam Bevolkingszorg voor de beide veiligheidsregio’s. Vanuit die gezamenlijkheid worden alle voorbereidende taken geregeld en worden functionarissen ingeschakeld tijdens een ramp of crisis.
Het eerste halfjaar van 2025 zijn in nauwe samenwerking met de gemeenten grote stappen gezet om een solide bezetting van de regionale bevolkingszorgpiketten te realiseren. Dankzij een gezamenlijke inzet van bestuurders, (coördinerend) gemeentesecretarissen, gemeentelijke adviseurs en de betrokkenheid van de regionale medewerkers Bevolkingszorg, kunnen de komende maanden circa 20 nieuwe gemeentelijke medewerkers worden opgeleid voor een crisisfunctie. Dit geeft goede hoop dat de komende maanden de overige vacatures worden ingevuld. Ten aanzien van het uitvoeren van het vastgestelde landelijke programma Uniform Kwaliteitsniveau Bevolkingszorg is de verwachting dat er dit najaar belangrijke stappen worden gezet om in onze regio’s te komen tot de acht (landelijk) uniforme Bevolkingszorgfuncties. Landelijk moeten de basis kwaliteitseisen voor Bevolkingszorg meer concreet worden uitgewerkt voordat deze in onze regio’s kunnen worden ingevoerd. Dit geldt ook voor de gewenste (landelijk) uniforme regierol van het algemeen bestuur ten aanzien van Bevolkingszorg. Naar verwachting kunnen deze onderwerpen pas in 2026 worden opgepakt.
Uniform kwaliteitsniveau bevolkingszorg Landelijk wordt, als onderdeel van de versterking crisisbeheersing, gewerkt aan een uniform kwaliteitsniveau bevolkingszorg. De speerpunten van het Uniform Kwaliteitsniveau Bevolkingszorg betreffen: • Het vormgeven van de regierol van het algemeen bestuur ten aanzien van Bevolkingszorg; • De invoering van acht uniforme Bevolkingszorgfuncties (opgeleid en geëxamineerd); • Een systeem voor het monitoren van de landelijk vastgestelde (basis)kwaliteitscriteria.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 3.1 Actuele ontwikkelingen
3.2 Beleidsthema’s 2025 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
30
3.3.4 Veiligheidsbureau “Crisisbeheersing is een hoofdtaak van veiligheidsregio’s. Crisisbeheersing FGV is gericht op het voorkomen, beperken en bestrijden van (de effecten van) crises in Flevoland en Gooi en Vechtstreek. Binnen crisisbeheersing werken de kernpartners -brandweer, GHOR, Bevolkingszorg- gezamenlijk met crisispartners als politie, Defensie, Rijkswaterstaat, waterschappen en de bedrijven in de vitale infrastructuur (zoals drinkwater-, gas- en elektraleveranciers) aan crisisbeheersing.”
Crisisbeheersing is volop in beweging en vrijwel alle aspecten van ons taakveld worden doorontwikkeld in het kader van Versterking crisisbeheersing (zie 3.2.1) en weerbaarheid (zie 3.1.1). Hieronder vindt u in het kort de belangrijkste reguliere werkzaamheden (die gewoon doorgaan). Onderdelen hiervan zijn het oefenprogramma voor de crisisorganisatie, de planvorming, advisering op risico’s en evenementen, advisering crisisbeheersing en kwaliteitszorg crisisbeheersing. In 2025 is crisisbeheersing verhuisd vanaf onze tijdelijke locatie in Almere naar een definitieve locatie in Hilversum (Groest), waar ook de Meldkamer Midden-Nederland is gevestigd. Naast de ‘koude’ afdeling crisisbeheersing is dit het interregionaal coördinatiecentrum (IRCC), de locatie waar in geval van GRIPopschaling het Regionaal Operationeel Team (ROT) en de stafsecties van de kolommen voor beide veiligheidsregio’s samenkomen. Evenals het Regionaal Beleidsteam (RBT) voor Gooi en Vechtstreek.
Voorkomen: vergroten risicogerichtheid en redzaamheid De nadruk bij crisisbeheersing ligt steeds meer op het voorkomen en beperken van crises. Daarbij worden mogelijkheden tot het beïnvloeden van risico’s onderzocht en waar mogelijk opgepakt. Het vergroten van de zelfredzaamheid en samenredzaamheid van burgers en bedrijven vormt een belangrijk uitgangspunt. Hierbij wordt gekeken naar meer vormen van burgerparticipatie. Een beter gestructureerde en geïmplementeerde risicocommunicatie moet deze bewegingen ondersteunen. Informatie- en netwerkmanagement We werken aan een crisisorganisatie die geschikt is voor alle typen crises; lokaal, regionaal en bovenregionaal of zelfs landelijk. Deze organisatie kent een flexibele structuur, die zich aanpast aan de soort, de omvang en de duur van crises.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 3.1 Actuele ontwikkelingen
3.2 Beleidsthema’s 2025 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
31 In alle fasen van crisisbeheersing is informatie van cruciaal en toenemend belang. Samen met Veiligheidsregio Utrecht (VRU) is het Veiligheidsinformatiecentrum (VIC) Midden-Nederland gerealiseerd. Het VIC combineert data over verschillende thema’s tot een veiligheidsbeeld dat 24/7 vanaf de meldkamer wordt gemonitord om eventuele dreigingen tijdig te signaleren, te analyseren en te duiden. Het beeld wordt gebruikt om de crisisorganisatie te informeren en tijdig op te schalen. Er wordt samengewerkt met de andere regionale informatiecentra en op landelijke niveau in de ontwikkeling van het Knooppunt Coördinatie Rijk-Regio’s (KCR2). Het is duidelijk dat er aan de preparatieve kant slagen gemaakt moeten worden in de digitalisering en toegankelijkheid van plannen, procedures en dergelijke.
Veiligheidsinformatiecentrum (VIC) Het VIC onderhoudt 24 uur per dag en 7 dagen per week een actueel regionaal beeld door risicovolle situaties te inventariseren, te analyseren en te duiden. Dit beeld wordt gebruikt in advisering richting gemeenten en crisisfunctionarissen.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
4. Paragrafen 4.1 Risico’s 4.2 Bedrijfsvoering 5. Financieel perspectief
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
32
4. Paragrafen In dit hoofdstuk geven we een toelichting op nieuwe risico’s en een aantal actuele ontwikkelingen in de bedrijfsvoering.
4.1 Risico’s In deze bestuursrapportage noemen we de risico’s die vrij recent (dit kalenderjaar) zijn gesignaleerd om ze daarmee op tijd onder de aandacht van het bestuur en onze gemeenten te brengen. Deze vormen een aanvulling op de risico’s die in de Jaarstukken 2024 staan. Er zijn in de eerste helft van 2025 geen nieuwe risico’s gesignaleerd. In de Jaarstukken 2025 worden alle risico’s opnieuw beoordeeld.
4.2 Bedrijfsvoering De belangrijkste bedrijfsvoeringsthema’s zijn besproken in hoofdstuk 3 van deze rapportage, te weten: Doorontwikkeling samenwerking VRF en VRGV en versterking informatievoorziening.
Arbeidskrapte De effecten van de huidige arbeidskrapte zijn, net als bij gemeenten, ook bij de veiligheidsregio duidelijk voelbaar. Onze organisatie is hier mogelijk nog kwetsbaarder voor, omdat er veel specialistische functies zijn. Denk aan adviseurs risicobeheersing of specialisten crisisbeheersing. Deze functies blijken lastig in te vullen, maar ook inkopers en medewerkers AO/IC zijn lastige functies gebleken. We blijven de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt aandachtig volgen en zetten de juiste (sociale) media doelgroepgericht in.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
33
5. Financieel perspectief In dit hoofdstuk presenteren wij het voorlopige financiële resultaat voor 2025.
5.1 Financieel resultaat Op basis van de Bestuursrapportage 2025 wordt verwacht dat de veiligheidsregio het jaar afsluit met een positief resultaat van ongeveer € 1,3 miljoen. Dit verwachte voordeel is voorlopig in mindering gebracht op de gemeentelijke bijdragen. De definitieve verrekening met de deelnemende gemeenten vindt plaats bij de vaststelling van de jaarrekening 2025. PGB Lasten 2025
PGB Baten 2025
PGB Saldo 2025
BURAP Lasten 2025
BURAP Baten 2025
BURAP Saldo 2025
Afwijking
Afwijking toegelicht
22.036.545
-946.795
21.089.750
20.313.979
-1.483.301
18.830.678
2.259.072
2.259.072
Veiligheidsbureau
667.058
-96.742
570.316
1.407.199
0
1.407.199
-836.883
-836.883
GHOR
978.473
0
978.473
978.473
0
978.473
0
0
5.1 Financieel resultaat
Bevolkingszorg
684.552
-115.000
569.552
680.400
0
680.400
-110.848
-110.848
5.2 Investeringen
Totaal
24.366.628
-1.158.537
23.208.091
23.380.051
-1.483.301
21.896.750
1.311.341
1.311.341
Bijdrage gemeente
0
-23.252.309
-23.252.309
0
-21.884.273
-21.884.273
-1.368.036
0
Bijdrage huisvesting
0
-763.070
-763.070
0
-763.070
-763.070
0
0
Bijdrage bevolkingszorg
0
-569.552
-569.552
0
-569.552
-569.552
0
0
Rijksbijdrage (BDuR)
0
-5.004.874
-5.004.874
0
-5.572.832
-5.572.832
567.958
567.958
Financieringsfunctie
110.450
-125.000
-14.550
95.000
-180.000
-85.000
70.450
70.450
Totaal
110.450
-29.714.805
-29.604.355
95.000
-28.969.727
-28.874.727
-729.628
638.408
Overhead
6.752.012
0
6.752.012
7.870.687
-973.273
6.897.414
-145.402
-145.402
Totaal
6.752.012
0
6.752.012
7.870.687
-973.273
6.897.414
-145.402
-145.402
500
0
500
3.500
0
3.500
-3.000
-3.000
10.331
-366.579
-356.248
1.148.366
-1.071.303
77.063
-433.311
-433.311,00
31.239.921
-31.239.921
0
32.497.604
-32.497.604
0
0
1.368.036
4. Paragrafen 5. Financieel perspectief
Programma
Brandweerzorg
Bedrag voor heffing VPB Mutaties reserves Totaal
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
34 Het voordeel van de bestuursrapportage ad € 1.368.036,- is als volgt te verklaren: Rubricering
Korte toelichting omtrent de afwijking
500.000
Personeelskosten
Nog geen nieuwe cao, resterende deel (aug-dec) voor 2025 is gereserveerd.
Incidenteel
300.000
Personeelskosten
Over de hele organisatie geldt moeizame invulling vacatures.
Brandweer
Incidenteel
150.000
Personeelskosten
MK-MNL per juni operationeel. Vrijval en transisitiekosten centralisten.
Brandweer
Incidenteel
50.000
Opleidingskosten
Lagere kosten vakbekwaamheid, over de hele linie positieve verschuiving.
Brandweer
Incidenteel
25.000
Materieel
Lagere kosten voertuigpark i.v.m. nieuw materieel.
Brandweer
Incidenteel
-25.000
Bijdrage aan derden
Nadeel bijdrage QRT en AGS, prijsinflatie hoger dan aangenomen.
Brandweer
Incidenteel
31.206
Overige kosten
Per saldo overige kosten programma brandweer.
Brandweer
Incidenteel
300.000
Opbrengsten
Verkoopprijzen afgestoten materieel hoger dan verwacht.
Brandweer
Incidenteel
-325.000
Desinvesteringen
Extra versnelde afschrijvingen i.v.m. ideëel moment aanbesteding.
Brandweer
Incidenteel
110.000
Voorzieningen
Vrijval uren spaarverlof i.v.m. vertrek medewerkers.
5.1 Financieel resultaat
Brandweer
Incidenteel
1.142.866
Kapitaallasten
Voordeel kapitaallasten gestort in egalisatiereserve kapitaallasten.
Brandweer
Structureel
-25.000
Personeelskosten
Structurele inzet wijkbrandweer H'sum per medio 2025.
5.2 Investeringen
Veiligheidsbureau
Incidenteel
-836.883
Bijdrage aan derden
Hogere kosten i.v.m. bijdrage VRU meldkamer, IRCC en loonkosten.
Bevolkingszorg
Incidenteel
-110.848
Administratief
Technisch nadeel, bijdrage 2025 VRGV niet opgenomen.
Algemene dekkingsmiddelen
Incidenteel
70.450
Opbrengsten
Extra inkomsten uit rentebaten schatkistbankieren.
Algemene dekkingsmiddelen
Structureel
567.958
Opbrengsten
Extra BDuR middelen incl. L&P 2025 (structurele toename inkomsten is reeds verwerkt in PGB2026).
Algemene dekkingsmiddelen
Structureel
25.000
Opbrengsten
Extra structurele bijdrage gemeente H'sum i.h.k.v. wijkbrandweer.
Overhead
Incidenteel
-145.402
Overige kosten
Hogere kosten licenties en overige I&A-gerelateerde zaken.
Vennootschapbelasting
Incidenteel
-3.000
Belastingen
In 2025 is de aanslag 2024 verwerkt, derhalve incidenteel nadeel.
Reserves
Incidenteel
-433.311
Reserves
Onttrekkingen en vrijval per saldo t.o.v. begroting.
Totaal
1.368.036
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
4. Paragrafen 5. Financieel perspectief
Programma
Soort afwijking
Bedrag afwijking
Brandweer
Incidenteel
Brandweer
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
35
Voordelen ten opzichte van de Programmabegroting 2025 Programma brandweer Loonkosten Het niet, of later, invullen van moeilijk vervulbare specialistische functies leidt tot lagere loonkosten. De extra inkomsten vanuit de looncompensatie leveren een voordeel op doordat de cao pas afloopt per 1 augustus 2025, terwijl voor heel 2025 is gecompenseerd. Dit betekent een voordeel op formatie. • Wijkbrandweer Hilversum: Gemeente Hilversum neemt structureel meer capaciteit af bij VRGV in het kader van de wijkbrandweer. Gemeente Hilversum draagt alle kosten voor deze extra capaciteit. • •
Spaarverlof Op de voorziening spaarverlof ontstaat een voordeel door het vrijvallen van uren van vertrekkende medewerkers. Meldkamer Bij het operationeel worden van Meldkamer Midden-Nederland is een voordeel ontstaan bij de loonkosten. De bijdrage aan Meldkamer Midden-Nederland wordt verantwoord onder het programma veiligheidsbureau, omdat we spreken over een multidisciplinaire meldkamer. Bij het programma veiligheidsbureau is dit kostenverhogend opgenomen. Vakbekwaamheid Binnen de kosten van vakbekwaamheid is de over de hele linie een positieve lijn te zien qua kosten, binnen de gestelde kaders zien we in totaal een voordeel ad € 50k. Materieel Opbrengsten uit verkoop: De markt voor occasions is goed. De verkoopprijzen van het afgestoten materieel zijn hoger dan de verwachting was bij het opstellen van de Programmabegroting 2025. Daarnaast zien we een voordeel op onderhoud als gevolg van het nieuwe materieel waar op dit moment nauwelijks kosten voor worden gemaakt. Overige kosten brandweer Bij de overige posten van brandweerzorg zien we een voordeel ontstaan.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
36
Programma bevolkingszorg De bijdrage vanuit de BDuR voor het programma Bevolkingszorg is administratief niet langer opgenomen in de begroting. Desondanks laat het programma Bevolkingszorg, ook zonder deze aanvullende bijdrage, een positief resultaat zien ten opzichte van de programmabegroting. De dekking voor dit programma staat op de algemene dekkingsmiddelen.
Programma algemene dekkingsmiddelen Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) Loon- en prijscompensatie: Toename van compensatie vanuit het Rijk. Extra uitkering: Voor versterking van crisisbeheersing en informatievoorziening. Rentebaten Ontvangen rente vanuit de schatkist was lager ingeschat dan op dit moment wordt verwacht.
4. Paragrafen
Nadelen ten opzichte van de programmabegroting 2025
5. Financieel perspectief
Programma brandweer
5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringen
Bijdrage aan derden De prijsstijging voor onze afname van de dienstverlening AGS (Adviseurs Gevaarlijke Stoffen) en QRT (Quick Response Team) is hoger uitgevallen dan we vooraf hadden ingeschat. Dit komt doordat het inflatiecorrectiesysteem van Veiligheidsregio Utrecht niet alleen vooruitblikt, maar ook inflatiestijgingen (en -dalingen) uit voorgaande jaren met terugwerkende kracht corrigeert. Desinvestering Extra afschrijvingslasten om tot een ideëel moment van vervanging te komen, leidt tot een eenmalig nadeel om alle tankautospuiten en natuurbrandbestrijding eenduidig en gelijkwaardig te krijgen voor de gehele regio.
Programma veiligheidsbureau Het programma veiligheidsbureau kent een nadeel van € 836k. Het aandeel in de loonkosten dat wordt bijgedragen aan Veiligheidsregio Flevoland was groter dan verwacht. Bijdrage Meldkamer Midden-Nederland ad € 350k. Deze kosten zijn volledig nieuw opgenomen binnen het programma veiligheidsbureau. De meldkamer werd voorheen verantwoord onder programma Brandweer.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
37 Bijdrage aan het interregionaal crisiscentrum (IRCC) ad € 100k. Beide bijdrage (Meldkamer en IRCC) worden gefinancierd uit de vrijval kosten brandweermeldkamer uit het programma brandweer.
Programma algemene dekkingsmiddelen Extra opbrengst vanuit Gemeente Hilversum voor uitbreiding van structurele inzet wijkbrandweer binnen de gemeente Hilversum. Met ingang van 2025 draagt Gemeente Hilversum structureel extra bij aan VRGV.
Overhead Binnen de gestelde kaders voor overhead wordt verwacht dat dit product in 2025 afsluit met een tekort van € 145k ten opzichte van de programmabegroting. Dit tekort wordt voornamelijk veroorzaakt door stijgende kosten voor applicaties, waarbij tevens specialistische inhuur noodzakelijk is om deze systemen te ondersteunen. Daarnaast is er sprake van een overschrijding binnen de overige I&A-kosten, waaronder uitgaven voor data, telefonie en aanverwante diensten.
Vennootschapsbelasting In 2025 is een voorlopige aanslag vennootschapsbelasting (VPB) betaald aan de Belastingdienst. Deze aanslag is gebaseerd op de aangifte over het jaar 2024. Vooralsnog gaan wij ervan uit dat er over 2025 geen VPBplichtige activiteiten plaatsvinden en er dus geen VPB-kosten worden gemaakt. Gezien de verwerkingstijd bij de Belastingdienst verwachten wij echter dat er in 2025 geen correctie op de voorlopige aanslag plaatsvindt. Bij de afrekening wordt dit weer als voordeel in de boeken opgenomen. Naar verwachting in 2026.
Reserves Voor de mutaties in de reserves, verwijzen we kortheidshalve naar het kopje reserves hieronder. Hierin staan detailinformatie omtrent de dotaties en onttrekkingen aan de reserves in de bestuursrapportage toegelicht. Ten opzichte van de Programmabegroting 2025 is de afwijking € 433k.
Neutraal ten opzichte van de Programmabegroting 2025 De extra middelen uit de BDuR in het kader van Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening zijn in 2025 doelgericht ingezet voor zowel structurele als incidentele projecten. Hiermee wordt invulling gegeven aan de doelstellingen vanuit het Rijk, zoals geformuleerd in de landelijke doelenmatrix. Het budget voor kapitaallasten wordt in 2025 niet volledig benut. Het hierdoor ontstane voordeel wordt toegevoegd aan de egalisatiereserve kapitaallasten. Deze reservering maakt het mogelijk om de kapitaallasten in de komende jaren budgettair neutraal in de begroting op te nemen. Vanaf 2026 wordt een eerste onttrekking uit deze reserve voorzien ter dekking van de stijgende kapitaallasten.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
38
Reserves Vanaf 2024 nemen we in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording reeds een voorschot op de verwachte mutaties in de reserves. Zodoende worden bekende mutaties vooraf geautoriseerd via de begroting, in plaats van achteraf via de jaarstukken. Dit draagt bij aan transparantie en rechtmatigheid in het financieel beheer.
Afwijking ten opzichte van de Programmabegroting 2025. De afwijking bedraagt € 433k. Deze afwijking wordt voornamelijk veroorzaakt door: • De dotatie aan de egalisatiereserve kapitaallasten; • De onttrekking en vrijval van de reserve meldkamer na afronding van het project en opening van Meldkamer Midden-Nederland; • De correctie uit de jaarstukken 2024. Op aanwijzen van de accountant is de reserve 3e jaar WW-verplichtingen geherclassificeerd als een voorziening. Reserve mutaties BURAP 2025
JR24
PGB2025
BURAP 25 onttrek.
BURAP 2025 dotatie
Vrijval reserves
BURAP 2025
Opmerking
Egalisatiereserve kapitaallasten
1.534.677
0
0
1.142.866
0
2.677.543
Reserve ontvlechtingskosten meldkamer
416.312
0
-330.312
0
-86.000
0
Frictiekosten meldkamer 2025, rest valt vrij.
Reserve 3e jaar WW verplichtingen
49.742
10.331
0
0
-49.742
0
Correctie jaarrekening 2024, is een voorziening i.p.v. reserve.
Reserve Veiligheidsbueau (vh. C&R)
80.065
0
0
0
0
80.065
Geen mutaties verwacht in 2025.
Reserve Uitreding Weesp
804.625
-366.579
-228.701
0
0
575.924
Vertraagde afbouw formatie na vertrek Weesp.
Bestemmingsreserve tweedeloopbaanbeleid
162.273
0
0
4.500
0
166.773
Tweedeloopbaanbeleid restantgelden opleidingsbudget.
Bestemmingsreserve Versterkingsgelden
950.000
0
0
1.000
0
951.000
Ontvangen gelden 2025 i.r.t. gemaakte kosten.
Algemene reserve
1.869.048
0
-376.548
0
0
1.492.500
Totaal
5.866.740
-356.248
-935.561
1.148.366
-135.742
5.943.803
Dotatie onderschrijding budget kapitaallasten, 2026 onttrekken gepland.
Geen mutaties verwacht in 2025. Mutatie was jaarrresultaat 2024.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
39
Egalisatiereserve kapitaallasten In 2025 wordt een positief resultaat verwacht op het exploitatiebudget kapitaallasten. Conform het reguliere beleid is dit resultaat toegevoegd aan de egalisatiereserve kapitaallasten. Vanaf 2026 wordt een eerste onttrekking voorzien ter dekking van de afschrijvingslasten op nieuw aangekocht materieel en materiaal. Reserve ontvlechtingskosten meldkamer In 2020 zijn door het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor frictiekosten in het kader van de landelijke dekking van meldkamers. Meldkamer Midden-Nederland is per 3 juni 2025 operationeel. Na onttrekking van de frictiekosten ad € 330.000 (waarvan € 220.000 loonkosten, € 80.000 projectkosten en € 30.000 voor implementatie en applicatieaanschaf) komt deze reserve te vervallen. Reserve 3e jaar WW-verplichtingen Op basis van de controle van de jaarstukken 2024 heeft de accountant geoordeeld dat WW-verplichtingen voor het derde jaar niet als reserve, maar als voorziening moeten worden geclassificeerd. Daarom valt deze reserve in 2025 vrij en wordt gelijktijdig een voorziening gevormd. Reserve Crisisbeheersing (voorheen C&R) Voor 2025 zijn er geen mutaties voorzien in deze reserve. Reserve Weesp Bij het uittreden van Gemeente Weesp uit de gemeenschappelijke regeling is afgesproken dat er een afbouw van formatie plaatsvindt. De afbouw per afdeling wordt jaarlijks gemonitord.
De mutatie in 2025 betreft een onttrekking voor loonkosten, gelijk aan de nog af te bouwen formatie. Reserve tweedeloopbaanbeleid Deze reserve wordt gevoed door onderschrijding van het opleidingsbudget (zowel voor reguliere- als tweedeloopbaan-opleidingen). Voor 2025 is een dotatie van € 4.500 voorzien. Dit bedrag kan bij de jaarstukken nog worden bijgesteld. Reserve Versterkingsgelden In het kader van de versterking van de veiligheidsregio worden over een periode van vier jaar structureel extra middelen beschikbaar gesteld. In 2025 is dit budget, op € 1.000 na, volledig besteed aan de beoogde doelstellingen. Het resterende bedrag wordt conform beleid toegevoegd aan de reserve.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
40
Algemene reserve Voor 2025 zijn geen mutaties voorzien. De zichtbare mutatie betreft de resultaatbestemming van de jaarstukken 2024, die in 2025 is verwerkt. Deze mutatie maakt geen onderdeel uit van het jaarrekeningresultaat 2025.
Voorzieningen In het kader van de rechtmatigheidsverantwoording nemen we vanaf 2024 ook een voorschot op de verwachte mutaties in de voorzieningen. Hierdoor is de informatie over deze mutaties reeds vooraf beschikbaar en verwerkt in de begroting. Dit draagt bij aan transparantie en rechtmatigheid.
Afwijking ten opzichte van de Programmabegroting 2025: Deze werkwijze leidt per saldo tot een financieel nadeel van € 145.000. De belangrijkste oorzaak van deze afwijking is de dotatie aan de voorziening groot onderhoud. In de oorspronkelijke begroting was een aanzienlijke onttrekking uit deze voorziening voorzien, die nu deels wordt gecompenseerd door een dotatie. Voorzieningen
JR24
BURAP25 dotatie
BURAP25 onttrek
BURAP25 vrijval
BURAP25
Verlofsparen
556.757
30.257
0
-107.000
480.014
1.664.954
365.000
0
0
2.029.954
0
49.743
0
0
49.743
Transitiekosten LMS
16.000
0
-16.000
0
0
Transitiekosten overig
147.351
200.500
-197.351
0
150.500
Crailo
81.933
0
-81.933
0
0
FLO
486.606
0
-250.000
0
236.606
Totaal
2.953.601
645.500
-545.284
-107.000
2.946.817
Groot onderhoud 3e jaar WW
Omschrijving Aankoop en vrijval uren a.g.v. vertrek. conform plan incl. rentevoordeel. correctie JR24, opmerking accountant. Laatste tranche i.v.m. ingebruikname MK-MNL. dotatie frictiekosten en onttrekking overige loonkosten. onttrekking loonkosten. onttrekking conform externe berekening FLO
Verlofsparen Deze voorziening betreft de dotaties en onttrekkingen van spaarverlofuren van medewerkers. Bij uitdiensttreding vervallen opgebouwde uren. In 2025 hebben we een aantal medewerkers dat afscheid neemt. De dotatie in 2025 betreft de indexering in het kader van looncompensatie voor het opgebouwde verlof.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
41
Groot onderhoud Deze voorziening betreft de dotaties en onttrekkingen in het kader van levensduurverlengend onderhoud aan gebouwen die in bezit van VRGV zijn. De dotaties worden gevoed vanuit de exploitatie, de uitgaven komen direct ten laste van deze voorziening. Er zijn nog geen mutaties voorzien. Mogelijk komt hier voor Hilversum nog een onttrekking aan voor de verduurzaming. 3e Jaar WW De dotatie betreft het bedrag dat is vrijgevallen uit de reserve 3e jaar WW. Zoals eerder toegelicht, is deze geherclassificeerd als voorziening op basis van de jaarstukken 2024. Transitiekosten LMS Deze voorziening betreft de laatste tranche van de kosten voor de samenvoeging van de meldkamers Naarden en Lelystad. Met de ingebruikname van Meldkamer Midden-Nederland in 2025 komt deze voorziening te vervallen. Transitiekosten overige Deze voorziening is gevormd voor vaststellingsovereenkomsten (VSO’s) met individuele medewerkers. In 2025 is één nieuwe VSO opgenomen en vervalt een andere aan het einde van het jaar. Crailo Bij het beëindigen van het oefencentrum Crailo zijn afspraken gemaakt over bovenformatieve aanstellingen. In 2025 vindt de laatste onttrekking plaats en wordt de voorziening gesloten. Functioneel leeftijdsontslag (FLO) Deze voorziening is bedoeld om jaarlijkse schommelingen in de kosten van het functioneel leeftijdsontslag (FLO) op te vangen.
In de komende jaren worden nog onttrekkingen verwacht. Op basis van de huidige inzichten is de verwachting dat de voorziening vanaf 2035 niet langer nodig is.
Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld
2. Regionaal Beleidsplan 2025-2028 als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
42
5.2 Investeringen Bijgaand overzicht geeft de ontwikkelingen rondom de investeringen weer. 2023 Categorie activa
Bedrijfsgebouwen MAI
Krediet
Verwachte kosten
2024 Restant krediet
Krediet
Verwachte kosten
2025 Restant krediet
Krediet
Verwachte kosten
Restant krediet
Totaal Krediet
Totaal Verwachte kosten
Totaal Restant krediet
55.105
70.241
-15.137
358.103
359.167
-1.064
38.005
193.005
-155.000
451.213
622.414
-171.201
1.375.709
1.253.760
121.949
1.735.000
1.765.553
-30.553
25.000
27.344
-2.344
3.135.709
3.046.657
89.053
1.550.561
1.406.699
143.862
393.300
388.342
4.958
1.943.861
1.795.041
148.820
Overige MVA Voertuigen
5.720.807
5.752.141
-31.333
9.587.001
9.939.951
-352.950
290.000
360.082
-70.082
15.597.808
16.052.173
-454.365
Eindtotaal
7.151.621
7.076.142
75.479
13.230.665
13.471.370
-240.705
746.305
968.773
-222.468
21.128.591
21.516.284
-387.693
Toelichting investeringen materiële vaste activa 2025 Gebouwen Er wordt regulier geïnvesteerd in meubilair en technische werkplaatsen. De geconstateerde overschrijding wordt veroorzaakt door een aanvullende investering in brandscheidingsvoorzieningen. Naar aanleiding van controles zijn aanpassingen aan de kazerne Hilversum noodzakelijk gebleken om te voldoen aan de eisen voor brandveilig gebruik.
Machines, Apparaten en Installaties (MAI) De vervangingsinvesteringen binnen deze categorie betreffen onder meer aanpassingen in diverse werkplaatsen, vervanging van de hefbrug in Hilversum en testbanken voor ademlucht en oefenmiddelen. Deze investeringen blijven vooralsnog binnen het beschikbare budget.
Overige Materiële Vaste Activa (MVA) Binnen deze categorie ontstaat een voordeel doordat software steeds vaker als cloudoplossing wordt afgenomen in plaats van als eigendom. Tegelijkertijd zijn er uitdagingen door forse prijsstijgingen, met name op het gebied van kleding.
Vervoersmiddelen Het voertuigenpark wordt vervangen conform het meerjareninvesteringsprogramma. De aanbestedingen zijn afgerond en de voertuigen zijn operationeel. De eerste tranche elektrische (kleine) dienstvoertuigen is succesvol afgerond. Deze investeringen leiden vooralsnog tot een budgetoverschrijding ad € 454k, die zoveel mogelijk wordt opgevangen binnen de overige vervangingsinvesteringen in vervoersmiddelen.