Document · PDF

Bijlage 2 Jaarstukken 2025 Regio GV

gemeenteraad 4 juni 2026, gemeente WijdemerenBij agendapunt: Zienswijze Programmabegroting 2027 Regio Gooi & Vechtstreek34.148 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

JAARSTUKKEN 2025 Voor inwoners, met gemeenten

Ons kenmerk

DOC-26015689

Versie Datum Contactpersoon E-mail

2 april 2026 J. Agricola j.agricola@regiogv.nl

INHOUD AANBIEDINGSBRIEF

ALGEMENE EN FINANCIËLE BESCHOUWINGEN

Algemene beschouwingen

Financiële beschouwingen

Jaarrekening 2025 in een oogopslag

Balans Regio Gooi en Vechtstreek 2025

Toelichting op de balans per 31 december 2025

SISA verantwoording 2025

Rechtmatigheidsverantwoording

Waarderingsgrondslagen

Grondslagen voor bepaling van het resultaat

VOOR INWONERS

Grondstoffen- en Afvalstoffendienst (GAD)

Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD)

RAV

Onderwijs en Werk

Urgentiebureau

Zorg- en Veiligheidshuis

Vervoer Gooi en Vechtstreek

Visit Gooi & Vecht

MET GEMEENTEN

Beleid en Bestuur

Inkoop en Contractbeheer

Bescherming en Opvang (incl. Veilig Thuis)

PARAGRAFEN

Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen

Paragraaf financiering

Paragraaf bedrijfsvoering

Paragraaf verbonden partijen

Paragraaf openbaarheid

BIJLAGEN

Bijlage 1 Kerngegevens

Bijlage 2 Lijst afkortingen

Bijlage 3 Controleverklaring

[Typ hier]

AANBIEDINGSBRIEF Voor u ligt de jaarrekening 2025 van de Regio Gooi en Vechtstreek die volgens de richtlijnen van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en gemeenten (BBV) is opgesteld. Het algemeen bestuur van de Regio heeft op 12 september 2024 de Regiobegroting 2025-2028 met inachtneming van de reactie op de zienswijzen en de vertaling daarvan naar de begroting 2025 vastgesteld. Door het vaststellen van deze begroting zijn de afspraken die gemaakt zijn met de deelnemende gemeenten over wat de Regio in 2025 wil bereiken, wat voor diensten er geleverd worden en wat het mag kosten definitief geworden. In de jaarstukken 2025 wordt verantwoording afgelegd of de doelstellingen gerealiseerd zijn, of de diensten geleverd zijn en wat het gekost heeft. In de jaarstukken van de Regio Gooi en Vechtstreek zijn de activiteiten en de overige samenwerkingstaken verwerkt over de verschillende programma’s, waarbij de aandacht is uitgegaan naar de activiteiten binnen de verschillende programmaonderdelen, de doelstellingen per programmaonderdeel en de financiële onderbouwing daarvan.

De jaarstukken 2025 bevatten op grond van het BBV de volgende onderdelen: • Het jaarverslag, met daarin de programmaverantwoording en paragrafen • De jaarrekening, met de balans, het overzicht van baten en lasten en de toelichtingen Naast deze aanbiedingsbrief is de verdere indeling op hoofdlijnen als volgt: 1. Algemene en Financiële beschouwingen Naast de algemene en financiële beschouwingen is onder dit hoofdstuk opgenomen: a. Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2025 (jaarrekening in één oogopslag) b. Balans Regio Gooi en Vechtstreek per 31 december 2025 en de toelichting hier op c. Grondslagen inzake de waardering en de bepaling van het resultaat 2. Programma’s a. Voor inwoners b. Met gemeenten 3. Paragrafen 4. Bijlagen De jaarstukken 2025 als geheel bieden u inzicht in datgene wat er inhoudelijk is gerealiseerd, wat dat heeft gekost en de financiële positie van de Regio als geheel. Bussum, 2 juli 2026 Het dagelijks bestuur van de Regio Gooi en Vechtstreek de bestuurssecretaris, wnd,

de voorzitter,

J. Boermans

dr. Ir. G.M. van den Top

[Typ hier]

ALGEMENE EN FINANCIËLE BESCHOUWINGEN Algemene beschouwingen Algemeen De jaarstukken van de gemeenschappelijke regeling Gooi en Vechtstreek zijn opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Dat houdt in dat de specifieke inrichtingseisen uit dat besluit zijn gevolgd. Voor zover het BBV niet anders voorschrijft zijn baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. De prijsgrondslag is historische kosten. Een verdere uitwerking van onze waarderingsgrondslagen vindt u vanaf pagina 26. Regio Gooi en Vechtstreek in 2025 De opdracht die de gemeenten bij Regio Gooi en Vechtstreek heeft belegd is dienstverlening aan de inwoners van de deelnemende gemeenten en het ondersteunen van de gemeenten bij gezamenlijke (strategische) opgaven; voor inwoners, met gemeenten. Ruim 250.000 inwoners hebben dagelijks met onze uitvoeringsorganisatie te maken. Afval- en grondstoffeninzameling, jeugdgezondheidszorg, gezamenlijke inkoop van zorg en ondersteuning, de GGD, Veilig Thuis, 24/7 crisiszorg voor jeugdigen, leerplicht, urgentieverlening voor sociale huurwoningen, het Zorg- en Veiligheidshuis, het Werkgeversservicepunt, Leerlingen- en Wmo-vervoer en de Regionale ambulancedienst. Niet alleen vanuit ons kantoor in Bussum; onze mensen werken overal in de Gooi en Vechtstreek.

In deze jaarstukken worden de resultaten van deze inspanningen voor 2025 beschreven. De Regio Gooi en Vechtstreek streeft er ieder jaar naar om binnen de financiële kaders van de begroting haar taken uit te voeren. Dat is ook dit jaar gelukt. Uiteraard zijn er ook financiële afwijkingen te melden, zowel voor- als nadelige effecten. De totale optelsom geeft, ondanks deze afwijkingen, een positief en gezond financieel beeld voor onze gemeenten. We constateren dat het totale saldo van onze bestemmingsreserves ook dit jaar afneemt. Het is ons streven, in deze tijd van druk op de gemeentelijke begrotingen, om niet meer te reserveren dan nodig. Wel is het van belang de organisatie te kunnen blijven ontwikkelen om slagvaardig en efficiënt te blijven en te kunnen voldoen aan de eisen die deze tijd aan ons stelt. We kiezen hierbij voor een integrale programmatische aanpak via het programma Samen Werken, dat in 2025 van start ging op basis van een brede analyse. Zowel interne als externe stakeholders werden hiervoor bevraagd. In 2025 is een analyse uitgevoerd naar de mogelijkheden voor ombuigingen in de Regiobegroting. Na eerdere bezuinigingsrondes in 2022 en door het vertrek van Weesp in 2021 is dit niet mogelijk zonder inhoudelijke keuzes die impact hebben op de dienstverlening aan inwoners en de beleidskeuzes van gemeenten.

Daarom is een goede integrale afweging in afstemming met de raden van belang. Ook om te voorkomen dat bezuinigingen bij de Regio leiden tot kostenstijgingen bij gemeenten of andersom. In september 2025 heeft het algemeen bestuur de procestappen voor dit traject vastgesteld. Over een aantal beleidsarme opties is in december 2025 besloten en deze worden verwerkt in de Regiobegroting 2027-2031. Daarnaast zetten we in op versterking van de sturing op de organisatie. Zo kunnen we op basis van prognoses al meer correcties doorvoeren in de bestuursrapportage zodat een eventueel positief saldo al eerder kan worden verrekend met gemeenten. In 2025 is ook voor het eerst het addendum opgesteld, waarin afwijkingen uit de tweede helft van het jaar verwerkt of gemeld worden. Een belangrijke doelstelling in 2025 was het vinden van een geschikte locatie voor de GAD voor een toekomstbestendige afvalinzameling- en verwerking. Helaas is de locatie Rijsbergen in Huizen als optie afgevallen, doordat de eigenaar de locatie niet meer beschikbaar wilde houden, en moet de 4

[Typ hier]

zoektocht in 2026 worden voortgezet, zodat samen met gemeenten de ruimtelijke inpassing voor deze maatschappelijke functie kan worden ingevuld. De Regio was ook in 2025 een belangrijke ketenpartner in het sociaal domein. Namens gemeenten zetten we in op preventie om duurdere reactieve zorg op een later moment te voorkomen. Belangrijk daarin is bewustwording bij inwoners; kiezen voor een gezonde levensstijl en oog houden voor je omgeving. Om te komen tot passende en effectieve zorg voor onze inwoners is ook ketensamenwerking steeds belangrijker. Bijvoorbeeld met het onderwijs bij de uitvoering van de leerplicht, maar ook met zorgpartners vanuit de ambulancezorg. Dit vraagt ook om een meer horizontale werkwijze binnen onze eigen organisatie. Tegelijkertijd vroegen en vragen ontwikkelingen in onze directe omgeving en wereldwijd om paraatheid op vele vlakken; van infectieziekten tot cybersecurity tot het voorkomen van zorgfraude. Autonome ontwikkelingen hebben soms rechtstreeks effect op de taken die wij namens gemeenten uitvoeren. Zo zagen we bij Veilig Thuis een flinke stijging van het aantal meldingen en adviesvragen, onder andere door bewustwordingscampagnes vanuit het Rijk. Ook de complexiteit van de casuïstiek nam toe, terwijl het in de keten niet altijd lukt om dossiers over te dragen. Dit leidde tot meer inzet van personeel dan verwacht en langere doorlooptijden.

Ook bij het urgentiebureau is het aantal aanvragen de afgelopen jaren sterk gestegen terwijl het aanbod van sociale woningen achterblijft bij de vraag. Er was in 2025 ook een aantal mooie mijlpalen te vieren; bijvoorbeeld een geslaagde aanbesteding voor het restafval en PMD-nascheiding, een nieuw beleidsplan Bescherming en Opvang en een zeer hoge opkomst bij de Covid-19 vaccinaties. Visit organiseerde in 2025 met de provincie en het NBTC de landelijke toerismetop. Een impactstudie naar de A1/A27 werd opgeleverd en als vervolgstap start het Rijk een MIRT-studie op voor de A27. Vanuit Vervoer startten twee pilots met vraaggestuurd vervoer in samenwerking met de provincie. Na jaren zoeken werd in Gooise Meren een locatie gevonden voor een tweede Keerpunt voorziening; een kleinschalige woonvoorziening voor bewoners met complexe problematiek. In Hilversum verhuisden twee locaties Jeugd en Gezin naar hun mooie nieuwe stek in het buurthuis/IKC Bloemrijk. We voerden verschillende pilots uit gericht op een effectieve en toekomstbestendige zorginzet; van de 112-pilot bij de RAV tot de pilots vanuit project Instroom, Doorstroom, Uitstroom. Maar bovenal ontvingen we ook dit jaar goede cijfers op de klanttevredenheid. En dat is waar we voor staan; voor inwoners en met gemeenten.

Financiële beschouwingen Daar waar de primaire programmabegroting 2025-2028 een lasten- en batentotaal liet zien van € 107,853 miljoen, is door een aantal begrotingswijzigingen het totaal van de begroting uiteindelijk op € 117,083 miljoen inclusief mutatie reserves uitgekomen. In deze jaarstukken presenteert de Regio een gerealiseerd totaal aan lasten ter hoogte van € 117,340 miljoen. Het jaar 2025 heeft de Regio in financieel opzicht afgesloten met een positief resultaat van € 908.527. De Regio Gooi en Vechtstreek is tevreden dat zij met dit positieve financiële resultaat mag afsluiten.

[Typ hier]

Begrotingswijzigingen In 2024 en 2025 zijn door het algemeen bestuur de volgende begrotingswijzigingen voor 2025 vastgesteld. Bedragen x € 1.000

Omschrijving

Bedrag 2025

Programmabegroting 2025-2028 Bestuursrapportage 2024 Bestuursrapportage 2025 Addendum 2025 Gewijzigde begroting 2025-2028

107.853 1.545 7.541 -56 116.883

Dotatie reserve

Bijdrage gemeenten

Bijdrage Bijdrage centrum derden gemeente

0 0 200 0 200

-63.932 -146 -969 0 -65.047

-20.713 -21.66 19 0 -2.845 -3.253 -114 140 -23.652 -24.782

Onttrekking reserve -1.540 -1.417 -674 30 -3.601

Ontwikkeling salarissen Na de looptijd van de Cao 2024-205 (tot 31 maart 2025) hebben op 17 april 2025 de VNG, de WSGO, FNV Overheid en FDO-MHA een akkoord voor de Cao Gemeenten en de Cao SGO gesloten met de looptijd van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. De financiële consequenties van dit Cao-akkoord zijn zowel in de gewijzigde begroting 2025 (via de bestuursrapportage 2025) als in de realisatie 2025 opgenomen. Ontwikkeling materiële kosten Bij het opstellen van de begroting 2025-2028 is rekening gehouden met een inflatiepercentage van 1,6%. Consumentenprijzen waren in 2025 met een inflatie van gemiddeld 3,3% hoger dan in 2024, maakte het CBS bekend. De financiële consequenties zijn meegenomen in de exploitatie 2025. Vennootschapsbelasting (VpB) De dienstverlening op het gebied van Reizigersvaccinaties (GGD) heeft in 2025 geleid tot een resultaat waarbij de lasten in evenwicht zijn met de baten. Derhalve is geen sprake van een belastbaar resultaat en is geen VPB-last verantwoord. Resultaat 2025 Het resultaat voor bestemming reserves bedraagt € 1.967.966 nadelig. Na bestemming, dat wil zeggen: na het muteren van reserves zoals opgenomen in de begroting 2025-2028 en de bestuursrapportage 2025 inclusief addendum, bedraagt het voordelig resultaat € 908.527. In het onderstaande overzicht zijn deze begrote mutaties van reserves in kaart gebracht.

De mutaties worden bij de verschillende programma’s toegelicht. Bedragen x € 1.000

Resultaat voor mutatie reserves Onttrekkingen reserves Programma GAD Programma GAD Programma GGD Programma RAV Programma Beleid en Bestuur Programma Beleid en Bestuur Programma Beleid en Bestuur Programma Beleid en Bestuur Regio Regio Dotaties reserves Programma GGD Resultaat na mutatie reserves

1.968(N) Reserve Organisatie in ontwikkeling Reserve voorbereidingskosten huisvesting GAD Reserve Toekomstbestendige GGD Reserve Nieuwbouw RAV Reserve Samenwerkingsagenda Reserve Werkkamer Reserve Dak- en Thuisloosheid Reserve Uitvoeringsprogramma Sociaal Domein Reserve Organisatie in ontwikkeling Reserve Eigen Risicodragerschap RGV Reserve Rampenbestrijding

-430 -182 -400 -1 -121 -155 -24 -1.125 -618 -20 200 -2.876 -909(V) 6

[Typ hier]

Dit resultaat is als volgt tot stand gekomen: Bedragen x € 1.000

Totstandkoming resultaat na mutatie reserves Resultaat* voor Programma mutatie reserves GAD 55 GGD -472 RAV -356 O&W 19 Urgentiebureau -5 Zorg en Veiligheidshuis 18 Vervoer Gooi en Vechtstreek 0 Visit Gooi en Vecht 0 Beleid en Bestuur 1.697 Inkoop en Contractbeheer -36 Bescherming en Opvang 321 Bedrijfsvoering 726 1.968

-909(V) Mutaties** reserves -612 -200 -1 0 0 0 0 0 -1.425 0 0 -638 -2.876

Resultaat* na mutatie reserves -556 -672 -357 19 -5 18 0 0 272 -36 321 88 -909

* waarbij + een negatief resultaat en – een positief resultaat vertegenwoordigt ** waarbij - een onttrekking en + een dotatie vertegenwoordigt

Toelichting op hoofdlijnen Op een totaal van lasten van € 117.339.633 is op basis van de huidige stand van zaken een positief resultaat van € 908.527 gerealiseerd, wat overeenkomt met 0,78% van het lastentotaal. Volgend hierop wordt een voorstel gedaan ten aanzien van het muteren van reserves die nog niet in de begroting zijn meegenomen. Wanneer mutaties aan een reserve niet in de begroting of een begrotingswijziging zijn opgenomen, is het een bevoegdheid van het algemeen bestuur om in te stemmen met deze mutaties.

[Typ hier]

Resultaatbestemmingsvoorstellen Naast de reeds begrote mutaties reserves, is er ook een voorstel voor het muteren van reserves opgenomen in de bestemming van het rekeningresultaat. De voorgestelde mutaties hebben een verplichtend karakter. De reserves worden gevormd door bijdragen die worden toegekend ten behoeve van specifieke kosten, zoals de bijdrage Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) en de rijksbijdrage voor de GHOR. De mutaties reserves hebben een verplichtend karakter op grond van het BBV. De volgende mutaties worden voorgesteld: 1. Het doteren van € 356.791 aan de reserve aanvaardbare kosten RAV. 2. Het onttrekken van € 68.772 aan de reserve Rampenbestrijding. 3. Het onttrekken van € 17.549 aan de reserve POK. 4. Het onttrekken van € 285.937 aan de reserve Uitvoeringsprogramma Sociaal Domein. 5. Het onttrekken van € 156.555 aan de reserve Bescherming en Opvang. Wanneer deze (verplichte) mutaties worden uitgevoerd, resteert een voordelig resultaat van € 1.080.549. Middels de resultaatbestemming wordt een voorstel opgesteld om het resultaat, na een aantal dotaties aan reserves, te restitueren aan gemeenten. Hiertoe volgt separaat een bestemmingsvoorstel. Dit resultaatbestemmingsvoorstel wordt voor een zienswijze aan gemeenteraden voorgelegd.

Het algemeen bestuur besluit op 10 september 2026 inzake de bestemming van het resultaat, met inachtneming van de ontvangen zienswijzen. De bestemming van het resultaat is immers geen onderdeel van de jaarstukken. Bedragen x € 1.000

Resultaat na mutatie reserves Voorstel dotatie reserve/voorziening (verplichtend karakter) Extra lasten GHOR onttrekken aan reserve Rampenbestrijding Extra lasten Zorg en Veiligheidshuis onttrekken aan reserve POK Extra lasten onttrekken aan reserve Uitvoeringsprogramma Sociaal Domein Extra lasten onttrekken aan reserve Bescherming en Opvang Restant middelen RAV doteren aan reserve aanvaardbare kosten

-909(V) -69 -18 -286 -157 357 -172 (V)

Verrekenen met gemeenten subtotaal Voorstel dotaties nieuw te vormen reserve Restant middelen COVID-19 doteren aan nieuw te vormen reserve COVID-19 Vrijgevallen voorziening groot onderhoud GAD doteren aan nieuw te vormen reserve instandhouding kantoorpand GAD

-1.081(V) 413 365 778(N)

Verrekenen met gemeenten

-303(V) -303(V)

[Typ hier]

Jaarrekening 2025 in een oogopslag Bedragen x € 1.000

Begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Programma GAD

Baten -34.286

Lasten 32.160

Saldo -2.126

GGD

-15.396

13.234

-2.163

-18.492

15.957

RAV Onderwijs en Werk Urgentiebureau Zorg en Veiligheidshuis Vervoer G & V Visit Gooi en Vecht Beleid en Bestuur Inkoop - Contractbeheer Bescherming en Opvang Subtotaal programma’s (1) Overhead Bedrijfsvoering Subtotaal overhead (2) Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting Subtotaal VpB (3)

-13.916

13.887

-29

-13.840

-3.089 -336 -502 -9.031 -468 -3.670 -3.841 -20.941

2.610 262 420 9.031 411 3.279 3.449 20.151

-478 -74 -81 0 -57 -392 -392 -789

-3.511 -597 -649 -9.116 -500 -4.278 -5.908 -22.500

-105.476

98.895

-6.581

-838 -838

8.919 8.919

0 0

Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten (1+2+3) Algemene dekkingsmiddelen Bijdragen gemeenten Bijdrage Rijk Overige baten Subtotaal algemene dekkingsmiddelen (4) Mutaties reserves GAD GGD RAV Onderwijs en Werk Urgentiebureau Zorg en Veiligheidshuis Vervoer G & V Visit Gooi en Vecht Beleid en Bestuur Inkoop en Contractbeheer Bescherming en Opvang Bedrijfsvoering Subtotaal mutaties reserves (5) Gerealiseerd resultaat

Baten Lasten -33.221 31.340

Realisatie 2025

Saldo -1.880

Baten -33.549

Lasten 31.016

Saldo -2.533

-2.535

-18.891

15.694

-3.197

14.106

266

-14.637

14.282

-356

3.077 521 566 9.116 442 5.329 5.512 21.700

-434 -75 -82 0 -58 1.050 -396 -799

-3.460 -600 -697 -9.067 -502 -4.554 -5.875 -22.422

2.995 520 632 9.067 444 5.762 5.443 21.943

-465 -80 -65 0 -58 1.209 -432 -478

-112.611

107.667

-4.944

-114.255

107.800

-6.455

8.081 8.081

-871 -871

9.206 9.206

8.335 8.335

-917 -917

9.340 9.340

10.257 10.257

40 40

0 0

10 10

0 0

-106.313 107.853

1.540

-113.482

116.883

3.401

-115.172

117.140

1.968

-84.644 -1.425 -20.244

84.644 1.425 20.244

-88.700 -2.928 -21.854

88.700 2.928 21.854

-88.839 -3.692 -22.640

88.839 3.692 22.640

-106.313

106.313

-113.482

113.482

-115.172

115.172

-430 -400 -1 0 0 0 0 0 -91 0 0 -618

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

430 400 1 0 0 0 0 0 91 0 0 618

-708 -400 -266 -50 0 0 0 0 0 0 0 638

0 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

708 200 266 50 0 0 0 0 0 0 0 638

-612 -400 -1 0 0 0 0 0 -1.425 0 0 -638

0 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

612 -200 1 0 0 0 0 0 1.425 0 0 638

1.540

-2.062

200

1.862

-3.076

200

2.476

-107.853 107.853

-115.544

117.083

1.539

-118.248

117.340

-909

[Typ hier]

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector De Wet normering topinkomens (WNT), is in 2013 in werking getreden. De WNT is van toepassing op de Regio. Op grond van de WNT geldt een algemene bezoldigingsnorm van maximaal € 246.000 bruto per jaar voor het inkomen van topfunctionarissen in de (semi) publieke sector, inclusief belaste kostenvergoeding en pensioenbijdrage werkgever. Gegevens 2025 bedragen x € 1 Functiegegevens

Aanvang en einde functievervulling in 2025 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

G. Boeve

J. Agricola

J. Boomsma

Algemeen Directeur

Concern Directeur

Directeur Publiek Gezondheid

01/03 t/m 31/12

01/01 t/m 31/12

0,92

107.754

136.397

125.953

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

17.639

21.291

20.331

Subtotaal

125.393

157.688

146.284

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

190.149

246.000

125.593

157.688

146.284

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t.

[Typ hier]

Gegevens 2024 bedragen x € 1

J. Agricola

J. Boomsma

Functiegegevens

Algemeen Directeur

Directeur Publiek Gezondheid

Aanvang en einde functievervulling in 2024

01/10 t/m 31/12

01/01 t/m 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

44.139

119.266

Beloningen betaalbaar op termijn

4.737

18.380

Subtotaal

48.877

137.646

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

58.568

233.000

N.v.t.

48.877

137.646

Bezoldiging

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

De functies binnen het Dagelijks en Algemeen Bestuur zijn onbezoldigd. Naam topfunctionaris G.M. van den Top G. Rebel H.M. Bellaart J. van Midden N. Mol J.M.G. Lanphen G. Zagt N.G.T. van Voorden M. Havinga-de Jong

Functie Voorzitter Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur vanaf 4 juni 2025 Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur tot 4 juni 2025 Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Agendalid Algemeen Bestuur

[Typ hier]

Balans Regio Gooi en Vechtstreek 2025 Bedragen x€ 1.000 ACTIVA

31-12-2025

31-12-2024

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

11.483

11.471

19.612

20.373 31.095

31.844

Financiële vaste activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar

2.752

Totaal vaste activa

3.645 2.752

3.645

33.847

35.489

VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen

6.515

6.257

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar

11.474

17.831

Overige vorderingen en uitzettingen

2.046

4.677 20.035

28.765

Liquide middelen Banksaldi

660

499 660

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

2.353

499

1.944 2.353

1.944

Totaal vlottende activa

23.048

31.207

TOTAAL

56.895

66.696

PASSIVA

31-12-2025

31-12-2024

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve

1.159

Bestemmingsreserve

12.063

15.064

Gerealiseerde resultaat boekjaar

909

1.526 14.131

17.749

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

1.072

535

Egalisatievoorzieningen

1.516

1.826 2.588

2.361

Vaste schulden met een rentetypische looptijd >1 jaar Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

23.109

Totaal vaste passiva

26.464 23.109

26.464

39.827

46.574

VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden

5.686

7.586 5.686

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van laste van volgende begrotingsjaren

7.586

6.293

8.129

5.089

4.407 11.382

12.536

Totaal vlottende passiva

17.068

20.122

TOTAAL

56.895

66.696

[Typ hier]

Toelichting op de balans per 31 december 2025 (bedragen x € 1.000)

Activa VASTE ACTIVA De materiële vaste activa bestaan uit: Boek Bijdrage waarde Investering van derden 01-012025

Afschrijving

Duurzame Des- waardeverinvestering mindering

Boek waarde 31-122025

Overige investeringen met economisch nut: Bedrijfsgebouwen

9.673

-352

9.321

Vervoermiddelen

915

752

-207

-149

-83

1.227

Machines, apparatuur, installaties

506

-90

503

Overig

377

427

-373

431

11.471

1.266

-207

-963

-83

11.483

Waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing wordt geheven: Gronden

1.234

Bedrijfsgebouwen

1.096

-96

1.000

384

-64

320

5.206

1.591

-1.020

5.777

Grond, water- en wegenwerken Vervoermiddelen Machines, apparatuur, installaties Overig

TOTAAL

479

120

-174

425

11.974

1.306

-1.829

-595

10.856

20.373

3.017

-3.183

-595

19.612

31.844

4.283

-207

-4.146

-83

-595

31.095

Investeringen met economisch nut betreffen investeringen in onder andere aanschaf van hardware en de aanschaf van vier ambulances en investering in de Zorgmeldkamer in Almere door de RAV. De bijdrage van derden betreft een bijdrage door VWS. De investeringen 2025 waarvoor een heffing wordt geheven, betreffen investeringen in het kader van VANG, inzamelvoertuigen, diverse activa voor het Overlaad- en de Scheidingsstations, inzamelvoorzieningen en inzamelmiddelen. De desinvestering betreft een ambulance door de RAV. De duurzame waardevermindering betreft een afwaardering van inzamelmiddelen (minicontainers). Deze afwaardering hangt samen met de omschakeling van bronnaar nascheiding vanaf 1 juli 2026. De materiële vaste activa worden lineair afgeschreven. Bij de Regio zijn er ultimo 2025 geen investeringen met maatschappelijk nut aanwezig. Het verloopoverzicht van de financiële vaste activa is als volgt:

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar Boekwaarde begin boekjaar Aflossingen in boekjaar Investeringen in boekjaar Boekwaarde einde boekjaar

2025

2024

3.645 -893 0 2.752

4.495 -850 0 3.645

In 2020 is de Regio een lening aangegaan van € 8.000.000 ten behoeve van Vervoer Gooi en Vechtstreek BV. De gedeeltelijk afgeloste lening is op de balans opgenomen voor € 2.750.000 onder vaste schulden met een rentetypische looptijd van langer dan één jaar. De totale rentelast over 2025 bedraagt € 265.361. 13

[Typ hier]

VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met rente-typische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Rekening courantverhoudingen met het Rijk Overige vorderingen en uitzettingen Totaal uitzettingen

2025 6.515 11.474 2.046 20.035

2024 6.257 17.831 4.677 28.765

De vorderingen op openbare lichamen bestaan voornamelijk uit vorderingen op de deelnemende gemeenten. De overige vorderingen en uitzettingen bestaan grotendeels uit nog te ontvangen bijdragen afvalbeheervergoedingen vanuit Verpact, zorgverzekeraars en de rentetoevoeging 4e kwartaal 2025. Schatkistbankieren Het schatkistbankieren houdt in dat decentrale overheden hun liquide middelen, als die een gemeente gerelateerde norm overstijgen, onder moeten brengen bij het ministerie van Financiën. De genoemde norm is ingesteld op 2% van het begrotingstotaal en was voor 2025 € 2,157 mln. De Regio zou dus gemiddeld per kwartaal niet meer dan € 2,157 mln. positief mogen staan op alle bankrekeningen samen. Onderstaand overzicht laat zien dat wij in 2025 geen drempelbedrag hebben overschreden.

Drempelbedrag schatkistbankieren 1. 2. 3. 4.

Gemiddeld buiten schatkist Drempelbedrag Ruimte onder het drempelbedrag (2-1) Overschrijding van het drempelbedrag

1e kwartaal 2025 576 2.157 1.581 0

2e kwartaal 2025 592 2.157 1.565 0

Liquide middelen Bank Nederlandse Gemeenten ING Totaal liquide middelen

3e kwartaal 2025 565 2.157 1.592 0

2025 652 8 660

4e kwartaal 2025 588 2.157 1.569 0

2024 492 7 499

De Regio beschikt over een kredietfaciliteit bij de BNG van € 1.000.000. Er wordt geen gebruik gemaakt van deze faciliteit.

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

2025

2024

2.353

1.944

2.353

1.944

De post overlopende activa bestaat uit gelden welke in 2025 reeds zijn betaald, maar betrekking hebben op volgende begrotingsjaren. Voorbeelden hiervan zijn licenties, fiscale verplichtingen en abonnementen.

[Typ hier]

Passiva VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat in boekjaar Totaal eigen vermogen

2025 1.159 12.063 909 14.131

2024 1.159 15.064 1.526 17.749

Van het te verwerken voordelig resultaat 2025 van € 908.526 wordt voorgesteld € 605.936 te muteren op bestemmingsreserves en € 302.591 te verrekenen met gemeenten. Voor een onderverdeling, verloopoverzicht en toelichting op de reserves verwijzen wij naar de onderstaande staten van reserves en voorzieningen.

Stand per 0101-20251

Dotatie 2025

Onttrekking 2025

Stand per 31-12-2025

Totaal algemene reserves

1.159 1.159

Bestemmingsreserves Rampenbestrijding Samenwerkingsagenda Werkkamer Zorg- en Veiligheidshuis Bescherming en Opvang Eigen Risicodragerschap RGV Dak- en Thuisloosheid Regionale aanpak Jeugdwerkloosheid Laaggeletterdheid Organisatie in ontwikkeling POK Uitvoeringsprogramma Sociaal Domein Voorbereidingskosten huisvesting GAD Toekomstbestendige GGD Nieuwbouw RAV Aanvaardbare kosten RAV Nieuwe Meldkamer Ambulancezorg Eigen Risicodragerschap RAV Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves

425 905 155 60 2.000 189 333 242 220 2.223 224 2.547 1.095 560 42 3.328 265 126 14.939 16.099

200 200 200

-121 -155 -20 -24 -1.048 -1.125 -182 -400 -1 -3.076 -3.076

625 784 0 60 2.000 169 310 242 220 1.175 224 1.422 913 160 41 3.328 265 126 12.063 13.222

Algemene reserves Algemene reserve

Inclusief resultaatbestemming 2024

[Typ hier]

Toelichting reserves Algemene reserve De algemene reserve wordt gebruikt voor het opvangen van risico’s in algemene zin en onvoorzienbare, niet uitstelbare en onvermijdelijke uitgaven, voor zover daarvoor geen dekking kan worden gevonden binnen de exploitatie. Reserve rampenbestrijding (GHOR) De reserve GHOR is ten behoeve van rampenbestrijding en is opgebouwd uit overschotten van brede doeluitkeringen van de veiligheidsregio. De reserve wordt aangewend ter dekking van eventuele tekorten bij het bestrijden van rampen. Voor de reserve is geen einddatum en maximale hoogte ingesteld. Reserve Samenwerkingsagenda De reserve is bestemd voor de ontwikkelingen in het kader van de Regionale Samenwerking. Met deze financiering versterken de gemeenten de bestuurlijke samenwerking op het fysiek en sociaal domein in de regio Gooi en Vechtstreek. Voor de reserve is geen einddatum ingesteld en er is geen gewenste omvang vastgesteld. Reserve Werkkamer Deze reserve zorgt voor een jaarlijks budget waaruit projecten en initiatieven t.b.v. de banenafspraak kunnen worden bekostigd. Daarnaast worden de middelen ook ingezet om de doelen van de arbeidsmarktprogramma’s te bevorderen. Dit gebeurt aan de hand van voorstellen die door de secretaris worden voorbereid en na instemming van de betrokken partijen. De reserve is eind 2025 geheel ingezet en komt daarmee te vervallen.

Reserve Zorg en Veiligheidshuis Deze reserve is bestemd voor de bekostiging van lasten gericht op het terugdringen van ernstige overlast en criminaliteit, recidive daarvan voorkomen en perspectief bieden aan individuen en gezinnen op een zo volwaardig mogelijke participatie in de samenleving door goede samenwerking tussen gemeenten, zorg en strafrecht. Een besluit tot onttrekking wordt ter instemming voorgelegd aan de stuurgroep (convenantpartners) van het zorg en veiligheidshuis, alvorens deze wordt bekrachtigd in het Regiobestuur. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op €60.000. Er is geen einddatum ingesteld. Reserve Bescherming en Opvang Bescherming en opvang gaat over mensen die problemen hebben op het gebied van huiselijk geweld, dakloosheid, verslaving, woonoverlast en/of psychische problemen. Samen met professionele partners zorgen de gemeenten ervoor dat ook de meest kwetsbare inwoners veilig en beschermd (thuis) kunnen wonen. Hieruit voortkomende kosten kunnen onttrokken worden aan deze reserve. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 2.000.000. Er is geen einddatum ingesteld. Reserve Eigen Risicodragerschap RGV Deze reserve is gevormd om te kunnen voldoen aan wettelijke betalingsverplichtingen aan nieuwe arbeidsongeschikte (ex) medewerkers, zodat deze kosten niet rechtstreeks ten laste van de exploitatie komen.

Dit in het kader van uitkeringen WGA en WGA Flex, onderdeel van de WIA. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 390.000. Er is geen einddatum ingesteld. Reserve Dak- en Thuisloosheid Bekostiging van lasten voortkomend uit het ‘Bewerkstelligen van kleinschalige opvang’ (maatregel 5) en het ‘Organiseren van meer en passende huisvesting’ (maatregel 7) uit het door het Rijk geaccordeerde plan van aanpak behorend bij de impulsgelden die in 2021 ontvangen zijn en waaruit deze reserve gevormd is. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 1.372.000. Er is geen einddatum ingesteld.

[Typ hier]

Reserve Regionale aanpak Jeugdwerkloosheid Deze reserve is bestemd voor de bekostiging van lasten voortkomend uit het brede steunpakket aan maatregelen om jeugdwerkloosheid tegen te gaan in de regio Gooi en Vechtstreek. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 586.750. Er is geen einddatum ingesteld in afwachting van de inwerkingtreding van de wet Van School naar Duurzaam Werk die structurele financiering inregelt. Reserve Laaggeletterdheid Doel van deze reserve is de bekostiging van lasten die zorgen dat mensen uit Gooi en Vechtstreek de Nederlandse taal leren spreken en begrijpen en activiteiten gericht op het leren schrijven. Met de Rijkssubsidie willen gemeenten laaggeletterdheid terugdringen door de samenwerking tussen partners te versterken, de communicatie te verbeteren (bewustwording, bereik doelgroepen), een integrale aanpak te bevorderen, het aanbod passend vorm te geven (inkoop, kwaliteit, zichten vindbaarheid) en de regie bij gemeenten te versterken (o.a. monitoring, sturing, regionaal projectleider). De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 490.000. Reserve Organisatie in ontwikkeling Deze reserve is gevormd uit de door de gemeente Weesp betaalde vergoeding voor het uittreden uit de gemeenschappelijke regeling. Deze gelden worden ingezet voor: 1.Bekostiging van frictiekosten die voortkomen uit het uittreden van Weesp.

2.Bekostiging van maatregelen om frictiekosten door het uittreden van Weesp te voorkomen. 3.Maatregelen om de organisatie na het uittreden van Weesp door te ontwikkelen en robuust en toekomstbestendig te maken. Er is geen einddatum ingesteld. Reserve POK Om de uitvoering van de overheidsdienstverlening te versterken en mensen in kwetsbare posities extra te ondersteunen heeft het Rijk aanvullende middelen vrijgemaakt, de zogeheten POK middelen. Voor deze ontvangen middelen is een reserve POK gevormd. Voor de besteding hiervan zijn met het rijk 8 inhoudelijke actielijnen afgesproken. De POK middelen voor het Zorg- en Veiligheidshuis Gooi- en Vechtstreek zijn beschreven in actielijn 7 en zullen de komende jaren worden ingezet ter versterking van de coördinatiefunctie van het zorg- en veiligheidshuis in de ondersteuning van mensen met (hoog) risicovol verward gedrag. Er is geen einddatum ingesteld. Reserve uitvoeringsprogramma Sociaal Domein Deze reserve is gevormd om uitvoering te geven aan de regionale opgaven die zijn uitgewerkt in de bestuurlijke uitvoeringsprogramma’s welke richtinggevend adaptief zijn aangenomen door de portefeuillehoudersoverleggen voor Gezondheid en Ondersteuning en Jeugd en Onderwijs. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 3.499.210.

Reserve voorbereidingskosten huisvesting GAD Bij de GAD speelt het vraagstuk rondom de infrastructuur en de accommodatie van regionale voorzieningen voor de dienstverlening aan de inwoners van gemeenten al een paar jaar. Het gaat hierbij om de functies die de ‘backoffice’ van de dienstverlening aan de inwoners van onze gemeenten zijn. Deze reserve dient om de voorbereidingskosten en planvorming te financieren behorende bij het proces om te komen tot een mogelijke centralisatie van deze taken op één locatie. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 1.200.000. De verwachte einddatum is 31-12-2027. Reserve toekomstbestendige GGD Om de GGD zo te organiseren dat zij haar wettelijke taken in de toekomst effectief en efficiënt kan (blijven) uitvoeren is in 2023 met de gemeenten afgesproken dat er extra middelen beschikbaar komen om de formatie duurzaam te versterken. Deze extra middelen komen vanaf 2025 structureel beschikbaar. Daarbij is aan de regio gevraagd om ook een bijdrage te leveren door vanuit een bestemmingsreserve gevormd vanuit het resultaat 2023 een deel van de versterking voor 2024,2025 en 2026 te financieren. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 844.000. De verwachte einddatum is 31-12-2026. 17

[Typ hier]

Reserve nieuwbouw RAV Op 9 februari 2017 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met het vormen van de reserve nieuwbouw RAV. Deze reserve zal worden aangewend voor de nieuwbouw van een ambulancepost en hoofdkantoor van de RAV Gooi en Vechtstreek. Er is geen einddatum ingesteld. Reserve Aanvaardbare kosten RAV De RAV ontvangt jaarlijks een budget van de Nederlandse Zorgautoriteit. Indien dit budget meer is dan de kosten, wordt het overschot aan de reserve toegevoegd. Bij een tekort wordt het bedrag onttrokken aan deze reserve. Voor de reserve is geen maximale hoogte en geen einddatum ingesteld. Reserve Nieuwe meldkamer ambulancezorg 2025 Deze reserve is gevormd uit de van Politie Nederland ontvangen vergoeding in verband met vertraging Meldkamer Midden Nederland, in te zetten voor de nieuwe Zorgkamer in Almere. De verwachte einddatum is 31-12-2027. Reserve Eigen Risicodragerschap RAV Deze reserve heeft als doel te kunnen voldoen aan wettelijke betalingsverplichtingen aan nieuwe arbeidsongeschikte (ex)medewerkers, zodat deze kosten niet rechtstreeks ten laste van de exploitatie komen.

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Egalisatievoorzieningen Totaal voorzieningen

2025 1.072 1.516 2.588

2024 535 1.826 2.361

Onderstaand een toelichting en het verloopoverzicht van de voorzieningen. De stand per 1 januari 2025 is inclusief de resultaatbestemming 2024.

Stand per 0101-20252 Voorzieningen Gezondheidsmonitoren Groot onderhoud Regiokantoor Groot onderhoud gebouw GAD Spaarverlof RGV RVU Onderhoud ambulances Elektrische brancards Groot onderhoud gebouw RAV Spaarverlof RAV Totaal voorzieningen

63 994 395 400 135 202 14 158 618 2.978

Dotaties Onttrekkingen 2025 2025 36 305 145 33 159 677

-264 -30 -117 -154 -13 -2 -121 -701

Vrijvallen voorziening

Stand per 31-12-2025

-365 -365

99 1.035 0 400 18 193 0 189 655 2.590

Voorziening gezondheidsmonitoren (egalisatie) De GGD heeft de wettelijke taak om om de vier jaar gezamenlijk en op een gelijke wijze lokale, regionale cijfers te verzamelen, om de gezondheidstoestand van de bevolking te monitoren. Met deze voorziening worden deze vierjaarlijkse kosten geëgaliseerd. Er is geen maximale omvang of einddatum ingesteld,

Inclusief resultaatbestemming 2024

[Typ hier]

Voorziening groot onderhoud Regiokantoor (egalisatie) Deze voorziening is gevormd ten behoeve van het onderhoud van het Regiokantoor in Bussum aan de Burgemeester de Bordesstraat, inclusief de parkeergarage. De stortingen en onttrekkingen zijn onderbouwd aan de hand van een meerjarig onderhoudsplan. De planningshorizon is 35 jaar. Er is geen maximale omvang of einddatum vastgesteld. Voorziening groot onderhoud gebouwen GAD (egalisatie) De voorziening voor groot onderhoud is vrijgevallen, omdat deze niet (langer) is gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplan (MJOP) of een concrete onderhoudsverplichting. In verband met de voorgenomen herhuisvesting van het pand worden uitsluitend noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Door vertraging in dit traject ontbreekt momenteel een actuele en onderbouwde planning van toekomstig groot onderhoud. Hierdoor is er onvoldoende grondslag om de voorziening in stand te houden, waardoor deze conform de verslaggevingsrichtlijnen is vrijgevallen. Voorziening spaarverlof (voor verplichtingen, verliezen en risico’s) Als gevolg van de invoering van de spaarverlofregeling kunnen medewerkers verlofuren omzetten in spaarverlof. Het opgebouwde spaarverlof vormt een arbeidsvoorwaardelijke verplichting waarvan de omvang per balansdatum onzeker is.

Hiervoor wordt een voorziening gevormd, waarvan de hoogte per balansdatum wordt bepaald op basis van het opgebouwde spaarsaldo. Voorziening RVU (voor verplichtingen, verliezen en risico’s) In 2024 heeft er een CAO-wijziging plaatsgevonden, waardoor medewerkers die uiterlijk 31 december 2028 de AOW-gerechtige leeftijd bereiken en 41 jaar in dienst zijn geweest bij een bij ABP aangesloten werkgever vervroegd uit dienst kunnen treden met behoud van een maandelijkse uitkering. In dit kader moeten gemeenschappelijke regelingen een voorziening vormen. Het instellen van de voorziening RVU is conform de wettelijke regels van het BBV. Voorziening onderhoud ambulances (egalisatie) Voor nieuw aangeschafte ambulances wordt geen onderhoudscontract afgesloten. Per jaar vindt een dotatie plaats ter hoogte van de kosten per jaar van de niet afgesloten onderhoudscontracten. De kosten van het onderhoud van deze ambulances wordt bekostigd vanuit deze voorziening. Er is geen maximale einddatum of omvang vastgesteld. Voorziening extra afschrijving elektrische brancards (egalisatie) De inspectie gezondheidszorg heeft de 25 RAV’s in Nederland opdracht gegeven over te gaan op de aanschaf van elektrische brancards. Deze brancards zijn fors duurder dan de mechanische brancards, waarvoor financiering plaatsvindt binnen het budget van de zorgverzekeraars.

Er is sprake van hogere afschrijvingskosten dan gefinancierd in het budget. Met zorgverzekeraars is afgesproken dat er een voorziening ”extra afschrijving elektrische brancards” gevormd wordt, van waaruit deze hogere afschrijvingskosten gedekt mogen worden. Er is geen maximale omvang of einddatum vastgesteld. Voorziening groot onderhoud gebouw RAV (egalisatie) In januari 2019 heeft de RAV het nieuwe pand aan de Laan van Tergooi in gebruik genomen. In verband met het meerjarig onderhoudsplan is een onderhoudsvoorziening gevormd ter dekking van de onderhoudskosten. De planningshorizon van dit onderhoudsplan is 20 jaar. De stand van de voorziening wordt jaarlijks aan de hand van de geactualiseerde onderhoudsprognoses gecontroleerd en indien nodig aangepast. Er is geen maximale omvang of einddatum vastgesteld.

[Typ hier]

Vaste schulden met een rente-typische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

2025

2024

23.109

26.464

23.109

26.464

De vaste schulden met een rente-typische looptijd van langer dan één jaar bestaan uit leningen bij de Bank Nederlandse Gemeenten. In 2025 is geen nieuwe lening afgesloten. Hieronder een specificatie van de leningen.

Jaar van afsluiting 2005 2006 2008 2018 2019 2020 2020 2021

Looptijd 25 40 30 35 10 10 8 10

Rentepercentage 3,80% 4,05% 4,74% 1,66% 0,37% 0,17% 0,00% 0,05%

Stand per 31-12-2024 264 550 715 8.286 3.000 3.900 3.800 5.950 26.464

Aflossing in 2025 44 25 51 286 600 650 850 850 3.356

Stand per 31-12-2025 220 525 664 8.000 2.400 3.250 2.950 5.100 23.109

2025 5.148 5.148

2024 7.586 7.586

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd < 1 jaar Overige schulden Totaal netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd < 1 jaar

De netto vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar bestaat uit het crediteurensaldo per 31 december 2025 en de betalingen onderweg ultimo 2025. Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

2025

2024

6.293

8.129

5.089

4.407

11.382

12.536

De verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (met uitzondering van verplichtingen gerelateerd aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten van een vergelijkbaar volume), bestaan voornamelijk uit te betalen kosten inzake afdracht loonbelasting en pensioenpremies 2025, afrekening NZa, SPUK-regelingen en Volwasseneducatie. De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, bestaan ultimo 2025 voornamelijk uit: • Verplichtingen Beschermd Wonen € 4.026.972 • Meerjarige subsidies/beschikkingen diverse projecten € 1.062.150 20

[Typ hier]

In het onderstaande overzicht wordt het verloop weergegeven van de ontvangen bedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel die ultimo 2025 nog niet zijn besteed, en die volgens de voorwaarden van de betreffende uitkering nog in een komend begrotingsjaar tot besteding kunnen komen. Specifiek bestedingsdoel Vooruitontvangen van het Rijk Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en H26B Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en H29 Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en H29B Regeling specifieke uitkering COVID19-vaccinatie H33 Uitvoeringsregeling subsidie Woondeals Noord-Holland 2025 J103 Bekostigingsregeling eerste opvang ontheemden Oekraïne door Regionale openbare lichamen A29

Naam overheidslichaam Gemeente Amsterdam Ministerie van VWS Ministerie van VWS Ministerie van VWS Provincie NoordHolland Ministerie van AenM

Saldo 01-012025

Ontvangen bedragen

Vrijval of terugbetaling

Saldo 31-122025

800

1.012

284

267

Niet uit de balans blijkende verplichtingen en gebeurtenissen na balansdatum In overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt in de toelichting op de balans aandacht besteed aan niet uit de balans blijkende verplichtingen en gebeurtenissen na balansdatum. Voor de verslagperiode is hiervan geen sprake.

SISA verantwoording 2025

ocw

Ontvanger

H26B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

VWS

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Indicator Hieronder per regel één (code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Regeling specifieke uitkering randvoorwaardelijke functies jeugdhulp

Indicator Projectnummer

Indicator Gedurende jaar T zijn de activiteiten verricht in het kader van de randvoorwaardelijke functie waarvoor de uitkering is ontvangen? (Ja/Nee)

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Indicator Eindverantwoording? (Ja/Nee)

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Indicator: H26B/01 1 060363 Gemeente Amsterdam Optionele toelichting (verplicht in te vullen indien indicator 3 met "nee" is ingevuld)

Aard controle n.v.t. Indicator: H26B/07 1

Aard controle n.v.t. Indicator: H26B/02 1044501

Aard controle n.v.t. Indicator: H26B/03 Ja € 21.615

Aard controle R Indicator: H26B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: H26B/05 € 21.615

Aard controle n.v.t. Indicator: H26B/06 Ja

ocw

Specifieke uitkering

H29

Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en

Ontvanger

Uitkeringscode

VWS

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Indicator Beschikkingsnummer / kenmerk

Indicator Naam van de pijler

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/01 1 1046311 2 1046311

Indicator Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen – zelfstandige uitvoering

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/02 Kwetsbaarheden wegnemen € 333.555 Verstevigen (boven)regionale € 41.106 monitoring en surveillance

Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T) ten laste van Rijksmiddelen – Inclusief verantwoording tussen medeoverheden

Aard controle R Indicator: H29/03

Indicator Plannen uitgevoerd conform uitvraag? (Ja/Nee/Nvt)

Aard controle D2 Indicator: H29/04 € 333.555 € 41.106

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/05

4 1046311

Samenwerking bovenregionaal niveau Aanstellen van een opleidingscoördinator en uitvoeren van onderzoek (5a)

€ 22.313

€ 12.418

Landelijke Functie opschaling Infectieziektebestrijding (transitiecapaciteit)

€ 107.737

Kopie Naam van de pijler

Zelfstandige uitvoering? (Ja/ Nee)

Eindverantwoording? (Ja/Nee)

Nee Kopie Beschikkingsnummer / kenmerk

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/07 1 1046311 2 1046311 3 1046311 4 1046311

5 1046311

Door de krapte op de arbeidsmarkt is het lastig om artsen en verpleegkundigen te vinden

Nee 5 1046311

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/06

Nee 3 1046311

Indicator Toelichting - verplicht als bij H29/05 "Nee" is ingevuld

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/08 Kwetsbaarheden wegnemen Ja Verstevigen (boven)regionale monitoring en surveillance Nee Samenwerking bovenregionaal niveau Nee Aanstellen van een opleidingscoördinator en uitvoeren van onderzoek (5a) Nee Landelijke Functie opschaling Infectieziektebestrijding Nee (transitiecapaciteit)

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/09

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/10 Ja Ja Ja Ja

Door de krapte op de arbeidsmarkt is het lastig om artsen en verpleegkundigen te vinden Door de krapte op de arbeidsmarkt is het lastig om artsen en verpleegkundigen te vinden

ocw

Specifieke uitkering

H29B

Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en

Ontvanger

Uitkeringscode

VWS

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Indicator Hieronder per regel één (code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die GGD invullen

Indicator Naam van de pijler

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator Plannen uitgevoerd conform uitvraag? (Ja/Nee/Nvt)

Indicator Toelichting - verplicht als bij H29B/04 "Nee" is ingevuld

SiSa tussen medeoverheden

VWS

H33

Regeling specifieke uitkering COVID-19-vaccinatie

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/01 Indicator: H29B/02 1 50444 Gemeentelijke Gezondheidsdienst Regio Utrecht Opleiding tot deskundige € 24.994 infectiepreventie en tot verpleegkundige infectieziektebestrijding (5b) Aantal gerealiseerde COVID-19-vaccinaties Bestedingen (jaar T) COVID-19vaccinaties

Aard controle D1 Indicator: H33/01 VRO

J103B

Regeling specifieke uitkering ten behoeve van het opstellen en uitvoeren van woondeals tweede tranche

40029 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Aard controle R Indicator: H29B/03

Aard controle D2 Indicator: H33/02 € 598.901 Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen

Eindverantwoording (Ja/Nee)

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Indicator: J103B/01 1 050006 Regio Gooi En Vechtstreek

Aard controle R Indicator: J103B/02 € 68.503

Aard controle n.v.t. Indicator: J103B/03 Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/05

Indicator

ocw

Ontvanger

M29

Juridische grondslag

Uitkeringscode

AenM

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Indicator

Bekostigingsregeling eerste opvang ontheemden Oekraïne door Regionale openbare lichamen

Naam Kostensoort

Indicator Besteding per kostensoort (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T)

Indicator Cumulatieve besteding per kostensoort (t/m jaar T-1 inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2024)

Aard controle R Indicator: M29/02

Aard controle R Indicator: M29/03

Regionaal openbaar lichaam, provincie of gemeente Aard controle n.v.t. Indicator: M29/01 1 Meerkosten regie 2 Meerkosten coördinatie van de spreiding van ontheemden 3 Meerkosten communicatie 4 Meerkosten zorgkosten 5 Meerkosten materiele uitgaven Berekening totale besteding (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T)

€ 55.419 € 135.910 € 39.121 € 25.800 € 5.777 Eindverantwoording (Ja/Nee)

€ 133.038 € 274.717 € 94.921 € 73.015 € 7.916 Eventuele toelichting als bij de vorige indicator “nee” is ingevuld

Som indicator 02

Aard controle n.v.t. Indicator: M29/04 € 262.027 Ja

Aard controle n.v.t. Indicator: M29/05

Aard controle n.v.t. Indicator: M29/06

Indicator

Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden- en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 9 april 2026 vastgestelde normenkader 2025 van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 2.342.793.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025. Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. In de paragraaf Bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie het onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

[Typ hier]

Waarderingsgrondslagen Algemeen Deze jaarrekening is opgesteld volgens de richtlijnen van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 212 Gemeentewet, waarin door het algemeen bestuur op 29 juni 2023 de uitgangspunten voor het financieel beleid, alsmede de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie zijn vastgesteld. De gehanteerde grondslagen van waardering zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Rechtmatigheidsverantwoording De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld volgens de Kadernota rechtmatigheid 2025 van de commissie BBV en de financiële- en controleverordeningen van de Regio Gooi en Vechtstreek. Daarnaast geldt het door het Algemeen Bestuur op 9 april 2026 vastgesteld normenkader 2025 als toetsingskader voor de rechtmatigheidsverantwoording. Schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten.

Indien het voor het geven van het op grond van het BBV vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. Continuïteit De jaarrekening is opgesteld onder de veronderstelling van continuïteit van de Regio en diens activiteiten, mede in het licht van de aanvulling van tekorten door de aangesloten gemeenten, op grond van de rechtsvorm gemeenschappelijke regeling. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaand jaar. In het BBV is aangegeven dat er een staat van baten en lasten met toerekening naar taakvelden opgenomen moet zijn, waarbij de overheadkosten in zowel de begroting als de jaarrekening zichtbaar moeten zijn. Onder overhead wordt verstaan: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Te denken valt aan kosten met betrekking tot P&O, financiën, automatisering, huisvesting, inkoop, informatievoorziening. Er is naar aanleiding van de geldende BBV-voorschriften een aantal taakvelden opgenomen.

De volgende taakvelden zijn voor de Regio van toepassing: 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 3.1 Economische ontwikkeling 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.5 Cultureel erfgoed 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal 27

[Typ hier]

6.811 Beschermd wonen (Wmo) 6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) 6.91 Coördinatie en beleid Wmo 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 7.1 Volksgezondheid 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.3 Wonen en bouwen Onder het taakveld 0.4 Overhead zijn onderstaande onderdelen toegedeeld: ❖ leidinggevenden primair proces (hiërarchisch), exclusief projectleiding; ❖ financiën, toezicht en controle gericht op eigen organisatie; ❖ P&O/HRM; ❖ inkoop; ❖ interne en externe communicatie; ❖ juridische zaken; ❖ bestuurszaken en bestuursondersteuning; ❖ informatievoorziening en automatisering (ICT); ❖ facilitaire zaken; ❖ DIV; ❖ managementondersteuning primair proces. Activa De materiële vaste activa bestaan uitsluitend uit investeringen met een economisch nut. Investeringen hebben een economisch nut indien ze verhandelbaar zijn en/of kunnen bijdragen aan het genereren van middelen, waaronder heffingen. Na een besluit van het algemeen bestuur om een investeringskrediet te verstrekken wordt het actief lineair afgeschreven over de verwachte levensduur van het actief vanaf het moment van ingebruikname. De waardering van de materiële vaste activa vindt plaats op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.

In overeenstemming met de financiële verordening worden de materiële vaste activa met een economisch nut lineair afgeschreven in maximaal: 40 jaar: Nieuwbouw kantoren en bedrijfsgebouwen 10 jaar: Renovatie, restauratie en aankoop kantoren en bedrijfsgebouwen 10 jaar: Technische installaties in bedrijfsgebouwen 5 jaar:Veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen 5 jaar: Vaste telefooninstallaties, kantoormeubilair 5 jaar: Aanleg tijdelijke terreinwerken; nieuwbouw tijdelijke bedrijfsgebouwen 5 jaar: Kantoorautomatisering (hard en software) 8 jaar: Zware transportmiddelen, huisvuilwagen, aanhangwagens, lichte motorvoertuigen 6 jaar: Ambulances en personenauto’s 10 jaar: Ondergrondse verzamelcontainers voor afval en grondstoffen Bij de aanvraag van investeringskredieten kan gemotiveerd afgeweken worden van de te hanteren termijn zoals hierboven opgenomen. Investeringen in activa die voldoen aan onderstaande eis worden niet geactiveerd (uitgezonderd gronden en terreinen): • Een verkrijgingsprijs van € 25.000 of minder. De financiële vaste activa worden initieel gewaardeerd tegen de reële waarde, gewoonlijk de nominale waarde.

[Typ hier]

De vlottende activa bestaan uit de voorraden, de uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar, de liquide middelen en de overlopende activa. De voorraden worden tegen marktwaarde gewaardeerd indien de marktwaarde lager is dan de verkrijgings- of de vervaardigingsprijs. De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar worden, onder aftrek van eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid, tegen de nominale waarde gewaardeerd. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De overlopende activa worden eveneens gewaardeerd tegen de nominale waarde. Passiva De passiva (financieringsmiddelen) worden onderscheiden in de vaste passiva en de vlottende passiva. De vaste passiva bestaan uit het eigen vermogen (reserves), de voorzieningen en de vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer (langlopende schulden). Informatie over de aard en de reden van de reserves en de voorzieningen staat opgenomen in de staat van reserves en voorzieningen (bijlage 2). Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen vinden hun oorsprong in verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten (artikel 44 BBV), en een waarschijnlijke uitstroom van middelen noodzakelijk is.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16908662/1