Document · PDF

Bijlage 2. Financiële begroting

gemeenteraad 13 november 2025, gemeente WijdemerenBij agendapunt: Programmabegroting 2026-202914.223 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Financiële Begroting 2026-2029

Deel 2

Inhoud 1. Uitgangspunten ..................................................................................................... 2 2. Raming per programma van baten en lasten en het saldo ............................................ 4 3. Incidentele baten en lasten...................................................................................... 5 4. Onttrekkingen en toevoegingen reserves per programma ............................................ 6 5. Jaarlijks terugkerende arbeidskosten ........................................................................ 7 6. Investeringsplan 2026-2029 ..................................................................................... 8 7. Geprognosticeerde balans 2025-2029 ..................................................................... 12 8. Activerings- en afschrijvingsbeleid .......................................................................... 13 9. Stand en verloop van Reserves en Voorzieningen...................................................... 14 10. Berekening EMU-saldo ........................................................................................ 20 11. Geraamde lasten en baten per programma en taakveld ........................................... 21 12. Geraamde lasten en baten per economische categorie ............................................

23 Bijlage: Overzicht taakvelden ..................................................................................... 24

1. Uitgangspunten Bij het samenstellen van de meerjarenprogrammabegroting 2026-2029 zijn onderstaande uitgangspunten gehanteerd.  Toerekenen rentelasten Rentelasten van langlopende geldleningen en kort opgenomen geld (kasgeld en rekening-courant) zijn door middel van het rente-omslagpercentage doorberekend aan investeringen. Sinds 2013 rekenen we de rentelasten niet meer toe aan grondexploitaties. Ook rekenen we geen rente toe aan investeringen die zijn betaald uit de eigen financieringsmiddelen (reserves) van de gemeente. In de exploitatie 2026 houden we structureel rekening met rentekosten van € 300.000 in verband met het eventueel aantrekken van een langlopende lening van 10 miljoen euro.  

Langlopende leningen Nog af te sluiten langlopende leningen

 

Kort opgenomen geld Omslagrente

Percentages op basis van afgesloten contracten. Percentages op basis van verwachte tarieven uitgaande van 2026. Op basis van tarieven 2026. Voor de omslagrente is 1% aangehouden.

 Inflatie Bij de heffingen en legesopbrengsten houden we rekening met een inflatiecorrectie voor 2026 van 2,8%. Specifiek voor de riool- en afvalstoffenheffing zijn de opbrengsten berekend op basis van kostendekkenheid. Dit is conform de financiële verordening en het herstelplan. De inflatiecorrectie is gebaseerd op de cijfers uit de voorjaarsnota van het Rijk.  Personeelslasten/Inhuurlasten De laatst afgesloten cao voor gemeenteambtenaren (met een looptijd van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027) is e basis voor de berekening van de lonen. De gemiddelde salarisstijging over deze gehele periode bedraagt 7,64%. Voor het jaar 2026 (vanaf 1 januari) betekent dit een structurele nominale verhoging van € 35,00 in alle salarisschalen en per 1 juli 2026 een loonstijging van 1,25%. Bij het bepalen van de formatie gaan we uit van de formatie die per 1-1-2026 overgaat naar de gemeente Hilversum. Vanaf 2026 fuseert bijna de volledige de ambtelijke organisatie van Wijdemeren met de ambtelijke organisatie van de gemeente Hilversum. Dit betekent dat (overeenkomstig de BBV-voorschriften voor Wijdemeren) er grotendeels geen sprake meer is van personeelskosten, maar van inhuurkosten.  Overige Inhuurlasten Het budget voor inhuur bedraagt 10% op basis van de (oorspronkelijke) loonsom voor 2026.

 Opleidingsbudget ambtelijk apparaat Het budget voor scholing en opleiding bedraagt 2% van de loonsom.  Lokale heffingen Bij de heffingen en legesopbrengsten houden we rekening met een inflatiecorrectie voor 2026 van 2,8%. Specifiek voor de riool- en afvalstoffenheffing zijn de opbrengsten berekend op basis van kostendekkendheid, conform de financiele verordening en het herstelplan. De inflatiecorrectie is gebaseerd op de cijfers uit de voorjaarsnota van het Rijk.

Het nieuwe tarief van de OZB zal, net zoals het rioolrecht en de afvalstoffenheffing in de raad van december worden voorgelegd ter goedkeuring.  Watertoeristen-, forensen en toeristenbelasting Voor jaarschijf 2028 en 2029 worden de opbrengsten van de recreatieve heffingen ((water)toeristenbelasting en forensenbelasting) jaarlijks verhoogd met € 100.000, conform het financieel herstelplan. We passen alleen de inflatiecorrectie van 2,8% toe op de tarieven. De verwachte opbrengsten zijn al geraamd met het financieel herstelplan.  Begrafenisrechten Het gebudgetteerde bedrag voor begrafenisrechten is bijgesteld met 2,8% inflatiecorrectie. Wij zien de afgelopen jaren de inkomsten op de begrafenisrechten afnemen doordat er een verschuiving plaatsvindt naar crematie.  Rioolrecht Het tarief van rioolrecht 2025 (€ 394) is geïndexeerd met 2,8% (€ 405) voor het jaar 2026. De rioolheffing dient 100% kostendekkend te zijn. In 2026 is op begrotingsbasis een bedrag van € 1.162.000 toegevoegd aan de voorziening riool.  Afvalstoffenheffing De tarieven voor de afvalstoffenheffing zijn in het kader van 100% kostendekkenheid voor het jaar 2026 (€ 523) ten opzichte van 2025 (€ 483) geïndexeerd met 8,4%. Deze worden bij de vaststelling van de nieuwe verordening afvalstoffenheffing 2026 in december 2025 aan de raad worden.

 Hondenbelasting De tarieven in 2026 zijn met 2,8% verhoogd conform de inflatiecorrectie.  Overige leges De leges voor de paspoorten, identiteitskaarten en rijbewijzen zijn niet aangepast omdat deze worden vastgesteld door het Rijk. Bij de samenstelling van de begroting 2026-2029 waren deze tarieven nog niet bekend.  Schatkistbankieren Per half augustus 2025 was het saldo op schatkistbankieren circa 13,5 miljoen. Bij het opstellen van de prognosebalans 2025-2029 wordt een saldo van 10 miljoen verwacht op schatkistbankieren per 31-12-2025.  Afrondingsverschillen In de tabellen van deze financiële begroting kunnen door afronding verschillen ontstaan.

2. Raming per programma van baten en lasten en het saldo Programma's exclusief mutaties reserves Bedragen X € 1.000

P000

Hulpkostenplaatsen

Totaal P000 P001 Bestuur en burger Totaal P001 P002 Veiligheid Totaal P002 P003 Openbare ruimte Totaal P003 P004 Economische zaken, recreatie en toerisme Totaal P004 P005 Sociaal domein Totaal P005 P006 Natuur en milieu Totaal P006 P007 Ruimtelijke ontwikkeling Totaal P007 P998 Algemene baten en lasten Totaal P998 P999 Overhead

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

Totaal P999 Subtotaal

Rek 2024 Begr 2025 Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Begr 2029 210 0 127 130 134 129 -210 3 -124 -127 -131 -126 0 3 3 3 3 3 4.136 5.710 5.036 3.653 3.653 3.653 -549 -426 -426 -426 -426 -426 3.587 5.284 4.610 3.227 3.227 3.226 5.304 3.818 4.018 3.963 3.941 3.941 -3.433 -360 -342 -325 -325 -325 1.872 3.458 3.676 3.638 3.616 3.616 14.839 13.163 13.379 14.527 15.408 15.926 -10.151 -10.831 -10.903 -11.383 -11.763 -11.769 4.688 2.331 2.476 3.144 3.645 4.157 3.839 3.271 3.368 3.307 3.355 3.354 -3.218 -3.367 -3.436 -3.582 -3.735 -3.735 621 -95 -68 -275 -381 -381 25.339 28.230 28.066 28.028 28.113 28.468 -5.685 -5.603 -4.737 -4.736 -4.744 -4.743 19.654 22.627 23.329 23.292 23.369 23.724 1.675 1.031 981 1.014 1.047 1.047 -772 0 0 0 0 0 903 1.031 981 1.014 1.047 1.047 5.783 3.607 5.168 3.309 3.347 3.347 -3.257 -850 -2.369 -717 -754 -754 2.525 2.757 2.799 2.593 2.593 2.593 4.023 892 796 756 756 756 -48.599 -50.701 -52.019 -52.170 -51.721 -52.449 -44.576 -49.808 -51.223 -51.414 -50.965 -51.693 14.225 14.330 14.272 13.879 13.842 13.794 -14 -20 -92 -92 -93 -91 14.211 14.310 14.181 13.787 13.749 13.703 3.486 1.897 765 -990 -97 -5

Programma's met mutaties reserves Bedragen X € 1.000

P000

Hulpkostenplaatsen

Totaal P000 P001 Bestuur en burger Totaal P001 P002 Veiligheid

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

Totaal P002 P003

Openbare ruimte

Lasten Baten

Totaal P003 P004 Economische zaken, recreatie en toerisme Lasten Baten Totaal P004 P005 Sociaal domein Lasten Baten Totaal P005 P006 Natuur en milieu Lasten Baten Totaal P006 P007 Ruimtelijke ontwikkeling Lasten Baten Totaal P007 P998 Algemene baten en lasten Lasten Baten Totaal P998 P999 Overhead Lasten Baten Totaal P999 Eindtotaal

Rek 2024 Begr 2025 Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Begr 2029 0 0 0 0 0 0 0 -3 -3 -3 -3 -3 0 -3 -3 -3 -3 -3 0 0 125 0 0 0 -276 -1.871 -1.475 0 0 0 -276 -1.871 -1.350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.737 -5.676 -2.939 257 -61 196 0 -136 -136 0 -52 -52 304 -304 0 0 -1.898 -1.898 0 -6 -6 -5.112

0 -358 -358 104 -155 -51 76 -349 -274 0 -50 -50 0 -276 -276 0 0 0 0 -6 -6 -2.890

0 -43 -43 104 -154 -50 0 -250 -250 0 -25 -25 245 -131 114 651 0 651 0 -6 -6 -962

0 -43 -43 104 -52 52 0 -129 -129 0 -25 -25 0 -46 -46 0 0 0 0 -6 -6 -201

0 -43 -43 104 -52 52 0 -119 -119 0 -25 -25 0 -46 -46 0 0 0 0 -5 -5 -189

Programma's inclusief mutaties reserves Bedragen X € 1.000

P000

Hulpkostenplaatsen

Totaal P000 P001 Bestuur en burger Totaal P001 P002 Veiligheid Totaal P002 P003 Openbare ruimte

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

Rek 2024 Begr 2025 Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Begr 2029 210 0 127 130 134 129 -210 0 -127 -130 -134 -129 0 0 0 0 0 0 4.136 5.710 5.161 3.653 3.653 3.653 -825 -2.297 -1.901 -426 -426 -426 3.311 3.413 3.260 3.227 3.227 3.226 5.304 3.818 4.018 3.963 3.941 3.941 -3.433 -360 -342 -325 -325 -325 1.872 3.458 3.676 3.638 3.616 3.616 17.576 13.163 13.379 14.527 15.408 15.926 -15.827 -11.189 -10.946 -11.426 -11.806 -11.812 1.749 1.973 2.433 3.101 3.602 4.114 4.096 3.375 3.472 3.410 3.458 3.458 -3.279 -3.522 -3.590 -3.634 -3.787 -3.787 817 -147 -118 -223 -329 -329 25.339 28.305 28.066 28.028 28.113 28.468 -5.820 -5.952 -4.987 -4.865 -4.862 -4.862 19.519 22.353 23.079 23.163 23.250 23.606 1.675 1.031 981 1.014 1.047 1.047 -825 -50 -25 -25 -25 -25 851 981 956 989 1.022 1.022 6.087 3.607 5.413 3.309 3.347 3.347 -3.561 -1.126 -2.500 -763 -800 -800 2.525 2.481 2.913 2.547 2.547 2.547 4.023 892 1.447 756 756 756 -50.497 -50.701 -52.019 -52.170 -51.721 -52.449 -46.474 -49.808 -50.572 -51.414 -50.965 -51.693 14.225 14.330 14.272 13.879 13.842 13.794 -20 -26 -98 -98 -97 -96 14.205 14.304 14.175 13.781 13.745 13.698 -1.626 -993 -198 -1.191 -286 -193

3. Incidentele baten en lasten X€ 1.000 Omschrijving Lasten Baten

2026 3135 2700

2027 109 79

2028 104 68

2029 104 68

4. Onttrekkingen en toevoegingen reserves per programma Bedragen * € 1.000

Kosten Code soort programma 47100 P001 Totaal P001 P003 P003 Totaal P003 P004 Totaal P004 P005 Totaal P005 P007 P007 Totaal P007 P998 Totaal P998 Totaal 47100 87100 P000 P000 P000 Totaal P000 P001 P001 P001 P001 Totaal P001 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 Totaal P003 P004 P004 P004 P004 P004 Totaal P004 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 Totaal P005 P006 Totaal P006 P007 P007 P007 Totaal P007 P998 Totaal P998 P999 Totaal P999 Totaal 87100 Eindtotaal

Omschrijving programma Grootboekre Grootboekrekeningnaam keningcode Bestuur en burger 6010512 Fusiebudget

500227 Herindeling

Openbare ruimte Openbare ruimte

200141 Bruggen 200389 Rationeel wegbeheer

6010903 P003 Algemene reserve 6010903 P003 Algemene reserve

Taak Omschrijving taak

Economische zaken, recreatie en toerisme 6010923 Reserve Recreatie en Toerisme

200426 Recreatie- en toerismebeleid

Sociaal domein

6010916 P005 Algemene reserve

200403 BO: huisvesting basisonderwijs

Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling

6010940 P007 Algemene reserve 200455 Res.mut. Omgevingswet 6010947 P007. Reserve stimulering ruimtelijke ontwikkeling 500022 Voorbereiding

Algemene baten en lasten

6010902 P998 Algemene reserve

500227 Herindeling

Hulpkostenplaatsen Hulpkostenplaatsen Hulpkostenplaatsen

5100001 Sporthallen 5100001 Sporthallen 5100004 Gemeentewerf (Vastgoed)

180008 Reserve onderhoud gebouwen 180009 Reserve afschrijving activa 180016 Reserve onderhoud gebouwen

Bestuur en burger Bestuur en burger Bestuur en burger Bestuur en burger

6010512 Fusiebudget 6010938 P001 Algemene Reserve 6010938 P001 Algemene Reserve 6010938 P001 Algemene Reserve

500227 Herindeling 200077 Gemeentehuis: Huisvestingskosten 200664 Bestuurlijke vernieuwing 500227 Herindeling

Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte

6010903 P003 Algemene reserve 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 6010920 Reserve Rationeel Wegbeheer 6010921 Reserve Verkeer 6010936 Reserve Bruggen

200058 omvormen groen 200404 Bruggen 200405 Lijkbezorging 200406 Rationeel wegbeheer 200421 Rationeel wegbeheer 200451 Res.mut. Kwaliteit Woonomgeving 290023 Borden/verkeersregelinstall 200421 Rationeel wegbeheer 200423 Verkeersbeleid 200459 Res.mut. Bruggen

Economische zaken, recreatie en toerisme 6010913 P004 Reserve Afschrijving activa Economische zaken, recreatie en toerisme 6010913 P004 Reserve Afschrijving activa Economische zaken, recreatie en toerisme 6010913 P004 Reserve Afschrijving activa Economische zaken, recreatie en toerisme 6010923 Reserve Recreatie en Toerisme Economische zaken, recreatie en toerisme 6010923 Reserve Recreatie en Toerisme

200407 Economisch beleid 200408 Openbare recreatievoorzieningen 200409 Recreatie- en toerismebeleid 200425 Economisch beleid 200426 Recreatie- en toerismebeleid

Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein

6010911 Reserve MOP Ond. Huisvesting 200403 BO: huisvesting basisonderwijs 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200410 BO: huisvesting basisonderwijs 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200411 Kinderopvang 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200412 Overige accomodaties 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200413 Speeltuinen/speelplaatsen 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200414 Sportstimulering 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200428 Sporthallen Binnensport 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200429 Sporthallen BO: aanv.voorz. 6010917 P005 Reserve Alg. open Bejaardenwerk290015 Sociaal domein 6010924 Reserve Sociaal Domein 200236 Kn.maatsch.diensverlening Algemeen 6010925 SH: Reserve Afschrijving activa 200428 Sporthallen Binnensport 6010925 SH: Reserve Afschrijving activa 200429 Sporthallen BO: aanv.voorz.

Natuur en milieu

6010931 Reserve Duurzaamheid

Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling

6010926 P007 Reserve afschrijving activa 200530 Herontwikkeling Meenthof 6010932 Reserve Omgevingswet 200455 Res.mut. Omgevingswet 6010947 P007. Reserve stimulering ruimtelijke ontwikkeling 500022 Voorbereiding

Algemene baten en lasten

6010909 P998 Reserve onderhoud gebouwen

200401 Algemene Baten en Lasten

Overhead

6010915 P999 Reserve Afschrijving activa

200416 Huisvesting gemeentehuis

200454 Res.mut. Duurzaamheid

Rek 2024 0 0 14 2.723 2.737 257 257 0 0 304 0 304 0 0 3.298 0 0 0 0 0 0 -230 -46 -276 0 -5 -6 -26 0 -1 -1 -5.623 0 -14 -5.676 -10 -3 -6 -43 0 -61 0 -71 -5 -52 -4 -1 -1 -2 0 0 0 0 -136 -52 -52 0 -304 0 -304 -1.898 -1.898 -6 -6 -8.410 -5.112

Begr 2025 0 0 0 0 0 104 104 76 76 0 0 0 0 0 179 0 -3 0 -3 0 0 0 -1.871 -1.871 -240 -5 -6 0 -21 0 -11 0 -75 0 -358 -10 -3 0 -43 -100 -155 -76 -71 -5 -52 -1 -1 0 0 0 -141 -2 -1 -349 -50 -50 -46 0 -230 -276 0 0 -6 -6 -3.069 -2.890

Begr 2026 125 125 0 0 0 104 104 0 0 0 245 245 651 651 1.125 0 -3 0 -3 -125 -1.350 0 0 -1.475 0 -5 -6 0 -21 0 -11 0 0 0 -43 -10 -2 0 -43 -100 -154 0 -71 -5 -52 -3 -1 0 0 -73 -43 -2 -1 -250 -25 -25 -46 0 -85 -131 0 0 -6 -6 -2.087 -962

Begr 2027 0 0 0 0 0 104 104 0 0 0 0 0 0 0 104 0 -3 0 -3 0 0 0 0 0 0 -5 -6 0 -21 0 -11 0 0 0 -43 -10 0 0 -43 0 -52 0 -67 -5 -50 -3 -1 0 0 0 0 -2 -1 -129 -25 -25 -46 0 0 -46 0 0 -6 -6 -305 -201

Begr 2028 0 0 0 0 0 104 104 0 0 0 0 0 0 0 104 0 -3 0 -3 0 0 0 0 0 0 -5 -6 0 -21 0 -11 0 0 0 -43 -10 0 0 -43 0 -52 0 -64 -5 -43 -3 -1 0 0 0 0 -2 -1 -119 -25 -25 -46 0 0 -46 0 0 -5 -5 -293 -189

Begr 2029 0 0 0 0 0 104 104 0 0 0 0 0 0 0 104 0 -3 0 -3 0 0 0 0 0 0 -5 -6 0 -21 0 -11 0 0 0 -43 -10 0 0 -43 0 -52 0 -64 -5 -43 -3 -1 0 0 0 0 -2 -1 -119 -25 -25 -46 0 0 -46 0 0 -5 -5 -293 -189

5. Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Bij de uiteenzetting van de financiële positie wordt afzonderlijke aandacht gevraagd voor de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van gelijkblijvend volume. Onder arbeidsrechtelijke verplichtingen verstaan we de aanspraken op toekomstige uitkeringen aan het huidige dan wel voormalige personeel (feitelijk heeft de organisatie een schuld aan hen). Om deze aanspraken veilig te stellen, moeten we volgens de wet voor deze aanspraken een voorziening treffen. Van elke aanspraak moet de totale toekomstige aanspraak bepaald worden. Deze komt vervolgens in een keer ten laste van de exploitatie (we vormen hier een voorziening voor). Omdat deze werkwijze veel werk vergt en de kosten aanzienlijk zijn (zoals de inschakeling van externe deskundigheid voor de actuariële berekeningen), hanteren de meeste gemeenten een veel praktischer werkwijze als het gaat om arbeidsrechtelijke verplichtingen. Hierbij worden de jaarlijkse verplichtingen opgenomen in de begroting. Deze afwijkende werkwijze (t.o.v. het BW art.9) wordt toegestaan (mede door de eigenheid van gemeenten), mits het gaat om een jaarlijks terugkerende verplichting van gelijk volume. Primair doel van deze regelgeving is dat de toekomstige verplichtingen gedekt moeten zijn en dat er een uniforme gedragslijn wordt toegepast.

De meeste arbeidsrechtelijke verplichtingen worden opgenomen in de begroting. Alleen voor de wethouderspensioenen en de overdracht van de pensioenen van wethouders zijn vanaf 2014 voorzieningen gevormd. In de volgende alinea’s gaan we kort in op de behandeling van jaarlijks terugkerende verplichtingen voor arbeidskosten.  Wachtgeldverplichtingen ambtenaren De lasten van deze wachtgeldverplichtingen zijn in de begroting opgenomen.  Wachtgeldverplichtingen wethouders Met ingang van 2024 is er op grond van BBV een voorziening wachtgeld opgevoerd. Het gaat hier om wachtgeldverplichtingen van (ex)wethouders.  Pensioenen wethouders (huidig en voormalig) Naar aanleiding van gewijzigde bepalingen in het BBV is voor de pensioenverplichtingen van wethouders sinds 2014 een berekening opgesteld om de hoogte van een verplicht in te stellen voorziening te kunnen bepalen. De hoogte van deze voorziening wordt elk jaar bijgewerkt op basis van een actuariële berekening, die wordt opgesteld door een gespecialiseerd bureau.  Verlofsparen en Bovenwettelijk verlof Vanaf 2023 is er op grond van de BBV een voorziening opgevoerd voor verlofsparen en een voorziening bovenwettelijk verlof.

6. Investeringsplan 2026-2029 De actualisatie van het MIP vindt jaarlijks plaats en is gebaseerd op gewijzigde inzichten, nieuwe beleidsprioriteiten, ontwikkelingen in lopende projecten en actualisatie/indexering van kostenramingen. Op basis van deze inzichten is het investeringsprogramma herijkt. Daarbij hebben we ook rekening gehouden met de fasering van de projecten en de bijbehorende financieringsbehoefte. Voor deze actualisatie hebben wij, in nauwe samenwerking met de verschillende gemeentelijke beleidsafdelingen, kritisch gekeken naar de bestaande investeringsprojecten. Daarbij is onder meer beoordeeld: -

Is de inhoudelijke noodzaak van de investering nog actueel? Zijn de geraamde kosten en planning nog actueel? Is indexering benodigd? Zijn fasering of herprioritering gewenst? Wat zijn de consequenties voor toekomstige kapitaallasten?

Door deze integrale en gezamenlijke aanpak is het MIP aangescherpt en waar nodig aangepast. Het resultaat is een financieel beter onderbouwde en beleidsmatig afgestemde investeringsplanning. De in het MIP opgenomen investeringen leiden tot nieuwe kapitaallasten vanaf 2026. Deze lasten bestaan uit rente- en afschrijvingslasten die voortvloeien uit geactiveerde investeringen. In de vorige meerjarenraming zijn al kapitaallasten geraamd op basis van toen bekende investeringsprojecten. Bij de actualisatie van het MIP hebben we daarom allereerst kritisch gekeken naar deze eerder opgenomen lasten. In hoeverre sluiten deze nog aan bij de actuele inzichten en hoe verhouden zij zich tot de nieuwe of gewijzigde investeringen in het geactualiseerde MIP? Deze toetsing heeft ertoe geleid dat bepaalde kapitaallasten zijn herberekend, bijgesteld of opnieuw gefaseerd. Op deze manier is er sprake van een zorgvuldig opgebouwde lastenontwikkeling. In het MIP 2026-2029 worden de onderstaande investeringen per onderdeel voorgesteld met een totaal van € 69.842.000 over de jaren 2026 tot en met 2029. Let op: Het MIP 2026-2029 bevat alleen de nieuwe investeringskredieten en dus niet al lopende en vastgestelde investeringskredieten.

Onderdeel

Beschoeiing Beschoeiing Beschoeiing Beschoeiing Beschoeiing Beschoeiing Bruggen Bruggen Bruggen Bruggen Bruggen Gebouwen Groen

Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen IHP IHP IHP IHP Eindtotaal

FCL

Omschrijving

6240500 Herinrichting Zuidereinde Noord 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 6210500 Vervangingsinvesteringen Bruggen 6210500 Vervangingsinvesteringen Bruggen 6210500 Vervangingsinvesteringen Bruggen 6210500 Vervangingsinvesteringen Bruggen 6210500 Vervangingsinvesteringen Bruggen Index ca 8.7% Gebouw Sterrenwachter 6420500 conform raadsbesluit 6570500 Edelenbuurt oost Herinrichting Pr. Margrietstraat/Luitgardeweg 6570500 (Prinsessenbuurt) 6570500 Het Stichts End/Hollands End 6570500 Kortenhoef Dodelaarslaan 6570500 Kortenhoef Hoflaan 6570500 Kortenhoef Rozenhof 6570500 Kortenhoef, Elbert Mooijlaan 6570500 Leeuwenlaan 6570500 Lindelaan 6570500 Noordereinde Zuid 6570500 Van Breelaan/Ooievaarsbuurt 6570500 Vervangingsinvesteringen bomen 6570500 Vervangingsinvesteringen bomen 6570500 Vervangingsinvesteringen bomen 6570500 Vervangingsinvesteringen bomen 6570500 Vervangingsinvesteringen bomen 6570500 Vervangingsinvesteringen plantsoenen 6570500 Vervangingsinvesteringen plantsoenen 6570500 Vervangingsinvesteringen plantsoenen 6570500 Vervangingsinvesteringen plantsoenen 6570500 Vervangingsinvesteringen plantsoenen 6570500 Herinrichting Botenbuurt oost 6420500 Catamaran 6420500 Joseph Lokinschool 6420500

Jozefschool 6420500 Meester Kremer en Warinschool

Start Begr 2025 Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Begr 2029 Kapitaal- Kapitaal- Kapitaal- Kapitaalinvester lasten lasten lasten lasten ing 2026 2027 2028 2029 2030 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2025 741.000 153.000 0 0 0 22.230 62.580 61.507 60.434 2026 0 894.000 0 0 0 0 62.580 61.507 60.434 2027 0 0 894.000 0 0 0 0 62.580 61.507 2028 0 0 0 894.000 0 0 0 0 62.580 2029 0 0 0 0 894.000 0 0 0 0 2025 200.000 0 0 0 0 14.000 13.760 13.520 13.280 2026 0 200.000 0 0 0 0 14.000 13.760 13.520 2027 0 0 200.000 0 0 0 0 14.000 13.760 2028 0 0 0 200.000 0 0 0 0 14.000 2029 0 0 0 0 71.000 0 0 0 0 2025 2027

715.351 0

0 0

0 31.000

0 500

21.461 0

39.344 0

38.808 930

38.271 945

2025 2026 2028 2026 2028 2027 2025 2025 2030 2025 2025 2026 2027 2028 2029 2025 2026 2027 2028 2029 2025 2033 2025 2026 2025

35.000 0 0 0 0 68.000 5.000 5.000 0 0 0 61.164 0 21.000 20.824 0 0 0 0 105.392 0 0 7.353 0 6.865 0 0 0 90.000 1.000.000 81.912 0 0 0 0 0 21.632 0 0 0 184.000 0 0 0 0 184.000 0 0 0 0 184.000 0 0 0 0 184.000 0 0 0 0 118.000 0 0 0 0 118.000 0 0 0 0 118.000 0 0 0 0 118.000 0 0 0 0 1.000 2.000 5.000 44.000 0 0 0 0 200.000 2.527.578 0 0 0 594.667 256.700 6.456.700 625.200 212.000 6.213.000 0

0 5.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 184.000 0 0 0 0 118.000 0 0 0 0 170.000

2.450 0 0 0 0 0 481 2.700 0 1.514 10.120 0 0 0 0 8.260 0 0 0 0 30 0 6.000 0 18.756

2.408 2.040 0 630 0 0 472 32.700 0 1.488 9.982 10.120 0 0 0 8.118 8.260 0 0 0 90 0 150.017 17.840 25.116

2.366 2.190 0 2.928 0 515 464 82.034 0 1.462 9.844 9.982 10.120 0 0 7.977 8.118 8.260 0 0 240 0 147.971 25.541 211.506

2.324 2.340 4.281 2.877 7.377 506 456 40.176 0 1.436 9.706 9.844 9.982 10.120 0 7.835 7.977 8.118 8.260 0 3.640 0 145.925 401.944 211.506

1.442.500 108.001

461.546

798.130 1.235.364

2.938.048 5.974.245 8.016.789 8.068.756

Onderdeel

Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting

FCL

Omschrijving

Start Begr 2025 Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Begr 2029 invester ing

Kapitaal- Kapitaal- Kapitaal- Kapitaallasten lasten lasten lasten 2026 2027 2028 2029

6210500 Edelenbuurt oost

2027

61.000

1.000

1.830

1.860

6210500 Herinrichting Pr. Margrietstr/Luitgarde

2025

18.000

990

977

963

950

6210500 Het Stichts End/Hollands End

2026

352.000

19.360

19.096

18.832

6210500 Kortenhoef, Elbert Mooijlaan

2027

5.515

303

299

6210500 Lindelaan

2025

8.923

268

535

803

1.963

6210500 Vervangingsinvesteringen OV armaturen

2025

193.000

15.440

15.151

14.861

14.572

6210500 Vervangingsinvesteringen OV armaturen

2026

193.000

15.440

15.151

14.861

6210500 Vervangingsinvesteringen OV armaturen

2027

193.000

15.440

15.151

6210500 Vervangingsinvesteringen OV armaturen

2028

193.000

15.440

6210500 Vervangingsinvesteringen OV armaturen

2029

193.000

6210500 Vervangingsinvesteringen OV lichtmasten

2025

162.000

4.860

6210500 Vervangingsinvesteringen OV lichtmasten

2026

162.000

8.910

8.789

8.667

6210500 Vervangingsinvesteringen OV lichtmasten

2027

162.000

8.910

8.789

6210500 Vervangingsinvesteringen OV lichtmasten

2028

162.000

8.910

6210500 Vervangingsinvesteringen OV lichtmasten

2029

162.000

6210500 Herinrichting Botenbuurt oost

2025

2.000

3.000

7.000

69.000

150

360

4.155

Overig

5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeente

2025

105.000

16.275

15.881

15.488

15.094

Overig

5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeente

2026

105.000

16.275

15.881

15.488

Overig

5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeente

2027

105.000

16.275

15.881

Overig

5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeente

2028

105.000

16.275

Overig Overig Overig Overig Overig Overig Overig Overig Overig Overig Overig

5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeente 6210500 Vervangingsinvesteringen VRI's 6210500 Vervangingsinvesteringen VRI's 6210500 Vervangingsinvesteringen VRI's 6210500 Vervangingsinvesteringen VRI's 6210500 Vervangingsinvesteringen VRI's 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair Revitalisering infrastructuur 6210504 bedrijventerrein

2029 2025 2026 2027 2028 2029 2025 2026 2027 2028 2029

0 45.000 0 0 0 0 136.000 0 0 0 0

0 0 100.000 0 0 0 0 136.000 0 0 0

0 0 0 45.000 0 0 0 0 136.000 0 0

0 0 0 0 45.000 0 0 0 0 136.000 0

105.000 0 0 0 0 45.000 0 0 0 0 136.000

0 2.850 0 0 0 0 17.680 0 0 0 0

0 2.805 6.333 0 0 0 17.272 17.680 0 0 0

0 2.760 6.233 2.850 0 0 16.864 17.272 17.680 0 0

0 2.715 6.133 2.805 2.850 0 16.456 16.864 17.272 17.680 0

2025

2025 2025 2026 2027 2028

231.000 200.000 0 0 0

0 0 200.000 0 0

0 0 0 200.000 0

0 0 0 0 200.000

0 0 0 0 0

30.030 16.000 0 0 0

29.337 15.700 16.000 0 0

28.644 15.400 15.700 16.000 0

27.951 15.100 15.400 15.700 16.000

2029

200.000

2030

Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting

Overig

Nood- en verkeersveiligheidsmaatregelen 6210505 Zuidereinde Noord 6210505 Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan 6210505 Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan 6210505 Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan 6210505 Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan 6210505 (verkeer) Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan 6210505 (verkeer)

Overig

6570506 Vervangingsinvesteringen speel en bewee

2025

55.000

7.150

6.985

6.820

6.655

Overig

6570506 Vervangingsinvesteringen speel en bewee

2026

55.000

7.150

6.985

6.820

Overig

6570506 Vervangingsinvesteringen speel en bewee

2027

55.000

7.150

6.985

Overig

6570506 Vervangingsinvesteringen speel en bewee

2028

55.000

7.150

Overig

6570506 Vervangingsinvesteringen speel en bewee

2029

55.000

1.155.923 1.314.923

978.438

974.923

897.000 111.603

216.801

299.367

382.581

Overig Overig Overig Overig Overig Overig

Eindtotaal

Onderdeel

Overig en straatmeubilai r Overig en straatmeubilai r Overig en straatmeubilai r Overig en straatmeubilai r Riool Riool Riool Riool Riool Riool Riool

FCL

Omschrijving

Start Begr 2025 Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Begr 2029 invester ing

Kapitaal- Kapitaal- Kapitaal- Kapitaallasten lasten lasten lasten 2026 2027 2028 2029

6210502 Kortenhoef Dodelaarslaan

2028

91.746

11.927

6210502 Kortenhoef Hoflaan

2026

31.368

941

8.156

7.967

6210502 Kortenhoef Rozenhof

2028

158.088

20.551

6210502 Noordereinde Zuid 6720500 Edelenbuurt oost 6720500 Herinrichting Zuidereinde Noord 6720500 Kortenhoef Dodelaarslaan 6720500 Kortenhoef Hoflaan 6720500 Kortenhoef Rozenhof 6720500 Kortenhoef, Elbert Mooijlaan 6720500 Lindelaan

2030 2027 2030 2028 2026 2028 2026 2025

0 0 0 0 0 0 0 8.925

0 0 0 0 1.628.000 26.000 0 0 0 0 0 1.987.830 679.640 679.640 0 0 0 3.425.240 100.000 2.326.400 0 8.925 8.925 8.925

0 26.000 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 268

0 0 0 0 20.389 0 3.000 536

0 48.840 0 0 74.760 0 133.452 803

0 49.620 0 109.331 73.741 188.388 131.632 1.964

Riool Riool

6720500 Noordereinde Zuid 6720500 Overmeerseweg, vervangen RWA

2030 2026

0 0

0 69.668

0 68.718

0 67.768

Riool Riool Riool Riool Riool Riool Sport Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen Wegen

2025 2025 2025 2025 2029 2029 2026 2027 2027 2026 2028 2030 2028 2026 2028 2026 2025 2028 2027 2026 2025 2026 2025

900.000 600.000 600.000 0 233.193 0 0 0 258.806 70.000 0 0 32.000 65.000 143.000 1.363.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100.000 0 0 0 0 535.000 0 0 0 765.000 12.000 0 440.000 0 0 0 0 0 1.575.000 0 0 0 0 0 0 0 917.460 0 313.680 313.680 0 0 0 0 1.580.880 0 50.000 1.053.200 0 234.975 234.975 234.975 234.975 0 0 0 2.233.860 0 0 62.498 0 0 1.983.000 200.000 0 100.000 0 0 0 0 2.000.000 0 0 141.690 0 0 0

0 0 0 0 7.415.600 1.632.200 0 0 12.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

27.000 12.826 7.764 960 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7.049 0 0 0 5.500 0 7.793

45.000 12.651 18.084 2.910 0 0 8.000 0 0 24.200 0 0 0 9.410 0 1.500 25.847 0 0 59.490 5.425 110.000 7.598

168.000 12.476 17.838 7.200 0 0 7.850 29.425 22.950 23.870 0 0 0 34.505 0 60.676 20.795 0 3.437 120.065 5.350 108.500 7.583

164.850 12.301 17.591 88.165 0 0 7.700 29.024 23.310 23.540 86.625 0 50.460 34.034 86.948 59.849 51.048 122.862 3.391 118.428 5.275 107.000 7.477

Wegen

6720500 Riool, levensverlengend onderhoiud 6720500 Tjalk hemelwaterverbreding 6720500 Van Breelaan/Ooieveaarsbuurt 6720500 Herinrichting Botenbuurt oost 6720500 Horndijlk 6720500 Curtevennenweg 6520500 Grasveld 's-Graveland 6210500 Doorfietspad Leeuwenlaan 6210500 Edelenbuurt oost 6210500 Fietsstroken Nieuw Loosdrechtsedijk 6210500 Herenweg (Ankeveen) naar 30 km 6210500 Herinrichting Zuidereinde Noord 6210500 Kortenhoef Dodelaarslaan 6210500 Kortenhoef Hoflaan 6210500 Kortenhoef Rozenhof 6210500 Kortenhoef, Elbert Mooijlaan 6210500 Lindelaan 6210500 Noordereinde Zuid 6210500 Rotonde Rading 1 aanpassen 6210500 Stichts end/hollands end 6210500 Uitvoeringskrediet verkeersveiligheid en 6210500 Uitvoeringskrediet verkeersveiligheid en 6210500 Van Breelaan/Ooieveaarsbuurt Variantenonderzoek Oud6210500 Loosdrechtsedijk

2027

60.000

13.800

13.440

Wegen

6210500 Wegen, levensduurverlengend onderhoud

2025

375.000

250.000

11.250

18.750

113.750

102.375

Wegen

6210500 Weren vrachtverkeer (mblpl 4b)

2025

30.000

1.650

1.628

1.605

1.583

Wegen

6210500 Edelenbuurt oost 50->30km (verkeer) Herinrichting Botenbuurt oost 50-> 6210500 (verkeer)

2027

90.000

4.950

4.883

2025

50.000

2.750

2.713

2026

20.000

1.100

1.085

1.070

Wegen

0 0 0 1.266.694

0 0

Wegen

Zuidereinde Noord meerkosten stil asfalt 6210500 Sanering Wegverkeerslawaai (verkeer) Kortenhoef, Elbert 6210500 Mooijlaan/Konininginneweg (verkeer)

Wegen

6210500 Lindelaan 50->30 (verkeer)

2026

150.000

8.250

8.138

8.025

Wegen

Noordereinde Zuid meerkosten stil asfalt 6210500 Sanering Wegverkeerslawaai (verkeer)

2028

Wegen

6210500 Rotonde Rading 1 aanpassen (verkeer)

2027

Wegen

2025

15.000

30.000

65.000

624.000

450

1.350

3.300

40.370

Wegen

6210500 Herinrichting Botenbuurt oost Doorfietspaden Molenmeent incl. rotonde 6210500 de Rading

2026

910.000

50.050

49.368

48.685

Wegen

6210500 Molenmeent naar 50 km

2026

450.000

24.750

24.413

24.075

2.329.589 9.753.282 9.096.686 14.239.004

9.085.800

82.510

Wegen

Eindtotaal

530.527 1.208.407 2.009.985

7. Geprognosticeerde balans 2025-2029 (inclusief IP 2025-2029) Activa

Rek eind 2024

Begr eind 2025

Begr eind 2026

Begr eind 2027

Begr eind 2028

Begr eind 2029

Immateriele vaste activa Materiele vaste activa Materiele vaste activa IP 2025-2029 Financiele vaste activa (cf art. 36 lid d,e en f) Voorrraden Totaal vaste activa

12 66.544 0 1.830 42 68.428

11 78.282 6.424 1.694 42 86.453

11 94.447 23.357 1.611 42 119.468

10 97.698 40.940 1.527 0 140.175

9 93.849 63.145 1.449 0 158.452

8 89.966 72.837 1.376 0 164.187

Vlottende activa Uitzettingen < 1 jaar (cf art. 39 BBV) Liquide middelen (cf art. 40 BBV) Overlopende activa (cf art. 40a BBV) Totaal vlottende activa

24.204 260 3.804 28.268

11.500 500 1.800 13.800

1.500 500 1.800 3.800

Totaal vaste en vlottende activa

96.696

100.253

123.268

143.975

162.252

167.987

Passiva

Rek eind 2024

Begr eind 2025

Begr eind 2026

Begr eind 2027

Begr eind 2028

Begr eind 2029

Eigen Vermogen Voorzieningen Voorzieningen grondexploitatie Vaste schulden (cf.art.46 BBV) Vaste schulden IP 2024-2028 Totaal vaste passiva

-18.924 -16.051 0 -45.987 0 -80.962

-17.026 -18.085 0 -43.254 -9.000 -87.365

-16.018 -17.902 0 -41.521 -32.000 -107.441

-17.015 -20.177 0 -39.788 -52.000 -128.980

-17.489 -21.985 0 -38.055 -70.000 -147.529

-17.386 -23.319 0 -36.322 -74.000 -151.027

Vlottende passiva Netto vlottende schuld (cf.art.48 BBV) Overlopende passiva (cf art. 49 BBV) Totaal vlottende passiva

-7.305 -8.429 -15.734

-8.888 -4.000 -12.888

-11.827 -4.000 -15.827

-10.995 -4.000 -14.995

-10.723 -4.000 -14.723

-12.960 -4.000 -16.960

Totaal vaste en vlottende passiva

-96.696 -100.253

-123.268

-143.975

-162.252

-167.987

Toelichting Balans

1. 2.

3. 4.

5. 6.

De materiële vaste activa zijn de boekwaarde van de investeringen, inclusief de nog openstaande kredieten voor de jaren 2025 tot en met 2029. De materiële vaste activa IP voor 2025 tot en met 2029 zijn de verwachte investeringen minus de afschrijvingen in diezelfde periode. De genoemde bedragen lopen cumulatief op van 6,4 miljoen in 2025 tot 72,8 miljoen in 2029. Zie voor een nadere toelichting het investeringsplan 2025-2029 verderop in dit boekwerk. De in jaarschijf 2025 opgenomen 10 miljoen euro bij het onderdeel Uitzettingen is het verwachte saldo schatkistbankieren per 31-12-2025. Ten opzichte van de primitieve begroting 2025 zijn de saldi van de reserves en voorzieningen in overeenstemming gebracht met de jaarrekening 2024. Dit betekent dat saldo van de reserves en voorzieningen in mindering zijn gebracht op de Vaste schulden IP 2025-2029. Als gevolg van de hogere reserves en voorzieningen hoeft er minder geld te worden geleend op de kapitaalmarkt. De grondexploitatie Porseleinhaven wordt naar verwachting eind 2026 afgeboekt ten laste van de voorziening. In de balans is deze netto opgenomen bij voorraden. De sluitpost van de geprognosticeerde balansen is opgenomen bij het onderdeel Netto Vlottende Schuld.

8. Activerings- en afschrijvingsbeleid In de nota afschrijvingsbeleid zijn de kaders voor het activering- en afschrijvingsbeleid van de gemeente vastgelegd. De in de nota opgenomen tabel voor afschrijvingstermijnen is als richtlijn gehanteerd bij het opstellen van het investeringsplan 2026-2029. Met afschrijven op een investering starten we in het jaar volgend op de aanschaf of de ingebruikname van die investering. Afschrijvingstermijnen De afschrijvingsmethodiek is lineair. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Gronden Terreinen Bedrijfsgebouwen Grond- weg en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

Op gronden wordt niet afgeschreven 10 tot 40 jaar 10 tot 40 jaar (incl. vervangingsinvesteringen) 10 tot 40 jaar 5 tot 10 jaar 5 tot 30 jaar 5 tot 40 jaar

9. Stand en verloop van Reserves en Voorzieningen In onderstaande tabel staan de standen en het verloop van de reserves en voorzieningen over de jaren 2024 tot en met 2029. In 2024 zijn bij de vaststelling van de nota reserves en voorzieningen een aantal reserves omgezet naar voorzieningen. De aanwending van de voorzieningen zijn gebaseerd op de bedragen die opgenomen zijn in nota reserves en voorzieningen die in 2024 is vastgesteld. 2024

Reserve

Boekwaarde 1 januari 2024

Vermeerderingen

VermindeVerminderingen ringen ter Totaal Verminbezuinigingsdekking van deringen voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

IP-2024 Reserves

Boekwaarde 31 december 2024

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming Algemene Reserve Totaal algemene reserves

2.853.385 769.398 3.622.783

6.225.400 10.494.309 16.719.709

7.453.123 276.171 7.729.294

0 0 0

7.453.123 276.171 7.729.294

0 0 0

1.625.662 10.987.536 12.613.198

BESTEMMINGSRESERVES Res.Alg.Open Bejaardenwerk Reserve Kwaliteit Woonomgeving Reserve Bouwgrondexploitatie Stimuleringsreserve ruimtelijke ontwikkelingen Reserve Fusie Reserve gebiedsontwikkeling Reserve revitalisering Meenthof Reserve IKC Nederhorst den Berg Reserve duurzaamheid Reserve omgevingswet Reserve Reconstructie LSD Reserve Begraafplaatsen Reserve Sociaal Domein Reserve arbeidsmarktbewerking Reserve Rationeel Wegbeheer Reserve Recreatie en Toerisme Reserve Verkeer Reserve Inburgering Reserve Onderhoud gebouwen Reserve Bruggen Reserve Speeltoestellen Reserve MOP Onderwijshuisv. Reserve Groeninrichting Reserve afschrijving activa Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves

73.009 0 0 526.400 0 0 256.739 0 317.651 304.232 0 18.600 184.039 200.409 5.622.562 140.366 203.996 0 1.897.820 14.392 175.750 154.770 163.258 3.932.596 14.186.587 17.809.370

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 214.074 0 0 0 0 0 0 0 0 214.074 16.933.783

0 0 0 0 0 0 0 0 52.452 304.232 0 0 0 0 5.622.562 0 0 0 1.897.820 14.392 0 0 0 0 7.891.458 15.620.752

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 199.217 199.217 199.217

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 52.452 304.232 0 0 0 0 5.622.562 0 0 0 1.897.820 14.392 0 0 0 199.217 8.090.675 15.819.969

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

73.009 0 0 526.400 0 0 256.739 0 265.199 0 0 18.600 184.039 200.409 0 354.440 203.996 0 0 0 175.750 154.770 163.258 3.733.379 6.309.986 18.923.184

Voorziening

Boekwaarde 1 Toevoe-gingen januari 2024

Vrijval

Aanwending

Verminderingen cf. kadernota

Verminderingen

IP-2024 Reserves

Boekwaarde 31 december 2024

Voorz. pensioen huidige weth. en ex. Weth. Voorziening verlofsparen Voorziening Bovenwettelijk verlof Voorziening wachtgeld Voorziening afkoopsom Knorrterrein Voorziening groot onderhoud wegen Voorziening groot onderhoud Bruggen Voorziening groot onderhoud Beschoeiing Voorziening groot onderhoud groen Voorziening groot onderhoud straatmeubilair Voorziening onderhoud gebouwen Voorziening afvalstoffenheffing Voorziening VGRP Balanspost voorzieningen

2.227.812 83.003 157.640 0 42.871 0 0 0 0 0 0 0 5.861.370 8.372.696

493.004 79.066 83.000 226.498 0 3.750.000 190.000 100.000 190.000 35.000 2.597.820 104.415 1.077.540 8.926.343

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 1.104.446 0 0 12.846 30.955 99.000

0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 1.104.446 0 0 12.846 30.955 99.000

0 0 0 0 0 0 0

0 0

0 1.247.247

0 0

0 1.247.247

0 0

2.720.816 162.069 240.640 226.498 42.871 2.645.554 190.000 100.000 177.154 4.045 2.498.820 104.415 6.938.910 16.051.791

Voorz.Dubieuze Debiteuren Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS) Voorziening Overmeer-Zuid

426.161 9.336.712 1.999.856 11.762.729 20.135.425

54.269 17.490 0 71.759 8.998.102

0 0 0 0 0

54.000 0 1.999.856 2.053.856 3.301.103

0 0 0 0 0

54.000 0 1.999.856 2.053.856 3.301.103

0 0 0 0 0

426.430 9.354.202 0 9.780.632 25.832.423

Totaal voorzieningen

2025

Reserve

Boekwaarde 1 januari 2025

Vermeerderingen

VermindeVerminderingen ringen ter Totaal Verminbezuinigingsdekking van deringen voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

IP-2025 Reserves

Boekwaarde 31 december 2025

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming Algemene Reserve Totaal algemene reserves

1.625.662 10.987.536 12.613.198

992.785 75.500 1.068.285

126.000 2.111.000 2.237.000

0 0 0

126.000 2.111.000 2.237.000

0 0 0

2.492.447 8.952.036 11.444.483

73.009 0 0 526.400 0 0 256.739 0 265.199 0 0 18.600 184.039 200.409 0 354.440 203.996 0 0 0 175.750 154.770 163.258 3.733.379 6.309.986 18.923.184

0 0 0 0 126.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 103.900 0 0 0 0 0 0 0 0 229.900 1.298.185

0 0 0 230.000

0 0 0 0

0 0 0 50.000 0 0 0 141.000 0 0 142.700 75.000 0 0 0 0 75.500 0 0 714.200 2.951.200

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 243.716 243.716 243.716

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 230.000 0 0 0 0 50.000 0 0 0 141.000 0 0 142.700 75.000 0 0 0 0 75.500 0 243.716 957.916 3.194.916

73.009 0 0 296.400 126.000 0 256.739 0 215.199 0 0 18.600 43.039 200.409 0 315.640 128.996 0 0 0 175.750 79.270 163.258 3.489.663 5.581.970 17.026.453 17.026.453

Voorzieningen

Boekwaarde 1 Toevoe-gingen januari 2025

Vrijval

Aanwending

Verminderingen cf. kadernota

Verminderingen

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IP-2025 Reserves

Boekwaarde 31 december 2025

2.720.816 162.069 240.640 226.498 42.871 2.645.554 190.000 100.000 177.154 4.045 2.498.820 104.415 6.938.910 16.051.791

27.300 0 0 0 0 652.500 290.000 0 190.000 35.000 621.669 0 747.030 2.563.499

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 391.900 0 0 530.400

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 391.900 0 0 530.400

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.609.616 162.069 240.640 226.498 42.871 3.298.054 480.000 100.000 367.154 39.045 2.728.589 104.415 7.685.940 18.084.890

Voorz.Dubieuze Debiteuren Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS) Voorziening Overmeer-Zuid

426.430 9.354.202 0 9.780.632 25.832.423

0 0 0 0 2.563.499

0 0 0 0 0

0 0 0 0 530.400

0 0 0 0 0

0 0 0 0 530.400

0 0 0 0 0

426.430 9.354.202 0 9.780.632 27.865.522

Totaal voorzieningen

2026

Reserve

Boekwaarde 1 januari 2026

Vermeerderingen

VermindeVerminderingen ringen ter Totaal Verminbezuinigingsdekking van deringen voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

IP-2026 Reserves

Boekwaarde 31 december 2026

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming Algemene Reserve Totaal algemene reserves

2.492.447 8.952.036 11.444.483

197.814 651.000 848.814

0 1.350.000 1.350.000

0 0 0

0 1.350.000 1.350.000

0 0 0

2.690.261 8.253.036 10.943.297

73.009 0 0 296.400 126.000 0 256.739 0 215.199 0 0 18.600 43.039 200.409 0 315.640 128.996 0 0 0 175.750 79.270 163.258 3.489.663 5.581.970 17.026.453

0 0 0 245.000 125.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 103.900 0 0 0 0 0 0 0 0 473.900 1.322.714

73.000 0 0 85.000 125.000 0 46.100 0 25.000 0 0 0 43.000 0 0 142.700 0 0 0 0 0 0 0 197.572 737.372 2.087.372

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 243.672 243.672 243.672

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

73.000 0 0 85.000 125.000 0 46.100 0 25.000 0 0 0 43.000 0 0 142.700 0 0 0 0 0 0 0 441.244 981.044 2.331.044

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 0 0 456.400 126.000 0 210.639 0 190.199 0 0 18.600 39 200.409 0 276.840 128.996 0 0 0 175.750 79.270 163.258 3.048.419 5.074.826 16.018.123 16.018.123

Voorzieningen

Boekwaarde 1 Toevoe-gingen januari 2026

2.609.616 162.069 240.640 226.498 42.871 3.298.054 480.000 100.000 367.154 39.045 2.728.589 104.415 7.685.940 18.084.890

28.064 0 0 0 0 652.500 290.000 0 190.000 35.000 621.669 0 0 1.817.233

Voorz.Dubieuze Debiteuren Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS) Voorziening Overmeer-Zuid

426.430 9.354.202 0 9.780.632 27.865.522

0 0 0 0 1.817.233

Totaal voorzieningen

Vrijval

Aanwending 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Verminderingen cf. kadernota

Verminderingen

IP-2026 Reserves

Boekwaarde 31 december 2026

1.162.269 1.162.269

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 675.696 23.766 0 837.962

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 675.696 23.766 1.162.269 2.000.231

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.499.180 162.069 240.640 226.498 42.871 3.950.554 770.000 100.000 557.154 74.045 2.674.562 80.649 6.523.671 17.901.892

0 0 0 0 1.162.269

0 0 0 0 837.962

0 0 0 0 0

0 0 0 0 2.000.231

0 0 0 0 0

426.430 9.354.202 0 9.780.632 27.682.524

2027

Reserve

Boekwaarde 1 januari 2027

Vermeerderingen

VermindeVerminderingen ringen ter Totaal Verminbezuinigingsdekking van deringen voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

IP-2027 Reserves

Boekwaarde 31 december 2027

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming Algemene Reserve Totaal algemene reserves

2.690.261 8.253.036 10.943.297

1.197.909 0 1.197.909

0 0 0

3.888.170 8.253.036 12.141.206

9 0 0 456.400 126.000 0 210.639 0 190.199 0 0 18.600 39 200.409 0 276.840 128.996 0 0 0 175.750 79.270 163.258 3.048.419 5.074.826 16.018.123

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 103.900 0 0 0 0 0 0 0 0 103.900 1.301.809

0 0 0 0 0 0 0 0 25.000 0 0 0 0 0 0 42.700 0 0 0 0 0 0 0 0 67.700 67.700

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 236.884 236.884 236.884

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 25.000 0 0 0 0 0 0 42.700 0 0 0 0 0 0 0 236.884 304.584 304.584

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 0 0 456.400 126.000 0 210.639 0 165.199 0 0 18.600 39 200.409 0 338.040 128.996 0 0 0 175.750 79.270 163.258 2.811.535 4.874.142 17.015.348 17.015.348

Voorziening

Boekwaarde 1 Toevoe-gingen januari 2027

Vrijval

Aanwending

Verminderingen cf. kadernota

Verminderingen

IP-2027 Reserves

Boekwaarde 31 december 2027

2.499.180 162.069 240.640 226.498 42.871 3.950.554 770.000 100.000 557.154 74.045 2.674.562 80.649 6.523.671 17.901.892

28.064 0 0 0 0 652.500 290.000 0 190.000 35.000 621.669 0 1.274.867 3.092.100

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.069 0 2.069

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 676.021 0 0 814.521

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 676.021 2.069 0 816.590

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.388.744 162.069 240.640 226.498 42.871 4.603.054 1.060.000 100.000 747.154 109.045 2.620.210 78.580 7.798.538 20.177.402

Voorz.Dubieuze Debiteuren Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS) Voorziening Overmeer-Zuid

426.430 9.354.202 0 9.780.632 27.682.524

0 0 0 0 3.092.100

0 0 0 0 2.069

0 0 0 0 814.521

0 0 0 0 0

0 0 0 0 816.590

0 0 0 0 0

426.430 9.354.202 0 9.780.632 29.958.034

Totaal voorzieningen

0 0 0

2028

Reserve

Boekwaarde 1 januari 2028

Vermeerderingen

VermindeVerminderingen ringen ter Totaal Verminbezuinigingsdekking van deringen voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

IP-2028 Reserves

Boekwaarde 31 december 2028

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming Algemene Reserve Totaal algemene reserves

3.888.170 8.253.036 12.141.206

662.503 0 662.503

0 0 0

4.550.673 8.253.036 12.803.709

9 0 0 456.400 126.000 0 210.639 0 165.199 0 0 18.600 39 200.409 0 338.040 128.996 0 0 0 175.750 79.270 163.258 2.811.535 4.874.142 17.015.348

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 103.900 0 0 0 0 0 0 0 0 103.900 766.403

0 0 0 0 0 0 0 0 25.000 0 0 0 0 0 0 42.700 0 0 0 0 0 0 0 0 67.700 67.700

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 224.861 224.861 224.861

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 25.000 0 0 0 0 0 0 42.700 0 0 0 0 0 0 0 224.861 292.561 292.561

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 0 0 456.400 126.000 0 210.639 0 140.199 0 0 18.600 39 200.409 0 399.240 128.996 0 0 0 175.750 79.270 163.258 2.586.674 4.685.481 17.489.190 17.489.190

Voorziening

Boekwaarde 1 Toevoe-gingen januari 2028

Vrijval

Aanwending

0 0 Verminderingen cf. kadernota

Verminderingen

IP-2028 Reserves

Boekwaarde 31 december 2028

2.388.744 162.069 240.640 226.498 42.871 4.603.054 1.060.000 100.000 747.154 109.045 2.620.210 78.580 7.798.538 20.177.402

28.064 0 0 0 0 652.500 290.000 0 190.000 35.000 621.669 0 852.959 2.670.192

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34.889 0 34.889

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 689.468 0 0 827.968

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 689.468 34.889 0 862.857

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.278.308 162.069 240.640 226.498 42.871 5.255.554 1.350.000 100.000 937.154 144.045 2.552.411 43.691 8.651.497 21.984.737

Voorz.Dubieuze Debiteuren Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS) Voorziening Overmeer-Zuid

426.430 9.354.202 0 9.780.632 29.958.034

0 0 0 0 2.670.192

0 0 0 0 34.889

0 0 0 0 827.968

0 0 0 0 0

0 0 0 0 862.857

0 0 0 0 0

426.430 9.354.202 0 9.780.632 31.765.369

Totaal voorzieningen

2029

Reserve

Boekwaarde 1 januari 2029

Vermeerderingen

VermindeVerminderingen ringen ter Totaal Verminbezuinigingsdekking van deringen voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

IP-2028 Reserves

Boekwaarde 31 december 2029

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming Algemene Reserve Totaal algemene reserves

4.550.673 8.253.036 12.803.709

570.145 0 570.145

0 0 0

5.120.818 8.253.036 13.373.854

9 0 0 456.400 126.000 0 210.639 0 140.199 0 0 18.600 39 200.409 0 399.240 128.996 0 0 0 175.750 79.270 163.258 2.586.674 4.685.481 17.489.190

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 103.900 0 0 0 0 0 0 0 0 103.900 674.045

0 0 0 0 0 0 0 0 25.000 0 0 0 0 0 0 42.700 0 0 0 0 0 0 0 224.861 292.561 292.561

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 25.000 0 0 0 0 0 0 42.700 0 0 0 0 0 0 0 224.861 292.561 292.561

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 0 0 456.400 126.000 0 210.639 0 115.199 0 0 18.600 39 200.409 0 460.440 128.996 0 0 0 175.750 79.270 163.258 2.361.813 4.496.820 17.870.674 17.870.674

Voorziening

Boekwaarde 1 Toevoe-gingen januari 2029

Vrijval

Aanwending

0 0 Verminderingen cf. kadernota

Verminderingen

IP-2028 Reserves

Boekwaarde 31 december 2029

2.278.308 162.069 240.640 226.498 42.871 5.255.554 1.350.000 100.000 937.154 144.045 2.552.411 43.691 8.651.497 21.984.737

28.064 0 0 0 0 652.500 290.000 0 190.000 35.000 621.669 0 379.815 2.197.048

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 41.056 0 41.056

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 683.048 0 0 821.548

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 683.048 41.056 0 862.604

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.167.872 162.069 240.640 226.498 42.871 5.908.054 1.640.000 100.000 1.127.154 179.045 2.491.032 2.635 9.031.312 23.319.181

Voorz.Dubieuze Debiteuren Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS) Voorziening Overmeer-Zuid

426.430 9.354.202 0 9.780.632 31.765.369

0 0 0 0 2.197.048

0 0 0 0 41.056

0 0 0 0 821.548

0 0 0 0 0

0 0 0 0 862.604

0 0 0 0 0

426.430 9.354.202 0 9.780.632 33.099.813

Totaal voorzieningen

10. Berekening EMU-saldo In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV, art. 19) is de verplichting vastgesteld dat de gemeenten ramingen van het EMU-saldo moeten te verstrekken. De begroting van de gemeente is opgesteld conform een stelsel van baten en lasten. Het EMU-saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar van ontvangsten en uitgaven van de gemeente, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie. Het grote verschil tussen de EMU-systematiek en het systeem van baten- en lastenstelsel dat de gemeenten hanteren is dat investeringen bijvoorbeeld niet meetellen in het stelsel van baten en lasten. Daar wordt uitgegaan van de jaarlijkse kapitaallasten van de investeringen. Investeringen in een bepaald jaar tellen echter wel volledig mee in het EMU-saldo. Bij een sluitende begroting kan een gemeente toch een negatief EMU-saldo hebben. Het EMU-saldo van de gemeente Wijdemeren voor 2026 komt uit op -/- € 30.676.000. Dat betekent dat in EMU-termen de uitgaven € 30.676.000 hoger zijn dan de inkomsten. Bedragen x € 1.000

Omschrijving

1 Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

plus of min

Volgens Meerjarenvolgens raming begr 2026 Begr 2027 (x € 1.000) (x € 1.000)

Volgens Meerjarenraming Begr 2028 (x € 1.000)

Volgens Meerjarenraming Begr 2029 (x € 1.000)

plus

198

1.191

286

193

2 Mutaties (im)materiele vaste activa

min

33.015

20.749

18.277

5.735

3 Mutaties voorzieningen

plus

2.142

2.276

1.807

1.334

4 Mutaties in voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

min

-42

5 verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiele vaste activa

min

-30.676

-17.240

-16.142

-4.165

Berekend EMU-saldo

11. Geraamde lasten en baten per programma en taakveld Bedragen x € 1.000 Code program P000

Omschrijving programma

Lasten/baten Taakveld

Taakveld omschrijving

Hulpkostenplaatsen

Lasten Totaal Lasten Baten Totaal Baten

0.4

Overhead

Lasten Lasten Totaal Lasten Baten Baten Baten Totaal Baten

0.1 0.2

Lasten Lasten Totaal Lasten Baten Baten Totaal Baten

1.1 1.2

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Totaal Lasten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Totaal Baten

0.10 2.1 2.4 5.7 7.2 7.3 7.5

Totaal P000 P001 Bestuur en burger

Totaal P001 P002 Veiligheid

Totaal P002 P003 Openbare ruimte

Totaal P003 P004 Economische zaken, recreatie enLasten toerisme Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Totaal Lasten Baten Baten Baten Baten Totaal Baten Totaal P004 P005 Sociaal domein Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Totaal Lasten

Code Omschrijving programma programm

0.4

0.1 0.10 0.2

1.1 1.2

0.10 2.1 5.7 7.2 7.3 7.5

0.10 3.1 3.2 3.3 3.4 5.7 0.10 3.3 3.4 5.7

0.10 4.2 4.3 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 7.1

Lasten/baten Taakveld

Rek 2024

Begr 2025 Begr 2026

210 0 210 0 Overhead -210 0 -210 0 0 0 Bestuur 2.743 4.732 Burgerzaken 1.393 978 4.136 5.710 Bestuur 6 -139 Mutaties reserves -276 -1.871 Burgerzaken -555 -288 -825 -2.297 3.311 3.413 Crisisbeheersing en brandweer 4.258 2.489 Openbare orde en veiligheid 1.046 1.329 5.304 3.818 Crisisbeheersing en brandweer -3.074 0 Openbare orde en veiligheid -358 -360 -3.433 -360 1.872 3.458 Mutaties reserves 2.737 0 Verkeer en vervoer 7.456 5.136 Economische havens en waterwegen 144 204 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 810 1.080 Riolering 3.396 3.371 Afval 2.867 3.165 Begraafplaatsen en crematoria 166 207 17.576 13.163 Mutaties reserves -5.676 -358 Verkeer en vervoer -760 -708 Openbaar groen en (openlucht) recreatie -41 0 Riolering -4.700 -4.973 Afval -4.391 -4.864 Begraafplaatsen en crematoria -259 -287 -15.827 -11.189 1.749 1.973 Mutaties reserves 257 104 Economische ontwikkeling 279 337 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 9 13 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 17 27 Economische promotie 0 225 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 3.535 2.670 4.096 3.375 Mutaties reserves -61 -155 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 0 -29 Economische promotie -1.494 -1.675 Openbaar groen en (openlucht) recreatie -1.724 -1.663 -3.279 -3.522 817 -147 Mutaties reserves 0 76 Onderwijshuisvesting 834 1.105 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 1.058 1.201 Sportbeleid en activering 98 129 Sportaccommodaties

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16013429/1