Document · PDF

Reserves en Voorzieningen Begroting 2023

Raad openbaar Wijchen 10 november 2022, gemeente wijchenBij agendapunt: 90114 Beslisnota Begroting 2023 Wijchen12.110 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Programmabegroting 2019

Reserves en Voorzieningen Begroting 2023 Gemeente Wijchen

Wijchen, oktober 2018

Inhoudsopgave

5. Inleiding 7. Totaaloverzicht lopende reserves en voorzieningen 11. Specificatie per reserve 71. Specificatie per voorziening

Inleiding

Voor u ligt het overzicht van de reserves en voorzieningen van de gemeente Wijchen. Dit document maakt onderdeel uit van de Begroting 2023. De vorming en mutaties op de reserves en voorzieningen vinden hun grondslag in de nota reserves en voorzieningen die in juni 2010 is vastgesteld in de raad. De mutaties zijn inhoudelijk een vertaling van hetgeen is opgenomen in de Programmabegroting 2023. In dit document worden de reserves onderscheiden naar:  de algemene reserves (AR); de algemene reserves zijn alle reserves, niet zijnde bestemmingsreserves, die primair dienen als weerstandsvermogen om tegenvallers in de exploitatie op te vangen (zie ook paragraaf 4 van de programmabegroting.)  bestemmingsreserves (BR); een bestemmingsreserve is een reserve waaraan de gemeenteraad een bepaalde bestemming heeft gegeven.  egalisatiereserves (ER); een egalisatiereserve is een vorm van een bestemmingsreserve, die aan specifieke budgetten gekoppeld is ter egalisatie van overschotten en tekorten in enig jaar.  Afschrijvingsreserves (Afs.R); dit is een bijzondere vorm van een bestemmingsreserve. Deze reserves zijn gevormd ter afdekking van de afschrijvingslasten van investeringen die volgens het besluit BBV niet in 1 keer ten laste van het resultaat mogen worden gebracht.

In dit document bestaan de voorzieningen uit:  Voorzieningen (VZ); dit zijn passiefposten in de balans die een schatting geven van de voorzienbare lasten in verband met risico’s en verplichtingen, waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden per de balansdatum min of meer onzeker zijn en die oorzakelijk samenhangen met de periode voorafgaande aan die datum. Voorzieningen moeten naar beste inschatting dekkend zijn voor de achterliggende verplichtingen en risico’s. Als onderligger voor de voorzieningen wordt in de meeste gevallen gebruik gemaakt van beheersplannen.

Totaaloverzicht reserves & voorzieningen (x € 1) Stand 31-12-2021

Dotatie 2022

Onttrekking 2022

Stand 31-12-2022

Dotatie 2023

Onttrekking 2023

Stand 31-12-2023

21.809.677 0

4.952.849 0

7.037.273 0

19.725.253 0

2.241.000 0

263.657 0

21.702.596 0

Subtotaal Algemene Reserves

21.809.677

4.952.849

7.037.273

19.725.253

2.241.000

263.657

21.702.596

81002 BR: Legaat v. Cooth 81004 BR: Stimuleringsfonds volkshuisv. Hoevelaken 81005 BR: Beeldende kunst 81006 BR: de stroming 81008 BR: Eenmalige middelen 81010 BR: Toerisme 81011 BR: Buurtbus 81012 BR: Renovaties Sportvelden 81013 BR: Dorpsontwikkelingsplannen 81014 BR: Landschapsontwikkelingplan (LOP) 81016 BR: Duurzaamheidslening 81018 BR: Groenvoorziening Loonse waard 81022 BR: Groenpercelen Bijsterhuizen 81023 BR: Duurzaamheid 81034 BR: Startersleningen 81035 BR: Vervangen speeltoestelling openbare speelpleinen 81037 BR: Personeelsformatie (15 AZ 126a) 81039 BR: Cultuurhistorie 81040 BR: Integratie en participatie statushouders 81043 BR: RSA Tennis 81044 BR: Revolverend fonds duurzaamheid 81045 BR: Fonds voor en door Wijchen 81046 BR: risicoreserve grote projecten 82001 ER: Actualiseren omgevingsplannen 82002 ER: Gymmaterialen 82003 ER: Onderwijshuisvesting 82004 ER: WMO 82005 ER: WWB I-deel 82006 ER: Verkiezingen 82008 ER: Reserve afvalstoffenheffing 82009 ER: Onderhoud Overige gebouwen 82010 ER: gemeentelijke monumenten 82011 ER: Risicoreserve fiscale aangelegenheden 82012 ER: Reserve Rioolheffing 82014 ER: Egalisatiereserve tarieven hondenbelasting 82015 ER: Jeugdwet 82016 ER: Openbare verlichting 82017 ER: wegen en civiele kunstwerken 82018 ER: Groen 82019 ER: Corona compensatie 82020 ER: Exploitatiesaldo tijdelijke huisvesting Vluchtelingen

160.407 81.969 37.356 709.465 773.256 19.480 2.378 716.229 5.055 186.958 434.744 45.123 150.000 587.499 341.671 30.000 269.720 20.109 120.266 225.788 18.612 20.573 0 96.397 356.465 89.679 499.786 430.971 75.504 538.305 2.078.274 165.144 378.957 734.850 0 1.778.220 1.900.551 916.223 916.107 1.846.965 0

0 0 0 0 0 0 0 331.501 0 0 0 0 0 160.680 0 5.000 0 0 0 50.620 62.000 0 0 40.000 88.748 0 0 0 23.187 0 1.548.075 8.651 0 0 0 126.018 0 0 0 0 0

0 0 10.000 649.465 773.256 19.480 2.378 375.000 0 21.000 0 0 0 0 0 0 0 20.109 100.080 60.000 0 20.573 0 10.000 95.546 89.679 287.000 162.779 0 51.421 1.295.362 0 0 734.850 0 392.363 0 0 0 1.068.000 0

160.407 81.969 27.356 60.000 0 0 0 672.730 5.055 165.958 434.744 45.123 150.000 748.179 341.671 35.000 269.720 0 20.186 216.408 80.612 0 0 126.397 349.667 0 212.786 268.192 98.691 486.884 2.330.987 173.795 378.957 0 0 1.511.875 1.900.551 916.223 916.107 778.965 0

0 0 0 0 0 0 0 336.934 0 75.000 0 0 0 0 0 5.000 0 0 0 51.486 12.000 0 0 0 88.748 0 0 0 9.501 0 1.621.626 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.497.477

0 0 10.000 0 0 0 0 329.478 0 22.140 0 0 0 0 0 0 0 0 2.000 80.000 0 0 0 25.000 212.245 0 0 0 37.750 486.884 2.518.473 0 0 0 0 92.000 0 0 0 778.965 0

160.407 81.969 17.356 60.000 0 0 0 680.186 5.055 218.818 434.744 45.123 150.000 748.179 341.671 40.000 269.720 0 18.186 187.894 92.612 0 0 101.397 226.170 0 212.786 268.192 70.442 0 1.434.140 173.795 378.957 0 0 1.419.875 1.900.551 916.223 916.107 0 1.497.477

Subtotaal reserves

17.759.054

2.444.480

6.238.340

13.965.193

3.697.772

4.594.935

13.068.031

Blad Nr. Naam 11 80001 AR: Algemene Reserve 12 80002 AR: Rekeningresultaat

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

Stand 31-12-2021

Dotatie 2022

Onttrekking 2022

Stand 31-12-2022

Dotatie 2023

Onttrekking 2023

Stand 31-12-2023

Blad Nr. Naam 53 83001 Afs.R: Brandweerkazerne 54 83002 Afs.R: Kulturhus Bergharen 55 83003 Afs.R: Gemeentewerf 56 83004 Afs.R: Herhuisvesting Molenhuis 57 83006 Afs.R: MFA Huurlingsedam 58 83007 Afs.R: Sportzaal achterlo 59 83008 Afs.R: 3e Hockeyveld Campus Wijchen 60 83009 Afs.R: Arbomaatregelen SCEC

2.862.363 1.165.016 688.928 56.421 332.230 15.000 298.214 18.768

0 0 0 0 0 0 267.000 0

113.460 41.633 26.729 18.471 10.717 1.500 20.661 9.384

2.748.903 1.123.383 662.199 37.950 321.513 13.500 544.553 9.384

0 0 0 0 0 0 0 0

113.460 41.633 26.729 18.471 10.717 1.500 42.911 9.384

2.635.443 1.081.750 635.470 19.479 310.796 12.000 501.642 0

61 62 63 64 65 66 67 68 69

5.700.982 51.956 113.000 6.090.400 313.290 164.323 0 892.139 300.000

0 473.000 0 0 0 0 500.000 0 0

186.897 26.600 5.000 355.650 22.785 7.472 0 83.465 15.216

5.514.085 498.356 108.000 5.734.750 290.505 156.851 500.000 808.674 284.784

0 0 0 0 0 0 0 329.478 0

186.897 66.017 5.000 355.650 22.785 7.472 8.750 88.989 15.216

5.327.188 432.339 103.000 5.379.100 267.720 149.378 491.250 1.049.163 269.568

19.063.031 58.631.761

1.240.000 8.637.329

945.640 14.221.254

19.357.391 53.047.837

329.478 6.268.250

1.021.581 5.880.173

18.665.287 53.435.914

5.756.541 176.276 6.723.881 3.077.651 1.890.906 242.936 649.853 0

0 0 1.577.250 2.348.865 0 26.883 60.000 175.000

149.548 44.069 0 71.000 1.890.906 65.000 33.021 0

5.606.993 132.207 8.301.131 5.355.516 0 204.819 676.832 175.000

0 0 1.210.533 375.000 0 47.883 561.884 0

149.548 44.069 414.749 166.100 0 6.000 165.021 25.000

5.457.445 88.138 9.096.915 5.564.416 0 246.702 1.073.695 150.000

18.518.044

4.187.998

2.253.544

20.452.498

2.195.300

970.487

21.677.311

77.149.805

12.825.327

16.474.797

73.500.335

8.463.550

6.850.660

75.113.225

83010 Afs.R: Centrale Sporthal 83011 Afs.R: Kunstgrasveld Diosa 83012 Afs.R: Renovatie crossbaan Wycross 83013 Afs.R: Gemeentekantoor 83014 Afs.R: Verduurzaming Mozaiek 83016 Afs.R: Automatische beregening 83017 Afs.R: Leefbaarheid Hernen Bergharen 83019 Afs.R. RSA 83020 Afs.R. Oosterpark

Subtotaal Afschrijvingsreserves Totaal Reserves 70 71 72 73 74 75 76 78

90002 VZ: Pensioenen wethouders 90003 VZ: Wachtgeldverplichtingen personeel 90004 VZ: Rationeel rioolbeheer 90005 VZ: Mechanische riolering 90006 VZ: Pompinstallaties rioolgemalen 90010 VZ: Baggeren waterpartijen 90012 VZ: Vervanging afvalinfrastructuur 90015 VZ: Tariefsegalisatie Riolering Totaal Voorzieningen Totaal generaal

Totaaloverzicht reserves & voorzieningen (x € 1) Dotatie 2024

Onttrekking 2024

Stand 31-12-2024

Dotatie 2025

Onttrekking 2025

Stand 31-12-2025

Dotatie 2026

Onttrekking 2026

Stand 31-12-2026

86.000 0

0 0

21.788.596 0

893.000 0

0 0

22.681.596 0

877.000 0

0 0

23.558.596 0

Subtotaal Algemene Reserves

86.000

21.788.596

893.000

22.681.596

877.000

23.558.596

0 0 0 0 0 0 0 342.931 0 0 0 0 0 0 0 5.000 0 0 0 52.368 12.000 0 5.000.000 0 91.147 0 0 0 9.535 0 1.661.019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.504.485

0 0 10.000 0 0 0 0 279.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.000 100.000 0 0 0 25.000 138.137 0 0 0 0 0 2.113.916 0 0 0 0 92.000 0 0 0 0 0

160.407 81.969 7.356 60.000 0 0 0 744.117 5.055 218.818 434.744 45.123 150.000 748.179 341.671 45.000 269.720 0 16.186 140.262 104.612 0 5.000.000 76.397 179.180 0 212.786 268.192 79.977 0 981.243 173.795 378.957 0 0 1.327.875 1.900.551 916.223 916.107 0 3.001.962

0 0 0 0 0 0 0 335.540 0 0 0 0 0 0 0 5.000 0 0 0 51.308 0 0 5.000.000 0 91.147 0 0 0 10.570 0 1.701.397 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 7.356 0 0 0 0 57.240 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.000 0 0 0 0 36.397 123.449 0 0 0 0 0 2.582.938 0 0 0 0 0 0 0 0 0 276.156

160.407 81.969 0 60.000 0 0 0 1.022.417 5.055 218.818 434.744 45.123 150.000 748.179 341.671 50.000 269.720 0 14.186 191.570 104.612 0 10.000.000 40.000 146.878 0 212.786 268.192 90.547 0 99.702 173.795 378.957 0 0 1.327.875 1.900.551 916.223 916.107 0 2.725.806

0 0 0 0 0 0 0 341.512 0 0 0 0 0 0 0 5.000 0 0 0 52.221 0 0 0 0 91.147 0 0 0 11.352 0 1.737.817 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.000 80.000 0 0 0 0 131.238 0 0 0 0 0 1.625.813 0 0 0 0 0 0 0 0 0 377.122

160.407 81.969 0 60.000 0 0 0 1.363.929 5.055 218.818 434.744 45.123 150.000 748.179 341.671 55.000 269.720 0 12.186 163.791 104.612 0 10.000.000 40.000 106.787 0 212.786 268.192 101.899 0 211.706 173.795 378.957 0 0 1.327.875 1.900.551 916.223 916.107 0 2.348.684

Subtotaal reserves

8.678.485

2.760.053

18.986.463

7.194.962

3.085.536

23.095.889

2.239.049

2.216.173

23.118.765

Blad Nr. Naam 11 80001 AR: Algemene Reserve 12 80002 AR: Rekeningresultaat

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

Subtotaal Afschrijvingsreserves Totaal Reserves 70 71 72 73 74 75 76 78

Dotatie 2024

Onttrekking 2024

Stand 31-12-2024

Dotatie 2025

Onttrekking 2025

Stand 31-12-2025

Dotatie 2026

Onttrekking 2026

Stand 31-12-2026

0 0 0 0 0 0 0 0

113.460 41.633 26.729 18.471 10.717 1.500 42.911 0

2.521.983 1.040.117 608.741 1.008 300.079 10.500 458.731 0

0 0 0 0 0 0 0 0

113.460 41.633 26.729 1.008 10.717 1.500 42.911 0

2.408.523 998.484 582.012 0 289.362 9.000 415.820 0

0 0 0 0 0 0 0 0

113.460 41.633 26.729 0 10.717 1.500 42.911 0

2.295.063 956.851 555.283 0 278.645 7.500 372.909 0

0 0 0 0 0 0 0 279.000 0

186.897 66.017 5.000 355.650 22.785 7.472 25.000 105.463 15.216

5.140.291 366.322 98.000 5.023.450 244.935 141.906 466.250 1.222.700 254.352

0 0 0 0 0 0 0 57.420 0

186.897 39.417 5.000 355.650 22.785 7.472 25.000 129.796 15.216

4.953.394 326.905 93.000 4.667.800 222.150 134.434 441.250 1.150.324 239.136

0 0 0 0 0 0 0 0 0

186.897 39.417 5.000 355.650 22.785 7.472 25.000 129.796 15.216

4.766.497 287.488 88.000 4.312.150 199.365 126.962 416.250 1.020.528 223.920

279.000 9.043.485

1.044.921 3.804.974

17.899.366 58.674.425

57.420 8.145.382

1.025.191 4.110.727

16.931.595 62.709.079

0 3.116.049

1.024.183 3.240.356

15.907.412 62.584.772

0 0 1.220.439 375.000 0 47.883 80.000 0

149.548 44.069 350.387 128.500 0 0 78.849 0

5.307.897 44.069 9.966.967 5.810.916 0 294.585 1.074.846 150.000

0 0 1.224.103 375.000 0 47.883 85.000 0

149.548 44.069 157.247 319.961 0 18.500 362.214 75.000

5.158.349 0 11.033.823 5.865.955 0 323.968 797.632 75.000

0 0 1.227.769 375.000 0 47.883 90.000 0

149.548 0 1.420.647 129.000 0 48.000 67.526 75.000

5.008.801 0 10.840.945 6.111.955 0 323.851 820.106 0

1.723.322

751.353

22.649.280

1.731.986

1.126.539

23.254.727

1.740.652

1.889.721

23.105.658

10.766.807

4.556.327

81.323.705

9.877.368

5.237.266

85.963.807

4.856.701

5.130.077

85.690.430

AR: Algemene Reserve Programma(nummer) Kostenplaats

0 80001

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

< 2011

Doel reserve/voorziening Weerstandsvermogen, omvang is afhankelijk van omvang niet de exploitatie afgedekte risico's.

Omvang & duur 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

21.809.677

19.725.253

2023

21.702.596

2024

2025

21.788.596

22.681.596

2026

23.558.596

Stand uit Begroting 2022 21.809.677 19.725.253 21.702.596 21.788.596 22.681.596 23.558.596 Toelichting De voorbreidingskredieten bouwgrondexploitaties hebben we in het weerstandsvermogen opgenomen, niet meer als (mogelijke) verplichting in de algemene reserve. Uitgangspunt is dat voorbereidingskredieten afgedekt worden in een minimaal budget neutrale grondexploitatie, maar we nemen het risico op voor het geval het project niet doorgaat of verlieslatend blijkt te zijn. Mutaties Stand per: Datum 2022 2023 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2023 2024 2025 2026 2022

1 januari 2022

21.809.677 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving Ontmoeten in het centrum (13466) Ontmoeten in het centrum (13466) Revitalisering bedrijventerrein oost Vrijval reserve de Stroming Diosa investering raadsbesluit 66341 MHC(3) EN TENNIS(5,6,7) raadsbesluit 73872 Uitspraak lopende rechtszaak Winstuitkering GR Bijsterhuizen Revitalisering bedrijventerrein oost Resultaat 2022 (conform rapportage september) Resultaat 2023 (conform Begroting 2023) Resultaat 2024 (conform Begroting 2023) Resultaat 2025 (conform Begroting 2023) (Voorlopige) Vergoeding Newea uit de rechtzaak (DIOSA)

16.273 13.657 250.000 649.465 313.000 58.000 6.400.000 4.000.000 250.000 2.241.000 86.000 893.000 877.000 303.384

AR: Rekeningresultaat Programma(nummer) Kostenplaats

0 80002

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Tussenrekening voor resultaatverdeling voorgaand jaar. In de begroting zonder bedragen. In het jaar neutraal. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

2023

2024

2025

2026

Toelichting Aan deze reserve wordt elk jaar het rekeningresultaat gedoteerd. Tevens volgt ook de onttrekking naar de algemene reserve. (80001) Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

0 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

BR: Legaat v. Cooth Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats

4 81002

Onderwijs 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Instandhouding van het vermogen en besteding van de revenuen conform het legaat. Jaarlijks worden de besteedbare gelden door de raad afzonderlijk aan projecten toegewezen. De Raad heeft bepaald, dat de ondergrens € 154.500 bedraagt (12 IZ 104). Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

160.407

2023

2024

2025

2026

160.407

Toelichting De gemeente heeft het legaat van Cooth aanvaard, groot € 84.093. De revenuen van dit bedrag kunnen worden ingezet voor onderwijsdoeleinden. Aan het legaat van € 84.093 mag niet getornd worden. De jaarlijkse revenuen worden ook in het betreffende jaar besteed. De mutaties gaan derhalve niet meer via de reserve. Mutaties Stand per: 1 januari 2022 160.407 Begroting Datum Omschrijving Toevoeging Onttrekking

BR: Stimuleringsfonds volkshuisv. Hoevelaken Programma(nummer) Kostenplaats

8 81004

Algemeen Wonen en bouwen 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010 12 RZ 121

Doel reserve/voorziening De reserve dient als risicoreserve voor verstrekte laagrentende leningen op het gebied van monumenten. Met raadsbesluit 13 AZ 293 is door de raad besloten dat de dekkingsgraad van deze reserve minimaal 40% van de uitstaande leningen bedraagt. Afboekingen op leningen als gevolg van oninbaarheid gaan ten koste van de uitleencapaciteit. Met ingang van 2020 is de dekkingsgraad van deze reserve ingesteld op 7,5%. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

81.969

2023

81.969

2024

81.969

2025

81.969

2026

81.969

Toelichting De voeding van dit fonds werd bepaald door de stortingen van inkomsten uit anti speculatiebeding bij woningverkoop door derden. De termijn van het beding is afgelopen, waardoor er geen voeding meer is. De reserve instand houden voor dekking van risico's voor het niet terugbetalen van de leningen voor monumenten. Mutaties Stand per: 1 januari 2022 81.969 Begroting Datum Omschrijving Toevoeging Onttrekking

BR: Beeldende kunst Programma(nummer) Kostenplaats

5 81005

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Egalisatiereserve voor realisatie van het door de raad vastgestelde kunstplan en uitvoering van kunstopdrachten. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

37.356

27.356

2023

17.356

2024

2025

7.356

2026

Toelichting De Raad heeft met 16 IZ 123 de reserve Beeldende kunst ter beschikking gesteld aan subsidieaanvragen, passend de vastgestelde subsidieregeling beeldende kunst. Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025

Uitvoering beeldende kunst 2022 Uitvoering beeldende kunst 2023 Uitvoering beeldende kunst 2024 Uitvoering beeldende kunst 2025

37.356 Begroting Toevoeging Onttrekking 10.000 10.000 10.000 7.356

BR: de stroming Programma(nummer) Kostenplaats

5 81006

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Deze reserve is ter dekking van de afkoopverplichting van het personeel van de voormalige Stichting de Stroming. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

709.465

60.000

2023

60.000

2024

60.000

2025

60.000

2026

60.000

Toelichting Stichting de stroming is geliquideerd. De resterende personeelsverplichtingen zijn voorzien. Een bedrag van € 60K blijft in de reserve, bestemd voor de Muziekonderwijs. We gaan hierover met het Muziekknooppunt in gesprek. Het resterende bedrag valt vrij naar de algemene reserve. Mutaties Stand per: 1 januari 2022 709.465 Begroting Datum Omschrijving Toevoeging Onttrekking

2022

Vrijval naar de Algemene reserve

649.465

BR: Eenmalige middelen Programma(nummer) Kostenplaats

0 81008

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Dekkingsmiddelen voor het toegekende incidenteel beleid van een betreffend jaar. En de nog niet afgeronde projecten van eerdere jaren. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

773.256

2023

2024

2025

2026

Toelichting Betreft de doorzetting van incidenteel (meerjarig) beleid, waar bij aanvang eenmalige middelen beschikbaar zijn gesteld.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

773.256 Begroting Toevoeging Onttrekking

Datum

Omschrijving

2022 2022

Digitalisering archieven Project Hernen Bergharen naar afschrijvingsreserve

72.310 500.000

2022

Breed offensief (decembercirculaire 2021)

29.000

2022 2022 2022 2022 2022 2022

Mantelzorg (decembercirculaire 2021) Vitaliteitsmanager Wighenerhorst Strategisch kompas Participatiecoach doorloop 2019-2020 incidentele middelen Decembercirculaire Dak-en thuisloosheid en gezond in de stad Vrijval algemene reserve

50.000 12.539 36.667 25.288 29.000 18.452

BR: Toerisme Programma(nummer) Kostenplaats

5 81010

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2009 10-AZ-248

Doel reserve/voorziening Dekking voor het uitvoeren van de nota toerisme. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

19.480

2023

2024

2025

2026

Toelichting

Mutaties Stand per: Datum 2022

1 januari 2022

19.480 Begroting Toevoeging Onttrekking 19.480

Omschrijving TBV wandelroutenetwerk raadsbesluit 23-8-2022

BR: Buurtbus Programma(nummer) Kostenplaats

2 81011

Algemeen Verkeer en vervoer 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2009 10-AZ-248

Doel reserve/voorziening Dekking voor het uitvoeren van het project buurtbus. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

2.378

2023

2024

2025

2026

Toelichting In 2009 is een bedrag van € 35.000 opgeboekt (onttrekking uit de BR: Liquidatie Stg. Weerwerk). Dit bedrag zal besteed worden voor de verdere ontplooiing van de buurtbus. Vanaf 2022 is een structureel budget voorzien in de exploitatie Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022

Exploitatiebegroting

2.378 Begroting Toevoeging Onttrekking

2.378

BR: Renovaties Sportvelden Programma(nummer) Kostenplaats

5 81012

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2012 12 IZ 132

Doel reserve/voorziening De reserve is gevormd voor de renovaties van sportvelden van de voetbal-, hockey-, atletiek, fietscross- en korfbalverenigingen. De reserve wordt gevoed door zowel de gemeente als de deelnemende sportverenigingen aan het RSA (Renovatieplan SportAccommodaties). Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

716.229

672.730

2023

2024

2025

2026

680.186

744.117

1.022.417

1.363.929

1 januari 2022

Datum 2022 2023 2024 2025 2026

Omschrijving Dotatie cf RSA begroting 2022 Dotatie cf RSA begroting 2023 Dotatie cf RSA begroting 2024 Dotatie cf RSA Begroting 2025 Dotatie cf RSA Begroting 2026

2022 2022 2023 2024 2025 2026

NIEUW Diosa investering raadsbesluit 66341 NIEUW MHC(3) raadsbesluit 73872 Voorziene veldrenovaties 2023 Voorziene veldrenovaties 2024 Voorziene veldrenovaties 2025 Voorziene veldrenovaties 2026

716.229 Begroting Toevoeging Onttrekking 331.501 336.934 342.931 335.540 341.512 160.000 215.000 329.478 279.000 57.240 0

BR: Dorpsontwikkelingsplannen Programma(nummer) Kostenplaats

0 81013

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2011 11 AZ 096

Doel reserve/voorziening

Middelen voor het opstellen en uitvoeren van Dorpsontwikkelingsplannen (DOP's).

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

5.055

2023

5.055

2024

5.055

2025

5.055

2026

5.055

Toelichting

Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

5.055 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

BR: Landschapsontwikkelingplan (LOP) Programma(nummer) Kostenplaats

5 81014

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Betreft een egalisatiereserve Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

186.958

165.958

2023

2024

2025

2026

218.818

Toelichting In deze reserve zijn de volgende bedragen geoormerkt: € 83.043 voor het GroenStructuurPlan (GSP). Het resterende bedrag kan ingezet worden voor LOP-projecten Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2023

Lop Projecten Lop Projecten PPN21: Herstel bakenbomen

2022 2023

GSP Projecten GSP Projecten

186.958 Begroting Toevoeging Onttrekking

10.000 11.000 75.000 11.000 11.140

BR: Duurzaamheidslening Programma(nummer) Kostenplaats

8 81016

Algemeen Wonen en bouwen 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2012 12 RZ 121

Doel reserve/voorziening 18 1 13446: revolverend fonds voor het kunnen verstrekken van laagrentende duurzaamheidsleningen van € 4.000.000. De dekkingsgraad bedraagt 7,5% van de uitstaande leningen. Voor de sportclubs is € 1.500.000 gereserveerd, voor duurzaamheidleningen € 2.300.000, de resterende € 200.000 is gereserveerd voor wijkgebouwen. Er hebben nog geen onttrekkingen plaats gevonden. Naast de duurzaamheidsleningen is in 2017 € 134.744 beschikbaar gesteld voor blijversleningen. Deze regeling is niet van de grond gekomen en het budget is toegevoegd aan de reserve duurzaamheid. Bij SVN zijn de leningen omgezet naar Toekomstbestendig Wonen. Omvang & duur MJB 2021 2022 2023 2024 2025 2026

Stand per ultimo boekjaar

434.744

Toelichting Tot nu toe zijn er nog geen afboekingen geweest op de reserve. De maximale uitleencapaciteit is nog niet bereikt. De reserve dient als risicoafdekking. Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

434.744 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

BR: Groenvoorziening Loonse waard Programma(nummer) Kostenplaats

5 81018

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening

Het restant van deze reserve is bestemd voor het herstel van de Groenstructuur in de Loonse Waard (16.4086)

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

45.123

2023

45.123

2024

45.123

2025

45.123

2026

45.123

Toelichting Het bedrag is ontvangen bij de Liquidatie van de GR Loonse Waard. De baggerverplichting is opgenomen in het baggerplan en loopt via de reguliere baggerplanning Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

45.123 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

BR: Groenpercelen Bijsterhuizen Programma(nummer) Kostenplaats

5 81022

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2017

Gelden van Bijsterhuizen voor overdracht groenpercelen.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

150.000

2023

2024

2025

2026

150.000

Toelichting Deze reserve wordt gevormt vanuit de bijdragen van Bijsterhuizen.

Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

150.000 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

BR: Duurzaamheid Programma(nummer) Kostenplaats

7 81023

Algemeen Volksgezondheid en milieu 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2013 13 AZ 293

Doel reserve/voorziening Bij de begrotingsbehandeling 2014 is besloten om € 134k in deze reserve onder te brengen om daarmee geld te reserveren voor het uitvoeren van duurzaamheidsprojecten. De definitieve invulling zal bij de vaststelling van het milieubeleidsplan verder worden uitgewerkt. Daarnaast is in 2015 incidenteel € 300.000 beschikbaar gesteld voor duurzaamheid. Daarna is jaarlijks het saldo duurzaamheid uit de exploitatie gestort of onttrokken aan deze reserve. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

587.499

748.179

2023

2024

2025

2026

748.179

Toelichting Het betreft een egalisatiereserve. Een positief saldo in de exploitatie op duurzaamheid wordt gestort in de reserve en een tekort wordt onttrokken. Mutaties Stand per:

1 januari 2022

587.499 Begroting Toevoeging Onttrekking

Datum

Omschrijving

2022

Verwacht exploitatiesaldo 2022, afrekening subsidies na 2022

160.680

BR: Startersleningen Programma(nummer) Kostenplaats

8 81034

Algemeen Wonen en bouwen 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2015

Doel reserve/voorziening Risicoafdekking startersleningen. Dekkingspercentage is door de raad in de vergadering van 9 juli 2015 vastgesteld op 10%. Beschikbaar gesteld werd 2 miljoen. Eind 2017 heeft de raad besloten het bedrag met 1 miljoen te verhogen en de dekking te onttrekken uit de reserve versnelde woningbouw. Hierdoor bedraagt het maximale uitleenbedrag € 3 miljoen. Het betreft een revolverend fonds. In 2021 is een bedrag van € 41.671 toegevoegd vanuit de reserve versnelde woningbouw. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

341.671

2023

2024

2025

2026

341.671

Toelichting Er zijn nog geen bedragen onttrokken aan de reserve.

Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

341.671 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

BR: Vervangen speeltoestellen openbare schoolpleinen Programma(nummer) Kostenplaats

5 81035

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2015 16 IZ 121

Doel reserve/voorziening Met het vaststellen van het nieuwe speelbeleid in 2016 is deze reserve tot stand gekomen. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

30.000

35.000

2023

40.000

2024

45.000

2025

50.000

2026

55.000

Toelichting De reserve is bedoeld als achtervang. Indien scholen niet voldoende middelen inzamelen voor het vervangen van speeltoestellen kunnen ze aanspraak doen op deze middelen van de gemeente omdat schoolpleinen openbaar zijn. Mutaties Stand per: Datum 2022 2023 2024 2025 2026 2027

1 januari 2022

30.000 Begroting Toevoeging Onttrekking 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Omschrijving Storting conform begroting Storting conform begroting Storting conform begroting Storting conform begroting Storting conform begroting Storting conform begroting

BR: Personeelsformatie (15 AZ 126a) Programma(nummer) Kostenplaats

0 81037

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2015 15 AZ 126

Doel reserve/voorziening

Het afdekken van de kosten die verwacht worden voor af te spreken afvloeiingsregelingen en wachtgeldverplichtingen. Door uitvoering te geven aan de motie "Frictiekosten personeel" (15 AZ 159) is deze reserve vanaf 2017 gemaximeerd op € 450k.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

269.720

2023

2024

2025

2026

269.720

Toelichting In beslisnota 15 AZ 126 heeft de Raad middelen beschikbaar gesteld om afvloeiingsregeling af te spreken met medewerkers. Als een afspraak is gemaakt en op geld gewaardeerd, wordt dat deel overgeboekt naar de voorziening Wachtgeldverplichtingen personeel. Telkens bij de jaarrekening wordt daar de nieuwe verplichting berekend. Verschillen worden met deze reserve verrekend. Het betreft na de ambtelijke fusie alleen nog verplichtingen voor WGA uitkeringen vanuit de periode daarvoor. De structurele dotatie van €150k is overgegaan naar de WDW. Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

269.720 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

BR: Cultuurhistorie Programma(nummer) Kostenplaats

5 81039

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening In 2011 is deze voorziening, voorheen onde de naam vondstresultaat woonomgeving Tienakker, hernoemd naar Cultuurhistorie. Het saldo van de reserve Molenberg (91044) is hieraan toegevoegd. Aanwending van deze middelen is in eerste instantie gericht op voorstellen voor Tienakker en omgeving (terrein Romeinse villa), de Romeinse bewoning op het voormalige Martensterrein en het Merovingisch grafveld. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

20.109

2023

2024

2025

2026

Toelichting Voor de afronding van de resterende projecten is nog zo'n € 20k nodig

Mutaties Stand per: Datum 2022

1 januari 2022

20.109

Omschrijving Inzet reserve voor visualisatie cultuurhistorie centrum Wijchen

Begroting Toevoeging Onttrekking 20.109

BR : Integratie en participatie statushouders Programma(nummer) Kostenplaats

6 81040

Algemeen Sociaal domein 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2015 16 1683

Doel reserve/voorziening Wijchen heeft een inspanningsverplichting vanuit de bestuurlijke afspraken met het rijk voor de huisvesting van statushouders. De begeleiding voor integratie en participatie is een doorlopend proces. Aangezien de inkomsten en uitgaven niet op hetzelfde moment plaatsvinden is deze reserve gevormt. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

120.266

20.186

2023

18.186

2024

16.186

2025

14.186

2026

12.186

Toelichting In de begroting is een structurele post opgenomen voor de subsidie aan Vluchtelingenwerk Oost Nederland. In 2022 wordt dit nog incidenteel gedekt vanuit deze reserve. Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2022 2023 2024 2025 2026

Subsidie VWON 2022 Contractbeheer volwasseneneducatie Contractbeheer volwasseneneducatie Contractbeheer volwasseneneducatie Contractbeheer volwasseneneducatie Contractbeheer volwasseneneducatie

120.266 Begroting Toevoeging Onttrekking 98.080 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000

BR: RSA Tennis Programma(nummer) Kostenplaats

5 81043

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2019

Doel reserve/voorziening De reserve is bedoelt voor dotaties en onttrekkingen ten behoeve van toekomstige investeringen in de vervanging van tennisbanen van de aangesloten tennisverenigingen. Volgens afspraken in het Renovatieplan Tennis dragen zowel gemeente als tennisverenigingen bij aan deze reserve. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

225.788

216.408

2023

2024

2025

2026

187.894

140.262

191.570

163.791

Toelichting Eind 2022 vind een integrale schouw plaats op verschillende velden, de effecten op zowel de planning als de huidige prijsniveau nemen we mee in de PPN23. In verband met de Coronacrisis is de jaarlijkse bijdrage van clubs voor 50% opgeschort. Dit wordt in de jaren 2021-2024 terug betaald via een hogere jaarlijkse bijdrage. Vanaf 2022 gaan gemeente en verenigingen ook samen sparen voor Padelbanen Mutaties Stand per: Datum 2022 2023 2024 2025 2026 2022 2023 2024 2025 2026

1 januari 2022

225.788 Begroting Toevoeging Onttrekking 50.620 51.486 52.368 51.308 52.221 60.000 80.000 100.000 0 80.000

Omschrijving Jaarlijkse Dotatie cf RSA Tennis begroting Jaarlijkse Dotatie cf RSA Tennis begroting Jaarlijkse Dotatie cf RSA Tennis begroting Jaarlijkse Dotatie cf RSA Tennis begroting Jaarlijkse Dotatie cf RSA Tennis begroting NIEUW TENNIS(5,6,7) raadsbesluit 73872 Verwachte veldrenovaties Verwachte veldrenovaties Verwachte veldrenovaties Verwachte veldrenovaties

BR: Revolverend fonds duurzaamheid Programma(nummer) Kostenplaats

7 81044

Algemeen Volksgezondheid en milieu 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2020

Doel reserve/voorziening Bij de begroting 2020 is besloten 3 keer € 50.000 beschikbaar te stellen voor investeringen in duurzaamheid van gemeentelijke panden. De investeringen leveren voordelen in de exploitatie op, welke terugvloeien in deze reserve. Daarmee kunnen in de toekomst weer nieuwe duurzaamheidsinvesteringen worden gedaan. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

18.612

80.612

2023

92.612

2024

2025

2026

104.612

Toelichting Voor 2020 heeft het college het eerste initiatief toegekend, toepassing van een waterpomp bij het Mozaiek.

Mutaties Stand per: Datum 2022 2022 2023 2024

1 januari 2022

18.612 Begroting Toevoeging Onttrekking 50.000 12.000 12.000 12.000

Omschrijving Storting Revolverend fonds duurzaamheid Revenuen investering Mozaiek Revenuen investering Mozaiek Revenuen investering Mozaiek

BR: Fonds voor en door Wijchen Programma(nummer) Kostenplaats

5 81045

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2021

Doel reserve/voorziening Nu de coronamaatregelen langzaam versoepeld worden, is er steeds meer mogelijk. Er kunnen culturele activiteiten georganiseerd worden. Om de vraag te stimuleren, kunnen ‘culturele’ ondernemers of organisatoren die een culturele activiteit organiseren waarvoor zij beroepskunstenaars (artiesten, muzikanten, beeldend kunstenaars) inhuren, een stimuleringsbijdrage uit dit fonds krijgen. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

20.573

2023

2024

2025

2026

Toelichting We stimuleren de vraag naar beroepskunstenaars door middel van subsidies. Hiervoor is de subsidieregeling Cultuur Voor en Door Wijchen (Z/21/064122) vastgesteld in het college. Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022

Onttrekking tbv dekking toegekende subsidies

20.573 Begroting Toevoeging Onttrekking 20.573

BR: risicoreserve grote projecten Programma(nummer) Kostenplaats

8 81046

Algemeen Wonen en bouwen 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2023

Doel reserve/voorziening

Vanwege de onzekerheid over de ontwikkeling van de prijzen stellen we een reserve in, die we voeden uit de exploitatieresultaten 2024-2025.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

2023

2024

5.000.000

2025

2026

10.000.000

Toelichting

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2024 2025

Dotatie conform Begroting 2023 Dotatie conform Begroting 2023

0 Begroting Toevoeging Onttrekking 5.000.000 5.000.000

ER: Actualiseren omgevingsplannen Programma(nummer) Kostenplaats

8 82001

Algemeen Wonen en bouwen 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening De reserve is bedoeld om alle omgevingssplannen in Wijchen te actualiseren (voorheen > 200) en in aantal terug te brengen naar minder dan 20.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

96.397

126.397

2023

101.397

2024

76.397

2025

40.000

2026

40.000

Toelichting Inmiddels is via een inhaalslag alles bijna geactualiseerd. Gelden zijn benodigd voor opbouw tot volgende actualisering.

Mutaties Stand per: Datum 2022 2023 2024 2025

1 januari 2022

96.397 Begroting Toevoeging Onttrekking 40.000 10.000 25.000 25.000 36.397

Omschrijving Kosten actualiseren bestemmingsplannen 2022 Kosten actualiseren omgevingsplannen Kosten actualiseren omgevingsplannen Kosten actualiseren omgevingsplannen

ER: Gymmaterialen Programma(nummer) Kostenplaats

5 82002

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening

Egalisatiereserve voor de aanschaf/vervanging van diverse gymmaterialen in de gemeentelijke gymzalen en de Mijlpaal en de Weem.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

356.465

349.667

2023

2024

2025

226.170

179.180

146.878

2026

106.787

Toelichting De MJOP Gymmaterialen is in 2020 herijkt en we hebben het beheer van de gymmaterialen van enkele gymzalen overgenomen. In totaal vervangen we gymmaterialen voor 14 gymzalen. Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Jaarlijkse dotatie en vervangingskosten 14 gymzalen Jaarlijkse dotatie en vervangingskosten 14 gymzalen Jaarlijkse dotatie en vervangingskosten 14 gymzalen Jaarlijkse dotatie en vervangingskosten 14 gymzalen Jaarlijkse dotatie en vervangingskosten 14 gymzalen

356.465 Begroting Toevoeging Onttrekking

88.748 88.748 91.147 91.147 91.147

95.546 212.245 138.137 123.449 131.238

ER: Onderwijshuisvesting Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats

4 82003

Onderwijs 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Dekking van de lasten van onderwijshuisvesting Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

89.679

2023

2024

2025

2026

Toelichting Het saldo van het taakveld onderwijshuisvesting wordt ten gunste of ten laste gebracht van deze reserve. Grondslag ligt in het uitvoeren van de verordening Onderwijshuisvesting en de doorrekening daarvan in het IHP. Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2022

Onttrekking conform begroting 2019 Ontrekking resterende iom RvO, RA en NBA

89.679 Begroting Toevoeging Onttrekking

65.000 24.679

ER: WMO Programma(nummer) Kostenplaats

6 82004

Algemeen Sociaal domein 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Egalisatiereserve voor de individuele voorzieningen WMO Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

499.786

212.786

2023

2024

2025

2026

212.786

Toelichting De inzet van deze reserve is afhankelijk van overschrijdingen op (met name) open-einderegelingen binnen de WMO. De geoormerkte middelen blijven binnen we WMO beschikbaar. Voordelen worden in de Reserve gestort en nadelen worden door een onttrekking uit de reserve gecompenseerd. Voor deze reserve geldt een plafond van € 500.000, exclusief incidentele transitiekosten. Voorheen werd deze reserve ingezet voor egalisatie op het WMO beleidsplan, dat is nu beperkt tot de individuele voorzieningen WMO klassiek en wmo nieuw (2015) Mutaties Stand per: 1 januari 2022 499.786 Begroting Datum Omschrijving Toevoeging Onttrekking 2022 2022

Egalisatie thema WMO klassiek Perspectiefnota 2022 aanvullende egalisatie thema WMO klassiek septemberrapportage 2022

167.000 120.000

ER: WWB I-deel Programma(nummer) Kostenplaats

6 82005

Algemeen Sociaal domein 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Bestemd voor het reserveren van overschotten, dan wel inzetten t.b.v. tekorten op de WWB - I deel. De rijksbijdrage wordt alleen ingezet voor het inkomensdeel. Geoormerkt door Wijchen.

2021

MJB 2022

2023

2024

2025

2026

268.192

Stand per ultimo boekjaar 430.971 Toelichting Deze reserve wordt als egalisatiereserve gebruikt op de uitvoering van de wet BUIG. Mutaties Stand per: Datum 2022

1 januari 2022

430.971 Begroting Toevoeging Onttrekking 162.779

Omschrijving Onttrekking conform Perspectiefnota

ER: Verkiezingen Programma(nummer) Kostenplaats

0 82006

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Kostenegalisatie van verkiezingen. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

75.504

98.691

2023

70.442

2024

79.977

2025

90.547

2026

101.899

Toelichting In 4 jaar tijd vinden 5 verkiezingen plaats. Derhalve moet 1 verkiezing opgevangen worden uit reguliere budgetten om pieken te voorkomen. Het overschot is nodig om toekomstige verkiezingen te betalen. Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026 2027

Gemeenteraadverkiezing Verkiezingen 1e kamer, provinciaal en waterschap Europese verkiezingen Tweede kamer verkiezingen Gemeenteraadverkiezing Verkiezingen 1e kamer, provinciaal en waterschap

75.504 Begroting Toevoeging Onttrekking 23.187 9.501 9.535 10.570 11.352 11.352

37.750 0 0 0 37.750

ER: Reserve afvalstoffenheffing Programma(nummer) Kostenplaats

7 82008

Algemeen Volksgezondheid en milieu 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Het gaat in deze om een egalisatiereserve tarieven afvalstoffen. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

538.305

486.884

2023

2024

2025

2026

Toelichting Het saldo van deze reserve wordt na 2020 als volgt ingezet: Zwerfvuilproject € 8.701 en het project afvalbeleid € 42.720. Bij de begroting 2023 zullen we zoals gebruikelijk het restsaldo bestemmen. Mutaties Stand per: Datum 2022 2022 2023

1 januari 2022

538.305 Begroting Toevoeging Onttrekking 42.720 8.701 486.884

Omschrijving Nieuw afvalbeleid Zwerfafval Herbestemming naar voorziening afvalinfrastructuur

ER: Onderhoud Overige gebouwen Programma(nummer) Kostenplaats

0 82009

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Reserve voor het onderhoud van gemeentelijke gebouwen, niet zijnde schoolgebouwen. Jaarlijks wordt een vast percentage van de bouwkosten gestort in het fonds. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

2.078.274

2.330.987

2023

1.434.140

2024

981.243

2025

99.702

2026

211.706

Toelichting De bedragen zijn ontleend aan het meerjaren onderhoudsplan (MJOP), wat jaarlijks geactualiseerd wordt en periodiek opnieuw wordt opgesteld. Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Begroting o.b.v. MJOP Begroting o.b.v. MJOP Begroting o.b.v. MJOP Begroting o.b.v. MJOP Begroting o.b.v. MJOP

2.078.274 Begroting Toevoeging Onttrekking 1.548.075 1.621.626 1.661.019 1.701.397 1.737.817

1.295.362 2.518.473 2.113.916 2.582.938 1.625.813

ER: Gemeentelijke monumenten Programma(nummer) Kostenplaats

5 82010

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Afrekening monumenten Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

165.144

173.795

2023

2024

2025

2026

173.795

Toelichting Het saldo van de kostenplaatsen monumenten wordt jaarlijks verrekend met de reserve. Deze reserve wordt vanaf 2014 gebruikt als egalisatiereserve. In 2019 is ook de doeluitkering "kerkenvisie" aan deze reserve toegevoegd Mutaties Stand per: Datum 2022

1 januari 2022

165.144 Begroting Toevoeging Onttrekking 8.651

Omschrijving Verwacht exploitatiesaldo 2022

ER: Risicoreserve fiscale aangelegenheden Programma(nummer) Kostenplaats

0 82011

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2014 14 AZ 060

Doel reserve/voorziening De reserve dient ertoe om fiscale risico's af te dekken. Onder andere op het gebied van vennootschapsbelasting, btw/bcf, subsidies en energie. Daarbij is ook de gewijzigde regelgeving ten aanzien van sport per 1 januari 2019 opgetreden, waarvoor ter (deelse) compensatie SPUK subsidie kan worden aangevraagd. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

378.957

2023

2024

2025

2026

378.957

Toelichting De reserve wordt vanaf 2019 ingezet voor de afdekking van risico's van toekomstige fiscale ontwikkelingen.

Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

378.957 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

ER: Reserve Rioolheffing Programma(nummer) Kostenplaats

7 82012

Algemeen Volksgezondheid en milieu 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2014

Doel reserve/voorziening Deze reserve is bedoeld voor de verrekening van de efficiencyresultaten op het taakveld van de rioolheffing Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

734.850

2023

2024

2025

2026

Toelichting 5- jaarlijks bij het opstellen van het beleidsblan Rioleringe en water (BWR) zal de stand van deze Bestemmingsreserve beoordeeld worden. Mutaties Stand per: Datum 2022

1 januari 2022

734.850 Begroting Toevoeging Onttrekking 734.850

Omschrijving Ontrekking conform BWR, reserve wordt opgeheven

ER: Egalisatiereserve tarieven hondenbelasting (14 AZ 060) Programma(nummer) Kostenplaats

0 82014

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2015 14 AZ 060

Doel reserve/voorziening Egalisatie van de kosten en opbrengsten inzake de uitvoering van het hondenbeleid en de hondenbelasting. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

2023

2024

2025

2026

Toelichting De uitgaven en inkomsten die relatie hebben met de hondenbelasting lopen niet altijd gelijk. Een overschot wordt in deze reserve gestort, waarmee later de tarieven kunnen verlagen, danwel hogere toekomstige kosten op te vangen. Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

0 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

ER: Jeugdwet Programma(nummer) Kostenplaats

6 82015

Algemeen Sociaal domein 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2015

Doel reserve/voorziening

Egalisatiereserve voor de budgetten gekoppeld aan de uitvoering van de Jeugdwet.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

1.778.220

1.511.875

2023

2024

2025

2026

1.419.875

1.327.875

Toelichting We egaliseren jaarlijks de kosten t.o.v. vastgestelde begroting middels deze reserve. Voorheen werd dit ook toegepast voor de WMO nieuw, maar met ingang van 2022 integreren we de WMO nieuw in de egalisatiereserve WMO. Mutaties Stand per: Datum 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2024

1 januari 2022

1.778.220

Omschrijving Onttrekking conform jaareindeverwachting septemberrapportage Onttrekking huur Kompas ZZG 2022 Schoolmaatschappelijk werk + jeugdconsulenten lokale uitv'22 Blokhuis regionaal besteding 2022 Egalisatie resultaat 2D's septemberrapportage 2022 Bestedingsplan Herstelgericht ontmoeten 2023 (begroting 2023) Bestedingsplan Herstelgericht ontmoeten 2024 (begroting 2023)

Begroting Toevoeging Onttrekking 16.000 5.000 94.776 167.066 126.018 109.521 92.000 92.000

ER: Openbare verlichting Programma(nummer) Kostenplaats

2 82016

Algemeen Verkeer en vervoer 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2020

Doel reserve/voorziening

De reserve heeft als doel schommelingen in de jaarlijkse vervanging van openbare verlichting op te vangen. Overschotten of tekorten op het jaarlijkse budget worden afgerekend met deze reserve.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

1.900.551

2023

2024

2025

2026

1.900.551

Toelichting Bij de nota IBOR actualiseren we deze reserve.

Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

1.900.551 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

ER: wegen en civiele kunstwerken Programma(nummer) Kostenplaats

2 82017

Algemeen Verkeer en vervoer 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2020

Doel reserve/voorziening

De reserve heeft als doel schommelingen in de jaarlijkse vervanging van wegen en civiele kunstwerken op te vangen. Overschotten of tekorten op het jaarlijkse budget worden afgerekend met deze reserve.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

916.223

2023

2024

2025

2026

916.223

Toelichting Bij de nota IBOR actualiseren we deze reserve.

Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

916.223 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

ER: Groen Programma(nummer) Kostenplaats

5 82018

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2020

Doel reserve/voorziening

De reserve heeft als doel schommelingen in de jaarlijkse vervanging van groen op te vangen. Overschotten of tekorten op het jaarlijkse budget worden afgerekend met deze reserve.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

916.107

2023

2024

2025

2026

916.107

Toelichting Bij de nota IBOR actualiseren we deze reserve.

Mutaties Stand per: Datum

1 januari 2022

916.107 Begroting Toevoeging Onttrekking

Omschrijving

ER: Corona compensatie Programma(nummer) Kostenplaats

6 82019

Algemeen Sociaal domein 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2020

Doel reserve/voorziening

De egalisatiereserve corona compensatie is bij de novemberrapportage 2020 ingesteld om de ontvangen compensatie te labelen voor extra kosten corona.

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

1.846.965

778.965

2023

2024

2025

2026

Toelichting In 2020 zijn drie steunpakketten van het Rijk beschikbaar gesteld aan de gemeenten. In 2021 is daar nog een steunpakket aan toegevoegd. Conform perspectiefnota gaan we ervan uit dat de volledige middelen besteed worden aan corona meerkosten. Mutaties Stand per: Datum 2022 2023

1 januari 2022

1.846.965 Begroting Toevoeging Onttrekking 1.068.000 778.965

Omschrijving Uitgaven conform Perpsectiefnota Verwachte resterende uitgaven corona

ER: Exploitatiesaldo tijdelijke huisvesting Vluchtelingen Programma(nummer) Kostenplaats

6 82020

Algemeen Sociaal domein 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2022

Doel reserve/voorziening Deze egalisatiereserve is bij het raadsbesluit van 13/9 over de herhuisvesting van Oekrainse vluchtelingen ingesteld. Om de exploitatiesaldi in de tijdelijke periode van 10 jaar te egaliserern.

Omvang & duur MJB 2021 2022 2023

Stand per ultimo boekjaar

1.497.477

2024

2025

2026

3.001.962

2.725.806

2.348.684

Toelichting We verwachten dat de resultaten door de jaren heen niet hetzelfde zijn en met deze reserve kunnen we de exploitatie overschotten en tekorten verrekenen. Mutaties Stand per: Datum 2023 2024 2025 2026

1 januari 2022

0 Begroting Toevoeging Onttrekking 1.497.477 1.504.485 276.156 377.122

Omschrijving Exploitatiesaldo Exploitatiesaldo Exploitatiesaldo Exploitatiesaldo

Afs.R: Brandweerkazerne Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats

1 83001

Veiligheid 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Tot en met 2013 ter dekking van de afschrijvingslasten van de Brandweerkazerne. Per 31.12.2013 is de brandweerkazerne overgedragen. Hierdoor vallen de afschrijvingslasten vrij, maar wordt de doorbelasting vanuit de VRGZ navenant hoger. Deze reserve dekt de extra bijdrage. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

2.862.363

2.748.903

2023

2024

2025

2026

2.635.443

2.521.983

2.408.523

2.295.063

Toelichting Afschrijving in 40 jaar, ter dekking kapitaallasten binnen de begroting van de VRGZ.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving

2.862.363 Begroting Toevoeging Onttrekking 113.460 113.460 113.460 113.460 113.460

Afs.R: Kulturhus Bergharen Programma(nummer) Kostenplaats

6 83002

Algemeen Sociaal domein 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Dekking voor de afschrijvingslasten van het Kulturhus Bergharen. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

1.165.016

1.123.383

2023

2024

2025

2026

1.081.750

1.040.117

998.484

956.851

Toelichting Afschrijving in 40 jaar.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving

1.165.016 Begroting Toevoeging Onttrekking 41.633 41.633 41.633 41.633 41.633

Afs.R: Gemeentewerf Programma(nummer) Kostenplaats

0 83003

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Afschrijvingsreserve voor de bouw van de gemeentewerf aan de Kamerling Onnesstraat. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

688.928

662.199

2023

2024

2025

635.470

608.741

582.012

2026

555.283

Toelichting Afschrijving in 40 jaar.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving

688.928 Begroting Toevoeging Onttrekking 26.729 26.729 26.729 26.729 26.729

Afs.R: Herhuisvesting Molenhuis Programma(nummer) Kostenplaats

0 83004

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Reserve ter dekking van de jaarlijkse afschrijvingslasten, voortvloeiend uit de verbouwing van het Molenhuis. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

56.421

37.950

2023

19.479

2024

2025

1.008

2026

Toelichting

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025

Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving

56.421 Begroting Toevoeging Onttrekking 18.471 18.471 18.471 1.008

Afs.R: MFA Huurlingsedam Programma(nummer) Kostenplaats

6 83006

Algemeen Sociaal domein 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2010 10-AZ-248

Doel reserve/voorziening Ter dekking van de afschrijvingslasten van de MFA Huurlingsedam. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

332.230

321.513

2023

2024

2025

2026

310.796

300.079

289.362

278.645

Toelichting De investeringslasten van de MFA Huurlingsedam worden hiermee gedekt. 1e afschrijving in 2013. Afschrijven in 40 jaar.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving

332.230 Begroting Toevoeging Onttrekking 10.717 10.717 10.717 10.717 10.717

Afs.R: Sportzaal achterlo Programma(nummer) Kostenplaats

5 83007

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2010 10-AZ-248

Doel reserve/voorziening Ter dekking van de afschrijvingslasten van de Bouw en afwerking van de Sportzaal Achterlo. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

15.000

13.500

2023

12.000

2024

10.500

2025

9.000

2026

7.500

Toelichting Het betreft de niet door de ontwikkelaar gedekte kosten met betrekking tot de bouw en afwerking van de Sportzaal.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving

15.000 Begroting Toevoeging Onttrekking 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500

Afs.R: 3e Hockeyveld Campus Wijchen Programma(nummer) Kostenplaats

5 83008

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2010 10-AZ-248

Doel reserve/voorziening Afdekken afschrijvingslasten aanleg 3e hockeyveld Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

298.214

544.553

2023

2024

2025

2026

501.642

458.731

415.820

372.909

Toelichting Afschrijving in 30 jaar voor ondergrond. Toplaag in 15 jaar. In 2022 MHC 3e hockeyveld gerenoveert voor 267K, 52K uit de algemene reserve en 215K uit de RSA reserve. Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2023 2024 2024 2025 2025 2026 2026 2022

Derde hockeyveld Oosterweg MHC 3e hockeyveld Derde hockeyveld Oosterweg MHC 3e hockeyveld Derde hockeyveld Oosterweg MHC 3e hockeyveld Derde hockeyveld Oosterweg MHC 3e hockeyveld Derde hockeyveld Oosterweg NIEUW MHC(3) raadsbesluit 73872

298.214 Begroting Toevoeging Onttrekking 20.661 22.250 20.661 22.250 20.661 22.250 20.661 22.250 20.661 267.000

Afs.R: Arbomaatregelen SCEC Programma(nummer) Kostenplaats

5 83009

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2010 10-IZ-224

Doel reserve/voorziening

Dekking van de afschrijvingslasten Arbomaatregelen SCEC (10 IZ 224).

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

18.768

9.384

2023

2024

2025

2026

Toelichting Afschrijving in 15 jaar.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023

Afschrijving Afschrijving

18.768 Begroting Toevoeging Onttrekking 9.384 9.384

Afs.R: Centrale Sporthal Programma(nummer) Kostenplaats

5 83010

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

<2010

Doel reserve/voorziening Ter dekking van de kapitaallasten van de Centrale Sporthal (let op: niet infrastructuur). Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

5.700.982

5.514.085

2023

2024

2025

2026

5.327.188

5.140.291

4.953.394

4.766.497

Toelichting Oplevering in 2012. De jaarlijkse kapitaallasten met ingang van 2013 worden ten laste van deze reserve gebracht.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving

5.700.982 Begroting Toevoeging Onttrekking 186.897 186.897 186.897 186.897 186.897

Afs.R: Kunstgrasveld Diosa Programma(nummer) Kostenplaats

5 83011

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2014 14 IZ 209

Doel reserve/voorziening Conform 14-IZ-209 is een hybride kunstgrasveld aangelegd bij Diosa. De afschrijvingslasten worden afgedekt uit deze reserve. Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

51.956

498.356

2023

2024

2025

2026

432.339

366.322

326.905

287.488

Toelichting In 2022 een veld gerenoveerd voor 473K, 160K uit de RSA reserve en 313K uit de algemene reserve.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

51.956

Datum 2022 2023 2023 2024 2024 2025

Omschrijving Kunstgrasveld Diosa v.v. Diosa Hybrideveld Kunstgrasveld Diosa v.v. Diosa Hybrideveld Kunstgrasveld Diosa v.v. Diosa Hybrideveld

Begroting Toevoeging Onttrekking 26.600 39.417 26.600 39.417 26.600 39.417

2026

v.v. Diosa Hybrideveld

39.417

2022

v.v. Diosa Hybrideveld

473.000

Afs.R: Renovatie crossbaan Wycross Programma(nummer) Kostenplaats

5 83012

Algemeen Sport, cultuur en recreatie 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2015

Doel reserve/voorziening Ter afdekking van de kapitaallasten voortkomend uit de renovatie van de fietscrossbaan Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

113.000

108.000

2023

103.000

2024

98.000

2025

93.000

2026

88.000

Toelichting Vanaf 2017 wordt er afgeschreven op de fietscrossbaan waarbij deze reserve de afschrijvingslast afdekt.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Afdekking kapitaallasten Crossbaan Afdekking kapitaallasten Crossbaan Afdekking kapitaallasten Crossbaan Afdekking kapitaallasten Crossbaan Afdekking kapitaallasten Crossbaan

113.000 Begroting Toevoeging Onttrekking 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Afs.R: Gemeentekantoor Programma(nummer) Kostenplaats

0 83013

Algemeen Bestuur en ondersteuning 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2017

Doel reserve/voorziening

Afdekking van de afschrijvingslasten van de investering van het huis van de Gemeente

Omvang & duur MJB 2021 2022

Stand per ultimo boekjaar

6.090.400

5.734.750

2023

2024

2025

2026

5.379.100

5.023.450

4.667.800

4.312.150

Toelichting Niet de volledige afschrijvingslast wordt afgedekt via deze reserve.

Mutaties Stand per:

1 januari 2022

Datum

Omschrijving

2022 2023 2024 2025 2026

Afdekking kapitaallasten gemeentekantoor Afdekking kapitaallasten gemeentekantoor Afdekking kapitaallasten gemeentekantoor Afdekking kapitaallasten gemeentekantoor Afdekking kapitaallasten gemeentekantoor

6.090.400 Begroting Toevoeging Onttrekking 355.650 355.650 355.650 355.650 355.650

Afs.R: Verduurzaming Mozaiek Programma(nummer) Kostenplaats

6 83014

Algemeen Sociaal domein 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:

2012 13-AZ-269

Doel reserve/voorziening

Deze middelen zijn gereserveerd voor het mogelijk maken van verduurzaming van 't Mozaïek, als dat niet binnen het oorspronkelijke krediet van € 3 miljoen kan worden opgevangen.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=wdw&id=7f3acd89-557f-4c45-969d-f956eae45cdf