Bijlage 2. Reserves en voorzieningen Jaarrekening 2020
Tekst van het document
Stand per ultimo boekjaar
2020
0
0
Toelichting Er hebben nog geen investeringen plaats gevonden in renovaties van tennisvelden.
Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020 Omschrijving
0 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 0
73
VZ: Personele kosten gelieerde partijen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 90001 BMO
Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Hiermee dekken we eventuele wachtgeldverplichtingen medewerkers voor gelieerde partijen. De kosten voor een Euregiomedewerker worden gedragen door Wijchen als hij recht heeft op wachtgeld. Vandaar dat de deelnemende gemeenten een bijdrage hiervoor aan Wijchen hebben betaald (€ 83.000). Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
83.000
0
Toelichting In overleg met de accountant is deze voorziening omgezet naar de reserve 81037 (personeelsformatie). Er zijn op dit moment geen feitelijke verplichtingen waardoor het technisch als voorziening kan worden opgenomen. We blijven het bedrag wel reserveren, mocht dit zich alsnog voordoen. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Vrijval vz euregio mdw naar reserve pers
83.000 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking 83.000
0 31 december 2020
83.000 0
74
VZ: Pensioenen wethouders Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 90002 BMO
Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Afdekken van actuarieel berekende pensioenverplichtingen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
5.556.203
2020
5.917.839
Toelichting In 2020 is de actuarieel berekende hoogte van voorziening gestegen, vanwege de lage rentestand.
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Uitkering aan oud wethouders Pensioenlasten wethouders 2020
5.556.203 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 82.239 361.636
361.636 31 december 2020
0 5.917.839
75
VZ: Wachtgeldverplichtingen personeel Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 90003 BMO
Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2015 15 AZ 126a
Doel reserve/voorziening Afdekking van verplichtingen bij beëindiging dienstverband. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
333.553
2020
131.280
Toelichting Er zijn vaststellingsovereenkomsten gesloten. De financiële gevolgen moeten we nemen bij het afsluiten van de overeenkomsten. Actualisatie van deze voorziening leidt, op basis van de toekomstige verplichtingen, tot een vrijval in 2019. Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020
333.553
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking verwerking afgesloten overeenkomsten 202.273 205.080 Aanvulling voorziening toekomstige verplichtingen 2.807
2.807 31 december 2020
205.080,00 131.280
76
VZ: Rationeel rioolbeheer Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
6 90004 OW
Algemeen Mobiliteit en Infrastructuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Voorzien in de vervanging, renovaties en groot ondehoud van de vrijvervalriolering en de randvoorzieningen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
5.223.006
2020
6.120.957
Toelichting Het aantal projecten is voor de komende jaren nog niet specifiek in te schatten dit wordt begin van het nieuwe jaar duidelijk bij het vaststellen van het Uitvoeringsprogramma door het college. De begrote onttrekking is gebaseerd op het laatste RBP. Mutaties Stand per:
1 januari 2020
5.223.006 Begroting
Datum 2020 2020
Omschrijving projecten uitvoeringsprogramma 2021 Afrekening uitgesteld werk Riolering
Realisatie
Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 2.910.000 515.871 2.910.000 2.058.254 46.205
2.956.205 31 december 2020
2.058.254 6.120.957
77
VZ: Mechanische riolering Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
6 90005 OW
Algemeen Mobiliteit en Infrastructuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Voorzien in de vervanging, renovaties en groot onderhoud van de technische voorzieningen van de vacuum- en drukriolering. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2.676.879
2020
2.999.755
Toelichting Het aantal projecten is voor de komende jaren nog niet specifiek in te schatten dit wordt begin van het nieuwe jaar duidelijk bij het vaststellen van het Uitvoeringsprogramma door het college. De begrote onttrekking is gebaseerd op het laatste RBP. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Mutatie boekjaar
2.676.879 Begroting Toevoeging Onttrekking 322.876
Realisatie Toevoeging Onttrekking 322.876
322.876 31 december 2020
0 2.999.755
78
VZ: Pompinstallaties rioolgemalen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
6 90006 OW
Algemeen Mobiliteit en Infrastructuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Voorzien in de vervanging, renovaties en Groot onderhoud van de technische installaties van de rioolgemalen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
1.735.623
2020
1.784.782
Toelichting Het aantal projecten is voor de komende jaren nog niet specifiek in te schatten dit wordt begin van het nieuwe jaar duidelijk bij het vaststellen van het Uitvoeringsprogramma door het college. De begrote onttrekking is gebaseerd op het laatste RBP. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Projecten uitvoeringsprogramma
1.735.623 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 135.002 82.000 135.002 85.843
135.002 31 december 2020
85.843 1.784.782
79
VZ: Openbare straatverlichting Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
6 90007 OW
Algemeen Mobiliteit en Infrastructuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Voorzien in instandhouding van de Openbare Verlichting. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
1.642.271
0
Toelichting Bij de begroting 2021 is besloten de financieringsstructuur van het Ibor te wijzigen. Deze voorziening is vervallen. Het saldo is overgezet in de egalisatiereserve openbare verlichting Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Uitvoeringsprogramma Vrijval voorziening OVL
1.642.271 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 309.171 589.350 309.171 40.711 1.910.731
309.171 31 december 2020
1.951.442 0
80
VZ: Rationeel wegbeheer Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
6 90008 OW
Algemeen Mobiliteit en Infrastructuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Voorzien in de vervanging en (groot onderhoud) van wegen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
6.637.023
0
Toelichting Bij de begroting 2021 is besloten de financieringsstructuur van het Ibor te wijzigen. Deze voorziening is vervallen. Het saldo is overgegaan naar de algemene reserve Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Uitvoeringsprogramma 2020 Vrijval Voorziening Wegen
6.637.023 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 1.749.177 775.459 1.749.177 8.386.200
1.749.177 31 december 2020
8.386.200 0
81
VZ: Rationeel groenbeheer Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
2 90009 OW
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Voorzien in de vervanging en renovaties van groenvoorzieningen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
626.889
0
Toelichting Bij de begroting 2021 is besloten de financieringsstructuur van het Ibor te wijzigen. Deze voorziening is vervallen. Het saldo is overgegaan naar de egalisatiereserve groen Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Uitvoeringsprogramma Afrekening exploitatie groenbeheer Vrijval voorziening Groen
626.889 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 226.998 226.998 239.000 118.908 92.362 839.343
331.362 31 december 2020
958.251 0
82
VZ: Baggeren waterpartijen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
1 90010 OW
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2014 14AZ030
Doel reserve/voorziening De voorziening heeft een drieledig doe 1) voor het onderhoud van B- en C-Watergangen binnen de gemeente. 2) voor de wettelijke ontvangstplicht van het slib uit A-Watergangen van het waterschap 3) Onderhoud van duikers welke niet onder civiele kunstwerken vallen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
229.848
2020
216.053
Toelichting Grondslag is de voorziening baggerplan 2014 t/m 2023
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Uitvoering conform baggerplan
229.848 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 26.883 19.500 26.883 40.678
26.883 31 december 2020
40.678 216.053
83
VZ: Civiele Kunstwerken Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
6 90011 OW
Algemeen Mobiliteit en Infrastructuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2013 12AZ203
Doel reserve/voorziening Op lange termijn het groot onderhoud en vervanging van onze civiele kunstwerken waarborgen Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
1.427.397
0
Toelichting Bij de begroting 2021 is besloten de financieringsstructuur van het Ibor te wijzigen. Deze voorziening is vervallen. Het saldo is overgegaan naar de algemene reserve Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Dotatie conform IBOR Vrijval Voorziening kunstwerken
1.427.397 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 223.319 1.307.800 223.319 1.650.716
223.319 31 december 2020
1.650.716 0
84
VZ: Vervanging afvalinfrastructuur Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 90012 OW
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2014
Doel reserve/voorziening Voorzien in de vervanging van onze afvalinfrastructuur zowel bovengrondse als ondergrondse containers Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
597.890
2020
590.572
Toelichting In 2020 zijn een aantal minicontainers vervangen.
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Dotatie confrom begroting Afdekking afvalinfrastructuur
597.890 Begroting Toevoeging Onttrekking 90.000
Realisatie Toevoeging Onttrekking 90.000 97.318
90.000 31 december 2020
97.318 590.572
85